Zborovsk6 I 1 15021 Praha5
sz 082224l2014lKUSK 01136712015/KUSK
Stejnopis d.
Zprixa o vf'sledku piezkoumdni hospodaienf
obce
OBORY ICz 00242926
za
rok20l4
Piezkoum6ni hospodaieni obce Obory zarok2014bylo zahftjeno dne 12.8.2014 dorudenim oznhmeri o zahhjent piezkoum6ni hospodaieni zaslan6ho piezkoum6vajicim org6nem.
Piezkoumdnf se uskuteinilo ve dnech: . 30.3.2015 . 23.9.2014 na zdldadE zitkona d. 42012004 Sb., o piezkoumhvlni hospodaieni tzemnch samospr6vn;ich celkri a dobrovolnfch svazkri obci, ve zndni pozddj5ich piedpisri a v souladu se z6konem i).255/2012 Sb., o kontrole (kontrolni i6d). Piezkoum ixa;n6 obdobf
l. I. 2014 - 31. 12. 201.4.
Piezkoumfni probdhlo v sidle obce:
Obory Obory 68 263 01 Dobii5
Piezkoumdnf vykonali:
- kontrolor povdieny iizentmpiezkoumdni: - kontrolorka:
Cyril Kukla Darina PdcoV6, DiS.
Zfstupci obce:
Vdclav Lundfk - starosta Ing. Jiii Bla$na - mistostarosta Hana Tesfrkovd - hospod6ika Kristyna Zeipkovd - hlavnf ridetni
fu
Povdieni kpiezkoumdni podle $ 5 odst. I zhkona d. 42012004 Sb., 4 a g 6 zrikona d. 25512012 Sb., v5e ve zndni pozddjSich piedpisri, vydal ieditel$ Krajskdho tiiadu Stiedodesk6ho kraje dne I 1.8.20 14.
Piedmdtem piezkoumr{ni jsou dle ust. $ 2 zak. L 42012004 Sb., ve znlni pozd6j5fch piedpist, ridaje o rodnim hospodaieni uzemniho celku, tvoiici soud6st zdvdredn6ho Let t podle zirkona(,.25012000 Sb., ve zndnipozddjSich piedpisri, a to: - plndni pirjmri a vydajt rozpodtu, vdetnd pen6Znich operaci tykajicich se rozpodtovych prostiedkri,
- finandni operace, tykajici se tvorby apouLitipendZnfch fondri, - nriklady a vynosy podnikatelsk6 dinnosti rizemniho celku, - pendLn operace, ti,kajici se sdruZenych prostiedkri vynakl6d anych na zfl<7adE smlouvy mezi dvdma nebo vice uzemnimi celky, anebo na z6kladd, smlouvy sjinymi priivnickymi nebo fyzickfmi osobami, finandni operace, tykajici se cizfch zdrojive smyslu pr6vnich piedpisti o ridetnictvi, hospodaieni a naklildiini s prostiedky poskytnutymi z Niirodnfho fondu a s dalsfmi prostiedky ze zahranldi posk5,tnutymi na zdkladd mezinirodnich smluv, vyfdtov6ni a vypoiiidrini finandnich vztahri ke st6tnimu rozpodtu, k rozpodtrim krajt, k rozpodttm obcf k jinym rozpodtrim, ke stiitnim fondtm a k dalsfm osob6m, nakraddni a hospodaienf s majetkem ve vlastnictvi rizemnfho celku, naklfudini a hospodaieni s majetkem stiitu, s nimZ hospodaii uzemnicelek, zadfxfini a uskutedf,ovrini veiejnych zakhzek, s qfjimkou rikonri a postupri piezkoumanfch org:inem dohledu podle zvl6stniho pr6vniho piedpisu, stav pohled6vek a zf..uazk.i;-anaklddfni s nimi,
rudeni za z6v azky fy zicky ch a pr6vni ck;f ch o sob, zastavovfni movitych a nemoviqich vdci ve prospdch tietich osob, zirzovdri vdcnlich biemen k majetku rizemniho celku, ridetnictvi vedend izemnim celkem.
