Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
700 30 Ostrava-Zábřeh http://www.gvoz.cz
Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2014
Vypracovala: Ing. Anna Mičková
Předkládá: RNDr. Jiří Chmela, ředitel gymnázia
Ostrava, 27. 02. 2015 1
A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Organizace Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace plnila v roce 2014 úkoly v souladu se Zřizovací listinou, ev. číslo ZL/015/2001. Charakteristika organizace: Název organizace:
Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
IČ:
00842737
IZO:
000842737
Telefon:
596 750 873
e-mail:
[email protected]
URL:
http: //www.gvoz.cz
Zřizovatel:
Moravskoslezský kraj, 28 října 117, 702 18 Ostrava
Vedení gymnázia: Ředitel gymnázia:
RNDr. Jiří Chmela
[email protected]
Zástupce ředitele:
Mgr. Petr Říman
[email protected]
Výchovná poradkyně:
Mgr. Helena Kratochvilová
[email protected]
Přepočtený počet zaměstnanců: 43,54 z toho: pedagogických: 35,55 ostatních: 7,99
2
Organizační schéma
3
B) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLA PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZŘÍZENA Organizace je zařazena do sítě škol rozhodnutím č. j. 12 718/96-61-07 ze dne 2. 7. 1996 s účinností od 1. 9. 1996. Kapacita školy je stanovena na 500 žáků. Ve školním roce 2014/2015 má škola 15 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu studuje 407 žáků (statistický výkaz M 8 o střední škole k 30. 9. 2014). Škola je zaměřena na výuku osmiletého oboru vzdělávání - školní vzdělávací program „Non scholae sed vitae discimus“. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat svůj studijní program prostřednictvím volitelných předmětů. Skladba umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společensko-vědní atd.), tak na přírodovědné obory a informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, deskriptivní geometrie programování atd.). Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina, francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina. Nedílnou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav, divadel a koncertů, odborných přednášek a besed s odborníky z praxe. Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy, v tercii plavecký výcvik. Všechny sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky.
4
Na škole pracuje aktivně pěvecký sbor – Pátečníci, který připravuje vystoupení pro veřejnost a účastní se pěveckých soutěžních přehlídek. V budově školy je 28 učeben, z toho 13 odborných. Odborné posluchárny a laboratoře slouží pro výuku přírodovědných předmětů (fyzika, biologie, chemie), jedna posluchárna je upravena pro výuku humanitních předmětů. Vybavení poslucháren a dalších učeben umožňuje multimediální prezentaci učiva. V roce 2014 jsme zmodernizovali posluchárnu fyziky a v rámci projektu KÚ MSK „Podpora jazykového vzdělávání ve středních školách“ jsme vybudovali dvě jazykové laboratoře. Pro výuku informatiky a programování jsou k dispozici dvě učebny výpočetní techniky. Všechny počítače školy jsou připojeny k Internetu optickým kabelem rychlostí 14 Mbps. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i v dalších předmětech (zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky atd.). Studenti mají přístup k výpočetní technice a Internetu i na chodbách školy. Budova školy je pokryta signálem WiFi. Ve škole jsou dále specializované učebny pro výuku hudební a výtvarné výchovy. Významným partnerem pro vedení školy je Sdružení rodičů a přátel školy. Ve spolupráci se studentskou radou a vyučujícími organizuje akce pro studenty (taneční večer pro žáky školy, školní ples, sportovní mezitřídní soutěže atd.). Sdružení rodičů školu podporuje finančně ze svých členských příspěvků. Finanční částky pomáhají hradit cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních kolech soutěží, umožňují zajistit odměny pro výherce školních mezitřídních soutěží, pomáhají vybavovat školu sportovním náčiním, hudebními nástroji, pomůckami pro volnočasové aktivity studentů apod. V roce 2014 byly poskytnuty škole finanční dary ve výši Kč 54 000,-, z toho 15 000,- Kč poskytlo Sdružení rodičů a přátel školy při Gymnáziu Volgogradská 6a na pomůcky do předmětu hudební výchova, výtvarná a tělesná výchova. Další informace o činnosti organizace jsou k dispozici ve výroční zprávě o činnosti předkládané v souladu s vyhláškou 15/2004 Sb., kterou se stanoví náležitosti dlouhodobých záměrů a výročních zpráv, v platném znění. Výroční zprávy jsou zveřejněny na webových stránkách školy - http://www.gvoz.cz/dokumenty.html. 5
C) ROZBOR HOSPODAŘENÍ 1.1. Rozbor plnění výsledku hospodaření za rok 2014 Hlavní činnost Název položky
Státní rozpočet
Rozpočet MSK
Projekty
1
2
3
Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602)
Vlastní zdroje 4
17 373 502,00
3 084 500,00
706 730,00
138 703,00 5 483,00 38 191,69
4 000,00
21 365 202,37 365 002,36 1 535 867,41 338 950,34 84 531,00 491 588,73 12 764 911,00
4 000,00
4 504 866,00 1 000,00 113 000,00 985 898,30
6 514,00
Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x)
2 975,37 132 638,02
Spotřeba energie (502) Cestovné (512) Ostatní služby (518) Mzdové náklady (521) Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528)
61 767,37
213 583,27
6 028,07
7 270,00
338 950,34 0,00
9 000,00
477 518,73
12 545 011,00
10 000,00
196 900,00
4 456 716,00
9 752,00
38 398,00
1 054,00 5 070,00
1 000,00
Odpisy (551)
113 000,00 132 039,98
385 508,39
14 620,00
25 343,00
Daň z příjmů (591,595)
Náklady celkem Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)
706 730,00
83 477,00
Daně a poplatky (531,532,538) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558) Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x)
3 084 500,00 1 497 675,72
Opravy a udržování (511)
464 349,93
6 064,00
46 027,00 486,77
26 404,00 35 363,37
21 179 454,22 47 045,15
486,77
17 373 502,00 0,00
3 072 818,22 11 681,78
706 730,00 0,00
7= 5+6
21 226 499,37 359 519,36 1 497 675,72 338 950,34 84 531,00 491 588,73 12 755 911,00
20 000,00
Ostatní výnosy (64x)
Spotřeba materiálu (501)
6
113 642,69 51 051,31 21 184 732,00 6 287,00 6 514,00 2 975,37
6 287,00
17 373 502,00
5 = 1+2+3+4
87 651,69 51 051,31
Čerpání fondů (648)
Výnosy celkem
Organizace celkem 2014
25 991,00 0,00 21 184 732,00 6 287,00 6 514,00 2 975,37
25 991,00
Výnosy z pronájmu (603) Výnosy z transferů (672)
Celkem
Doplňková činnost
9 000,00
7 100,00
4 504 866,00 1 000,00 120 100,00 985 898,30 46 027,00 486,77
59 774,69 78 928,31
21 239 228,91 125 973,46
Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření je uveden v kapitole C) 2.3
6
1.2. Náklady, Výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření v tis. Kč rok 2013 (předcházející rok) hlavní doplňková celkem činnost činnost 4 5 6 19,62 28,35 47,97 78,18 78,18 21 507,28 21 507,28
Název položky
Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) Výnosy z pronájmu (603) Výnosy z transferů (672) z toho: od zřizovatele (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK) projekty neinvestiční (z ESF) Čerpání fondů (648) Ostatní výnosy (64x)
2 963,00 17 695,08 748,20
2 963,00 17 695,08 748,20
3 084,50 17 393,50 706,73
3 084,50 17 393,50 706,73
