MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram Terméktájékoztató
2011. április 26.
2
Hatályos: 2011. április 26.
MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram Termékleírás Általános feltételek Hitelprogram keretösszege 15 milliárd forint. Hitel célja A mezőgazdasági termelés, elsősorban az állattenyésztés versenyképességének javításához, a jó minőségű termékek előállításához forrás biztosítása a mezőgazdasági termékek elsődleges előállításával, halgazdálkodással foglalkozó vállalkozások és a baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban tevékenykedő termeltetők részére. Hitel típusa Éven túli lejáratú forgóeszköz hitel. Hitelfelvevők köre A Szerződés 87. és 88. cikke alkalmazásában a támogatások bizonyos fajtáinak a közös piaccal összeegyeztethetőnek nyilvánításáról szóló, 2008. augusztus 6-i 800/2008/EK bizottsági rendelet I. mellékletében meghatározott KKV kritériumoknak megfelelő vállalkozás, amely egyéni vállalkozás, gazdasági társaság, szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formában működik,
valamint az Szja. 3. § 18. pontja szerinti mezőgazdasági őstermelő, és
-
akinek/amelynek mezőgazdasági üzeme Magyarország területén található és mezőgazdasági tevékenységet folytat. Mezőgazdasági tevékenységnek minősül a mezőgazdasági termékek termelése, tenyésztése, vagy művelése, ideértve a betakarítást, a fejést, az állattenyésztést, valamint a mezőgazdasági célból történő állattartást; - aki/amely halgazdálkodási tevékenységet folytat, vagy - aki/amely a baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban termeltető tevékenységet folytat és a tevékenység szerinti, országos érdekképviseleti szerv, vagy köztestület ajánlásával és termeltetői szerződéses kapcsolatokkal rendelkezik. (A hitelfelvevők köre a továbbiakban együttesen: vállalkozás.) Hitelezésből kizártak köre
3
Nem vehet részt a hitelprogramban az olyan vállalkozás, amely a hitelkérelem benyújtásának időpontjában csőd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll; a hitelkérelem benyújtásának időpontjában lejárt esedékességű adó- vagy adók módjára behajtható köztartozása van kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett; a hitelkérelem benyújtásának időpontjában hitelszerződésből, bankgarancia megbízási szerződésből, vagy lízingszerződésből eredő lejárt tartozása áll fenn; a mezőgazdasági, agrár-vidékfejlesztési, valamint halászati támogatásokhoz és egyéb intézkedésekhez kapcsolódó eljárás egyes kérdéseiről szóló 2007. évi XVII. törvény szerint nincs nyilvántartásba véve, vagy a hitelkérelem benyújtásáig nem nyújtott be regisztrációs szám iránti kérelmet; az Európai Bizottságnak valamely támogatás visszafizetésére kötelező határozata által érintett és a tiltottnak minősített támogatást nem fizette vissza; a hitelkérelem benyújtását megelőzően az államháztartás alrendszereiből, az Európai Unió előcsatlakozási eszközeiből, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatással összefüggésben, a támogatási szerződésben vállalt kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette; a mezőgazdasági termelő tevékenységet nem folytató TÉSZ, termelői csoport és BÉSZ; az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 6. §-a szerint nehéz helyzetben van. A hitel felhasználható
1. Állattenyésztéshez kapcsolódó forgóeszköz finanszírozásra 1.1. Mezőgazdasági termelői/halgazdálkodói forgóeszköz finanszírozás 1.2. Termeltetői forgóeszköz finanszírozás 2. Növénytermesztéshez kapcsolódó forgóeszköz finanszírozásra A hitel nem használható fel
beruházás finanszírozására; hitelkiváltásra; áfa finanszírozására, kivéve, ha a vállalkozás áfa visszaigénylésére nem jogosult; exporttal kapcsolatos tevékenység finanszírozására; olyan forgóeszköz finanszírozására, amelynek összegét a piacon forgalmazott termékek ára vagy mennyisége alapján rögzítik; üzletrész, részvény vásárlására; forgóeszköznek minősülő, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, tulajdoni részesedést jelentő befektetések finanszírozására.
Hitel összege A hitel összege nem lehet kevesebb, mint 1 millió forint és nem haladhatja meg a mezőgazdasági termelők és halgazdálkodók esetében az 50 millió forintot, termeltetők esetében a 250 millió forintot. Saját erő A saját erő nem szükséges. Hitel pénzneme HUF
4
Hiteldíjak Kamat Kezelési költség Módosítási díj Rendelkezésre tartási jutalék Előtörlesztési díj
3 havi EURIBOR + RKF2 1+ legfeljebb 2,5 % a hitelintézetek által alkalmazható kamatfelár Legfeljebb egyszeri 1%, amely az első folyósításkor kerül felszámításra, a hitel teljes összege után. A finanszírozó hitelintézet aktuális kondíciós listája szerint. Nem kerül felszámításra. Nem kerül felszámításra.
Futamidő alakulása Rendelkezésre tartási idő Lejárat Türelmi idő
A szerződéskötéstől számított legfeljebb 1 év 3 év 1 év
Törlesztés ütemezése A türelmi időt követően negyedévente vagy félévente. Biztosítékok A finanszírozó bankok belső szabályzatai szerinti, szokásos bankári biztosítékok. Lehetőség van a mezőgazdasági vállalkozások által de minimis támogatásként igénybe vehető intézményi kezességvállalásról szóló 50/2007. (VI. 27.) FVM rendelet alapján Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány, vagy a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. kedvezményes készfizető kezességvállalásának igénybevételére. Állami támogatás A hitelprogram keretében nyújtott kedvezményes kamatozású hitel állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek minősül. Az állami támogatásról szóló igazolást a kedvezményezettnek a nyújtott hitel támogatástartalmáról és a támogatási kategóriáról az MFB Zrt. adja ki. Állami támogatás kategóriája A hitelprogram keretében három támogatási kategória alapján igényelhető hitel: A) Mezőgazdasági csekély összegű támogatás B)Halászati csekély összegű támogatás C)Általános csekély összegű támogatás A hitelprogram keretében lehetőség van a fenti támogatási kategóriák egyikéből hitelt igényelni attól függően, hogy a hiteligénylő melyik állami támogatási kategóriába tartozó feltételeknek felel meg. Kérelem benyújtása A hitelkérelmet a programban résztvevő hitelintézetekhez, valamint később megjelenő 1
Az RKF2 az MFB kamatfelár mértéke, amely a program meghirdetésekor 4 %/év. A kamatfelár mértéke évente változó, a kamatfelár mértékét az MFB Zrt. a következő évekre a tárgyévet megelőző év november 30-ig hozza nyilvánosságra.
5
időponttól kezdve a legfeljebb 50 millió forint hitelösszeg esetén az MFB Zrt. közvetítői hálózatán keresztül lehet benyújtani. A programban résztvevő hitelintézetek és a közvetítők listáját az MFB Zrt. a honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé. Igénybevételi lehetőség A 15 milliárd Ft-os keretösszegből: - az állattenyésztési ágazatban (beleértve a halgazdálkodást is) tevékenykedő vállalkozások részére (az 1.1. hitelcélra) 5 milliárd forint, - a tevékenység szerinti, országos érdekképviseleti szerv, vagy köztestület ajánlásával és szerződéses kapcsolatokkal rendelkező baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban tevékenykedő termeltetők részére (az 1.2. hitelcélra) 5 milliárd forint, - a növénytermesztési ágazatban tevékenykedő vállalkozások számára (a 2. hitelcélra) pedig 5 milliárd forint folyósítható. A hitelprogramban hitelszerződés megkötésére az egyes keretösszegek erejéig kerülhet sor.
6
A kedvezményes kamatozású hitel állami támogatással kapcsolatos feltételei A) Mezőgazdasági csekély összegű támogatás Az általános feltételek mellett az alábbi állami támogatásokkal kapcsolatos speciális előírásoknak is teljesülniük kell: A hitel felhasználása A mezőgazdasági termelőágazat vállalkozásai számára nyújtott forgóeszköz hitel. Állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű mezőgazdasági támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 7 500 eurót. A vállalkozásnak előzetesen nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű mezőgazdasági támogatást vett igénybe. Azonos támogatható költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) mezőgazdasági támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a vonatkozó európai uniós jogszabályban az egyes esetek meghatározott körülményeire rögzített támogatási intenzitást. Állami támogatás kategóriája Az agrár- és vidékfejlesztési állami támogatások Európai Bizottság részére történő bejelentési rendjéről szóló 4/2009. (I. 10.) Korm. rendelet 1. § 20. pontja és 5. § szerint csekély összegű mezőgazdasági támogatás. A hitelt kizárólag az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a mezőgazdasági termelőágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1535/2007/EK bizottsági rendelettel (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.12.21-én L 337 35-41. oldal) összhangban lehet nyújtani.
7
B) Halászati csekély összegű állami támogatás Az általános feltételek mellett az alábbi állami támogatásokkal kapcsolatos speciális előírásoknak is teljesülniük kell: A hitel felhasználása A halászati ágazat vállalkozásai számára nyújtott forgóeszköz hitel. Állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű halászati támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 30 000 eurót. A vállalkozásnak előzetesen nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű halászati támogatást vett igénybe. Azonos támogatható költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) halászati támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a vonatkozó európai uniós jogszabályban az egyes esetek meghatározott körülményeire rögzített támogatási intenzitást. Állami támogatás kategóriája Az agrár- és vidékfejlesztési állami támogatások Európai Bizottság részére történő bejelentési rendjéről szóló 4/2009. (I. 10.) Korm. rendelet 1. § 13. pontja és 5. § szerint csekély összegű halászati támogatás. A hitelt kizárólag az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a halászati ágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról és az 1860/2004/EK rendelet módosításáról szóló 875/2007/EK bizottsági rendelettel (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.07.25-én L 193 6-12. oldal) összhangban lehet nyújtani.
8
C) Általános csekély összegű állami támogatás Az általános feltételek mellett az alábbi állami támogatásokkal kapcsolatos speciális előírásoknak is teljesülniük kell: Hitelezésből kizártak köre Kizárt az olyan vállalkozás, amely
a 104/2000/EK tanácsi rendelet szerinti halászati és akvakultúra ágazatban 2 tevékenykedik az EK-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek elsődleges termelésével foglalkozik az Ek-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek feldolgozásával és forgalmazásával foglalkozik, amennyiben: - a támogatás az elsődleges termelőktől beszerzett vagy az érintett vállalkozások által forgalmazott ilyen termékek ára vagy mennyisége alapján kerül rögzítésre, - a támogatás az elsődleges termelőknek történő teljes vagy részleges továbbítástól függ.