Piezkoum6ni hospodaienf bylo provedeno vlib6roqim zptsobem s ohledem na vyznamnost jednotliv'-fch skutednosti podle piedmdtu a obsahu piezkoumiini. Pii posuzovimjednotliqfch pr6vnich rikonri se vychizi ze zndni pr6vnich piedpisri platnych ke dni uskutedndnf tohoto rikonu. Podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zilkona (t. 42012004 Sb. nebyly piedmdtem piezkoumiini ridaje, na kter6 se vztahuje povinnost mldenlivosti podle dariovdho irldu. Posledni kontrolru rikon byl udindn dnem piedrini
zprily
o vysledku piezkoum6ni:
A. Piezkouman6 pisemnosti Rozpoitovy vyhled r sestaven na roky 2014 - 2017 Ndvrh rozpoitu na rok20l4 zveiejndn od25.ll.2013 do 11.12.2013 Schvrileny rozpoiet ' na rok 2014 projednrin a schvflen v zastupitelstvu obce dne 1I.12.2013 jako "schodkovy", v odvdtvov6m dlendni dle rozpodtov6 skladby schv6len naparagrafy Rozpoitovf opatieni . d. 1- 2 schv6leno v zastupitelstvu obce dne 21.5.2014 . d. 3 schv6leno v zastupitelstr,'r"r obce dne 1l .6.2014 . d. 4 schv6leno v zastupitelstvu obce dne 9.7.2014 . d. 5 schv6leno v zastupitelstvo obce dne 20.8.2014 '. d. 6 schvdleno starostou obce dne 31.8.2014, zastupitelstvu na vddomi dne 30.9.2014 d.7 schviileno v zastupitelstvu obce dne 30.9.2014 . d. 8 schviileno v zastupitelstr,u obce dne 5.1I.2014 ' d. 9 schvSleno starostou obce dne 30.IL20I4. na vddomi zastupitelstvu obce
r
.
'
dne 10.12.2014 d. 10 schvdleno starostou obce dne 31.12.2014, na vddomi zastupitelstvu obce
dne 14.L2015
ZixireLnj,f&t
'
za rok 2013 zveiejndn od2.5.2014 do 18.5.2014, projedn6n a schv6len
v
zastupitelst.r,u
obce spolednd se Zprfnou o vysledku hospodaieni obce dne 21.5.2014 s vyjiffienfm
"bezvyltad" Yfkaz pro hodnocenf plndni rozpoitu . FIN 2 - 12 M ke dni 30.6.2014,ke dni 3I.B.20t4,ke dni 31.12.2014 Yfkazzisku aztrfty . ke dni 30.6.2014,ke dni3l.l2.20I4 Rozvaha . ke dni30.6.2014,ke dni 31.8.2014, ke dni Piiloha rozvahy . ke dni 31.8.2014, ke dni 3I.12.2014
31
.12.2014
Uitovf rozyrh
.
platny
kvyfiiti
v roku 2014
Hlavni kniha
.
(piedvaha) analytick| za obdobi Bl20I4, za obdobi I2lZ0l4 Kniha do5lych faktur . ke dni21.8.2014, . ke dni23.12.2014 (do fa(:.147) Kniha odeslanych faktur . ke dnt20.6.2014,ke dni24.II.2014 (do d. fa 7)
Faktura ' do5li (,.94 ze dne 138.2014 ve vy5i 6.404,-K(, zaztrfituprovozupravideln6 autobusovd dopravy
' ' '
dosl6 d. 88 ze dne 17.7.2014 ve vysi 3.400,-Kd, za svoz nebezpedn6ho odpadu dle knihy vystaven;fch faktur (,. 5 ze dne 29.9.2014 - (,. 7 ze dne 24.11.2014 do5l6 d. 144 ze dne 3.12.2014 ve vySi 52 272,- Kd, za vyrobu a dod6ni kovovych zfurubnt a dveii
Bankovnf vypis
' ' .