50,69 47,80 2,88 21 628,27 364,50 1 745,63 50,85 113,71 577,77 13 194,51 4 602,98
6,29 6,51 2,98 21 226,50 359,52 1 497,67 338,95 84,53 491,59 12 755,91 4 504,86 1,00 113,00 985,90 46,03 0,49 21 179,45
59,77
6,29 6,51 2,98 21 365,20 365,00 1 535,86 338,95 84,53 491,59 12 764,91 4 504,86 1,00 120,10 985,90 46,03 0,49 21 239,22
47,05
78,93
125,98
Náklady celkem
141,66 765,29 32,31 0,00 21 589,21
45,91
50,69 47,80 2,88 21 734,80 374,16 1 767,08 50,85 113,71 578,27 13 200,51 4 602,98 0,00 149,96 765,29 32,31 0,00 21 635,12
Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)
39,06
60,62
99,68
Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x)
Výnosy celkem Spotřeba materiálu (501) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Ostatní služby (518) Mzdové náklady (521) Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy (551) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558) Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x) Daň z příjmů (591,595)
rok 2014 (hodnocený rok) vývojový vývojový hlavní doplňková ukazatel ukazatel celkem činnost činnost 7=4-1 8=5-2 4 5 6 25,99 87,65 113,64 6,37 59,30 51,05 51,05 0,00 -27,13 21 184,73 21 184,73 -322,55 0,00
106,53 9,66 21,45
0,50 6,00
8,30
138,70 5,48 38,19
9,00
7,10
index 9=6/3 2,37 0,65
121,50 -301,58 -41,47 -44,40 -41,29
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,99 1,04 0,98 0,94 0,12 0,14
0,10
0,00
1,03
-401,77
32,17
0,98
-4,98 -247,96 288,10 -29,18 -86,18
-4,18 16,74 0,00 0,00 -0,50
0,98 0,87 6,67 0,74 0,85
-438,60 -98,12 1,00 -28,66 220,61 13,72
3,00 0,00 0,00 -1,20 0,00 0,00
0,97 0,98
0,49
0,00
-409,76
13,86
0,98
7,99
18,31
1,26
0,80 1,29 1,42
7
C) 2.1. Rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v roce 2014 a) Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu - MŠMT Účelový znak 33353 - Přímé náklady na vzdělávání Účelový znak 33038 - Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v r. 2013 „Program EXCELENCE“ Účelový znak 33051 - Zvýšení platů pedagogickým pracovníkům regionálního školství v r. 2014 Účelový znak 33052 - Zvýšení platů pedagogickým pracovníkům regionálního školství v r. 2014 Účelový znak 33047 - Podpora výuky - Další cizí jazyky r. 2014 Účelový znak 34070 - Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů 1. MŠMT celkem
(v Kč) 17 142 000 52 662
b) Příspěvky a dotace od zřizovatele - MSK Účelový znak 001 - Provozní náklady Účelový znak 001 - Výměna podlahové krytiny v kabinetech Účelový znak 205 - Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Účelový znak 203 - Náklady spojené s novým systémem Fama+ 2. MSK celkem
(v Kč) 2 758 000 200 000 113 000
42 982 101 558 14 300 20 000 17 373 502
13 500 3 084 500
c) Projekty investiční Účelový znak 252 - Zateplení Gymnázia v Ostravě -Zábřehu 3. Investiční dotace celkem
(v Kč) 142 780 142 780
d) Projekty neinvestiční Účelový znak 33031 - Projekt OPVK EU peníze školám CZ.1.007/1.5.00/34.599 4. Projekty neinvestiční celkem
(v Kč) 631 298
e) Další dotace od jiných poskytovatelů a z partnerství Statutárního města Ostrava, ve výši: na projekt „ Soutěžní přehlídka studentských programů (SPSP)“
631 298
(v Kč) 10 000
Statutárního města Ostrava, městský obvod Ostrava-Jih, ve výši: 10 000 na projekt „ 6. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů“ SHARP CENTRUM Olomouc s.r.o., ve výši: na projekt: „Pedagog a tablety ve výuce č.p. CZ.1.07/1.3.00/51.0006“
53 600
kde spolupracujeme na základě smlouvy o partnerství
8
C) 2.2. Rozbor čerpání závazných ukazatelů od zřizovatele a dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, podle účelových znaků Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu – MŠMT Veškeré příspěvky a dotace jsou v účetnictví organizace vedeny samostatně a byly čerpány v plné výši, podrobně v níže uvedeném členění. Přímé náklady na vzdělávání - účelový znak 33353 Dotace přímých nákladů na vzdělání činila celkem Kč 17 142 000,- a byla plně vyčerpána. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady jsou předmětem rozboru v kapitole Mzdové náklady a průměrný plat kapitola 3. Položkové členění přímých nákladů na vzdělání je následující: v Kč Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33353
Přímé náklady na vzdělávání Prostředky na platy
Rozpis ukazatelů 2014
17 142 000 12 249 000
Čerpání ukazatelů Čerpání ukazatelů 2014 2013
17 142 000,00 12 249 000,00
521/300 Mzdy zaměstnanců - pedagogů
10 790 385,00
521/301 Mzdy zaměstnanců - ostatních
1 458 615,00
521/320
Ostatní osobní náklady Zákonné odvody
116 000 4 204 000
88 000,00 4 169 196,00
28 000,00 0,00
122 721,00 485 083,00
127 543,06 393 892,94
-4 822,06 91 190,06
68 291,50
56 273,00
12 018,50
3 065 097,00
524/400 Zdravotní pojištění
1 104 099,00
FKSP OINV přímý
501/330,350,360 Učebnice, knihy, tiskoviny 501/308 Učební pomůcky
Spotřeba materiálu
122 000 451 000
17 497 632,00 -355 632,00 12 719 000,00 -470 000,00
116 000,00 4 169 196,00
524/300 Sociální zabezpečení 527/300
Rozdíl 2014 -2013
50 046,52
44 783,30
5 263,22
118 338,02
101 056,30
17 281,72 -10 661,00
512/300 Cestovné tuzemské
59 138,00
512/400 Cestovné zahraniční
24 339,00
35 000,00
Cestovné
83 477,00
35 000,00
48 477,00
18 895,00
31 542,00
-12 647,00
521/600 Náhrady za PDN - pedagogové 521/601 Náhrady za PDN -ostatní
Náhrady za DPN
59 138,00
4 040,00
3 751,00
289,00
22 935,00
35 293,00
-12 358,00
52 957,00
52 440,36
516,64
52 957,00
52 440,36
516,64
49 788,00
37 993,41
11 794,59
0,00
3 175,00
-3 175,00
Náklady za povinné úrazové 525/500 pojištění
Jiné sociální pojištění Náklady na stravování 527/320 zaměstnanců 527/330 Preventivní lékařské prohlídky
Výdaje na bezpečnost a ochranu 527/340 zdraví 527/306, 370 Školení a vzdělávání
Zákonné sociální náklady 549/400 Maturitní a závěrečné zkoušky
0,00
3 279,00
-3 279,00
10 928,00
11 310,00
-382,00
60 716,00
55 757,41
4 958,59
14 620,00
14 940,00
-320,00
Ostatní náklady činnosti
14 620,00
14 940,00
-320,00
558/500 558 0500 Náklady z DNDM
20 970,00
5 470,00
15 500,00
558/600 558 0600 Náklady z DHDM
111 069,98
93 935,87
17 134,11
Náklady z DDM
132 039,98
99 405,87
32 634,11
Přímý ONIV zaznamenal nárůst oproti roku 2013, a to o Kč 91 190,06. 9
Organizace tedy doplnila zejména knihy do předmětových sbírek, tiskoviny a materiál pro výuku (nárůst Kč 17 281,-), učební pomůcky – zejména určených k prezentaci ve výuce (Kč 32 634,-). Rovněž i odměny pro předsedy a členy maturitních komisí, náklady na zákonné pojištění zaměstnanců a vzdělávání (akreditované) pedagogických pracovníků byly uhrazeny v požadované výši z přímých nákladů.
600 000,00 500 000,00 400 000,00 300 000,00 200 000,00 100 000,00
ke m Ce l
ln O íp st oj at iš ní tě ná ní kl ad y či nn os Ná ti kla dy na DD M
oj išt ěn í
ál ní p
Zá ko nn é
so ci é
Jin
so ciá
PN D za
Ce st ov né
Ná hr ad y
Sp ot ře ba
m at er iá lu
0,00
2013 2014
Účelové prostředky na Rozvojový program „ Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2013 – Excelence středních škol 2013“ - účelový znak 33038 Přidělené finanční prostředky byly přiznány a vyplaceny formou odměn pedagogickým pracovníkům, kteří se podílely na přípravě úspěšných studentů v odborných soutěžích: Pořadí žáka (umístění)
Název soutěže
Kolo soutěže
1. 2. 2. 9. 10. 7. 10. 3. 4. 2. 20. 13. 36. 47. 39. 14. 11. 8.