A hitel felhasználása A tevékenység szerinti, országos érdekképviseleti szerv, vagy köztestület ajánlásával és termeltetői szerződéses kapcsolatokkal rendelkező, baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban tevékenykedő termeltető vállalkozásai számára nyújtott forgóeszköz finanszírozásra. Állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 200 000 eurót. A vállalkozásnak előzetesen nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű támogatást vett igénybe. Azonos elszámolható költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a csoportmentességi rendeletben vagy a Bizottság által elfogadott határozatban az egyes esetek meghatározott körülményeire vonatkozóan rögzített támogatási intenzitást. Állami támogatás kategóriája Az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet I. számú melléklete szerint: „D. Csekély összegű támogatás.” A hitelt kizárólag a Szerződés 87. és 88. cikkének a de minimis támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1998/2006/EK bizottsági rendelettel összhangban lehet nyújtani. (Megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2006.12.28-án L 379. 5-10. oldal.)
2
A Tanács 104/2000/EK rendelete (1999. december 17.) a halászati és akvakultúra-termékek piacának közös szervezéséről. Megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2000.01.21-én L 17 22-52. oldal.
9
MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram Útmutató
10
2011. április 26.
11
Tartalomjegyzék Hitelprogram keretösszege .................................................................................................................................. 3 Hitel célja............................................................................................................................................................. 3 Hitel típusa........................................................................................................................................................... 3 Hitelfelvevők köre............................................................................................................................................... 3 Hitelezésből kizártak köre.................................................................................................................................... 3 A hitel felhasználható........................................................................................................................................... 4 A hitel nem használható fel.................................................................................................................................. 4 Hitel összege........................................................................................................................................................ 4 Saját erő............................................................................................................................................................... 4 Hitel pénzneme.................................................................................................................................................... 4 Hiteldíjak............................................................................................................................................................. 5 Futamidő alakulása.............................................................................................................................................. 5 Törlesztés ütemezése............................................................................................................................................ 5 Biztosítékok......................................................................................................................................................... 5 Állami támogatás ................................................................................................................................................ 5 Állami támogatás kategóriája............................................................................................................................... 5 Kérelem benyújtása.............................................................................................................................................. 5 Igénybevételi lehetőség........................................................................................................................................ 6 A hitel felhasználása............................................................................................................................................ 7 Állami támogatás mértéke.................................................................................................................................... 7 Állami támogatás kategóriája............................................................................................................................... 7 A hitel felhasználása............................................................................................................................................ 8 Állami támogatás mértéke.................................................................................................................................... 8 Állami támogatás kategóriája............................................................................................................................... 8 Hitelezésből kizártak köre.................................................................................................................................... 9 A hitel felhasználása............................................................................................................................................ 9 Állami támogatás mértéke.................................................................................................................................... 9 Állami támogatás kategóriája............................................................................................................................... 9
ELSŐ RÉSZ: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK...........................................................................................14 AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE..........................................................................................14 KAPCSOLÓDÓ JOGSZABÁLYOK............................................................................................................................14 AZ ÚTMUTATÓ ALKALMAZÁSI KÖRE..................................................................................................................15 AZ ÚTMUTATÓBAN HASZNÁLT FOGALMAK MAGYARÁZATA..............................................................................15 MÁSODIK RÉSZ: A HITELPROGRAM FELTÉTELRENDSZERE........................................................... 20 A HITELPROGRAM CÉLJA.....................................................................................................................................20 ÁLTALÁNOS FELTÉTELEK....................................................................................................................................20 A HITELFELVEVŐK KÖRE.................................................................................................................................... 21 A HITELEZÉSBŐL KIZÁRTAK KÖRE......................................................................................................................22 A HITEL FELHASZNÁLÁSA...................................................................................................................................22 A HITEL NEM HASZNÁLHATÓ FEL....................................................................................................................... 22 SAJÁT ERŐ...........................................................................................................................................................23 HITELDÍJAK.........................................................................................................................................................23 KÉSEDELMI KAMAT.............................................................................................................................................23 FUTAMIDŐK ALAKULÁSA....................................................................................................................................23 TÖRLESZTÉS ÜTEMEZÉSE....................................................................................................................................23 BIZTOSÍTÉKOK....................................................................................................................................................24 FOLYÓSÍTÁSI FELTÉTELEK..................................................................................................................................24 HARMADIK RÉSZ: KEDVEZMÉNYES KAMATOZÁSÚ HITEL ÁLLAMI TÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS FELTÉTELEI........................................................................................................................ 25 AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁS FORMÁJA....................................................................................................................25 TÁMOGATÁSI KATEGÓRIA..................................................................................................................................25 A HITEL FELHASZNÁLÁSA...................................................................................................................................25 AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁS MÉRTÉKE.....................................................................................................................25 ÁLLAMI TÁMOGATÁS KATEGÓRIÁJA...................................................................................................................26 A HITEL FELHASZNÁLÁSA...................................................................................................................................26 AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁS MÉRTÉKE....................................................................................................................26 ÁLLAMI TÁMOGATÁS KATEGÓRIÁJA..................................................................................................................26 A HITELEZÉSBŐL KIZÁRTAK KÖRE......................................................................................................................27
12
AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁS MÉRTÉKE.....................................................................................................................27 ÁLLAMI TÁMOGATÁS KATEGÓRIÁJA...................................................................................................................27 TÁMOGATÁSTARTALOM SZÁMÍTÁSA – AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS TOVÁBBI KÖZÖS SZABÁLYOK.........................................................................................................................................................28 TÁMOGATÁSHALMOZÓDÁS.................................................................................................................................30 A TÁMOGATÁSTARTALOM ÉS A TÁMOGATÁSI KATEGÓRIA IGAZOLÁSA............................................................31 A TÁMOGATÁS MEGJELENÉSE A HITELSZERZŐDÉSBEN......................................................................................31 AZ ÁLLAMI TÁMOGATÁS JOGOSULATLAN FELHASZNÁLÁSA, A TÁMOGATÁSSAL VALÓ VISSZAÉLÉS................32 NEGYEDIK RÉSZ: RÉSZLETES MUNKAFOLYAMAT SZABÁLYOZÁS...............................................35 A HITELKÉRELEM BENYÚJTÁSA..........................................................................................................................35 ÁTLÁTHATÓSÁG ÉS ELLENŐRZÉS........................................................................................................................35 ÖTÖDIK RÉSZ: ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK.................................................................................................. 38 HATODIK RÉSZ: REFINANSZÍROZÁSI ELJÁRÁSI REND.......................................................................39 A REFINANSZÍROZÁSI KONSTRUKCIÓBAN ALKALMAZOTT SZERZŐDÉSTÍPUSOK ÉS NYILATKOZAT.....................39 A REFINANSZÍROZÁSI KÖLCSÖNKÉRELMEK BENYÚJTÁSA ÉS BEFOGADÁSA........................................................39 HITELBÍRÁLATI FOLYAMAT.................................................................................................................................40 HITELBÍRÁLAT ELŐKÉSZÍTÉSE.............................................................................................................................40 DÖNTÉS...............................................................................................................................................................41 A SZERZŐDÉS HATÁLYBA LÉPÉSE.......................................................................................................................41 NYILVÁNTARTÁS, FOLYÓSÍTÁS ..........................................................................................................................41 ÉRTÉKPAPÍR FEDEZETEK ZÁROLÁSA, FELOLDÁSA..............................................................................................42 TŐKETÖRLESZTÉS, KAMATFIZETÉS.....................................................................................................................42 ELŐTÖRLESZTÉS..................................................................................................................................................43 MÓDOSÍTÁS.........................................................................................................................................................43 TARTOZÁSÁTVÁLLALÁS......................................................................................................................................43 ELLENŐRZÉS.......................................................................................................................................................43 SZERZŐDÉSSZEGÉS..............................................................................................................................................43 KAPCSOLATTARTÁS............................................................................................................................................44 HETEDIK RÉSZ: MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA.................................................................................. 45 1. SZÁMÚ MELLÉKLET: A HITELIGÉNYLŐ ÁLTAL KITÖLTENDŐ ADATLAP...............................45 2. SZÁMÚ MELLÉKLET: A HITELINTÉZET ÁLTAL KITÖLTENDŐ REFINANSZÍROZÁSI KÖLCSÖNKÉRELEM........................................................................................................................................ 45 3. SZÁMÚ MELLÉKLET: KÉRELEM AZ MVH RÉSZÉRE A TÁMOGATÁSI KERET ELLENŐRZÉSHEZ (CSAK A MEZŐGAZDASÁGI ÉS HALÁSZATI CSEKÉLY ÖSSZEGŰ TÁMOGATÁSI KATEGÓRIA ESETÉBEN KELL ALKALMAZNI)...........................................................45 4. SZÁMÚ MELLÉKLET: AZ MFB AGRÁR FORGÓESZKÖZ HITELPROGRAM KERETÉBEN ELFOGADHATÓ MEZŐGAZDASÁGI TERMÉKEK LISTÁJA................................................................. 45 5. SZÁMÚ MELLÉKLET: REFINANSZÍROZÁSI KÖLCSÖNSZERZŐDÉS.............................................45 6. SZÁMÚ MELLÉKLET: LEHÍVÁSI IGÉNYBEJELENTÉS......................................................................45 7. SZÁMÚ MELLÉKLET: AJÁNLÁSOK MINTÁJA.....................................................................................45
13
Első rész: Általános rendelkezések Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere Jelen Útmutató az MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram keretében a refinanszírozási eljárással nyújtott hitelek kihelyezésével kapcsolatos feladatok ellátásának részletes szabályait tartalmazza. A jelen Útmutatóban nem szabályozott kérdésekben a kapcsolódó jogszabályokban, a keretmegállapodásban és a Refinanszírozási Eljárási Rendben (lásd ötödik rész) foglalt részletes szabályok az irányadók. A Hitelprogram keretében az MFB Zrt. közvetlen, közvetítői hálózatán keresztüli hitelnyújtásáról külön eljárási rend rendelkezik. Kapcsolódó jogszabályok Az Útmutató az alábbi jogszabályokra épül: a) a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény; b) a külföldi székhelyű vállalkozások magyarországi fióktelepeiről és kereskedelmi képviseleteiről szóló 1997. évi CXXXII. törvény; c) az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégről szóló 2009. évi CXV. törvény; d) a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény; e) az európai részvénytársaságról szóló 2004. évi XLV. törvény; f) a szövetkezetekről szóló 2006. évi X. törvény; g) a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény; h) a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (Hpt.); i) a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény; j) a büntető törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény (288. §); k) az Agrár Forgóeszköz Hitelprogram bevezetéséről és az Agrár Forgóeszköz Vis Maior Hitelprogram keretösszegének felemeléséről szóló 1085/2011. (IV. 12.) Korm. határozat; l) a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény; m) a Tanács 104/2000/EK rendelete (1999. december 17.) a halászati és akvakultúratermékek piacának közös szervezéséről (megjelent: az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2000.01.21-én L 17. 22-52. oldal); n) a mezőgazdasági vállalkozások által de minimis támogatásként igénybe vehető intézményi kezességvállalásról szóló 50/2007. (VI. 27.) FVM rendelet; o) a rendezett piaci kapcsolatok kialakítása érdekében nyújtott csekély összegű (de minimis) támogatásokról szóló 41/2008. (IV. 3.) FVM rendelet; p) a mezőgazdasági, agrár-vidékfejlesztési, valamint halászati támogatásokhoz, és egyéb intézkedésekhez kapcsolódó eljárás egyes kérdéseiről szóló 2007. évi XVII. törvény;
14
q) az agrár- és vidékfejlesztési állami támogatások Európai Bizottság részére történő
bejelentési rendjéről szóló 4/2009. (I. 10.) Korm. rendelet; r) a Bizottság 1535/2007/EK rendelete az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a mezőgazdasági termelőágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.12.21-én L337. 35-41. oldal); s) a Bizottság 875/2007/EK rendelete az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a halászati
ágazatban nyújtott csekély összegű (de minimis) támogatásokra való alkalmazásáról és az 1860/2004/EK rendelet módosításáról (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.07.25-én L193. 6-12. oldal); t) a Bizottság 2006. december 15-i 1998/2006/EK rendelete a Szerződés 87. és 88.
