Pengaruh Risiko Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar diBursa Efek Indonesia SKRIPSI
Ditulis oleh :
Nama
: Amelia Sri Cahyani
Nomor Mahasiswa : 11311273 Jurusan
: Manajemen
Bidang Konsentrasi : Keuangan
UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA FAKULTAS EKONOMI YOGYAKARTA 2015
Pengaruh Risiko Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar diBursa Efek Indonesia
SKRIPSI
ditulis dan diajukan untuk memenuhi syarat ujian akhir guna memperoleh gelar sarjana strata-1 di Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Indonesia
Oleh : Nama
: Amelia Sri Cahyani
Nomor Mahasiswa
: 11311273
Jurusan
: Manajemen
Bidang Konsentrasi
: Keuangan
UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA FAKULTAS EKONOMI YOGYAKARTA 2015
ii
PERNYATAAN BEBAS PLAGIARISME
“Dengan ini saya menyatakan bahwa dalam skripsi ini tidak terdapat karya yang pernah diajukan orang lain untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu perguruan tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam referensi. Apabila kemudian hari terbuki bahwa pernyataan ini tidak benar, saya sanggup menerima hukuman/sangsi apapun sesuai peraturan yang berlaku.”
Yogyakarta, 9 April 2015 Penulis,
Amelia Sri Cahyani
iii
Pengaruh Risiko Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar diBursa Efek Indonesia
Nama
: Amelia Sri Cahyani
Nomor Mahasiswa
: 11311273
Jurusan
: Manajemen
Bidang Konsentrasi
: Keuangan
Yogyakarta, 9 April 2015 Telah disetujui dan disahkan oleh Dosen Pembimbing,
Sutrisno,Dr. Drs.,M.M.
iv
v
HALAMAN PERSEMBAHAN
Alhamdulillahirobbil’alamin Segala Puji dan rasa syukur kepada Allah SWT Atas nikmat Islam dan Iman, Sholawat sertasalam kepada Nabi Muhammad SAW
Skripsi ini saya persembahkan untuk : 1. Kedua Orang Tua saya tercinta yang selalu saya sayangi dan hormati. 2. Kakak-kakakku dan kakak-kakak iparku tersayang, beserta keponakankeponakanku. 3. Sahabat-sahabat saya tersayang. 4. Dan skripsi ini saya persembahkan untuk almamater tercinta.
vi
MOTTO
”Berusahalah untuk tidak menjadi manusia yang berhasil tapi berusahalah menjadi manusia yang berguna”. (Einstein) "Banyak kegagalan dalam hidup ini dikarenakan orang-orang tidak menyadari betapa dekatnya mereka dengan keberhasilan saat mereka menyerah." (Thomas Alva Edison)
vii
ABSTRAK
Penelitian ini berjudul Analisis Pengaruh Risiko Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) .Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah risiko perbankan berpengaruh terhadap profitabilitas yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Risiko Perbankan ini diukur menggunakan rasio-rasio keuangan bank, yaitu Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio(LDR), Biaya Operasional/Pendapatan Operasional(BOPO), dan Net Interest Margin (NIM). Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI pada tahun 2011 sampai dengan 2013. Penelitian ini menggunakan metode Purposive Sampling, berdasarkan penelitian maka dapat diketahui ada 41 bank go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) dari tahun 2011 sampai dengan 2013, dari 41 Bank tersebut hanya 11 bank yang memenuhi kriteria. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari Pojok Bursa Efek Indonesia UII. Berdasarkan hasil pengujian menunjukan bahwa variabel Non Performance Loan (NPL) dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas bank (ROA), sehingga semakin besar NPL dan BOPO bank semakin rendah profitabilitas bank. Sedangkan untuk rasio Net interest margin (NIM) berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas bank (ROA) pada Bank Konvensional di Indonesia Tahun 2011-2013, sehingga semakin besar NIM semakin besar ROA bank. Sedangkan variabel Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank (ROA) pada Bank Konvensional di Indonesia Tahun 20112013. Hal ini berarti besar kecilnya CAR dan LDR belum mampu meningkatkan profitabilitas perusahaan.
Kata Kunci : Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio(LDR), Biaya Operasional/Pendapatan Operasional(BOPO), dan Net Interest Margin (NIM), dan Return On Asset(ROA).
viii
ABSTRACT
The objectives of the research is to analize the influence of risk to the profitability of banks listed on the Bursa Efek Indonesia. The purpose of this research is to find out whether the banking risks affect the profitability listed on Bursa Efek Indonesia. Banking risks is measured using ratio of the bank finance, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non performing Loan (NPL), Loan to deposit ratio (LDR), Net Intererest Margin (NIM), Biaya Operasional/ Pendapatan Operasional(BOPO). The population in this research is the bangking company registered in BEI 2011-2013. This study used a purposive sampling method, based on research it can be known there are 41 go public banks listed on Bursa Efek Indonesia11 of 41 banks that fill the criteria. The data used in this study is secondary data and obtained from the corner of Bursa Efek Indonesia UII. Based on the test results indicate that the variable is NPL and BOPO influences and signitificant negative on the profitability of the bank (ROA), so the larger the NPL and the lower bank's profitability. As for the ratio of NIM influence and significant positive on the profitability of the bank (ROA).While variable capital adequacy ratio (CAR) and loan to deposit ratio (LDR) does not influence significantly to the profitability of the bank. This means the little CAR and great LDR hasnt been able to improve the profitability of the company. Keywords : Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio(LDR), Biaya Operasional/Pendapatan Operasional(BOPO), dan Net Interest Margin (NIM), dan Return On Asset(ROA).