Středoškolská odborná činnost - obor strojírenství, hutnictví, doprava a průmyslový design Soutěž v programování SŠ - programování Matematická olympiáda - kategorie P Matematická olympiáda - kategorie P Soutěž v programování SŠ - programování Středoškolská odborná činnost - obor strojírenství, hutnictví, doprava a průmyslový design Zeměpisná olympiáda - kategorie D Soutěž v cizích jazycích - ruština - kategorie II Matematická olympiáda - kategorie C Chemická olympiáda - kategorie B Chemická olympiáda - kategorie B Chemická olympiáda - kategorie C Chemická olympiáda - kategorie C Chemická olympiáda - kategorie C Chemická olympiáda - kategorie C Soutěž v cizích jazycích - španělština - kategorie I Soutěž v cizích jazycích - španělština - kategorie II Soutěž v cizích jazycích - francouzština - kategorie B2
krajské kolo krajské kolo krajské kolo ústřední kolo ústřední kolo ústřední kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo krajské kolo
v Kč
10
Účet
Závazný ukazatel - UZ 33038
Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2013 (2012)
Rozpis 2014
Čerpání 2014 Čerpání 2013
Rozdíl
52 662,00
52 662,00
15 000,00
37 662,00
39 009,00
39 009,00
15 613,00
23 396,00
13 263,00
13 263,00
5 308,00
7 955,00
390,00
390,00
156,00
234,00
521/300 Prostředky na platy 524 Zákonné odvody 527/300 FKSP
Účelové prostředky na Rozvojový program „ Zvýšení platů pedagogickým pracovníků regionálního školství v roce 2014“ – účelový znak 33051 v Kč Závazný ukazatel - UZ 33051
Účet
Rozvojový program - Zvýšení platů pedagogickým pracovníkům regionálního školství 521/300 Prostředky na platy
Rozpis 2014
42 982,00
54 071,00
31 839,00
31 839,00
z toho: asistent pedagoga/zdrav. postižení
524 Zákonné odvody 527/300 FKSP
Čerpání 2014
11 089,00
10 825,00
10 825,00
318,00
318,00
Účelové prostředky na Rozvojový program „ Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2014“ – účelový znak 33052 v Kč Účet
Závazný ukazatel - UZ 33052
Rozvojový program - Zvýšení platů pracovníkům regionálního školství Prostředky na platy
Rozpis 2014
101 558,00
101 558,00
75 228,00
75 228,00
521/300 Platy pedagogové
61 388,00
521301 Platy ostatní zaměstnanci 524 Zákonné odvody 527/300 FKSP
Čerpání 2014
13 840,00 25 578,00
25 578,00
752,00
752,00
11
Účelové prostředky na Rozvojový program „Podpora výuky vzdělávacího oboru Další cizí jazyk Rámcového vzdělávacího programu pro základní vzdělávání v roce 2014“ – účelový znak 33047 v Kč Účet
Závazný ukazatel - UZ 33047
Rozpis 2014
Rozvojový program- Další cizí jazyk
Čerpání 2014
14 300,00
501/350 Učebnice, knihy, tiskoviny
Přidělené finanční prostředky ÚZ 33047 1. Celkem čerpáno:
-
14 300,00
Skutečné čerpání v Kč
14 300 14 300
14 300 14 300
Nečerpané prostředky - vratka:
14 300,00
z toho na z toho na učebnice učební pomůcky Německý jazyk 14 300 14 300 0
v Kč z toho na odbornou literaturu 0
0
Účelové prostředky na projekt „Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů“ v rámci programu Kulturní aktivity – účelový znak 34070 V rámci programu Kulturní aktivity jsme organizovali dne 16. 4. 2014 v Domě kultury AKORD v Ostravě - Zábřehu „6. ročník krajské soutěžní přehlídky středoškolských pěveckých sborů“ s možností postupu do celostátního kola v Opavě. Hlavním organizátorem tohoto regionálního kola bylo Gymnázium Ostrava - Zábřeh, Volgogradská 6a ve spolupráci s Domem kultury AKORD Ostrava - Zábřeh a NIPOS-ARTAMA Praha. Na přehlídce vystoupilo sedm pěveckých sborů ze škol Moravskoslezského kraje. V I. kategorii (sbory s povinnou skladbou) soutěžily tři smíšené sbory, ve II. kategorii (sbory bez povinné skladby) soutěžily čtyři sbory. Letošní ročník umožnil všem zúčastněným neomezený výběr repertoáru, který je výsledkem především volnočasových aktivit studentů středních škol. I když důraz není kladen na hudební vyspělost, všechna vystoupení hodnotila odborná porota velmi kladně a konstatovala, že se úroveň každoročně zvyšuje a že pravidelná dlouhodobá práce se pozitivně odráží v kvalitě přednesených děl. v Kč Účet
Závazný ukazatel - UZ 34070
Projekt -Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů, program Kulturní aktivity 521/360 OON 518/031 nájemné
Rozpis 2014
Čerpání 2014
Čerpání 2013
Rozdíl 2014 -2013
20 000,00
20 000,00
15 000,00
5 000,00
9 000,00
4 000,00
5 000,00
11 000,00
11 000,00
0,00
12
Příspěvky a dotace od zřizovatele - MSK Provozní náklady – účelový znak 001 Organizaci byly přiděleny provozní prostředky ve výši: 2 958 000,00 Kč
Přidělené finanční prostředky celkem / rozpis ukazatelů - ÚZ 001 z toho:
Provozní náklady
278 000,00 Kč
Akce většího rozsahu - výměna podlahových krytin kabinety
200 000,00 Kč 2 946 318,22 Kč
Čerpání prostředků na provoz celkem - ÚZ 001 Rozdíl - Nečerpané prostředky - ÚZ 001
11 681,78 Kč
Položkové členění provozních nákladů je následující: v Kč % podíl z celkových PN
ÚZ 001 7,25%
Účet
Provozní náklady (PN) – ÚZ 001 Celkem
501 Spotřeba materiálu
50,83%
502 Spotřeba energie
11,50%
511 Opravy a udržování
0,00%
512 Cestovné
0,49%
513 Náklady na reprezentaci
16,21%
518 Ostatní služby
Čerpání ukazatelů Čerpání ukazatelů 2014 2013
Rozdíl 2014 -2013
2 946 318,22
2 714 024,37
232 293,85
213 583,27
180 228,77
33 354,50
1 497 675,72
1 745 631,88
-247 956,16
338 950,34
50 065,70
288 884,64
0,00
40 948,08
-40 948,08
14 441,00
0,00
14 441,00
477 518,73
444 108,75
33 409,98
0,21%
527 Zákonné sociální náklady na BOZP
6 252,00
17 248,59
-10 996,59
0,03%
538 Jiné daně a poplatky
1 000,00
0,00
1 000,00
0,37%
549 Ostatní náklady z činnosti
10 902,00
3 290,00
7 612,00
0,00%
551 Odpisy dlouhodobého majetku
0,00
1 660,00
-1 660,00
385 508,39
230 842,60
154 665,79
486,77
0,00
486,77
13,08% 0,02%
558 Náklady z DDM 591 Daň z příjmu
7,25% Spotřeba materiálu 50,83% Spotřeba Energie 11,50% Opravy a udržování 0,00% Cestovné 0,49% Náklady na reprezentaci 16,21% Ostatní služby 0,21% Zákonné sociální náklady 0,03% Jiné daně a poplatky 0,37% Ostatní náklady z činnosti 0,00% Odpisy dlouhodobého majetku 13,08% Náklady z DDM 0,02% Daň z příjmu
13
Rozpočet organizace nejvíce zatěžují náklady za odebírané energie, které tvořily největší podíl z celkových provozních nákladů - 50,83 %, Celková úspora energií byla dosažena díky přívětivému počasí v průběhu roku 2014. Vývoj spotřeba energií - hrazeno z hlavní činnosti
v Kč Index v %
2 010
2 011
2 012
2 013
1 271 399
1 276 149
1 242 168
1 368 278
1 178 741
92,71%
271 790
284 557
309 000
310 212
238 711
87,83%
Voda
61 919
60 450
59 461
66 206
79 224
127,95%
Plyn
1 065
958
1 336
936
999
93,80%
Teplo Elektrická energie
2 014
2014/2010
1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 Teplo
200 000
Elektrická energie
0 2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
Voda Plyn
V čerpání provozních nákladů došlo oproti roku 2013 k posunu. Vzhledem k tomu, že přímý ONIV zaznamenal nárůst oproti roku 2013, nebylo zapotřebí z provozních prostředků financovat některé náklady související s výukou – cestovné, zákonné sociální náklady, odpisy. V rámci provozních nákladů byly v roce 2014 přiděleny organizaci finanční prostředky na akci většího rozsahu - výměnu podlahových krytin v kabinetech, a to částka Kč 200 000,-. Náklady vynaložené na opravy a udržování a obnovu: "Modernizace" posluchárny fyziky z toho: (účet 511) opravy (účet 558) moduly - sklopné sedáky a pracovní plochy (účet 558) skříňky
Výměna tabulí ve čtyřech učebnách z toho: (účet 511) opravy (účet 558) tabule 4x Triptych
234 451,20 Kč 100 734,80 Kč 112 982,40 Kč 20 734,00 Kč
90 711,80 Kč 11 487,80 Kč 79 224,00 Kč
14
Výměna podlahových krytin v kabinetech
201 613,00 Kč
Výměna - vysoušeče rukou na toaletách
9 750,00 Kč
Ostatní běžná údržba
15 364,74 Kč
Celkem náklady na opravy a udržování
338 950,34 Kč
Ostatní náklady související s modernizací
325 922,80 Kč
Vyhodnocení čerpání finančních prostředků na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku – účelový znak 205 v Kč
Vývoj krytí odpisů
Stanovené odpisy dlouhodobého majetku Krytí odpisu - zřizovatelem Krytí odpisu - ÚZ Krytí odpisu - doplňkovou činností
2010
2011
2012
2013
2014
221 010
228 581
240 280
149 958
120 100
218 000
207 000
225 000
140 000
113 000
760
19 358
10 415
1 660
0
2 250
2 223
4 865
8 298
7 100
Dotace na náklady spojené s novým systémem Fama + - účelový znak 203 Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 203
Dotace na náklady spojené s novým systémem Fama+ 521/300 Prostředky na platy 524 Zákonné odvody 527/300 FKSP
Rozpis 2014
Čerpání 2014
13 500,00
13 500,00
10 000,00
10 000,00
3 400,00
3 400,00
100,00
100,00
15
Účelová investiční dotace do investičního fondu – účelový znak 205 V rámci projektu „Energetické úspory ve školách a školských zařízeních zřizovaných MSK – III. Etapa“ byly v roce 2014 realizovány níže uvedené přípravné akce. Rozdíl oproti dotaci ve výši Kč 6 000,- byl financovaná rovněž z investičního fondu. Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 205
Rozpis 2014 Čerpání 2014
Účelová dotace do investičního fondu - akce Zateplení gymnázia v rámci projektu Energetické úspory ve školách."