cikkének a de minimis támogatásokra való alkalmazásáról (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2006. december 28-i L 379 számában, 5-10. oldal); u) a Bizottság 800/2008/EK rendelete a Szerződés 87. és 88. cikke alkalmazásában a
támogatások bizonyos fajtáinak a közös piaccal összeegyeztethetőnek nyilvánításáról (általános csoportmentességi rendelet, megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2008.08.09-én L214 számában, 3-47. oldal); v) az Európai Mezőgazdasági Vidékfejlesztési Alapból nyújtandó vidékfejlesztési
támogatásról szóló 1698/2005/EK tanácsi rendelet részletes alkalmazási szabályainak megállapításáról szóló, 2006. december 15-i 1974/2006/EK rendelet (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2006.12.23-án L 368. 15-73. oldal); w) az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III.20) számú Korm. rendelet. A jogszabály esetleges változásait figyelembe kell venni, a hitelprogram előírásait mindig a hatályos jogszabályokkal összhangban kell értelmezni.
Az Útmutató alkalmazási köre Jelen Útmutató az MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram vonatkozásában meghatározza az MFB Zrt. és a refinanszírozásban részt vevő hitelintézetek, továbbá a hiteligénylő vállalkozások számára a hitelprogram részletes feltételeit. A refinanszírozási tevékenység eljárási szabályait az Útmutató hatodik része tartalmazza. A jelen Útmutató elválaszthatatlan részét képezi az MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram Termékleírása. Az Útmutatóban használt fogalmak magyarázata Alapkamat: Megegyezik a naptári negyedév első napjára megállapított, a Reuters EURIBOR oldalán rögzített 3 hónapos kamat mértékével. Beruházás: 15
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerint: a tárgyi eszköz beszerzése, létesítése, saját vállalkozásban történő előállítása, a beszerzett tárgyi eszköz üzembe helyezése, rendeltetésszerű használatbavétele érdekében az üzembe helyezésig, a rendeltetésszerű használatbavételig végzett tevékenység, továbbá a meglévő tárgyi eszköz bővítését, rendeltetésének megváltoztatását, átalakítását, élettartamának, teljesítőképességének közvetlen növelését eredményező tevékenység, valamint mindaz a tevékenység, amely a tárgyi eszköz beszerzéséhez hozzákapcsolható (tervezés, előkészítés, lebonyolítás, hiteligénybevétel, biztosítás, szállítás, vámkezelés, közvetítés, alapozás, üzembe helyezés).
BÉSZ: A szövetkezetekről szóló 1992. évi I. törvény alapján és az új szövetkezetekről szóló 2000. évi CXLI. törvény előírásainak megfelelően alakított vagy átalakult, egyes termékek beszerzését, értékesítését, szolgáltatást nyújtó szövetkezés és egyéb gazdálkodó szervezet. Egyéni vállalkozás: Az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégről szóló törvény szerinti egyéni vállalkozói nyilvántartásban szereplő magánszemély, az említett nyilvántartásban rögzített tevékenysége(i) tekintetében. Exporttal kapcsolatos tevékenység finanszírozása: Az exportált mennyiséggel, az értékesítési hálózatok kialakításával és működtetésével, illetve az exporttevékenységhez kapcsolódó egyéb folyó kiadásokkal közvetlenül összefüggő finanszírozás. Forgóeszköz: Jelen hitelprogram vonatkozásában a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti forgóeszközök, kivéve a törvény 30. §-a szerint hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, tulajdoni részesedést jelentő befektetések. Gazdasági társaság: A közkereseti társaság, betéti társaság, korlátolt felelősségű társaság és a részvénytársaság. Halászati tevékenység: a halászati és akvakultúra-termékek piacának közös szervezéséről szóló 1999. december 17-i 104/2000/EK tanácsi rendelet (a továbbiakban: 104/2000/EK tanácsi rendelet) 1. cikkében meghatározott termékek előállításával, feldolgozásával vagy forgalmazásával kapcsolatos tevékenység. Halászati és akvakultúra ágazat: A halászati és akvakultúra-termékek piacának közös szervezéséről szóló 104/2000/EK tanácsi rendelet hatálya alá tartozó halászati és akvakultúra termékek elsődleges előállításával foglalkozó vállalkozás, illetve ágazat. Halászati de minimis rendelet: az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a halászati ágazatban nyújtott csekély összegű (de minimis) támogatásokra való alkalmazásáról és az 1860/2004/EK rendelet módosításáról szóló 2007. július 24-i 875/2007/EK bizottsági rendelet. Halászati termék: 16
a 104/2000/EK tanácsi rendelet 1. cikkében meghatározott termékek. Hatósági Bizonyítvány: A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal (MVH) által kiadott, az agrár/halászati de minimis nyilvántartási rendszerben lévő támogatási keret kihasználtságáról szóló igazolás. Kezességvállaló intézmény: az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány (AVHGA) 1054 Budapest, Kálmán Imre utca 20, és a Garantiqa Hitelgarancia Zrt 1082 Budapest, Kisfaludy u. 32. Kis- és középvállalkozás (KKV): A Szerződés 87. és 88. cikke alkalmazásában a támogatások bizonyos fajtáinak a közös piaccal összeegyeztethetőnek nyilvánításáról szóló, 2008. augusztus 6-i 800/2008/EK bizottsági rendelet I. mellékletében meghatározott KKV kritériumoknak megfelelően: A mikro-, kis és középvállakozások (KKV-k) azon 250-nél kevesebb személyt foglalkoztató vállalkozások, amelyek éves árbevétele nem haladja meg az 50 millió eurót, és/vagy az éves mérlegfőösszegük értéke nem haladja meg a 43 millió eurót. A KKV-n belül a kisvállalkozás az, amely 50-nél kevesebb személyt foglalkoztat, és amelynek éves árbevétele és/vagy éves mérlegfőösszegének értéke nem haladja meg a 10 millió eurót. A KKV-n belül a mikrovállalkozás az, amely 10-nél kevesebb személyt foglalkoztat, és amelynek éves árbevétele és/vagy mérlegfőösszegének értéke nem haladja meg a 2 millió eurót. Nem minősül KKV-nak az a vállalkozás, amelyben az állam, vagy az önkormányzat közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése – tőke vagy szavazati joga alapján – különkülön vagy együttesen meghaladja a 25%-ot. Azon vállalkozás esetében, amelynek a 2004. évi XXXIV. törvény 4. § (2) bekezdése szerinti partner- vagy 4. § (3) bekezdése szerinti kapcsolódó vállalkozásai vannak, a fentebb meghatározott adatokat az összevont (konszolidált) éves beszámoló alapján, ennek hiányában a vállalkozás nyilvántartása alapján kell meghatározni.
Mezőgazdasági tevékenység: Az Európai Unió Működéséről Szóló Szerződés I. mellékletében felsorolt termékek elsődleges előállítása, a halászati és akvakultúra ágazat kivételével. Mezőgazdasági tevékenységnek minősül különösen a mezőgazdasági termékek termelése, tenyésztése, vagy művelése, ideértve a betakarítást, a fejést, az állattenyésztést, valamint a mezőgazdasági célból történő állattartást. A mezőgazdasági termékek listája a jelen útmutató 4. számú mellékletében található. Mezőgazdasági őstermelő: A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 3. § 18. pontjában meghatározott mezőgazdasági őstermelő. Mezőgazdasági üzem: A vállalkozás által vezetett, ugyanazon tagállam területén található termelőegységek összessége. MFB refinanszírozási ügyleti kamat: 17
Mértéke változó, az Alapkamat és az MFB refinanszírozási kamatfelár (RKF2) összegével egyenlő. MFB refinanszírozási kamatfelár (RKF2): Mértéke változó; a hitelprogram meghirdetése után a megállapítására évente kerül sor. A kamatperiódus MFB refinanszírozási kamatfelára megegyezik a tárgynegyedév naptári évének első napjára az MFB Zrt. által megállapított, az MFB Zrt. honlapján a tárgyévet megelőző naptári év november 30. napjáig közzétett MFB refinanszírozási kamatfelár mértékkel.
