Návrh závěrečného účtu OBCE SKAŠTICE za rok 2012
Účetní závěrka – výsledek hospodaření obce za rok 2012 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokl. zprávy /4111/
23 200,-- Kč
Neinvestiční přijaté transfery ze státního resortu /4116/ Neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci SDV
1 685 683,90 Kč
/4112/
107 300,-- Kč
Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů /4113/
90 926,10Kč
Investiční přijaté transfery ze SF
67 394,50 Kč
/4213/
Ostatní invest.přijaté transf.ze SR /4216/
876 128,50Kč
Účelové dotace
Poskytnuto
Čerpáno v Kč
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ÚZ 98193
na volby do krajských zastupitelstev
ÚZ 15319 regenerace zeleně ERDF ÚZ 15319 Biokoridor ERDF
23 200,-
14 372,-
348 177,20
348 177,20
1 255 069,70
1 255 069,70
ÚZ 90001 regenerace zeleně SFŽP
24 869,80
24 869,80
ÚZ 90001 Biokoridor SFŽP
66 056,30
66 056,30
ÚZ 15827 Plavisko ERDF
876 128,50
876 128,50
ÚZ 90877 Plavisko SFŽP
67 394,50
67 394,50
ÚZ 13234 veřejně prospěšné práce
82 437,00
82 437,00
Dotace z ÚZ 13234 byla spolufinancována ze státního rozpočtu 15% a Evropského sociálního fondu 85%. Dotace na regeneraci zeleně byla čerpána částečně již v roce 2011. Dotace na Plavisko byla čerpána částečně již v roce 2011. Dotace na Biokoridor částečně čerpána již v roce 2011.
Rozpočet na rok 2012 Rozpočet obce Rozpočet obce Skaštice na rok 2012 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 13.12.2011 – příjmy 5 346 400,-Kč, výdaje 5 342 880,- Kč, rozpočtová rezerva + 3 520,- Kč. -1-
Návrh rozpočtu byl zveřejněn v souladu s § 11 odst.2 zák.č. 250/2000 Sb., na úřední desce Obecního úřadu dne 14.11.2011 (vyvěšen od 14.11.2011 do 13.12.2011).
V průběhu sledovaného účetního roku byla schválena čtyři rozpočtová opatření v ZO a došlo k úpravě schváleného rozpočtu na částku 7 459 840,- Kč na straně příjmů a na částku 9 888 780,- Kč na straně výdajů . Zjištěné záporné saldo - 2 428 940,-- Kč (u rozpočtu) Rozpočet a jeho plnění
schválený
upravený
skutečnost v Kč
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příjmy po konsolidaci
5 346 400,-
7 459 840,-
7 403 823,08
4 089 600,-
4 158 300,-
4 124 826,62
nedaňové
256 000,-
438 440,-
415 853,46
kapitálové
12 500,-
12 500,-
12 510,-
988 300,-
2 850 600,-
2 850 633,-
5 342 880,-
9 888 780,-
9 702 306,37
3 047 480,-
5 730 280,-
5 555 232,15
2 295 400,-
4 158 500,-
4 147 074,22
3 520,-
- 2 428 940,-
- 2 298 483,29
z toho: daňové
dotace Výdaje celkem po konsolidaci z toho: běžné kapitálové Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci
Nedaňové příjmy: 2132 - příjmy z pronájmu ostatních nem. Kč
123 400,--
2131 – pronájem obecních pozemků Kč
192 542,--
2141 – příjmy z bankovních úroků Kč
40 263,46
2142 – příjmy z dividend Kč
7 545,--
2111 – příjmy z poskytnutých služeb (sečení, hlášení,hřbitov)Kč
5 129,--
2112 – z prodeje zboží (popelnice)
2 565,--
2119 – ostatní příjmy z vlastní činnosti (věcné břemeno)Kč
40,--
2222 – ost.příjmy z fin.vypoř.předchozích let od jin.veř.rozp.