142 780,00
Vypracování projektové dokumentace stavby, 042/100 část 2.0., 2.4.
Rozdíl 2014- 2013
148 780,00
-6 000,00
118 580,00
Ornitologicko-chiropterologický posudek k 042/100 zahájení stavební činnosti v areálu gymnázia
6 000,00
Vypracování projektové dokumentace stavby, 042/100 část2.1., 2.2., 2.3.
24 200,00
Projekt OPVK EU peníze školám – účelový znak 031 Číslo projektu: CZ.1.007/1.5.00/34.0599 Doba trvání projektu: 01. 08. 2012 – 31. 07. 2014 Celková výše projektu: Kč 1 403 293,Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Stručný obsah projektu: Projekt byl zaměřen na zlepšení podmínek pro vzdělávání ve střední škole, a to zejména inovací a zkvalitněním výuky prostřednictvím tvorby a využití výukových materiálů s podporou ICT v celkem 27 výukových oblastech. Dále na zvyšování kvality jazykového vzdělávání prostřednictvím jazykového kurzu pro učitele španělského jazyka v zahraničí, na vytváření podmínek pro rozvoj znalostí, schopností a dovedností žáků v oblasti finanční gramotnosti prostřednictvím vzdělávání pedagogů ve formách a metodách výuky v uvedené oblasti a na vzdělávání pedagogických pracovníků v oblasti mentoringu. Přehled neinvestičních výnosů a nákladů projektu OPVK EU peníze školám: v Kč
Projekty neinvestiční ÚZ 33031
Rozpis ukazatele
OPVK " EU peníze školám" projekt celkem
1 403 293,00
Čerpání ukazatele
Rozdíl
OPVK " EU peníze školám" 2012
841 975,80
23 800,00
818 175,80
OPVK " EU peníze školám" 2013
561 317,20
748 195,00
-186 877,80
16
OPVK " EU peníze školám" 2014 k čerpání
631 298,00
521/340 Ostatní platy - ESF
626 330,00
4 968,00
483 300,00
OON
483 300,00
501/350, 460 Spotřeba materiálu - knihy, kancelářské potřeby
7 155,00
512 0400 Cestovné
36 336,00
527/360, 370 Školení a vzdělávání ostatní
31 953,00
558 0600 Náklady DHDM - učební pomůcky
833 552,93
Ostatní
908 996,93
Čerpání projektu celkem od 1.8.2012 do 31.7.2015
1 392 296,93
Nevyčerpané prostředky projektu
4 968,00
Prostředky projektu nebyly vyčerpány z časových důvodů - nebyly naplněny výstupy klíčové aktivity VIII/2.
Rozbor čerpání dotací od jiných poskytovatelů a z partnerství Dotace na projekt „Soutěžní přehlídka studentských programů“ Soutěže, která proběhla v areálu našeho gymnázia, se zúčastnili žáci ze čtyř gymnázií MSK. Přestože v letošním roce soutěžilo méně účastníků než v předchozích letech odborná komise, kterou tvořili vyučující z ostravských vysokých škol, konstatovala, že byla přínosná a inspirativní. Vítězný program „Školář“ – prezentovali žáci Wichterlovo gymnázia. v Kč Účet
Statutární město Ostrava
Soutěžní přehlídka studentských programů
Dotace 2014
10 000,00
Čerpání 2014
10 000,00
501/512 Dárkové poukazy
2 000,00
521/360 DPP
4 000,00
558/600 Projekční tabule Softline
4 000,00
17
Dotace na projekt „Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů“ v rámci programu Kulturní aktivity Souvisí s projektem a dotací ze státního rozpočtu v rámci programu Kulturní aktivity, podrobné zhodnocení viz UZ 34070. v Kč Účet
Statutární město Ostrava, městský obvod Ostrava-Jih
Projekt -Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů
Dotace 2014 Čerpání 2014
10 000,00
10 000,00
501/512 OF nástroje
2 000,00
518/381 nájem
4 000,00
Projekt Pedagog a tablety ve výuce – účelový znak 030 Číslo projektu: CZ.1.007/1.3.00/51.0006 Doba trvání projektu: 01. 09. 2014 – 31. 07. 2015 Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Stručný obsah projektu: Cílem projektuje podpora profesního rozvoje pedagogických pracovníků ve využívání ICT ve výuce prostřednictvím školení a dalších vzdělávacích aktivit pomocí moderních dotykových zařízení. Přehled neinvestičních nákladů na projekt Pedagog a tablety ve výuce:
SCHARP CETRUM Olomouc s.r.o. Pedagog a tablety ve výuce č. p. CZ.1.07/1.3.00/51.0006
Přijaté finanční prostředky
Čerpání ukazatele
Rozdíl
53 600,00
Krátkodobá pohledávka
26 800,00
521/350 Ostatní platy
60 000,00
524/500 SP a ZP
20 400,00
Čerpání projektu celkem od 1. 10. 2014 do 31.12.2014
80 400,00
18
C) 2.3. Výsledek hospodaření v Kč
Název položky Hlavní činnost
Výnosy 21 226 499,37
21 179 454,22
138 703,00
59 774,69
21 365 202,37
21 239 228,91
Doplňková činnost Celkem za organizaci
Náklady
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti Výsledek hospodaření za organizaci
47 045,15 Kč 78 928,31 Kč 125 973,46 Kč
Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření ve výši Kč 125 973,46 do fondů následovně: příděl do fondu odměn ve výši Kč 30 000, příděl do rezervního fondu ve výši Kč 95 973,46
19
C) 3. Mzdové náklady, průměrný plat Mzdové náklady na platy zaměstnanců v roce 2014 ze státního rozpočtu činily celkem: prostředky na mzdy a platy Kč 12 249 000,- (pokles Kč 329 537,-) ostatní osobní náklady Kč 116 000,- (nárůst Kč 29 000,-). Nárůst ostatních osobních nákladů souvisí se sníženým limitem pracovníků, protože bylo nutné vyplatit odcházejícím pracovníkům odstupné. Limit mzdových nákladů byl vyčerpán, k překročení nedošlo. Pokles prostředků na mzdy a platy koresponduje se stanoveným limitem pracovníků: limit rok 2013 – 43,8 pracovníků limit rok 2014 – 42,5 pracovníků. Limit zaměstnanců byl překročen z důvodu zástupu za dlouhodobou nemocenskou (celkem v rozsahu 12 měsíců) a čerpáním dovolené po ukončení mateřské před nástupem na rodičovskou dovolenou. Čerpání prostředků na platy (jen státní rozpočet) v Kč ÚZ
Prostředky na platy jen ze státního rozpočtu
Celkem 33 353 Prostředky na platy
Rozpis 2014
Čerpání 2014
Čerpání 2013
Rozdíl 2014 -2013
12 395 076
12 395 076
12 734 613
-339 537
12 249 000
12 249 000
12 719 000
-470 000
15 613
23 396
Mzdy zaměstnanců - pedagogů
10 790 385
Mzdy zaměstnanců - ostatních
1 458 615
33 038 Prostředky na platy
39 009
39 009
33 051 Prostředky na platy
31 839
31 839
asistent
31 839
31 839
Mzdy zaměstnanců - pedagogů 33 052 Prostředky na platy
75 228
75 228
Mzdy zaměstnanců - pedagogů