Nehéz helyzetben lévő vállalkozás: Az a vállalkozás, amely az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 6. §-a szerint nehéz helyzetben van. Országos érdekképviseleti szerv, köztestület: A hitelprogram keretében a Vidékfejlesztési Minisztérium ajánlása/felkérése alapján a termeltető tevékenység igazolásához az ajánlást kiadó szervezetek, amelyek a következők: a Baromfi Termék Tanács (1094 Budapest Páva u. 8. Tel.: 1-269-2996) és a Vágóállat- és Hús Szakmaköz Szervezet és Terméktanács (1087 Budapest, Könyves Kálmán krt. 76. 455-8870). Refinanszírozás: A hitelintézet saját kockázatára nyújtott hiteléhez forrás biztosítása az MFB Zrt. által a hitelintézet részére. Támogatástartalom: A vállalkozásnak nyújtott állami támogatásnak a Pénzügyminisztérium 5/2009. számú Pénzügyi közlöny 1835. oldalán megjelent a kedvezményes kamatú hitel/kölcsön változó kamatlábon alapuló kamattámogatás támogatástartalmának számítására című közleményben meghatározott képlet alapján kiszámított összege (jelenértéke). Többféle állami támogatás esetén az egyes támogatások formájához tartozó képlettel kiszámított támogatástartalmak együttes összege jelenti a támogatási intenzitás kiszámításánál alkalmazandó támogatástartalmat. Támogatást nyújtó szerv: Az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság (MFB Zrt.). Termeltető: Az a kereskedelmi vállalkozás, és/vagy állati termék-feldolgozó, és/vagy termelői csoport, amely állati termék előállítására az állattartóval termeltetési szerződést köt. Állati termék: A Kereskedelmi Vámtarifa szerinti 01039219 KN kódú vágósertés, 0105920099 KN kódú, 0105930099 KN kódú, 0105991099 KN kódú, 0105992099 KN kódú, 0105993099 KN kódú vágóbaromfi és 0401 KN kódú nyerstej. Termeltetés: A termeltető és az állattartó kölcsönös gazdasági érdekein alapuló termelési biztonságot nyújtó, legalább egy évre szóló termeltetési szerződésben szabályozott együttműködés. 18
Termeltetési szerződés: A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (a továbbiakban: Ptk.) 417-422. §-ai alapján kötött mezőgazdasági termékértékesítési szerződés, amelyben a szerződő felek (a termeltető és az állattartó) tevékenységeiket összehangolják. TÉSZ: A zöldség-gyümölcs termelői csoportok és termelői szervezetek nemzeti szabályozásáról szóló 19/2008. (II. 19.) FVM rendeletnek megfelelően előzetesen, illetve véglegesen elismert zöldség-gyümölcs termelői értékesítő szervezet. Vállalkozás: Az a hitelfelvevő, aki/amely megfelel a hitelprogram valamennyi előírásának. Visszafizettetési kamat: A jogellenes támogatás visszatérítésének kamata, amelyet az Európai Bizottság az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 93. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló 659/1999/EK tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 2oo4. április 21-i 794/2oo4/EK bizottsági rendelet 9. cikkében foglaltak, valamint a 271/2008/EK bizottsági rendelet alapján állapít meg. A visszafizettetési kamatról az Európai Bizottság hivatalos értesítését követően a nemzeti fejlesztési miniszter közleményt ad ki, illetve azt a nemzeti fejlesztési minisztérium honlapján közzéteszi. Az alkalmazandó visszafizettetési kamat mértéke az azon időpontra vonatkozó kamatlábnak felel meg, amikor a támogatást első alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevő rendelkezésére bocsátották. A kamatlábat konszolidált alapon a támogatás visszatérítésének időpontjáig kell alkalmazni. Az előző évben felhalmozott kamat a következő években tovább kamatozik. Ha azonban 1 évnél hosszabb idő telik el a jogellenes támogatás első alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevő rendelkezésére bocsátása és a támogatás visszatérítésének időpontja között, akkor a kamat mértékét az éves időszakokra újra kell számolni, az újraszámítás időpontjában hatályos visszafizettetési kamatláb alapulvételével.
19
Második rész: A hitelprogram feltételrendszere A hitelprogram célja A mezőgazdasági termelés, elsősorban az állattenyésztés versenyképességének javításához, a jó minőségű termékek előállításához forrás biztosítása a mezőgazdasági termékek elsődleges előállításával, a halgazdálkodással foglalkozó vállalkozások és a baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban tevékenykedő termeltetők részére. A hitelprogram kiemelt célja a gabonafélék és a hústermékek piacán világszerte kialakult, a magyar mezőgazdaságot is jelentősen érintő, tartósnak ígérkező költségnövekedés áthidalásához a mezőgazdaságban kedvezményes, éven túli forgóeszköz hitel nyújtása. Általános feltételek Hitelprogram keretösszege
A hitelprogram keretében az MFB Zrt. által biztosított összes forrás 15 milliárd forint. A keretet a befogadott hitelkérelmek az MFB Zrt.-hez történő beérkezés sorrendjében terhelik. Ha a keretösszeg kihasználtsága eléri a 90%, majd a 100%-os mértéket, ennek tényét az MFB Zrt. a honlapján teszi közzé. Az MFB Zrt. csak az egyes hitelintézetekre megállapított limitösszeg erejéig vállalja a refinanszírozási kölcsönszerződés megkötését. A hitelprogramban az MFB Zrt. közvetlen, közvetítői hálózattal lebonyolított finanszírozás útján is részt kíván venni.
Hitel típusa
Éven túli lejáratú forgóeszköz hitel.
Hitel összege
A hitel összege nem lehet kevesebb, mint 1 millió forint és nem haladhatja meg a mezőgazdasági termelők és halgazdálkodók esetében az 50 millió forintot, termeltetők esetében a 250 millió forintot.
Hitel devizaneme
HUF A hitel devizaneme forintról az aktuális átváltási árfolyam szerint automatikusan euróra konvertálódik, ha Magyarország pénzneme hivatalosan euróra változik.
Kérelem benyújtása
A hitelkérelmeket a programban részt vevő hitelintézetekhez, valamint később megjelenő időponttól kezdve a legfeljebb 50 millió forint hitelösszeg esetén az MFB Zrt. közvetítői hálózatán keresztül lehet benyújtani. A programban részt vevő hitelintézetek, és a közvetítők címlistáját és elérhetőségeit az MFB Zrt. a honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé.
Igénybevételi lehetőség
A hitelprogram keretében hitelszerződés megkötésére a keretösszeg erejéig van lehetőség.
A hitelügyletek azonosítására az AGFO általános azonosító jel szolgál. 20
A hitelfelvevők köre A Szerződés 87. és 88. cikke alkalmazásában a támogatások bizonyos fajtáinak a közös piaccal összeegyeztethetőnek nyilvánításáról szóló, 2008. augusztus 6-i 800/2008/EK bizottsági rendelet I. mellékletében meghatározott KKV kritériumoknak megfelelő vállalkozás, amely egyéni vállalkozás, gazdasági társaság, szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formában működik, valamint az Szja. 3. § 18. pontja szerinti mezőgazdasági őstermelő, és -
akinek/amelynek mezőgazdasági üzeme Magyarország területén található és mezőgazdasági tevékenységet folytat. Mezőgazdasági tevékenységnek minősül a mezőgazdasági termékek termelése, tenyésztése, vagy művelése, ideértve a betakarítást, a fejést, az állattenyésztést, valamint a mezőgazdasági célból történő állattartást; - aki/amely halgazdálkodási tevékenységet folytat, vagy - aki/amely a baromfi- és sertés állattenyésztési ágazatban termeltető tevékenységet folytat és a tevékenység szerinti, országos érdekképviseleti szerv, vagy köztestület ajánlásával és termeltetői szerződéses kapcsolatokkal rendelkezik. A hitelfelvevők köre együttesen: „vállalkozás”. A mezőgazdasági termelőágazatban azon vállalkozás számára nyújtható forgóeszköz hitel, amelynek főtevékenysége az EK-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek elsődleges termelése, azaz a vállalkozás főtevékenysége a gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendszerében a TEÁOR 2008 011-015. tevékenységek valamelyike. A halászati, halgazdálkodási ágazatban azon vállalkozás számára nyújtható forgóeszköz hitel, amelynek főtevékenysége ezen ágazatba tartozik, azaz a vállalkozás főtevékenysége a gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendszerében a TEÁOR 2008 031032. tevékenységek valamelyike. A baromfi- és sertéstenyésztési ágazatban termeltető tevékenységet folytató vállalkozások esetében a forgóeszköz hitel nyújtásának feltétele az ajánlás megléte. A hitelkérelmet csak a tevékenység szerinti, országos érdekképviseleti szerv, vagy köztestület által a kiadott ajánlással (az ajánlások mintája az 7. számú mellékletben található) együtt lehet benyújtani. Az ajánlás megléte önmagában igazolja, hogy a hitelt igénylő vállalkozás a baromfi-, illetve a sertéstenyésztési ágazatban termeltetői tevékenységet folytat és termeltetői szerződéses 21
kapcsolatokkal rendelkezik, mert az ajánlást kiállító szervezet vagy köztestület vizsgálja a termeltetési szerződések meglétét is. A hitelezésből kizártak köre Nem vehet részt a hitelprogramban az olyan vállalkozás, amely
a hitelkérelem benyújtásának időpontjában csőd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll; a hitelkérelem benyújtásának időpontjában lejárt esedékességű adó- vagy adók módjára behajtható köztartozása van, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett; hitelkérelem benyújtásának időpontjában hitelszerződésből, bankgarancia megbízási szerződésből, vagy lízingszerződésből eredő lejárt tartozása áll fenn; a mezőgazdasági, agrár-vidékfejlesztési, valamint halászati támogatásokhoz és egyéb intézkedésekhez kapcsolódó eljárás egyes kérdéseiről szóló 2007. évi XVII. törvény szerint nincs nyilvántartásba véve, vagy a hitelkérelem benyújtásáig nem nyújtott be regisztrációs szám iránti kérelmet; az Európai Bizottságnak valamely támogatás visszafizetésére kötelező határozata által érintett és a tiltottnak minősített támogatást nem fizette vissza; a hitelkérelem benyújtását megelőzően az államháztartás alrendszereiből, az Európai Unió előcsatlakozási eszközeiből, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatással összefüggésben a támogatási szerződésben vállalt kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette; mezőgazdasági termelő tevékenységet nem folytató TÉSZ, termelői csoport és BÉSZ; az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III.22.) Korm. rendelet 6. §-a szerint nehéz helyzetben van.
A hitel felhasználása A hitelt csak forgóeszköz finanszírozásához, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 82. §-a szerinti közvetlen költség tételek finanszírozására lehet felhasználni. A hitel felhasználását számlával, vagy a számviteli törvény 166. § (1) bekezdése szerinti más számviteli bizonylattal kell igazolni. A hitel nem használható fel
Beruházás finanszírozására (ide értve a tenyészállatot is); hitelkiváltásra; áfa finanszírozására, kivéve, ha a vállalkozás áfa visszaigénylésére nem jogosult; exporttal kapcsolatos tevékenység finanszírozására; olyan forgóeszköz finanszírozására, amelynek összegét a piacon forgalmazott termékek ára vagy mennyisége alapján rögzítik; üzletrész, részvény vásárlására; forgóeszköznek minősülő, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, tulajdoni részesedést jelentő befektetések finanszírozására.