,--
2321 – neinvestiční dary (změna v ÚP)
,--
2322 – pojistné náhrady
,--
2324 – příspěvky náhrady
25,--
2329 – ostatní nedaň.příjmy Kč (za 1.místo v soutěži, sběr kov.odpadu) -2-
44 344,--
Kapitálové příjmy: 3111 – z prodeje pozemků
12 510,-- Kč
Výdaje kapitálové 4 147 074,22 Kč byly vynaloženy na: Obnova malé vodní nádrže - Plavisko
2 523 051,--
Mlatová cesta
281 323,78
Komunikace – obrubníky , nájezdy , sjezd-Kroměřížská
844 802,--
zasiťování pozemků
4 200,--
proj.dokumentace – komunikace
28 500,--
parkoviště u kabin
454 297,44
nemovitost č.p. 62 (dokončení odkupu)
10 900,--
Výdaje 5 555 232,15 Kč na běžné výdaje obce byly překročeny proti schválenému rozpočtu o 2 507 752,15 Kč - vynaloženy např.na : Regeneraci zeleně v okolí kostela a centra obce
366 941,--Kč
Biokoridor
1 295 126,- -Kč
Pročištění kanalizace
264 568,-- Kč
Oprava čističky odpadních vod
304 985,--Kč
Doplatek na opravu střechy MŠ
105 041,59Kč
Drobný hmotný dlouhodobý majetek (lavečky, kontejner)
20 713,-- Kč
Modernizace veřejného osvětlení
23 835,--Kč
Územní plánování
47 780,--Kč
Pojištění
19 565,--Kč
Daň z příjmů za rok 2011 - vráceno v daňovém příjmu 2012
186 770,--Kč
Náklady na energie, spotřební materiál, údržba, odměny za práci, odměny zastupitelů a zaměstnanců, služby, příspěvky na provoz mateřské školy, sportovců……….. K 31.12.2012 skončilo hospodaření obce Skaštice záporným saldem příjmů a výdajů po konsolidaci ve výši mínus 2 298 483,29 Kč. Počáteční stav bankovního účtu včetně terminovaného vkladu k 1.1.2012 činil 5 282 563,74 Kč.
-3-
Zůstatek na účtech k 31.12.2012 a další účty, které mají vliv na výsledek hospodaření 231 40 BÚ obce Skaštice u ČSOB
156318090/0300
346 492,50 Kč
231 45 Termínovaný vklad u ČSOB
200035777/0300
zrušen
231 46 Spořící účet u ČSOB
229957556/0300
2 638 835,95 Kč
Inventarizace majetku Inventarizace provedena na základě příkazu starosty ke dni 31.12.2012. K roční periodické inventarizaci majetku, pohledávek a závazků má obec zpravovány podrobné inventurní soupisy majetku dle jednotlivých majetkových účtů a zařízení obce (OÚ, kostel, kadeřnictví,hospoda, ČOV, MŠ, knihovna, hřbitov). Do evidence z titulu nového pořízení byla zařazena na účet 021 Mlatová cesta
281 323,78 Kč
Plavisko
2 733 001,-- Kč
Komunikace na Kroměřížské ulici-obrubníky, nájezdy, sjezdy..…
844 802,-- Kč
Dům č.p. 62
126 689,63 účet 031
prodej pozemků fy.PIERO(prodáno v 2011-proúčtováno 2012)
- 15 272,36 Kč
nákup při odkupu domu č.p.62
+ 46 109,37 Kč
Dále na účet 028 DDHI nově zaúčtována částka ve výši
20 713,- - Kč lavečky, kontejner
z důvodu opotřebení vyřazeno
- 17 948.-- Kč
Účet 042 - nedokončené DHM
za rok 2012
Projektové studie – kanalizace Projektové dokumentace – komunikace Sportovně kulturní zařízení Zasíťování pozemků Parkoviště u šaten na hřišti u budovy č.p. 157
celkem
0,-Kč
266 750,- Kč
28 500,- Kč
420 107,- Kč
0,- Kč
385 501,- Kč
4 200,- Kč
108 200,- Kč
454 297,44 Kč
468 297,44Kč
Účet 069 Ostatní finanční majetek Listinné CP VAK Kroměříž
719 000,- Kč
Listinné CP České spoř. a.s. Kroměříž -4-
20 000,- Kč
Účet 081, 082, 079 Oprávky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku za rok 2012 dle odpisového plánu 620 511,- Kč, z toho podíl dotace 206 282,04, celkem k 31.12.2012 Kč 8 574 902,- z toho podíl dotace 2 889 842,04 Kč. Účet 192 Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti (k účtu 315)