61 388,00
Mzdy zaměstnanců - ostatních
13 840,00
75 228
20
Vývoj limitu pracovníků Ukazatel
Stanovený limit
Skutečnost
Rok
Pracovníci celkem
Pracovníci celkem
Pedagogický pracovník
Nepedagogický pracovník
2010
44,96
44,279
36,515
7,764
2011
44,52
44,721
36,263
8,458
2012
44,42
44,757
35,896
8,861
2013
43,80
44,299
36,094
8,205
2014
42,50
43,539
35,549
7,990
Čerpání mzdových nákladů za organizaci rok 2014 Účelový znak
Činnost
v Kč
Druh dotace / činnosti
Celkem
Prostředky na platy
Ostatní osobní náklady
Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost
Mzdové náklady celkem
12 405 076
276 900
22 935
12 764 911
12 249 000
116 000
22 935
12 387 935
Hlavní
33 353 Přímé náklady na vzdělání
Hlavní
33 038 RP-Hodnocení žáků a škol…
39 009
39 009
Hlavní
33 051 RP-Zvýšení platů pedagogům
31 839
31 839
Hlavní
33 052 RP-Zvýšení platu pracovníkům RgŠ
75 228
75 228
10 000
10 000
Hlavní
203 Náklady na systém Fama +
Hlavní
34070 Kulturní aktivity
Hlavní
34 070 Dotace SM Ostrava
Hlavní
33 031 Projekt – OPVK Peníze školám
Hlavní
33 030 Projekt – Pedagog a tablety ve výuce
Hlavní činnost Doplňková činnost
11 000
4 000
4 000
136 900
136 900
60 000 12 405 076
Činnost 101. - ÚZ 005
11 000
60 000 267 900
9 000
22 935
12 755 911
9 000
21
Vývoj prostředků na platy (jen státní rozpočet) v tis. Kč
Rok
Pracovníci celkem
Pedagogický pracovník
Nepedagogický pracovník
2010
12 601
11 144
1 457
2011
13 225
11 723
1 502
2012
12 710
11 281
1 429
2013
12 735
11 227
1 508
2014
12 405
10 923
1 482
Prostředky na platy SR - oganizace Prostředky na platy SR - pedagogický pracovník Prostředky na platy SR - nepedagogický pracovník
15 000 13 000
11 144 12 601
11 723 13 225
11 281 12 710
11 227 12 735
10 923 12 405
1 429
1 508
1 482
11 000 9 000 7 000 5 000
20 14
20 13
1 502
20 11
1 457
20 10
1 000
20 12
3 000
22
Vývoj průměrných platů (platy ze státního rozpočtu) v Kč
ROK
Pracovníci celkem
Pedagogický pracovník
Nepedagogický pracovník
2010
23 646
25 443
15 140
2011
24 644
26 940
14 799
2012
23 708
26 211
13 567
2013
23 956
25 919
15 319
2014
23 743
25 606
15 457
30000 26940
28000 26000
25443
24000 22000
26347
26211
25919
23708
23596
23743
15319
15457
24644 23646
20000 18000 16000 14000
15140
14799 13567
12000
20 14
20 13
20 12
20 11
20 10
10000
Průměrný plat v organizaci Průměrný plat pedagogický pracovník Průměrný plat ostatní pracovník
23
C) 4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření Plnění plánu hospodaření za rok 2014 (dle plánu 05/2014) - jen za HLAVNÍ ČINNOST
v tis. Kč
1
SÚ
v tom
521 521
521 521
032x-034x; 036x) OPPP, odstupné Náhrady za dočasnou pracovní 06xx neschopnost (jde o ONIV) xxxx (SÚ 521 mimo AÚ výše uvedené)
SÚ 524 527
AÚ Zákonné sociální pojištění a FKSP xxxx Zákonné sociální pojištění 030x-031x FKSP
SÚ 501 501
AÚ Spotřeba materiálu celkem 030x Potraviny 031x-032x Prádlo, oděv, obuv Učebnice, šk. potř. zdarma a pro 033x-034x zdrav.post. 035x-036x Knihy, tiskoviny 037x Materiál pro výuku 038x Učební pomůcky 041x-044x Pevná paliva, pohonné hmoty
521
2 v tom ONIV 3 v tom
AÚ Mzdové prostředky celkem 030x;035x; 037x) Platy zaměstnanců 031x Použití fondu odměn
501 501 501 501 501
2
3
4 = 1+2+3
6
10,00
200,90
12 755,91
12 655,01
12 406,08 0,00
10,00
60,00
12 476,08 0,00
12 579,01
140,90
256,90
40,00
22,93 0,00
36,00
22,93
7
0,00
Rozdíl Celkem plán skutečn ost
Index
Ostatní zdroje
Přímé náklady 5
12 545,01
116,00
Provozní náklady
Schválený plán rok 2014 Celkem
Ostatní zdroje, vlastní, cizí
Přímé náklady
Členění nákladů
1
Provozní náklady
Skutečnost k 31. 12. 2014
136,90
136,90
8 = 5+6+7
+ úspora překroče ní
8/4
12 791,91 0,997
0,003
12 579,01 0,992 0,00
0,008
176,90 1,452
-0,452
36,00 0,637 0,00
0,363
4 343,04 4 218,86 124,18
3,50 3,40 0,10
20,40 20,40
4 366,94 4 242,66 124,28
4 415,65 4 290,26 125,39
0,00
0,00
4 415,65 0,989 4 290,26 0,989 125,39 0,991
0,011 0,011 0,009
132,64
213,58
13,30
359,52 0,00 0,00
102,00
178,00
72,00
352,00 1,021 0,00 0,00
-0,021
27,82 54,77
25,38 17,47 23,10
53,20 72,24 23,37 50,05 0,43
41,00 16,00
10,00 50,00 40,00 50,00 1,00
10,00 10,00 10,00
51,00 76,00 50,00 105,00 1,00
-0,043 0,049 0,533 0,523 0,575
50,05 0,43
0,27
45,00
1,043 0,951 0,467 0,477 0,425
24
501
Ostatní Spotřeba energie, nesklad. 4 SÚ AÚ dodávky v tom 502 03xx Voda (vodné i stočné) 502 04xx Teplo, TUV 502 05xx Plyn 502 06xx Elektrická energie 07xxOstatní energie, neskladov. 502,503 08xx,03xx dodávky 5 504 xxxx Prodané zboží 6 506 0xxx Aktivace dlouhodobého majetku 7 507 0xxx Aktivace oběžného majetku 8 508 0xxx Změna stavu zásob vlastní výroby 9 511 xxxx Opravy a udržování Opravy a údržba nemovitého v tom 511 03xx majetku 511 xxxx Ostatní 10 512 xxxx Cestovné 11 518 Ostatní služby celkem v tom 518 031x-033x Služby telekomunikací, internet 518 038x Nájemné 518 039x Operativní a finanční leasing 518 040x Konzultač. porad. a práv.služby 518 041x Služby zpracování dat Programové vybavení, update, 518 042x příp. upgrade 518 043x Věcná stravovací režie žáků Nákup školních služeb 518 046x (autoškola,plavání,SPV) 518 047x Revize a odborné prohlídky Náklady na poplatky za bankovní 518 053x služby
12 13
518 551 5xx
xxxx
xxxx xx
Ostatní Odpisy Ostatní náklady (mimo výše uvedené)
0,00
0,00
83,48 9,00 9,00
147,21
13,03
160,23
1 497,68 79,22 1 178,74 1,00 238,71
0,00
1 497,68 79,22 1 178,74 1,00 238,71
338,95
338,95 0,00 477,52 82,33 146,09
0,00
1,05 5,07 5,07
0,55
0,00 260,33
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 338,95 0,00 338,95 84,53 491,59 82,33 160,16 0,00 0,55 0,00
0,00
0,00
4,00 4,00
27,00
42,00
1 800,00 90,00 1 400,00 1,00 309,00
0,00
282,00 50,00 232,00 50,00 461,00 50,00 130,00
72,20
72,20 0,00
29,51 13,64
29,51 13,64
25,00
9,23
9,23
15,00
123,97 113,00 418,59
0,00 0,00 492,41
123,97 113,00 1 171,33
60,00
60,00 77,00 40,00
50,00
27,00
0,00 238,00
2,00 113,00 187,00
10,00 0,00 530,40
69,00 2,322 1 800,00 90,00 1 400,00 1,00 309,00
