Obec Kobylnice, Na Budínku 240, 664 51 Kobylnice IČO: 00488160, tel., fax 544228383, e-mail:
[email protected] ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kobylnice 19.5.2014
Návrh závěrečného účtu obce Kobylnice za rok 2013
Návrh závěrečného účtu obce Kobylnice za rok 2013 byl zpracován v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Návrh bude projednávat zastupitelstvo obce na svém zasedání dne 19. června 2014. Občané mohou uplatnit připomínky k návrhu závěrečného účtu buď písemně do 18. června 2014 na Obecním úřadě Kobylnice, Na Budínku 240, 664 51 Kobylnice nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce.
Vyvěšeno na úřední desce dne: ……………………….. Sejmuto z úřední desky dne: ………………………….. Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: ………………………….. Sejmuto z elektronické úřední desky dne: …………………………….. Schváleno zastupitelstvem obce Kobylnice dne: ………………………
Ing. Lubomír Šmíd starosta
Strana 1 (celkem 7)
ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE KOBYLNICE ZA ROK 2013 1. Plnění příjmů a výdajů v roce 2013 (v Kč) Schválený rozpočet Třida 1 - daňové příjmy Třída 2 - nedaňové příjmy Třída 3 - kapitálové příjmy Třída 4 - přijaté transfery Příjmy celkem Konsolidace příjmů Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5 - běžné výdaje Třída 6 - kapitálové výdaje Výdaje celkem Konsolidace výdajů Výdaje celkem po konsolidaci Saldo příjmů a výdajů po konsolid. Třída 8 - financování
Příjmy po konsolidaci (v Kč)
1 - daňové 00-11 daň z příjmů fyzických a právnic.osob 00-12 daň z přidané hodnoty 00-13 místní a správní poplatky 00-15 daň z nemovitostí
Rozpočtová opatření
9 333 000 503 200 0 214 300 10 050 500 33 000 10 017 500 6 538 900 5 730 200 12 269 100 33 000 12 236 100 -2 218 600 2 218 600
Upravený rozpočet
200 21 800 47 000 1 832 700 1 901 700 821 600 1 080 100 1 800 900 -224 200 1 576 700 821 600 755 100 325 000 -325 000
Schválený rozpočet
Plnění k 31.12.2013
9 333 200 525 000 47 000 2 047 000 11 952 200 854 600 11 097 600 8 339 800 5 506 000 13 845 800 854 600 12 991 200 -1 893 600 1 893 600
Upravený rozpočet
10 186 468 538 609 60 450 2 035 967 12 821 494 854 600 11 966 894 7 260 905 4 301 075 11 561 980 854 600 10 707 380 1 259 514 -1 259 514
Skutečnost k 31.12.2013
9 333 000 3 912 000 3 850 000 471 000 1 100 000
9 333 200 3 912 200 3 850 000 471 000 1 100 000
10 186 468 4 280 754 4 253 668 498 972 1 153 074
2 - nedaňové
503 200
525 000
538 609
21 33 34 36 37 55 61 63
82 700 74 200 82 000 162 000 58 200 100 14 000 30 000
87 800 74 200 98 300 162 000 58 500 100 14 000 30 100
88 949 90 392 80 645 173 354 60 239 1 15 643 29 386
0 0
47 000 47 000
60 450 60 450
181 300 0 181 300 0
1 192 400 261 100 181 300 750 000
1 181 367 250 067 181 300 750 000
10 017 500
11 097 600
11 966 894
sběr druhot.surovin, př. z dobýv.prost. kultura, sdělovací prostředky tělovýchova a zájmová činnost komunální služby a územní rozvoj ochrana životního prostředí požární ochrana státní správa, územní samospráva finanční operace
3 - kapitálové 36 příjem z prodeje pozemků 4 – přijaté transfery neinvestiční ze státního rozpočtu neinvestiční ostatní (od JMK) investiční (od JMK) Příjmy celkem
Strana 2 (celkem 7)
Výdaje po konsolidaci (v Kč)
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost k 31.12.2013
5 - běžné 21 obchod a služby 22 doprava, chodníky, míst.komunikace 23 vodní hospodářství 31 vzdělávání (základní a mateřská škola) 33 kultura, sdělovací prostředky 34 tělovýchova a zájmová činnost 36 komunální služby a územní rozvoj 37 ochrana životního prostředí 39 ost.činnosti – služby pro obyvatelstvo 52 ochrana obyvatelstva 53 bezpečnost a veřejný pořádek 55 požární ochrana 61 státní správa, územní samospráva 63 finanční operace 64 ostatní činnosti
6 505 900 6 800 110 600 167 000 1 029 300 368 500 267 500 459 500 1 011 000 8 000 100 000 128 500 94 000 2 592 300 110 600 52 300