9 960,-- Kč
Pohledávky Pohledávky celkem představují 232 575,89 Kč, což je 3,14% celkových příjmů obce ( uhrazené zálohy na plyn, elektřinu, vodu, neuhrazené faktury, dluh od obyvatel na popelnice, dotace od ÚP). Účet 311 – neuhrazené faktury (SALIX, SYNER)
18 620,89 Kč
Účet 314 - uhrazena záloha na elektriku, plyn
137 120,-- Kč
Účet 315 – dluh za popelnice
6 140,-- Kč
Účet 346 – příspěvek od ÚP na VPP
10 000,-- Kč
Účet 381 – náklad příštích období – předplatné CODEXIS (2013-16)
25 900,-- Kč
Účet 388 – dohadné účty – energie (kadeřnictví, hospoda)
20 539,-- Kč
Účet 377 - vratka od CÚ za odnětí zem.půdy – sběrný dvůr
14 256,-- Kč
Závazky Závazky celkem jsou ve výši 438 159,73 Kč. Na účtu 452 – návratné finanční výpomoci dlouhodobé evidovala obec
0,-- Kč
Účet 459 - kauce (SYNER,hospoda)
16 500,-- Kč
Účet 321 - dodavatelé
34 127,22 Kč
Účet 324 - záloha na energie (kadeřnictví, hospoda)
20 539,-- Kč
Účet 331,333 - odměny, mzdy
61 365,-- Kč
Účet 336 - odvody na ZP a SP
30 310,-- Kč
Účet 342 - daň z mezd
10 039,-- Kč
Účet 374 - nevyčerpané dotace na volby
8 828,-- Kč
Účet 389 - dohadný účet (záloha el,.en.,plyn)
142 211,51 Kč
Účet 384 - výnosy př.období (předpis DPPO za rok 2012)
114 240,-- Kč
Účet 378 - - ostatní krátkodobé závazky (pojištění KOOPERATIVA) -5 -
0,-- Kč
Poskytnuté neinvestiční příspěvky V roce 2012 byly z rozpočtu obce poskytnuty neinvestiční příspěvky na provoz -
TJ Skaštice Obci Břest na provoz základní školy Dobrovolné rybářské sdružení Občanské sdružení „Korálky“ Centrum pro tělesně postižené SRPŠ – Na Lindovce – jezdecké závody Jezdecký klub Haná – závody Spolek pro obnovu venkova
110 000,-- Kč 55 200,-- Kč 0,-- Kč 0,-- Kč 600,-- Kč 2 000,-- Kč 10 000,-- Kč 2 000,-- Kč
Vedení účetnictví Obec účtovala v roce 2012 v soustavě podvojného účetnictví v rozsahu v zákoně 563/119 Sb., vyhl.č.505/202 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb. a českých účetních standard č.701 – 708 pro ÚSC, PO, SF, OSS a vnitro organizační směrnice za použití výpočetní techniky – program firmy GORDIC.
Příspěvková organizace Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace a této organizaci poskytla v rámci rozpočtu příspěvek ve výši 135 000,-- Kč. Obec provedla u své příspěvkové organizace kontrolu hospodaření finančních prostředků, které MŠ obdržela z rozpočtu obce. Kontrola byla provedena 25.7.2012 a 25.1.2013. Zápis ze dne 6.2.2013 provedený předsedou kontrolní komise. Předmětem kontroly bylo zejména: -
Odsouhlasení a schválení vykázaného výsledku a způsob rozdělení do fondů organizace nebo zdroje jeho krytí Kontrola účtování se smyslu zřizovací listiny Kontrola inventarizace k 31.12.2012
Mateřská škola vykazuje za rok 2012 záporný hospodářský výsledek – ztrátu ve výši -2 616,31 Kč.
Výkazy obce FIN 2-12 M o plnění rozpočtu ÚSC, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, příloha jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ.
Ve dnech 8.4.2013 až 10.4.2013 bylo provedeno přezkoumání hospodaření obce Skaštice pracovníkem Zlínského krajského úřadu, panem ing.l Ivo Lejsalem. O kontrole byla vystavena zpráva č. 85/2012/Kř, viz příloha.
-6-
Ve Skašticích 15.4.2013
Vyvěšeno:
Sňato :
Schváleno v ZO: dne ………………………………………………………. s vyjádřením …………………………………………………..
-7-