-1,322
0,832 0,880 0,842 1,000 0,773
0,168 0,120 0,158 0,000 0,227
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 342,00 0,991
0,009
50,00 292,00 50,00 542,00 50,00 174,00 0,00 0,00 0,00
0,000 1,161 1,691 0,907 1,647 0,920
1,000 -0,161 -0,691 0,093 -0,647 0,080
50,00 1,444 0,00
-0,444
27,00 1,093 25,00 0,546
-0,093 0,454
15,00 0,616 10,33 12,00 1 113,00 1,000 955,40 1,226
0,384 -9,331 0,000 -0,226
25
z toho
513 525 527 527
527 527 528 53x 549 549 549
558 569 5xx 14 15 16
SÚ
v tom
672 672
672 672
03xx xxxx
Náklady na reprezentaci Jiné sociální pojištění Náklady na stravování 032x zaměstnanců 033x Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví (např. ochranné pracovní 034x pomůcky) Školení a vzdělávání - DVPP, BOZP 036x-038x a ostatní Peněžní výpomoci (např. přísp. 031x zletilosti, kapesné) xxxx Daně a poplatky Technické zhodnocení dl. majetku 030x do 40 tis. Kč 033x Projekty romské komunity Odvod za neplnění povinnosti 042x zaměstnávat osoby se zdr.omezením Náklady z drobného dlouhodobého xxxx majetku 03xx Finanční služby xxxx Ostatní ONIV celkem (3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) NIV celkem (1+2+14) AÚ Výnosy Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (od 05xx zřizovatele) Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 06xx (MŠMT, MK, MF, jiné ÚSC, RR apod.) Časové rozpuštění IT ve věcné a 03xx časové souvislosti xxxx Jiné výnosy z transferů (mimo výše uvedené)
14,44
6,06
52,96 49,79
1,25 10,93
5,00
18,00
1,00
14,62 132,04
385,51
468,35
11,39 508,38 17 373,50 17 373,50
3 059,32 3 072,82 3 084,50
511,83 733,13 768,50
3 084,50 17 373,50
20,51 52,96
53,00
11,00
11,00 1,864 53,00 0,999
-0,864 0,001
49,79 0,00
38,00 5,00
18,00 3,00
56,00 0,889 8,00 0,000
0,111 1,000
1,25
3,00
5,00
8,00 0,157
0,844
33,93
25,00
6,00
31,00 1,094
-0,094
0,00 1,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14,62
0,00
985,90 0,00 11,39
99,00
150,00
516,86
15,00
5,00
4 079,53 21 179,45 21 226,50
380,00 17 414,66 17 414,66
3 084,50 726,73
18 100,23
17 414,66
1,000 1,000 1,000 1,000
-0,287
2,54
765,86 1,287 0,00 22,54 0,505
3 071,00 3 071,00 3 071,00
739,40 876,30 876,30
4 190,40 0,974 21 361,96 0,991 21 361,96 0,994
0,026 0,009 0,006
3 071,00
671,30
3 742,30 0,824
0,176
40,00
0,495
17 454,66 1,037
0,00
0,00
0,00
0,00
-0,037
26
17
648 601 602
xxxx xxxx xxxx
6xx
xxxx
Čerpání fondů Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy ostatní (mimo výše uvedené) Výsledek hospodaření (16-15)
6,29
0,00
11,68
25,99
6,29 0,00 25,99
9,49 35,36
9,49 47,05
100,00
0,00
0,00
25,00
100,00 0,063 0,00 25,00 1,040
40,00 0,00
40,00 0,237 0,00
0,937 -0,040 0,763
Komentář k přehledu plnění plánu hospodaření za rok 2014: Rozdíly více než 10 % v plnění plánu oproti skutečnosti byly vyvolány zejména úpravou ukazatelů ve IV. čtvrtletí 2014 a příznivými hodnotami v oblastí energií.
27
Přehled změn závazných ukazatelů: Rozpis závazných ukazatelů 2014 (v tis. Kč) 05/2014 upravené rozdíl ONIV celkem 380,00 474,30 94,30 ÚZ 001 380,00 451,00 71,00 ÚZ 047 14,30 14,30 ÚZ 070 9,00 9,00 Prostředky na platy (státní rozpočet) 12 579,01 12 395,07 -183,94 ÚZ 353 12 249,00 ÚZ 038 39,00 ÚZ 051 31,84 ÚZ 052 75,23 Prostředky na platy (zřizovatel) + odvody a FKSP 13,50 13,50 OON 40,00 116,00 76,00 OON / ÚZ 070 11,00 11,00 Zákonné odvody 4 290,26 4 253,67 -36,59 FKSP 125,39 123,46 -1,93
C) 5. Péče o spravovaný majetek 5.1. Informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření Gymnázium má na základě zřizovací listiny číslo: ZL/015/2001 ve své správě pozemek a budovu číslo popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou.
5.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku V rámci projektu „Energetické úspory ve školách a školských zařízeních zřizovaných Moravskoslezským krajem – III. Etapa“ - akce „Zateplení gymnázia v Ostravě-Zábřehu na ul. Volgogradská“ byly v průběhu I. pololetí 2014 realizovány následné přípravné práce: projektová dokumentace k provedení stavby ornitologicko-chiropterologický posudek k zahájení stavební činnosti Poskytnutá účelová dotace od zřizovatele ve výši Kč 142 780,- do investičního fondu na profinancování uvedených prací byla vyčerpaná v plné výši a zbytek Kč 6 000,-, byl dofinancování rovněž z investičního fondu.
28
v Kč Tvorba investičního fondu a krytí odpisů
2010 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Stanovené odpisy dlouhodobého majetku Krytí odpisu - zřizovatelem Krytí odpisu - hlavní činnosti Krytí odpisu - doplňkovou činností
2011
2012
0 1 311 552
2013
2014
0
81 070
142 780
221 010
228 581
240 280
149 958
120 100
218 000
207 000
225 000
140 000
113 000
760
19 358
10 415
1 660
0
2 250
2 223
4 865
8 298
7 100
Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele
1 400 000 1 200 000
Stanovené odpisy dlouhodobého majetku
1 000 000
Krytí odpisu - zřizovatelem
800 000 600 000 400 000 200 000 0 2010
2011
2012
2013
2014
v tis. Kč Použití investičního fondu
2010 Zdroje fondu celkem (PS + zdroje)
Použití investičního fondu Zůstatek fondu k 31.12.
2011
2012
2013
2014
346,69
1 567,40
577,44
707,40
565,23
90,84
1 458,82
20,00
405,05
148,78
255,85
108,58
557,44
302,35
416,45
29
Zdroje fondu celkem
1 800,00
Použití investičního fondu
1 600,00 1 400,00 1 200,00 1 000,00 800,00 600,00 400,00 200,00 0,00 2010
2011
2012
2013
2014
5.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku v roce 2014 hradil zřizovatel. K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České pojišťovny a.s. Pojistné události na majetku školy v roce 2014 nebyly žádné.
5.4. Informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Periodická inventarizace majetku byla v naší organizaci provedena ke dni 31. 12. 2014. Byla ustanovena jedna ústřední inventarizační komise a 44 dílčích inventarizačních komisí. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem majetku.