zdkladruho bdZndho irdtu d. 14728211/0100 veden6ho u KB a.s., vypisy d. 31 35 zaobdobi od 3.8.2014 do 31.8.2014, vypisy d.49 - 52 zaobdobi od r.r2.20r4 do 31.12.2014 dotadniho ridtu (,.94-10313421110710 veden6ho u CNB, vypisy d.14 - 19 za obdobi od9.6.2014 do 29.8.2014, (,.29 ze dne 5.12.2014 - d.32 ze dne 31.r2.20r4 bdZndho ridtu (,.107-3366520207 veden6ho u KB a.s. (Hi), vfpisy d. 50 ze dne 14.12.2014 - (,.52 ze dne2gj2.20t4
Uietni doklad
' k pokladnd d. 14-70r-00123 - 14-701-00166, (,. t4-70r-00225 - t4-70r-00244 ' k zftkladnim bdZn6mu ridtu (,. 14728211/0100 vedendmu u KB a.s., d. 14-801-00211 ' '
-
14-801-00233, d. 14-801_00327 _ 14_801_00364 k dotadnimu ridtu d).94-10313421110710 veden6mu u dNB, d. 14-100-00091 - 14-10000111, d. 14-804-00031 _ 14_804_00034 k bdZn6mu ridtu i,. rc14366520207 vedendmu u KB a.s. (Hi), d. 14-802-00123 - 14802-00128
Pokladnf kniha (denik) ' ke dni23.9.2014 zfistatek pokladni hotovosti k uveden6mu datu dinil 16.483,- Kd a tento souhlasil se ztstatkem v pokladni knize, ke dni 30.12.2014 zfistatek dinil42.347.- Kd Pokladni doklad I piijmov6 a vydajov6, (,. 164 - 228 za obdobi od2.7 .2014 do 21 .8.2014, piijmovd a vydajov6 d. 311 ze dne L12.2074 - (,. 336 ze dne 30.12.2014 Dohoda o hmotn6 odpovddnosti ' ze dne I2.5.2016 luzavienLi s H.T. pokladni - za finandni hotovost v pokladnd obce Evidence majetku . vedena v PC obce (program KEO) fnventurni soupis majetku a zilvazkir ' sloZka inventarizace majetku azilazk.&k3I.12.2014 ( Pl6n inventur ze dne II.I2,2014, Pro5koleni inventarizadni komise 10.12.2014, Inventarizadni zprila ze dne 10.1.2015 ) Katastr - Obory, Odmdilovdnf ilenri zastupitelstva I starosta, mistostarosta, piedsedovd vyborri, ostatni zastupitell za obdobimdsfcri listopad - prosinec 2014
Smlouvy o dilo ' ze dne 30.9.2014 uzavien| mezi obci Obory a firmou l.SdV, a.s. Praha. na realizaci projektu " Obory - kanalizadni stoka AZ" (cena celkem bez DPH 2.987 600,- Kd), vdetnd rekapitulaci a soupisu pracf Smlouly o pievodu majetku (koup6, prodej, smdna, pievod) ' kupni smlouva ze dne 6.3.2014 o prodeji pozemkri z majetku obce, parc.d.I0l3, 1014, 1212,1213, prodej projednrin a schv6len v zastupitelstvu obce dne lt.ti.2Ot3 kupnf smlouva ze dne 9.3.2014 o koupi pozemku do majetku obce , parc. d. I23lI, ' n6kup schv6len v zastupitelstvu obce dne 14.8.2013 ' kupni smlouva ze dne 6.1I.2014 o prodeji pozemku z majetku obce , parc. d. l3ll/23, prodej schvdlen v zastupitelstvu obce dne 9.7.2014 ' kupni smlouva ze dne I8.I2.20I4 o prodeji pozemku parc. d. 1357ll4,prodej schv6len v zastupitelstvu obce dne 9.7 .2014 ' kupni smlouva ze dne 7.11.2014 o prodeji pozemku parc. d. 1366111, prodej schv6len v zastupitelstvu obce dne 9.7 .2014
4
Zvelejndnf zitm[ry o nakl:ldrini s majetkem
' ' '
prodej pozemkri parc.d.10/3 ,1014,1212,1213, zveiejn6no od 16.1 1.2013 do 4.12.2013 prodej pozemku parc. d. l3rll23, zveiejndno od 12.6.2014 do 2g.6.2014 prodej pozemku parc. d. 1357114, zveiejndno od,4.6. 