7 485 200 7 700 164 600 167 000 1 304 400 508 000 315 900 481 400 1 238 800 8 000 94 000 128 500 120 300 2 767 200 113 300 66 100
6 406 305 7 646 113 652 90 990 1 268 114 403 091 162 388 371 597 1 035 146 4 350 0 113 692 119 948 2 559 857 106 077 49 757
6 – kapitálové 22 doprava, chodníky, místní komunikace 23 vodní hospodářství 31 vzdělávání (základní a mateřská škola) 33 kultura, sdělovací prostředky 36 komunální služby a územní rozvoj 37 ochrana životního prostředí 61 státní správa, územní samosprávai
5 730 200 2 720 000 1 440 200 850 000 320 000 340 000 0 60 000
5 506 000 2 639 600 1 440 200 649 500 0 123 400 495 800 157 500
4 301 075 1 749 690 1 402 161 512 552 0 2 100 495 748 138 824
12 236 100
12 991 200
10 707 380
Výdaje celkem
Rozpočet v plném členění podle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu Fin 2–12 M. V průběhu roku 2013 bylo provedeno 18 rozpočtových opatření, kterými došlo ke zvýšení rozpočtovaných příjmů o 1.901.700,- Kč, zvýšení rozpočtovaných výdajů o 1.576.700,- Kč a snížení financování o 325.000,- Kč. Daňové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu naplněny na 109 %. Nedaňové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu naplněny na 107 %. Kapitálový příjem 60.450,- Kč byl z prodeje pozemků. Přijaté transfery – v průběhu roku obdržela obec účelové dotace od Jihomoravského kraje, ze státního rozpočtu a od Úřadu práce. Dotace činily zhruba 10 % celkových příjmů. Výdaje částečně reagovaly na přijaté dotace a celkově byly přibližně o 14 % nižší než původně rozpočtované. Běžné výdaje byly přibližně ve stejné výši jako rozpočtované. Kapitálové výdaje byly čerpány oproti původně rozpočtovaným na přibližně 75 %, a to zejména na stavbu autobusových zastávek na ul. Sokolnická, na dokončení nástavby ZŠ a MŠ, na zřízení spisovny a zateplení budovy obecního úřadu, na vybudování tanečního parketu a rozšíření komunikace v parku u sokolovny a na pravidelný roční příspěvek SVK Šlapanicko
Strana 3 (celkem 7)
na splaškovou kanalizaci. Nenaplnil se předpoklad vybudování parkoviště ul. Táborská, sítě ul. Ponětovická, rekonstrukce veřejného osvětlení a vybavení ZŠ. Přesouvá se do roku 2014. Pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013 Stav k 31.12.2012 54.740.858,74 Zařazení majetku 8.551.434,50 Pořízení majetku (042 MD) 2.912.913,94 Uvedení do provozu (042 D) - 8.373.708,50 Vyřazení majetku - 17.663,20 Svěření majetku přísp.organizaci - 609.377,76 Stav k 31.12.2013 57.204.457,72 Stav na bankovních účtech 2.791.826,41 Účet sociálního fondu 745,Termínované vklady 1.500.000,Stav na majetkových účtech 57.204.457,72 Zásoby 51.017,80 Pohledávky – odběratelé 18.859,Poskytnuté zálohy na energie a Sb.zákonů 219.270,Pohledávky za občany (komunál.odpad) 200,Dohadné účty aktivní 808.031,56 Ceniny 11.063,Dlouhodobé závazky (úvěr) 5.666.666,Přijaté zálohy na energie 58.457,Zaměstnanci 135.432,Sociální a zdravotní pojištění 68.404,Daň z příjmů 70.000,Daň, srážková, zálohová 17.604,Daň silniční 270,Přijaté zálohy na transfery 761.071,Výdaje příštích období 15.075,Dohadné účty pasivní 155.613,Ostatní krátkodobé závazky (důchod.spoř.) 2.932,Náklady celkem 8.713.374,93 Výnosy celkem 11.328.803,34 Výsledek hospodaření před zdaněním 2.685.538,41 Daň z příjmů 70.110,Výsledek hospodaření po zdanění 2.615.428,41 Výsledek inventarizace:
přebytek 0,manko 0,-
Obec má zřízen sociální fond, který je součásti běžného účtu. Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. Fondy Sociální fond
Stav k 1.1.2013 14 982
Tvorba fondu 39 300
Čepání fondu Stav k 31.12.2013 53 537 745
Strana 4 (celkem 7)
Hospodaření obce cash flow za r. 2013 bylo přebytkové o 1.259.513,44 Kč, splátka úvěru činila 333.334,-, obec tedy ve výsledku uspořila 926.179,44 Kč. Na tuto úsporu má podstatný vliv obdržená dotace 750.000,- na autobusové zastávky. Nedošlo k žádným organizačním ani metodickým změnám, které by ovlivnily hospodaření obce. Obec nepřijala úvěr, půjčku ani návratnou finanční výpomoc. . 2. Hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Kobylnice Příjmy