30
Příloha - Závěrečná inventarizační zpráva za rok 2014
31
32
Příloha k Závěrečné inventarizační zprávě Rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů k 31. 12. 2014 Číslo účtu SÚ AÚ 018 0000 018 0100 SÚ 078 0000 078 0100 SÚ 031 0400 031 0500 SÚ 021 0200 SÚ 022 0000 022 0100 SÚ 028 0000 028 0100 028 0191 028 0200 SÚ 081 0200 SÚ 082 0000 082 0100 SÚ 088 0000 088 0100 088 0191 088 0200 SÚ 042 0100 SÚ 311 010 SÚ 314 01110 314 0111 SÚ 315 0100 SÚ 261 0100 261 0600 SÚ 241 0100 241 0200 241 0300 241 0400 241 0500 241 0600 SÚ 243 0100 SÚ 381 0100 381 0200 381 0300
Účetní stav Název účtu / Aktiva DDNM DDNM získaný po 1. 4. 2001 Oprávky k DDNM Oprávky k DDNM po 1. 4. 2001 Pozemky-zastavěná plocha Pozemky- ostatní pozemky Budovy pro služby obyvatelstvu Samostatné movité věci a sou.. Sam.mov.věci po 1. 4. 2001 DDHM DDHM po 1.4.2001-darem DDHM získaný MSK DDHM po 1.4.2001-z rozpočtu Oprávky k bud. pro obyvatel. Oprávky k sam.mov.věcem Oprávky k sam.mov.věcem Oprávky k DDHM Oprávky k DDHM - darem DDHM získaný MSK Oprávky DDHM z rozpočtu Nedokon. dl.hmotný majetek Odběratelé Poskytnuté zál.-LVK Kurzovní Poskytnuté zál.-LVK - Rakousko Jiné pohledávky - dalkia Pokladna-řádná Pokladna - FKSP Běžný prov.účet Běžný účet- fond odměn Běžný účet-rezervního fondu Běžný účet -fond reprodukce Běžný účet-spořící Běžný účet-cizí peníze-skříňky Běžný účet FKSP Nákl.příštích období-předplatné Nákl.příštích období-ostatní Nákl.příštích období-přípravný kurz
23 875,90 230 317,10 254 193,00 -23 875,90 -230 317,10 -254 193,00 2 080 070,00 516 260,00 2 596 330,00 12 582 897,02 12 582 897,02 529 487,00 617 465,30 1 146 952,30 1 804 053,19 85 348,65 55 860,18 4 823 780,13 6 769 042,15 -6 840 399,64 -6 840 399,64 -529 487,00 -617 465,30 -1 146 952,30 -1 804 053,19 -85 348,65 -55 860,18 -4 823 780,13 -6 769 042,15 310 920,00 310 920,00 14 029,67 14 029,67 35 000,00 111 000,00 146 000,00 34 274,36 34 274,36 8 970,00 1 866,00 10 836,00 18 675,57 59 881,00 416 097,94 416 450,93 1 853 125,44 42 000,00 2 806 230,88 217 786,53 217 786,53 16 819,00 6 016,67 0,00
Stav zjištěný Invent.rozdíl inventarizací manko -, přebyt.+ 23 875,90 0,00 230 317,10 0,00 254 193,00 0,00 -23 875,90 0,00 -230 317,10 0,00 -254 193,00 0,00 2 080 070,00 0,00 516 260,00 0,00 2 596 330,00 0,00 12 582 897,02 0,00 12 582 897,02 0,00 529 487,00 0,00 617 465,30 0,00 1 146 952,30 0,00 1 804 053,19 0,00 85 348,65 0,00 55 860,18 0,00 4 823 780,13 0,00 6 769 042,15 0,00 -6 840 399,64 0,00 -6 840 399,64 0,00 -529 487,00 0,00 -617 465,30 0,00 -1 146 952,30 0,00 -1 804 053,19 0,00 -85 348,65 0,00 -55 860,18 0,00 -4 823 780,13 0,00 -6 769 042,15 0,00 310 920,00 0,00 310 920,00 0,00 14 029,67 0,00 14 029,67 0,00 35 000,00 0,00 111 000,00 0,00 146 000,00 0,00 34 274,36 0,00 34 274,36 0,00 8 149,00 821,00 2 687,00 -821,00 10 836,00 -821,00 18 675,57 0,00 59 881,00 0,00 416 097,94 0,00 416 450,93 0,00 1 853 125,44 0,00 42 000,00 0,00 2 806 230,88 0,00 217 786,53 0,00 217 786,53 0,00 16 819,00 0,00 6 016,67 0,00 0,00 0,00
33
SÚ 388 SÚ 377 SÚ
0100
Dohadní účty aktivní-ÚZ031
0100
Ostatní krátkodobé pohledávky Aktiva celkem:
22 835,67 1 128,04 1 128,04 26 800,00 26 800,00
22 835,67 1 128,04 1 128,04 26 800,00 26 800,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 929 668,53
11 929 668,53
0,00
Rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů k 31. 12. 2014 Číslo účtu SÚ AÚ 401 0901 SÚ 406 300 SÚ 411 0300 SÚ 412 SÚ 413 SÚ 414 SÚ 416 SÚ 493 SÚ 321 0010 321 0300 SÚ 324 0020 324 0140 324 0220 SÚ 331 0100 SÚ 335 500 SÚ 336 0100 336 0110 SÚ 337 0010 337 0020 SÚ 342 0100 342 0110 SÚ 378 0100 SÚ 384 0200 SÚ 389 0100 SÚ
Účetní stav Název účtu / Pasiva Fond dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly Fond odměn Fond FKSP Fond rezervní tvořený z HV Fond rezervní Fond reprodukce majetku Výsl.hosp.běž.účetního období Dodavatelé k HČ a HČ Dodavatelé FKSP Přijaté zálohy - LVK Přijaté zálohy-šatní skříňky Přijaté zálohy-LVK Rakousko Zaměstnaci-závazky z prac.vzt. Ostatní závazky vůči zam. Zúčt.s inst.zdrav.pojištění-zam. Zúčt.s inst.zdrav.pojištění-org. Zúčt.s inst.soc.pojištění-zam. Zúčt.s inst.soc.pojištění -org. Ostatní př.daně-zálohové Ostatní př.daně-srážkové Ostatní krátkodobé závazky Výnosy příštích obdobích - PK Dohadné účty pasivní Pasiva celkem:
12 486 251,17 12 486 251,17 -3 836 503,79 -3 836 503,79 59 881,00 59 881,00 215 269,53 215 269,53 159 735,50 159 735,50 256 362,44 256 362,44 416 450,93 416 450,93 125 973,46 125 973,46 22 651,96 2 504,00 25 155,96 87 300,00 42 000,00 124 350,00 253 650,00 992 024,00 992 024,00 15,00 15,00 82 650,00 317 784,00 400 434,00 57 222,00 114 405,00 171 627,00 155 565,00 463,00 156 028,00 2 700,00 2 700,00 13 200,00 13 200,00 31 414,33 31 414,33 11 929 668,53
Stav zjištěný Invent.rozdíl inventarizací manko -, přebyt.+ 12 486 251,17 12 486 251,17 -3 836 503,79 -3 836 503,79 59 881,00 59 881,00 215 269,53 215 269,53 159 735,50 159 735,50 256 362,44 256 362,44 416 450,93 416 450,93 125 973,46 125 973,46 22 651,96 2 504,00 25 155,96 87 300,00 42 000,00 124 350,00 253 650,00 992 024,00 992 024,00 15,00 15,00 82 650,00 317 784,00 400 434,00 57 222,00 114 405,00 171 627,00 155 565,00 463,00 156 028,00 2 700,00 2 700,00 13 200,00 13 200,00 31 414,33 31 414,33 11 929 668,53
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
34
Rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů k 31. 12. 2014 Číslo účtu SÚ AÚ 902 0100 SÚ 966 0100 966 0200 966 0300 966 0400 SÚ 999 0902 999 0966 SÚ
Účetní stav Název účtu / Podrozvahové účty Jiný drobný dl.majetek Dlouh. Pod.záv.-výpůčka Dlouh. Pod.záv.-výpůčka Dlouh. Pod.záv.-výpůčka Dlouh. Pod.záv.-výpůčka Vyrovnávací účet k 902 Vyrovnávací účet k 966
Podrozvaha celkem:
521 125,34 521 125,34 -49 920,00 -96 824,00 -12 960,00 -89496,65 -249 200,65 -521 125,34 249 200,65 -271 924,69
0,00
Stav zjištěný Invent.rozdíl inventarizací manko -, přebyt.+ 521 125,34 521 125,34 -49 920,00 -96 824,00 -12 960,00 -89496,65 -249 200,65 -521 125,34 249 200,65 -271 924,69
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
35
C) 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti V příloze ke zřizovací listině naší organizace máme od svého zřizovatele vymezeny dva okruhy doplňkové činnosti: 109: Pronájem majetku 101: Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování. V roce 2014 provozovala naše organizace oba okruhy doplňkové činnosti, hlavní zdroj příjmů tvořily příjmy za pronájem majetku. v Kč
Doplňková činnost dle zřizovací listiny
Hospodářský výsledek doplňkové činnosti
Výnosy
Náklady
109:
97 103,00
46 051,69
51 051,31
101:
41 600,00
13 723,00
27 877,00
138 703,00
59 774,69
78 928,31
Celkem
Rozbor jednotlivých činností: Činnost 109: Smluvní strana - nájemce
Rok 2013
Rok 2014
v Kč Předpoklad 2015
47 158,94
51 300,00
50 000,00
1 200,00
7 400,00
7 000,00
Pronájem - automat - mléčný
12 000,00
12 000,00
12 000,00
Pronájem - nápojové automaty
11 819,00
19 244,00
21 000,00
Pronájem - ostatní
6 000,00
7 159,00
4 000,00
78 177,94 33 300,05 44 877,89
97 103,00 46 051,69 51 051,31
94 000,00
Pronájem tělocvičny Pronájem učeben
Celkem pronájem majetku (včetně služeb spojených s pronájmem)
z toho: služby spojené s nájmem čistý zisk z pronájmu Činnost 101: Popis činnosti Přijímačky na nečisto Přípravný kurz na přijímačky
Celkem pronájem bez služeb
Celkem výnosy z doplňkové činnosti
Rok 2013
Rok 2014
v Kč Předpoklad 2015
1 950,00
2 500,00
2 500,00
26 400,00
39 100,00
35 000,00
28 350,00
41 600,00
37 500,00
106 527,94 138 703,00
131 500,00 36
C) 7. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Krytí peněžních fondů
v Kč k 31. 12. 2014
Fond Fond odměn Fond FKSP
Zůstatek 59 881,00 215 269,53
Kryto 59 881,00 finanční prostředky na BÚ KB