22
Saját erő Saját erő nem szükséges. A saját erő tekintetében a hitelprogram kötelező előírást nem tartalmaz, a finanszírozó hitelintézet jogosult saját belső szabályzata szerint eljárni. Hiteldíjak A finanszírozó hitelintézet a késedelmi kamaton és az alábbi díjakon kívül más költséget, díjat nem számíthat fel a maga részére. Ügyleti kamat
A refinanszírozási kamat mértéke, amelyet a hitelintézetek az MFB Zrt. részére tartoznak megfizetni: 3 havi EURIBOR + RKF23. A hitelintézetek által felszámított, a hitelfelvevővel szemben érvényesített kamatrés mértéke legfeljebb 2,5%/év. A kamatfizetés naptári negyedévente történik.
Kezelési költség
Legfeljebb egyszeri 1%, amely az első folyósításkor kerül felszámításra a hitel teljes összege után.
Módosítási díj
A finanszírozó hitelintézet aktuális kondíciós listája szerint kerül meghatározásra.
Rendelkezésre tartási díj
Nem kerül felszámításra.
Előtörlesztési díj
Nem kerül felszámításra
Késedelmi kamat Késedelmi kamat
A finanszírozó hitelintézet a hitelfelvevő által fizetendő késedelmi kamat mértékét az aktuális kondíciós listája szerint határozhatja meg. A refinanszírozási késedelmi kamat mértéke, amelyet a hitelintézetek az MFB Zrt. részére tartoznak megfizetni minden olyan összeg után, amelyet elmulasztanak az esedékesség napján megfizetni: az ügyleti kamat plusz évi 6% együttes összege.
Futamidők alakulása Rendelkezésre tartási idő Lejárat Türelmi idő
a szerződéskötéstől számított legfeljebb 1 év 3 év 1 év
Törlesztés ütemezése Türelmi időt követően, negyedévente, vagy félévente, egyenlő tőketörlesztő részletekben. Az első vagy az utolsó törlesztő részlet a kerekítések miatt eltérhet. Az első tőketörlesztés a 3
Az RKF2 az MFB kamatfelár mértéke, amely a Hitelprogram meghirdetésekor 4%/év. A kamatfelár mértéke évente változó, a kamatfelár mértékét az MFB Zrt a következő évre a tárgyévet megelőző év november 30-ig hozza nyilvánosságra.
23
türelmi idő lejáratát követő első napon, a következő tőketörlesztés az első törlesztéshez képest negyedév, vagy félév múlva esedékes. A hitelprogram keretében az előtörlesztés megengedett, előtörlesztési díj nem számítható fel. Biztosítékok A finanszírozó hitelintézet belső szabályzata szerinti, szokásos bankári biztosítékok. Lehetőség van az 50/2007. (VI. 27.) FVM rendelet alapján az agrár de minimis állami támogatásra vonatkozó szabályok szerint az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány kedvezményes készfizető kezességvállalásának, vagy a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. kedvezményes készfizető kezességvállalásának igénybevételére. Folyósítási feltételek A hitel folyósítására a finanszírozó hitelintézet belső szabályzatának megfelelően kerülhet sor. A hitelintézet köteles vizsgálni a hitelcélnak való megfelelést.
24
Harmadik rész: Kedvezményes kamatozású hitel állami támogatással kapcsolatos feltételei Az állami támogatás formája A hitelprogram keretében nyújtott kedvezményes kamatozású hitel állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek minősül. Az állami támogatásról szóló igazolást a kedvezményezettnek a nyújtott hitel támogatástartalmáról és a támogatásra vonatkozó kategóriáról az MFB Zrt. adja ki. Támogatási kategória A Hitelprogram keretében három támogatási kategória alapján igényelhető hitel: A) Mezőgazdasági csekély összegű támogatás, vagy B) Halászati csekély összegű támogatás, vagy C) Általános csekély összegű támogatás Az általános feltételek mellett az alábbi állami támogatásokkal kapcsolatos speciális feltételek teljesülése szükséges: A) Mezőgazdasági csekély összegű állami támogatásra vonatkozó
szabályok szerint igényelt hitel esetén A hitel felhasználása Ezen támogatási kategória keretében a mezőgazdasági termelőágazat (azon vállalkozások, amelyek az EK-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek elsődleges termelésével foglalkoznak – főtevékenység TEÁOR 2008 011-015) számára nyújtható forgóeszköz hitel. Az állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű mezőgazdasági támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 7 500 eurót. A hitelfelvevőnek előzetesen nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű mezőgazdasági támogatást vett igénybe. A támogatástartalom összegének euróra történő átszámolásakor a támogatási kérelem benyújtásának napját megelőző hónap utolsó napján érvényes, Magyar Nemzeti Bank által közzétett deviza árfolyam alkalmazandó. Azonos támogatható (elszámolható) költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) mezőgazdasági támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a vonatkozó európai uniós jogszabályban vagy a Bizottság határozatában az egyes esetek meghatározott körülményeire vonatkozóan rögzített támogatási intenzitást.
25
Amennyiben egy vállalkozás esetében a hitel támogatástartalmának figyelembevételével számított támogatástartalom elérné, vagy meghaladná a fenti küszöbértéket, úgy a vállalkozásnak hitel nem nyújtható. Állami támogatás kategóriája Az agrár- és vidékfejlesztési állami támogatások Európai Bizottság részére történő bejelentési rendjéről szóló 4/2009. (I. 10.) Korm. Rendelet 1. § 20. pontja és 5. § szerint csekély összegű mezőgazdasági támogatás. A hitelt kizárólag az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a mezőgazdasági termelőágazatban nyújtott csekély összegű (de minimis) támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1535/2007/EK bizottsági rendelettel (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.12.21-én L 337 35-41. oldal) összhangban lehet nyújtani. B) Halászati csekély összegű állami támogatásra vonatkozó szabályok
szerint igényelt hitel esetén A hitel felhasználása Ezen támogatási kategória keretében a halászati ágazat (főtevékenység TEÁOR 2008 031032) számára nyújtható forgóeszköz hitel. Az állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű halászati támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 30 000 eurót. A vállalkozásnak előzetesen nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű halászati támogatást vett igénybe. A támogatástartalom összegének euróra történő átszámolásakor a támogatási kérelem benyújtásának napját megelőző hónap utolsó napján érvényes, Magyar Nemzeti Bank által közzétett deviza árfolyam alkalmazandó. Azonos támogatható költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) halászati támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a vonatkozó európai uniós jogszabályban az egyes esetek meghatározott körülményeire rögzített támogatási intenzitást. Amennyiben egy vállalkozás esetében a hitel támogatástartalmának figyelembevételével számított támogatástartalom elérné, vagy meghaladná a fenti küszöbértéket, úgy a vállalkozásnak hitel nem nyújtható. Állami támogatás kategóriája Az agrár- és vidékfejlesztési állami támogatások Európai Bizottság részére történő bejelentési rendjéről szóló 4/2009. (I. 10.) Korm. Rendelet 1. § 13. pontja és 5. § szerint csekély összegű halászati támogatás. A hitelt kizárólag az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a halászati ágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról és az 1860/2004/EK rendelet módosításáról szóló 875/2007/EK bizottsági rendelettel (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007.07.25-én L 193 6-12.) összhangban lehet nyújtani. C) Általános csekély összegű támogatásra vonatkozó szabályok szerint
igényelt hitel esetén
26
A hitelezésből kizártak köre A hitelezésből kizárt az olyan vállalkozás, amely az EK-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek elsődleges termelésével foglalkozik (TEÁOR 2008 011-015), a 104/2000/EK tanácsi rendelet szerinti halászati és akvakultúra ágazatban tevékenykedik, az Ek-Szerződés I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek feldolgozásával és forgalmazásával foglalkozik amennyiben: - a támogatás az elsődleges termelőktől beszerzett vagy az érintett vállalkozások által forgalmazott ilyen termékek ára vagy mennyisége alapján kerül rögzítésre, - a támogatás az elsődleges termelőknek történő teljes vagy részleges továbbítástól függ. Az állami támogatás mértéke Bármely vállalkozásnak, bármely 3 pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 200 000 eurót. Amennyiben a hitelfelvevő vállalkozás más állami támogatást is igényel/igénybe vett, akkor nyilatkoznia kell annak támogatástartalmáról és támogatási kategóriájáról. A vállalkozás részére de minimis támogatás csak akkor nyújtható, ha a finanszírozó hitelintézet – a hiteligénylő nyilatkozata alapján – ellenőrizte, hogy az igényelt hitelösszeg támogatástartalma a kapcsolódó támogatások összességében nem haladja meg a fenti küszöbértéket. A hitelösszeg euróra történő átszámításakor a támogatási kérelem benyújtásának napját megelőző hónap utolsó napján érvényes, Magyar Nemzeti Bank által közzétett deviza árfolyam alkalmazandó. Azonos elszámolható költségek tekintetében a csekély összegű (de minimis) támogatás nem halmozható állami támogatással, ha az ilyen jellegű halmozódás olyan támogatási intenzitást eredményezne, amely túllépi a csoportmentességi rendeletben vagy a Bizottság által elfogadott határozatban az egyes esetek meghatározott körülményeire vonatkozóan rögzített támogatási intenzitást. Amennyiben egy vállalkozás esetében a hitel támogatástartalmának figyelembevételével számított támogatástartalom, vagy támogatási intenzitás eléri, vagy meghaladja a 200 000 eurót, úgy a hitel összegét olyan mértékben kell csökkenteni, hogy biztosítható legyen, hogy az igényelt hitelösszeg támogatástartalma és a támogatási intenzitás ne haladja meg a meghatározott küszöbértékeket. Állami támogatás kategóriája Az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet I. számú melléklete szerint: „D. Csekély összegű támogatás.” A hitelt kizárólag a Szerződés 87. és 88. cikkének a de minimis támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1998/2006/EK bizottsági rendelettel összhangban lehet nyújtani. (Megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2006.12.28-án. L 379. 5-10. oldal.) A hitelfelvevőnek előzetesen írásban nyilatkoznia kell arról, hogy a hitelkérelem finanszírozó hitelintézethez történő benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben mennyi csekély összegű támogatást vett igénybe.