2014 do 20.6.2014 prodej pozemku parc. d. 1366111, zveiejndno od rl.6.2014 do 27 .6.2014 Smlouvy a dal5f materi:ily k piijatym fielovfm dotacim ' Smlouva o poskltnuti irdelov6 dotace z rozpodtu Stiedodesk6ho kraje ze Stiedodesk6ho Fondu Zivotnfho prostiedi a zemdddlstvi v riimci T6matick6ho zaddniVodohospod6isk6 infrastruktura d. 5-0855102P120I4 ze dne 15.12.2014 narealizacr projektu " Obory Kanahzadni stoka AZ" (Dotace ve vySi 2 828 380,- Kd) Dohody o provedeni prrice . ze dne 1.7.2014 uzavienh s J.R. - spr6vce COV v obci Obory I ze dne r.7.2014 uzaviend s H.T. - administrativni prircepro obecni fiad Dokumentace k veiejnym zakinkhm ' VeiejnS zakdzka na projekt " Kanalizadnf stoka - Obory AZ", Yyzva k podrini nabidek ze dne 75'9.2014, seznamvybranych firem - 1.SdV, a.s. Praha, KAISERs.r.o. RoZmit6l pod Tiem5inem, A + H stavby s.r.o. Praha, na portii zadavatele zaddno dne 16.9.2014, Protokol hodnotici komise a vybdr uchazede na zakfzku ze dne 29.g.20I4, zveiejndni vybran6 hrmy na portiilu zadavatele ze dne I9.Il.2014 Vnitini piedpis a smdrnice . platn6 k vyuZiti v roku 2014 Zilpisy z jednfni zastupitelstva vietnd usneseni ' ze dne 11.12.2013 (schv6leny rozpodet 2074), 27.1.2074, 12.2.2014, 12.3.2014, 9.4.2014, 2t.5.2014, 11.6.2014, 9.7.20914, 30.9.2014, 5,rt.2014, t0.12.2014 (nepiezkoum fx ftno, pouZito podptrnd)
'
V kontrolovandm obdobi obec Obory, dle prohliiSeni starosty obce, neuzaviela smlouvu smdnnou, darovaci, n6jemni, pachtovni, smlouvu o qiprijdce, ani jinou smlouvu o nabyi a pievodu majetku vdetnd smlouvy o nakl6d6ni s vdcnymr prfly, nehospodaiila s majeikem st6tu, nerudila svym majetkem za zdvazky fyzickych a pr6vnickych osob, a to ani v piipadech taxativnd r,1,'jmenovanych v $ 38 odst. 3 zftkona o obcich, nezastavila movity a nemovity majetek, neuzaviela smlour,u o piijetf a poskytnuti rivdru nebo ziptfidky, poskytnutf dotace, smlouvu o pievzeti dluhu, o pievzeti ruditelsk6ho zilazku, o piistoupenik iavazku a smlouvu o sdruZeni, smlouvu o spolednosti a poskytovhni majetkovych hodnot podle smlouvy o sdruZeni, jehol je obec spolednikem, nekoupila ani neprodala cenn6 -papfuy, obligace, ner,ydala komun6lni dluhopisy, neziidila ani nezruSila piispdvkovou organizaii a organiadni sloZku, nezaloLila ani nezru5ila pr6vnickou osobu, neuskutednila majetkov6 vklady do priivnickych osob, uskutednila pouze veiejn6 zakhzky maldho rozsahu ($12 odst. 3 z6k. d. 13712006 Sb.).
B. Zji*teni z pFezkoumdni Pii piezkoumiini hospodaieni obce Obory:
Byly zji5tiny nfsledujici chyby a nedostatky
'
-
poru5eny niie uveden6 piedpisy:
zfkon i. 563/1991 sb., o fietnictvi,
ve zndni pozddjbfch piedpisri nebof: Uzemni celek inventaizaci nezjistil skutedny stav na ridtu 063 - Dluhovd cenn6 papiry dtZenl do splatnosti, tim Le ve vykazu Rozvaha k 3I.12.2014 je ztstatek
$ 30,odst. 1 a 4,
""
31.12.2
"ySi
a akcie
ie iesk otd 20.000,- Kd byli doloZeny vypisem ze dne
29.1.2015 ke dni 31.12.2014.
c. Plndni opatienf k odstrandnf nedostatkrt zjiit\nych: a) pii dfldim piezkoumfni Byly zji5tdny ndsledujici chyby a nedostatky
- poruleny
niZe uveden6 piedpisy:
zhkon i. 563/1991 sb., o rlietnictvf, ve zn6ni pozddjsfch piedpisri $ 11.odst. 1 pfsm. f), nebot': Udetnf doklady v pokladnd nebyly od mdsfce fnor - srpen 2014 opatieny podpisy piikazce
'
operace.
NAPRAVENO Uzemni celek plijal ndpravnd opatfen{ k odstrandnf uvedendho nedostatku tak, ie ilietni doklady v pokladnd za mdsfc iijen - prosinec 20]4 opatfuje podpisy pffkazce operace.
b)
pii piezkoumfnf hospodaienf
Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky.
za piedchozi roky
D) ZdvEr Pii piezkoum6ni hospodaieni obce Obory zarok2014 podle 2 a 3 zdkonat,. 420/2004 $ $ ve zndni pozddjSfch piedpisri
Sb.,
Byty zji5tdny chyby a nedostatky, kter6 nemaji zinaLnostnedostatkfr uvedenych pod prsmenem c):
($ 10 odst. 3 pism. b) zitkona(.42012004 Sb.)