Rezervní fond Investiční fond
2 687,00 217 786,53 -2 700,00 -2 504,00 215 269,53 416 097,94 416 097,94 416 450,93 416 450,93
finanční prostředky v pokladně FKSP finanční prostředky na účtu FKSP KB Penzijní pojištění PF stravování celkem finanční prostředky na BÚ KB finanční prostředky na BÚ KB
Finanční prostředky na bankovních účtech a v pokladně
v Kč
k 31. 12. 2014 Bankovní účet
Zůstatek
BÚ KB
1 913 801,01
Pokladna Celkem
Kryto
8 149,00 1 921 950,01 -2 041 044,29 závazky celkem (viz kap. 9), účet snížen o faktury FKSP 245 067,74 pohledávky celkem (viz kap. 8) -125 973,46 Hospodářský výsledek za rok 2014 -1 921 950,01 Celkem
BÚ KB
217 786,53
Pokladna Celkem
2 687,00 220 473,53
215 269,53 FKSP 2 700,00 Penzijní pojištění 2 504,00 PF FKSP - stravování 220 473,53 Celkem
37
Rozbor příjmů a výdajů fondu odměn v roce 2014 v Kč PS na fondu odměn k 01. 01. 2014 Příjem v roce 2014 Výdej v roce 2014
59 881,00 0,00 0,00
KS na fondu odměn k 31. 12. 2014
59 881,00
Rozbor příjmů a výdajů FKSP v roce 2014 v Kč Popis účetního případu
Příjem 124 281,00
Základní příděl dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. Čerpání fondu - stravování (§7) Čerpání fondu - rekreace (§8) Čerpání fondu - penzijní připojištění (§12) Čerpání fondu - peněžní dary (§14) Čerpání fondu - nepeněžní dary (§14)
Výdej 33 192,00 17 000,00 32 300,00 2 000,00 8 983,00 22 080,00
Čerpání fondu - ostatní zákonné čerpání
Celkem
124 281,00
115 555,00
PS na fondu FKSP k 01. 01. 2014 Příjem fondu v roce 2014 - základní příděl dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. Čerpání fondu FKSP v roce 2014
206 543,53 124 281,00 -115 555,00
KS na fondu FKSP k 31. 12. 2014
215 269,53
Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu z HV v roce 2014 v Kč Popis účetního případu
Příjem
Zlepšený HV za 2013
99 680,04
Celkem
99 680,04
Výdej 0,00
PS na rezervním fondu z HV k 01. 01. 2014 Příjem - zlepšený HV za 2013
60 055,46 99 680,04
KS na rezervním fondu k z HV 31. 12. 2014
159 735,50
38
Rozbor příjmů a výdajů investičního fondu v roce 2014 v Kč Popis účetního případu
Příjem 120 100,00 142 780,00
Tvorba fondu z odpisů DHM Účelová investiční dotace - Zateplení gymnázia… Čerpání IF - Vypracování projektové dokumentace stavby, část 2.0., 2.4. Čerpání IF - Ornitologicko-chiropterologický posudek zahájení stavební činnosti v areálu gymnázia Čerpání IF - Vypracování projektové dokumentace stavby, část2.1., 2. 2., 2.3.
Výdej
118 580,00 6 000,00 24 200,00
Celkem 262 880,00
148 780,00
PS na investičním fondu k 01. 01. 2014 Příjem IF v roce 2014 Použití IF v roce 2014
302 350,93 262 880,00 -148 780,00
KS na investičním fondu k 31. 12. 2014
416 450,93
Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu v roce 2014 v Kč Popis účetního případu Příjem z finančních darů celkem: SRPŠ Fyzické osoby Právnické osoby
Příjem 54 000,00 15 000,00 34 000,00 5 000,00
Nákup materiálu pro výuku
Výdej
6 287,00 Celkem
54 000,00
6 287,00
PS na rezervním fondu k 01. 01. 2014 Příjem z finančních darů: Nákup materiálu pro výuku
208 649,44 54 000,00 -6 287,00
KS na rezervním fondu k 31. 12. 2014
256 362,44
Konečné zůstatky všech peněžních fondů jsou v plné výši finančně kryty.
39
C) 8. Pohledávky Stav pohledávek k 31. 12. 2014: Číslo účtu Název účtu 311 Odběratelé 314 Poskytnuté zálohy - LVK Kurzovní 314 Poskytnuté zálohy - LVK Rakousko 315 Dobropis - elektřina 377 Ostatní pohledávky (projekt - Pedagog a tablety ve výuce) 381 Náklady příštího období (Předplatné časopisy) 381 Náklady příštího období (upgrade bakaláři na rok2015) 388 Dohadné účty aktivní (hrubý úrok z term. Vkladu za rok 2014)
Částka / Kč 14 029,67 35 000,00 111 000,00 34 274,36 26 800,00 16 819,00 6 016,67 1 128,04
Celkem
245 067,74
K 31. 12. 2014 jsou evidovány v naší organizaci pohledávky po lhůtě splatnosti na účtu odběratelé: do 30 dnů 4 200,- Kč (IČ: 634 75 260 – Delikomat s.r.o.) do 60 dnů 168,- Kč (IČ: 411 89 698 - Coca Cola HB ČR s.r.o.)
C) 9. Závazky Stav závazků k 31. 12. 2014: Číslo účtu Název účtu 321 Dodavatelé - hlavní činnost 321 Dodavatelé - FKSP 324 Přijaté zálohy od studentů - LVK Kurzovní 324 Přijaté zálohy od studentů - LVK Rakousko 324 Přijaté zálohy od studentů - šatní skříňky 331 Zaměstnanci platy za 12/2014 333 Závazky z pracovních vztahů 336 Sociální a zdravotní pojištění 337 Zdravotní pojištění 342 Daň ze mzdy 384 Výnosy příští období (přípravný kurz na přijímací zkoušky) 389 Dohadné účty pasivní (dohad spotřeba vody a služby kopírka za 4. Q. 14) 378 Penzijní pojištění Celkem
Částka / Kč 22 651,96 2 504,00 87 300,00 124 350,00 42 000,00 992 024,00 15,00 400 434,00 171 627,00 156 028,00 13 200,00 31 414,33 2 700,00 2 046 248,29
K 31. 12. 2014 nebyly v naší organizaci evidovány žádné závazky po lhůtě splatnosti.
40
D) Výsledky kontrol
41
E) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů.
Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí 43,54 osob.
Z toho povinný podíl - 4 % je 1,74 osob.
Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst. 2 písmeno a) a b) zákona odběrem výrobků a služeb ve výši Kč 372 673,64, což v propočtu je 2,11 osob.
Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst. 2 písmena c) zákona organizaci tím n e v z n i k á.
42
F) Zpráva o poskytování informací dle zákona 106/199 Sb. za rok 2014
43
G) Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2014 Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci průběžně seznamováni s výsledky hospodaření v jednotlivých měsících. S výsledky hospodaření v roce 2014 byli zaměstnanci seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 29. 01. 2015
Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2014 byla školské radě předložena k projednání dne: 27. 02. 2015.
44
H) Závodní stravování Naše organizace nemá vlastní stravovací zařízení. Závodní stravování pro zaměstnance i studenty gymnázia je zabezpečováno prostřednictvím subjektu Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská 236/6 , 700 30 Ostrava-Zábřeh na základě smlouvy, ze dne 01. 09. 2004. Stravování bylo zajišťováno v pracovních dnech s výjimkou prázdnin.
Vyčíslení nákladů na stravování: Celková cena jednoho teplého jídla se skládá:
finanční normativ na potraviny: mladší žáci starší žáci zaměstnanci
27 Kč 29 Kč 29 Kč
ostatní věcné náklady
15 Kč
režie
12 Kč
Cena teplého jídla pro zaměstnance činí:
56 Kč
Členění úhrady stravného:
Zaměstnavatel - FKSP Zaměstnavatel - náklady Strávník
8 Kč 12 Kč 36 Kč 56 Kč
Celkové náklady na stravování zaměstnanců za rok 2014:
412/220 - Příspěvek na stravování - FKSP 527/320 - Příspěvek na stravování - přímé náklady
33 192 Kč 49 788 Kč
45
I.) TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1
: Přehled nákladů, výnosů a HV z hlavní a doplňkové činnosti Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK400, SK401, SK402
Tabulka č. 2.
: Přehled plnění plánu hospodaření Tabulka Excel
Tabulka č. 3
: Tvorba a použití peněžních fondů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK414
Tabulka č. 4
: Výpočet přípustného objemu prostředků na platy Výkaz P1-04
Tabulka č. 5
: Stav pohledávek a závazků v obchodním styku po lhůtě splatnosti Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK406 - pohledávky Tabulka Excel - závazky
Tabulka č. 6
: Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK411
Formulář SK405 : Příspěvek na provoz Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK405
Formulář SK404 : Krytí účtů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: SK404
Přílohy: Účetní výkazy
:
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha
Výkaz V + N
:
Rozbor plnění výsledku hospodaření
Evidence smluv: : Nájemní smlouvy - organizace (pronajímatel) nemovitý majetek pronajímá Nájemní smlouvy - organizace (nájemce)
46