27
Támogatástartalom számítása – az állami támogatással kapcsolatos további közös szabályok A támogatástartalom meghatározása az MFB Zrt. által nyújtott hitelösszeg alapján történik, a támogatástartalmat az MFB Zrt. számolja ki. A kedvezményes kamatozású hitel támogatástartalmát a hiteligénylő és a finanszírozó hitelintézet által szolgáltatott adatok alapján az alábbi képlet4 segítségével kell kiszámolni: ( Qn × rref − Qn × rk ) Q2 × rref − Q2 × rk TT = Q1 × rref − Q1 × rk + + ... + (1 + i ) (1 + i ) n −1 ahol Qn
-
a hitel tőkerészének n év elején fennmaradó összege
rref
-
egyéni referencia kamatláb a támogatás odaítélésének napján
rk
-
kedvezményes kamatláb a támogatás odaítélésének napján
i
-
diszkont kamatláb a támogatás odaítélésének napján
A 2008/C 14/02 bizottsági közleménynek (Hivatalos Lap C 14., 2008.1.19., 6. old., a továbbiakban: Európai Bizottsági Közlemény) megfelelően a hitel támogatástartalmának kiszámításánál az ügyfélre alkalmazandó egyéni referencia kamatlábat egyedileg kell meghatározni, oly módon, hogy az alapkamatot növelni kell az alábbiakban megadott táblázat szerinti, az adott vállalkozás hitelminősítési besorolásától és a felajánlott biztosítékoktól függően változó kamatfelárral. A kamatfelár mértéke 60-1000 bázispont között mozoghat. Az egyéni referencia kamatláb számításához szükséges alapkamatláb nagyságát a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Támogatásokat Vizsgáló Irodája a www.tvi.kormany.hu címen, valamint a Pénzügyi Közlöny helyébe lépő hivatalos értesítőben, a Nemzetgazdasági Közlönyben teszi közzé. Az MFB Zrt. minden esetben elfogadja a refinanszírozott hitelintézet által elvégzett ügyfélminősítést és fedezetértékelést. Az Európai Bizottsági Közlemény szerinti, bázispontban kifejezett kamatfelárak a következők: Hitelminősítési kategória Kiváló (AAA-A) Jó (BBB) Kielégítő (BB) Gyenge (B) Rossz/Pénzügyi nehézségek (CCC és alacsonyabb)
Magas 60 (0,6%) 75 (0,75%) 100 (1,00%) 220 (2,20%) 400 (4,00%)
Biztosítékokkal való fedezettség Általános 75 (0,75%) 100 (1,00%) 220 (2,20%) 400 (4,00%) 650 (6,50%)
Alacsony 100 (1,00%) 220 (2,20%) 400 (4,00%) 650 (6,50%) 1000 (10,0%)
4
A kedvezményes kamatú és kamatmentes hitel/kölcsön, változó kamatlábon alapuló kamattámogatás támogatástartalmának számítására kiadott közlemény alapján (megjelent a Pénzügyi Közlöny 5. számában 2009. április 15-én).
28
Speciális szabályok: •
•
A hitelfelvevői múlttal nem rendelkező vállalkozások (azok, akik hitelt a működésük során nem vettek igénybe), vagy mérlegszemléletű megközelítésen alapuló hitelminősítéssel nem rendelkező vállalkozások (azok, akiknek egyszeres a könyvvezetése), valamint az új vállalkozások (azok, akik egy teljes gazdasági évvel -12 hónap - nem rendelkeznek) esetén az alapkamatot a rendelkezésre álló biztosítéktól függően legalább 400 bázisponttal kell megemelni. Az olyan a nagyvállalatok esetében, amelyek PSZÁF által elismert külső hitelminősítő szervezet hitelminősítésével rendelkeznek, a külső minősítés alkalmazandó.
Hitelminősítési kategória meghatározásánál a refinanszírozott hitelintézetnek kell az általa alkalmazott ügyfélminősítési kategóriákat az Európai Unió által megjelölt 5 kategóriába sorolni. Biztosítékokkal való fedezettség vonatkozásában az MFB Zrt. elfogadva a hitelintézet fedezetértékelési rendszerét, és a hitelintézet által meghatározott fedezettség (elfogadott fedezetek bruttó értéke) alapján – az Európai Bizottsági Közleményre figyelemmel - az alábbi kategóriák alkalmazását vezeti be: Biztosítékokkal való fedezettség Alacsony fedezettség Általános fedezettség Magas fedezettség
Fedezettség 100 % alatti 100-140 % közötti 140 % feletti
A refinanszírozási kölcsönkérelemben a hitelintézetnek meg kell adnia az Európai Bizottsági Közlemény alapján az ügyfélminősítési kategóriát és az ügylet biztosítékokkal való fedezettségét százalékos formában (a hitel + a hitelintézet belső szabályzatának megfelelő mértékű kamattal növelt értékére). A támogatástartalom számításánál alkalmazandó referencia ráta meghatározásához szükséges kamatfelárat a hitelintézet által megadott, az ügyfél minősítésére és az ügylet biztosítékokkal való fedezettségére vonatkozó adatok alapján az MFB Zrt. határozza meg. Példa az egyéni referencia kamatláb számítására: Egy legalább 1 éve működő vállalkozás 25 millió Ft hitelt vesz fel 6,05%-os kedvezményes kamattal. A hitelt 1 év türelmi idővel törleszti 5 év alatt, egyenlő részletekben. A hitelszerződés 2010. decemberben lép hatályba. Hitelminősítési kategória: Kielégítő (BB) Biztosítékokkal való fedezettség: 138%, így az ügylet az Általános fedezettség kategóriába sorolandó.
29
Egyéni referencia kamatláb: EU által közölt 1 éves referencia alapkamatláb (2010. decemberében 5,97%) + a táblázat szerinti 2,2%=8,17% Ezt az értéket kell használni a támogatástartalom számításakor.
Példa a támogatástartalom számítására: A vállalkozás 25millió Ft hitelt vesz fel 6,05%-os kedvezményes kamattal. A hitelt 1 év türelmi idővel, negyedévente törleszti 5 év alatt, egyenlő részletekben, az egyéni referencia kamatláb 8,17 %. 8,17% 6,05% TT = 25.000.000 × − 25.000.000 × + 4 4 8,17% 6,05% 6,97% + 25.000.000 × − 25.000.000 × ÷ 1 + 4 4 4
2 −1
8,17% 6,05% 6,97% + ... + 1.250.000 × − 1.250.000 × ÷ 1 + 4 4 4 = 1.251.326
+
20 − 1
=
E hitel támogatástartalma: 1.251.326 Ft. Támogatáshalmozódás A jogellenes támogatáshalmozódás kiszűrése érdekében a finanszírozó hitelintézet előzetesen köteles az ügyfelet írásban nyilatkoztatni a hitelkérelem finanszírozó hitelintézethez történő benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi évben igénybe vett csekély összegű támogatások mértékéről (1. számú melléklet szerinti Adatlap nyilatkozati része). A finanszírozó hitelintézet köteles meggyőződni a vállalkozás aláírásának cégszerűségéről (jogszerűségéről). Speciális eljárás az A) Mezőgazdasági csekély összegű támogatási kategória és a B) Halászati csekély összegű támogatási kategória keretében igényelt hitel (1.1. és 2. hitelcél) esetében: A hitelintézet a refinanszírozási kölcsönkérelem benyújtása előtt az köteles megkérni – az útmutató 3. számú mellékletének alkalmazásával – az MVH Hatósági Bizonyítványát az agrár vagy a halászati de minimis nyilvántartási rendszerben az ügyfél részére rendelkezésre álló keret kihasználtságáról, amely eljárás során az MVH a tagállami keretösszeg kihasználtságának rendelkezésre állását is ellenőrzi. Az MVH által kiadott hatósági bizonyítvány 1 másolati példányát a hitelintézet a hiteldossziéban megőrzi, 1 eredeti példányát pedig mellékeli a Refinanszírozási kölcsönkéreleméhez, amelyet megküld az MFB Zrt.-nek. 30
A refinanszírozási kölcsönszerződés hatálybalépése után az MFB Zrt. a támogatástartalom igazolása 1 eredeti példányát az MVH Piaci Támogatások és Külkereskedelmi Intézkedések Igazgatósága részére is megküldi. Abban az esetben, ha az MVH hatósági bizonyítványa alapján a rendelkezésre álló szabad támogatási ügyfélkeret kevesebb, mint a tervezett kedvezményes kamatozású forgóeszköz hitel támogatástartalma, akkor az ügyfél hitelben nem részesülhet, a hitelintézet a refinanszírozási kölcsönkérelmet nem küldheti be az MFB Zrt-nek. A hitelintézet saját döntése alapján átdolgozhatja, vagy elutasíthatja a hitelügyletet. Az átdolgozott, az MVH hatósági bizonyítványban szereplő szabad ügyfélkeret figyelembe vételével csökkentett hitelösszegre vonatkozó kérelmet újra meg kell küldeni az MVH részére, amely alapján az MVH az ellenőrzést újra elvégzi és új hatósági bizonyítványt állít ki. A támogatástartalom és a támogatási kategória igazolása A hitel támogatástartalmáról a támogatás nyújtója – az MFB Zrt. – ad igazolást a támogatott vállalkozás, mint kedvezményezett részére. A támogatástartalom számításához szükséges adatokat a hitelfelvevő vállalkozás – refinanszírozás keretében a finanszírozó hitelintézeten keresztül – bocsátja az MFB Zrt. rendelkezésére. A támogatástartalomról szóló igazolást az MFB Zrt. készíti el. Az MFB Zrt. az igazolást 2 eredeti példányban megküldi a refinanszírozott hitelintézetnek, amely az igazolás 1 eredeti példányát írásban dokumentált módon átadja a vállalkozás részére, további 1 példányt pedig az ügyféldossziéban 10 évig megőriz. Az MFB Zrt. a támogatástartalomról szóló igazolás további 1 eredeti példányát a mezőgazdasági és a halászati csekély összegű támogatás keretében nyújtott hitelek esetében megküldi az MVH részére. A támogatástartalom igazolása céljából kiszámított támogatástartalmat a kérelemnek a finanszírozó hitelintézethez történő benyújtásának évében és az azt megelőző 2 pénzügyi év vonatkozásában figyelembe kell venni. Az igazolásban szereplő támogatástartalom értéket – amennyiben az ügylettel kapcsolatban jelentős változás következik be – a változást követően, a hitelintézet által MFB Zrt. részére beküldött „Refinanszírozási kölcsönszerződés módosítási kérelem” adatlap alapján az MFB Zrt. újraszámolja és a módosított adatokra új Támogatástartalom igazolást állít ki, és küld meg a fentiek szerint a refinanszírozott hitelintézet, a kedvezményezett vállalkozás, illetve az MVH részére. Jelentős változásnak minősül a hitel futamidejének, a türelmi idő hosszának, vagy a kölcsön összegének megváltozása. A támogatás megjelenése a hitelszerződésben A finanszírozó hitelintézet kötelezettsége, hogy a végső hitelfelvevővel megkötött hitelszerződésben kifejezetten szerepeltesse azt a tényt, hogy a hitelprogramban nyújtott hitel a kedvezményes kamat miatt állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek minősül, és mint ilyen az adott hitelcél szerinti állami támogatási jogszabály hatálya alá tartozik. Ezen kötelezettségének a hitelintézet akkor tesz eleget, ha a hitelszerződésben legalább az alábbi tartalmú szöveget szerepelteti:
31
Mezőgazdasági csekély összegű állami támogatás esetében: „A hitelprogram keretében nyújtott állami támogatás, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek, kategóriáját tekintve a 4/2009. (I. 10.) Korm. rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) mezőgazdasági támogatásnak minősül és az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a mezőgazdasági termelőágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1535/2007/EK bizottsági rendelet alapján a közös piaccal összeegyeztethető.” Halászati csekély összegű állami támogatás esetében: „A hitelprogram keretében nyújtott állami támogatás, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek, kategóriáját tekintve a 4/2009. (I. 10.) Korm. rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) halászati támogatásnak minősül és az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a halászati ágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról és az 1860/2004/EK rendelet módosításáról szóló 875/2007/EK bizottsági rendelet alapján a közös piaccal összeegyeztethető.”