Dotace od MŠMT 5 164 820
Výdaje
5 164 820
Mimorozp.zdroje Příspěvek od obce 808 047 1 085 315 808 047
Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření
7.058.182,36 Kč 7.058.182,36 Kč 0,- Kč
Zůstatek na ZBÚ Zůstatek na účtu FKSP Zůstatek hotovosti v pokladně Stav na majetkových účtech Materiál na skladě
617.927,14 Kč 94.042,41 Kč 15.862,- Kč 8.033.329,16 Kč 89.771,91 Kč
Pohledávky (poskyt.provoz.zálohy) Závazky Fondy FKSP Fond rezervní Fond reprodukce
Stav k 1.1.2013 103 472 304 734 4 256
1 085 315
63.900,-- Kč 452.911,-- Kč Tvorba fondu 36 266 0 84 316
Čepání fondu Stav k 31.12.2013 42 738 97 000 108 582 196 152 85 783 2 789
Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu obce činily 1.181.367,- Kč. Dotace na volbu prezidenta, volby do PS PČR a na automatizaci obecní knihovny byly vyúčtovány v roce 2013, dotace na autobusové zastávky bude vyúčtována v roce 2014. Transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu (v Kč) Poskytovatel Státní rozpočet Celkem
Účel výkon státní správy
Poskytnuto 181 300 181 300
Strana 5 (celkem 7)
Transfery ostatní (v Kč) Poskytovatel Státní rozpočet Státní rozpočet Ministerstvo kultury Jihomoravský kraj Úřad práce Celkem
Účel Volba prezidenta Volby do posl.sněm. PČR Automatizace obecní knihovny VISK3 Autobusové zastávky Pracovní místa VPP
Poskytnuto 20 280 26 000
Čerpáno 20 280 14 929
26 000 750 000 177 787 1 000 067
26 000 750 000 177 787 988 996
4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedla firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno na základě uzavřené smlouvy a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 21.10.2013-21.12.2013 (dílčí přezkum) a 9.4.-24.4.2014 (závěrečný přezkum). Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření územního celku obec Kobylnice za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Úplné znění zprávy o výsledku přezkoumání je přílohou k závěrečnému účtu. Součástí závěrečného účtu jsou následující přílohy, které jsou k nahlédnutí v úřední dny, tj. v pondělí a ve středu od 8,00 – 17,00 hod. v kanceláři obecního úřadu Kobylnice: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12 M Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Finanční vypořádání se stát.rozpočtem a rozpočty veřejné úrovně Inventarizační zpráva Zpráva o přezkoumání hospodaření obce Roční účetní závěrka přísp.organizace Základní škola a mateřská škola Kobylnice včetně všech zákonem předepsaných výkazů
Kobylnice 19.5.2014
Zpracovala: Marie Ustohalová
Ing. Lubomír Šmíd starosta
Strana 6 (celkem 7)
Příloha k závěrečnému účtu za rok 2013
Transfery poskytnuté (v Kč) Příjemce TJ Sokol Kobylnice Hude.skupina FLASH DH Zlaťanka TJ Zora Praha Český svaz včelařů STP Šlapanice Stárci Stárci Sbor dobrovolných hasičů Sbor dobrovolných hasičů Fyzické osoby
Účel Poskytnuto na Kuňava cup 3 000 na činnost 15 000 na činnost 20 000 na činnost 400 na činnost 1 000 na činnost 1 000 na zapůjč.krojů ženáčské hody 2 000 na zapůjčení krojů na hody 5 000 na zapůjčení krojů na ostatky 5 000 na činnost (za sběr želez.šrotu) 15 000 Různý 53 990
Příspěvky přijaté (v Kč) Poskytovatel EKO-KOM Asekol Elektrowin Ekolamp
Účel tříděný sběr tříděný sběr tříděný sběr tříděný sběr
Poskytnuto 40 122 5 677 1 000 3 000
Čerpáno 40 122 5 677 1 000 3 000
Příspěvky poskytnuté (v Kč) Příjemce Město Židlochovice SO Mohyla míru SO MJM SMO ČR DSO Region Cezava DSO Region Cezava SOVaK Šlapanicko SOVaK Šlapanicko Jihomoravský kraj IDS
Účel na městskou policii členský příspěvek členský příspěvek členský příspěvek členský příspěvek přísp.na pojištění členský příspěvek příspěvek na kanalizaci dopravní obslužnost
Poskytnuto 113 692 15 165 1 011 4 020 12 132 12 753 90 990 1 388 161 50 550
Strana 7 (celkem 7)