ix
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb., Puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala rahmat dan karunia-Nya, Shalawat serta salam semoga senantiasa terlimpah curahkan kepada junjungan Nabi Muhammad SAW, yang selalu memberikan syafa’atnya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi berjudul “Pengaruh Risiko Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2011-2013”. Skripsi ini disusun sesuai dengan kurikulum yang berlaku di lingkungan jurusan Manajemen dan merupakan salah satu bentuk hasil pemikiran pemecahan permasalahan dalam bidang Manajemen guna melengkapi perolehan gelar jenjang studi strata satu (S1) Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia. Dalam menyelesaikan skripsi ini, penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak akan terselesaikan dengan baik tanpa bantuan, bimbingan dan saran dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis menyampaikan dengan rasa hormat dan terimakasih sebesar-besarnya kepada: 1. Allah SWT, yang selalu memberikan kesehatan, kemudahan, kelancaran, bimbingan, nikmat, ridho dan kasih sayang yang tiada bandingannya setiap saat kepada penulis dan umat-Nya. Sehingga tiada alasan bagi penulis untuk berhenti bersyukur.
x
2. Nabi besar Muhammad SAW yang memberikan teladan kepada seluruh umatnya, termasuk penulis, dimana mendorong penulis untuk selalu ingin menjadi orang yang lebih baik lagi. 3. Orang tuaku tercinta, Papa Herman Juherman dan Mama Ida Novarida. Mereka adalah orang tua yang hebat yang telah membesarkan dan mendidik dengan penuh kasih sayang yang tiada pernah putus. Terimakasih atas doa, semangat, motivasi sehingga penulis bisa sampai ke titik ini. 4. Kakakku Rian Jatnika dan kakak iparku Merry Permatasari, kakak pelindungku, pengganti orang tua selama kuliah di Yogyakarta, yang selalu memotivasi dan menyemangatiku, dan Kakakku Anna Noviana dan Kakak iparku Agung Yudho Ariwibowo, yang selalu memberikan motivasi, penyemangatku, tempat untuk tertawa riang gembira. Dan tidak lupa buat keponakanku Ijwa, Abel, Andra, Arel, Terimakasih telah mensuport selama kuliah. 5. Bapak Dr. Ir. Harsoyo, M.Sc., Selaku Rektor Universitas Islam Indonesia. 6. Bapak
Dr. Drs. Dwipraptono Agus Harjito, M.Si., selaku Dekan Fakultas
Ekonomi Universitas Islam Indonesia. 7. Bapak Sutrisno, Dr. Drs., Selaku Kepala Prodi Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia sekaligus selaku dosen pembimbing skripsi atas waktu, perhatian dan segala bimbingan serta arahannya selama penulisan skripsi ini. 8. Seluruh dosen Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia atas segala ilmu yang sangat bermanfaat untuk penulis.
xi
9. Seluruh Karyawan dan Staff Tata Usaha Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia Yogyakarta. 10. Fikri Wijaya, keberhasilan ini tidak lepas juga dari orang-orang yang selalu ada dan dekat selama beberapa bulan ini. Terimakasih banyak telah menemani dan mengisi hari-hariku yang membuat semangat dan terus berusaha untuk ini semua. Semangat skripsinya juga biar cepet lulus. 11. Geng “CEMONG”, Puspa Arum Mustikarani, Sheilla Edry Mustika, Novita Karina Hardanti, Gallant Hutomo Putra, Chandra Arief Mauriat, Fajar Mauladi, Haykal Baras dan Mandala Putra Deny, Dani Rizki, Muhammad Ali. Terimakasih sahabat-sahabatku yang sudah menemani dalam suka duka dan sama-sama berjuang, sama-sama merasakan susah dan bahagianya hidup ini. 12. Alikha Putri Indriana dan Acti Viana. Teman selama ngekost di Kosan Putri Rachma, terimakasih banyak telah memberikan semangat, doa, dan motivasi, dan sama-sama berjuang walaupun kita beda kampus, semangat buat skripsinya semoga cepet lulus. 13. Teman-teman KKN unit 280 UII 2014 Kaliwunglon, Kulon Progo : Ayu Widya Pangestika, Putriastri Ramaniya, Fandi Reza, Ari Ahmad Izzah, Yuda Wahyudi, Syarif Hidayatullah, Farid Saifuddin yang juga mendukung penulis untuk menyelesaikan skripsi ini, berharap kalian juga dapat menyelesaikan skripsi kalian. Kebersamaan yang tak terlupakan. 14. Alikha, Syahban, Mamet, Chandra, Ilham,teman main selama berada di Yogyakarta. Terimakasih atas canda tawa, doa, motivasi, dan dukungan selama ini.
xii
15. Sahabat-sahabatku yang di banjar, Tita, Selli, Revina, Eka, Dwinny, Riydwan, Krisna, Terima kasih dukungan serta motivasi sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. 16. Teman-teman dekat saya angkatan 2011 yang tidak bisa saya sebutkan satu per satu yang sedang berjuang dalam skripsi, terus semangat kalian.
Semoga Allah SWT memberikan balasan yang terbaik untuk mereka, Amin.Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih terdapat banyak kekurangan.Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati, penulis mengharapkan kritik dan saran yang untuk kesempurnaan tugas akhir.Penulis berharap semoga skripsi ini dapat memotivasi dan bermanfaat bagi kita semua. Wassalamu’alaikum Wr. Wb.,
Yogyakarta, 9 April 2015 Penulis,
Amelia Sri Cahyani
xiii