Uzemni celek inventaizaci nezjistil skutedny stav na ridtu 063 - Dluhov6 cenn6 papiry dtZene do splatnosti, tim Le ve vykazu Rozvaha k 31.12.2014 je ztstatek ve wj,li 72 1.12.2014 jsou uvedeny akcie Stiedodesk6 a akcie eesk6 spoiitelny v hodnotd 20.000,Cesk6 plyn6rensk6 v nomin6lni hodnotd 52 20.000,- Kd byli doloZeny vfpisem ze dne 29.7.2015 ke dni 3L12.2014.
Upozorndninarrz;ika dle $ 10 odst. 4 pism. a) zftkona i.420/2004 Sb., v platn6m zn6ni: Neuvddi se.
Podily dle $ 10 odst. 4 pfsm. b) zrikona 8.42012004 sb., v platn6m zn5niz a) podii pohlediivek na rozpodtu rizemniho celku
lr54
b) podil zavazkina rozpodtu rizemniho celku
0rl8 "
c) podil zastaven6ho majetku na celkovdm maietku rizemniho celku
0'00 7o
Komentrii: Celkovy objem dlouhodobfch pohled6vek dini 0,00 Kd. Celkoqj' obj em dlouho dob y ch zav azktt dini 0, 0 0 Kd.
oA
KRAJSKV
URAD
srtEDocESr<.fHC
Obory 30.3.2015 150
ll
@
rnare
Odbor kontroly
Prrha 5, Zborovski
ll
Podpisy kontrolorri:
Cyril Kukla
Darina Pricov6, DiS.
kontrolorka
Tato zprfva o Wsledku piezkoumfni: - je nrivrhem zprfny o vysledku piezkoum6nf hospodaient, pildeml,konednfm zndntmzprfyy se st6vii okamZikem marn6ho uplynuti lhrity stanoven6 v S 6 odst. 3 pism. I) zikona d. 42012004 Sb., k podrini pisemn6ho stanoviska kontrolorovi povdiindmu iizenim piezkoumiini
ke zji5tdnim uvedenym v tomto nSvrhu je moZno podat pisemn6 stanovisko ve lhtt6 do 15 dnri ode dne pied6ni n6vrhu zprily, a to kontrolorovi povdien6mu iizenim -
piezkoumiini na adresu: Krajskj riiad Stiedodesk6ho kraje, Odbor kontroly, Zborovsk6 150
2l
11,
Praha 5
- tento ndvrh zpri:y o vysledku piezkoum6ni hospodaieni obsahuje dildiho piezkoum6ni
i
vysledky konedn6ho
- se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, piidemZ se stejnopis d. 2 pied6v6 statutdrnfmu z6stupci piezkoum6van6ho subjektu a stejnopis d. 1 se nazaklfudddo piislu3n6ho spisu rizemniho celku veden6ho odborem kontroly Krajsk6ho uiadu Stiedodesk6ho kraje. S obsahem
zptixy o qisledku piezkoumrini hospodaieni obce Obory o podtu 9 stran byl
sezn6men a stejnopis
8,.
2 pievzal, p. Y irclav Lund6k, starosta obce.
V6clav Lundak starosta obce Obory .2015
Poznfmka: Ilzemni celek je ve smyslu ust. $ 13 odst. 1 pism. b) zSkona d. 42012004 Sb., povinen piijmout opatieni k n6pravd chyb a nedostatkt uvedenfch v t6to zprhvd o vysledku piezkoum6ni hospodaienf a podat o tom pisemnou informaci piislu5n6mu pfezkoumriv 'icimu org6nu - Krajsky iriad Stiedodesk6ho kraje, odbor kontroly, Zborovsk6 it, tso 2l piaha 5, a to nejpozddji do 15 dnri po projednlni tdto zprfi,ry spolu se z6vdrednym ridtem v org6nech
rizemniho celku.
13 odst. 2 zakona C,. 420/2004 Sb., povinen sm. b) tehol zftkona uv6st lhtitu, ve kter6 pod6 ou zprfwu o plndni piijatych opatieni a v t6to edenou zprfwu zaslat. Nesplndnim tdchto povinnosti se rizemni celek dopusti spr6vniho deliktu podle ustanovenf $ 14 odst. 1 pism' b) a c) zitkona (). 42012004 Sb. a za-to se uloZf rizemniho celku podle ustanoveni $ 14 odst. 2 zhkona (). 42012004 Sb. pokuta do vyse Kd 50.000,-.
Rozd6lovnik: Steinopis
Poiet Wtiskri
Pledrino
Plevzal
1
lx
Krajsky riiad Stiedodesk6ho kraie
Cyril Kukla
2
1x
Obec
Obory
V6clav Lundak