Általános csekély összegű állami támogatás esetében: „A Hitelprogram keretében nyújtott állami támogatás, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek, kategóriáját tekintve az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet I. számú melléklete szerinti csekély összegű támogatásnak minősül és az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a de minimis támogatásokra való alkalmazására szóló 1998/2006/EK bizottsági rendelet alapján a közös piaccal összeegyeztethető.” Az állami támogatás jogosulatlan felhasználása, a támogatással való visszaélés Amennyiben a finanszírozó hitelintézet, a 2007-2013-as programozási időszakban a strukturális alapokból és a Kohéziós Alapból a II. Nemzeti Fejlesztési Terv keretében társfinanszírozott támogatások hazai lebonyolításában részt vevő szervezet jelzése, vagy az MFB Zrt. által végzett ellenőrzés, vagy az Európai Unió hivatalos szerve által végzett ellenőrzés során bebizonyosodik, hogy a vállalkozás az állami támogatásokra vonatkozó kötelezettségeit megszegte (támogatással való visszaélés esete), akkor a vállalkozás a jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást (az egyes kamatfizetési időpontokban érvényes referencia alapkamatláb és a ténylegesen fizetett kamat különbözetéből adódó támogatástartalom) 8 naptári napon belül az MFB Zrt.-nek köteles megfizetni. A jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást a támogatás nyújtásának időpontjában, azaz a kölcsön első folyósításának időpontjában érvényes visszafizettetési kamattal növelt értékben kell megfizetni. A visszafizettetési kamat a kölcsön első folyósításának napjától esedékes, addig a napig, amíg a hitelfelvevő a jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást meg nem fizeti az MFB Zrt. részére. A fizetési kötelezettség akkor tekinthető teljesítettnek, amikor megtörtént a fizetendő összegnek az MFB Zrt. bankszámláján való jóváírása. Az előző évben felhalmozott kamat a következő években tovább kamatozik. 32
A kölcsön első folyósításának időpontjában érvényes visszafizettetési kamatlábat kell a teljes időszakra alkalmazni a visszatérítés időpontjáig. Ha azonban egy évnél hosszabb idő telik el a jogellenes támogatás első alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevő rendelkezésére bocsátása és a támogatás visszatérítésének időpontja között, akkor a kamat mértékét az éves időszakonként újra kell számolni, az újraszámítás időpontjában hatályos visszafizettetési kamatláb alapulvételével. A visszafizetendő összeg kiszámítása az alábbi módon történik TTÖ=∑i=1 T TTixVi TTi=Qix(ri-ri’)/ ri’ Vi= (1+rs) T-i
ahol: TTÖ: teljes visszafizetendő összeg TTi: az i-edik időszakban keletkezett támogatás összege Vi: visszafizettetési kamategyüttható T: támogatás időszaka (az első folyósítástól a támogatás visszafizetéséig eltelt időszak negyedévekben kifejezve) Qi: az i-edik időszakban a hitelintézet által felszámított kamat összege ri’: az i-edik időszakban a hitelintézet által alkalmazott kedvezményes kamatláb ri: az i-edik időszakban érvényes referencia alapkamatláb rs: az első folyósítás napjára érvényes visszafizettetési kamatláb
Támogatással való visszaélésnek minősülnek különösen az alábbi esetek: a) a vállalkozás a hitelkérelmi dokumentációban a hitel felhasználása során a
finanszírozás szakmai, pénzügyi tartalmát érdemben befolyásoló valótlan, hamis adatot közölt, bármelyik nyilatkozata valótlannak bizonyul, illetve nyilatkozatai bármelyikét visszavonja, b) a vállalkozás a kedvezményes hitelt nem a megengedett célra használja fel,
c) jogszabályellenes támogatáshalmozódás esete, ha a halmozott összeg meghaladja a vonatkozó jogszabályokban meghatározott küszöbértéket, d) nem teljesül a vállalkozást mint kedvezményezettet terhelő speciális adatszolgáltatási,
nyilvántartási kötelezettség, e) a vállalkozás nem teszi lehetővé, hogy a hitelintézet vagy az Európai Unió
Számvevőszéke vagy az Európai Unió Bizottságának felhatalmazott tisztviselői és felhatalmazott független szakértői vagy az MFB Zrt. és azok megbízottai a hitel felhasználását és a hitelprogram egyéb állami támogatási feltételeinek teljesülését ellenőrizzék, és ennek során különösen: 1)
az érintett vállalkozás helyiségeibe vagy területére belépjenek;
2)
a helyszínen szóbeli magyarázatot kérjenek; 33
3)
a könyveket és egyéb üzleti nyilvántartásokat megvizsgálják, és másolatokat készítsenek, vagy kérjenek.
34
Negyedik rész: Részletes munkafolyamat szabályozás A hitelkérelem benyújtása A hitelkérelmet a hitelprogramban résztvevő hitelintézetekhez lehet benyújtani. A hiteligénylőnek az 1. számú melléklet szerinti adatlapot kell kitöltenie. A hitel fennállása alatt az adatlap adataiban bekövetkezett bárminemű változást a finanszírozó hitelintézeten keresztül az MFB Zrt. részére késedelem nélkül be kell jelenteni. Az EXCEL formátumú adatlapot lehetőség szerint számítógéppel, a legördülő menük segítségével kell kitölteni. Az adatlapot letölthető formában és a hitelprogramban résztvevő refinanszírozott hitelintézetek listáját az MFB Zrt. a honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé. Ha a hitelkérelem vizsgálata során hiánypótlásra van szükség, akkor a hiteligénylőt hiánypótlásra kell felszólítani, és egyben tájékoztatni, hogy a kérelmet a hiányzó információk beérkezése után lehet csak döntésre előkészíteni és a hitelbírálati idő is ezen időponttól kezdődik. Ha hiánypótlásra nincs szükség, akkor a hitelkérelmet befogadottnak kell tekinteni. Átláthatóság és ellenőrzés Az MFB Zrt. a monitoring során a hitel felhasználását és a hitelprogram feltételeinek teljesülését jogosult teljes körűen a hitelintézetnél és a vállalkozásnál – a helyszínen is – vizsgálni, ellenőrizni. A finanszírozó hitelintézet köteles beszerezni a vállalkozás hozzájárulását ahhoz, hogy a hitel kapcsán az ügyfélről, illetőleg a hitelügyletről a finanszírozó hitelintézet tudomására jutott, üzleti-, banktitkot, vagy személyes adatot képező adatokat, információkat az MFB Csoport részére továbbíthassa. Ezen kötelezettségének a hitelintézet akkor tesz eleget, ha a hitelszerződésben legalább az alábbi tartalmú (értelemszerűen az 1. vagy a 2. pont szerinti) szöveget szerepelteti: 1. Nyilatkozat gazdasági társaság, szövetkezet esetén: „Hozzájárulok ahhoz, hogy a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 51. § (1) bekezdésének a) pontja értelmében a hiteligénylővel és a hitellel kapcsolatban a finanszírozó hitelintézet minden, rendelkezésére álló, üzleti-, vagy banktitkot képező tényt, információt, megoldást vagy adatot korlátozás mentesen az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság, a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény mellékleteiben mindenkor felsorolt társaságok, a 2001. évi XX. törvényben meghatározott feladatok ellátása érdekében alapított gazdasági társaságok, az MFB Zrt. tulajdonosi joggyakorlásával érintett társaságok, továbbá mindezen társaságok jogutódai (a továbbiakban ezen társaságok együttesen: MFB Csoport), továbbá az 35
MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság részére forrást biztosító szervezetek, intézmények, például a CEB, az EIB tudomására hozza, és ezen adatokat, információkat, értesüléseket az MFB Csoport pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási vagy egyéb, az 1996. évi CXII. törvény alapján kockázatvállalásnak minősülő, illetőleg biztosítási szolgáltatási, befektetési szolgáltatási, vagy kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenysége kapcsán felhasználhassa, azzal a korlátozással, hogy ezen adatokat, információkat, értesüléseket – az alábbiak kivételével – nem hozhatja nyilvánosságra, és nem teheti az MFB Csoporton és a forrást biztosító szervezeteken, intézményeken kívüli személyek számára hozzáférhetővé. Az MFB Csoportba tartozó társaságok tételes felsorolását, a társaságok személyében bekövetkező változásokat a hatályos jogszabályokban és az MFB Zrt. honlapján kísérem figyelemmel. Az adatok, információk felhasználási a következők: MFB Csoport szintű ügyfél-adatbázis létrehozása, MFB Csoport szintű nagykockázat-vállalási korlát, valamint limit megállapítása és figyelése, az ügyfélre vonatkozó, újabb kockázat vállalása szempontjából releváns adat vagy tény megosztása, statisztikai célú elemzések készítése, a termékfejlesztési munka támogatása. Tudomásul veszem, hogy a kölcsön forrását az MFB Zrt. részben vagy egészben nemzetközi fejlesztési intézmények, például a CEB, az EIB által biztosított források felhasználásával nyújtja. A jelen nyilatkozat aláírásával hozzájárulok ahhoz, hogy az MFB Zrt. illetőleg az MFB Zrt. részére forrást biztosító szervezetek, intézmények meghatalmazottjai a hitel felhasználását a helyszínen is ellenőrizhessék. Kötelezettséget vállalok arra, hogy az MFB Zrt. részére átadok minden általa kért információt és dokumentumot.” 2. Nyilatkozat egyéni vállalkozó, mezőgazdasági őstermelő esetén: „Hozzájárulok ahhoz, hogy a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 51. § (1) bekezdésének a) pontja értelmében a hiteligénylővel és a hitellel kapcsolatban a finanszírozó hitelintézet minden, tudomására jutott, személyes adatnak, üzleti-, vagy banktitoknak minősülő tényt, információt, megoldást vagy adatot korlátozásmentesen az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság, a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény mellékleteiben mindenkor felsorolt társaságok, a 2001. évi XX. törvényben meghatározott feladatok ellátása érdekében alapított gazdasági társaságok, az MFB Zrt. tulajdonosi joggyakorlásával érintett társaságok, továbbá mindezen társaságok jogutódai (a továbbiakban ezen társaságok együttesen: MFB Csoport), továbbá az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság részére forrást biztosító szervezetek, intézmények, például a CEB, az EIB tudomására hozza, és ezen adatokat, információkat, értesüléseket az MFB Csoport pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási vagy egyéb, az 1996. évi CXII. törvény alapján kockázatvállalásnak minősülő, illetőleg biztosítási szolgáltatási, befektetési szolgáltatási, vagy kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenysége kapcsán felhasználhassa, azzal a korlátozással, hogy ezen adatokat, információkat, értesüléseket – az alábbiak kivételével – nem hozhatja nyilvánosságra, és nem teheti az MFB Csoporton és a forrást biztosító szervezeteken, intézményeken kívüli személyek számára hozzáférhetővé. Kötelezettséget vállalok arra, hogy az MFB Zrt. részére átadok minden általa kért információt és dokumentumot. Tudomásul veszem, hogy az MFB Csoportba tartozó társaságok tételes felsorolását, a társaságok személyében bekövetkező változásokat a hatályos jogszabályokban és az MFB Zrt. honlapján kísérhetem figyelemmel. Az adatok, információk felhasználási céljai a 36
következők: MFB Csoport szintű ügyfél-adatbázis létrehozása, MFB Csoport szintű nagykockázat-vállalási korlát, valamint limit megállapítása és figyelése, az ügyfélre vonatkozó, újabb kockázat vállalása szempontjából releváns adat vagy tény megosztása, statisztikai célú elemzések készítése, a termékfejlesztési munka támogatása. Az átadható személyes adataim felsorolása: Az azonosító adatok körében az ügyfél neve, anyja neve, születési helye és ideje, lakcíme, személyi igazolvány száma, a személyazonosság igazolására alkalmas igazolvány száma; a tervezett vagy megvalósult ügylettel, létrejött kockázatvállalási szerződéssel összefüggő adatok körében a szerződés kelte, kockázatvállalás összege, végső lejárata, biztosítékok értéke és érvényesíthetősége, a minősítés, a minősítés változása, lejárt tartozás, felmondás, végrehajtási eljárás veszélye, ezek bármelyikének megindulása, adatszolgáltatás nem teljesítése, visszaélés, egyéb szerződésszegés, az ügyfelet közvetlenül és jelentősen érintő jogszabályi és gazdálkodási környezet megváltozása, jelentős változás az ügyfél vevői vagy szállítói kapcsolataiban, egyéb, az ügyfél gazdálkodását jelentősen befolyásoló esemény bekövetkezte. Tudomásul veszem, hogy az átadott személyes adatnak minősülő adataimat az MFB Csoport és az adatszolgáltató ezen társaságokkal történő üzleti kapcsolatom megszűnésétől számított 10 évig kezelhetik. Kijelentem, hogy a jelen nyilatkozatban a személyes adatnak minősülő adatok átadására, kezelésére adott felhatalmazásom önkéntesen történt, és tudomással bírok arról, hogy az erre vonatkozó hozzájárulás bármikor visszavonható. Tudomásul veszem, hogy a kölcsön forrását az MFB Zrt. részben vagy egészben nemzetközi fejlesztési intézmények, például a CEB, az EIB által biztosított források felhasználásával nyújtja. Hozzájárulok ahhoz, hogy az MFB Zrt. illetőleg az MFB Zrt. részére forrást biztosító szervezetek, intézmények meghatalmazottjai a hitel felhasználását a helyszínen is ellenőrizhessék. Kötelezettséget vállalok arra, hogy az MFB Zrt. részére átadok minden általa kért információt és dokumentumot.”
37
Ötödik rész: Záró rendelkezések
Az Útmutatóban nem szabályozott kérdésekben az MFB Zrt. jogosult – írásban – állást foglalni. Az MFB Zrt. a Terméktájékoztatóban foglaltak vonatkozásában a változtatás jogát fenntartja. A változtatásokról az MFB Zrt. közleményben tájékoztatja a hitelintézeteket és a vállalkozásokat.
38
Hatodik rész: Refinanszírozási Eljárási Rend A refinanszírozási konstrukcióban alkalmazott szerződéstípusok és nyilatkozat Keretmegállapodás Az MFB Zrt. a finanszírozó hitelintézettel keretmegállapodást köt, amelyben az ott írt feltételek mellett kötelezettséget vállal refinanszírozási kölcsönszerződés (a továbbiakban: refinanszírozási szerződés) megkötésére. A keretmegállapodás a refinanszírozás kötelezően alkalmazandó szabályait állapítja meg. A refinanszírozási kölcsön folyósításának feltétele a felek között meglévő, érvényes és hatályos keretmegállapodás. Refinanszírozási szerződés Ez a szerződés tartalmazza a hitelintézet konkrét hitelkérelme alapján folyósítandó refinanszírozási kölcsön összegét, valamint a lejáratot. Felhatalmazó nyilatkozat A refinanszírozási kölcsön folyósításának feltételeként az MFB Zrt. az általa végzett bankminősítés alapján a konstrukcióhoz csatlakozó egyes hitelintézetektől felhatalmazó nyilatkozatot kérhet, amely feljogosítja az MFB Zrt.-t arra, hogy a hitelprogram végrehajtásával kapcsolatos fizetési kötelezettség nem teljesítése esetén a hitelintézet bankszámlájáról beszedési megbízással emelje le az esedékes összeget. A felhatalmazó nyilatkozatot a finanszírozó hitelintézetek a számlavezető által záradékolva nyújtják be az MFB Zrt.-nek. Az adóssal megkötött hitel-, vagy kölcsönszerződés A refinanszírozási konstrukcióban részt vevő hitelintézetek saját hitelbírálati szempontjaik alapján minősítik az ügyfeleiket, belső szabályzataiknak megfelelően hozzák meg hitelezési döntéseiket, majd az adóssal, mint a végső hitelfelvevővel saját szerződés mintáik alkalmazásával hitel-, vagy kölcsönszerződést kötnek. A refinanszírozási kölcsönkérelmek benyújtása és befogadása A hitelintézetek a refinanszírozási kölcsönkérelmeiket (a továbbiakban: refinanszírozási kölcsönkérelem) – ide értve a prolongációs, a szerződésmódosítási, illetve a tartozásátvállalási kérelmeket is – írásban nyújthatják be az MFB Zrt. Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatóságának. Az MFB Zrt. a formai és tartalmi szempontból egyaránt megfelelő refinanszírozási kölcsönkérelmet fogadja be elbírálásra. A refinanszírozási kölcsönkérelem MFB Zrt.-hez történő beérkezésének időpontját és átvételét dokumentálni kell. A refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésének időpontja: a kinyomtatott és cégszerűen aláírt dokumentumnak az MFB Zrt. székhelyére történő beérkezésekor alkalmazott érkeztető bélyegzőn feltüntetett időpont.
39
Az elektronikus úton, vagy faxon benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek esetében a kérelmet kinyomtatott és cégszerűen aláírt dokumentum formájában is meg kell küldeni az MFB Zrt.-nek. A kérelmek feldolgozása az elektronikus úton, vagy faxon történő megérkezést követően megkezdődik, döntés azonban csak az eredeti aláírt példány megérkezése után történik. A refinanszírozási kölcsönök kezelését, gondozását, ellenőrzését, elkülönített módon történő nyilvántartását az MFB Zrt.-n belül a Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatósága végzi. Ugyancsak a Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatóság feladata az MFB Zrt. és a hitelintézetek közötti kapcsolattartás. A refinanszírozási kölcsönkérelemhez szükséges nyomtatványokat a jelen Útmutató hetedik része tartalmazza. Hitelbírálati folyamat A refinanszírozási kölcsönkérelmek tartalmi és formai megfelelőségét az MFB Zrt. állapítja meg. A refinanszírozási kölcsönkérelmeknek formai szempontból az Útmutató mellékleteiben foglalt követelményeknek, tartalmi szempontból a hitelprogramra előírt szabályoknak, követelményeknek, továbbá a keretmegállapodás előírásainak kell megfelelniük. Az Útmutató 1. számú mellékletét képező minta szerinti adatlapot a végső hitelfelvevő tölti ki. A hitelintézet ezzel kapcsolatban ellenőrzi, hogy a hitelfelvevő által közölt adatok – a hitelintézet rendelkezésére álló adatok alapján – a Terméktájékoztató előírásainak és a valóságnak megfelelőek-e, továbbá azt, hogy az adatlap aláírása cégszerűen, illetve a hitelkérő jogszerű képviselője által történt. Az adatlapot 1 aláírt, eredeti példányban kell benyújtani az MFB Zrt.-hez. Az 1.2. Termeltetői forgóeszköz finanszírozás hitelcél esetén a termeltetői tevékenység igazolására kiadott ajánlást egy másolati példányban meg kell küldeni az MFB Zrt. részére. Az Útmutató 2. számú mellékletét képező minta szerinti refinanszírozási kölcsönkérelmet a hitelintézet tölti ki. A hitelintézet akkor fordulhat refinanszírozási kölcsönkérelemmel az MFB Zrt.-hez, ha az ügyfél hitelkérelme a hitelprogram feltételeinek megfelel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet 1 cégszerűen aláírt, eredeti példányban kell benyújtani. Az MFB Zrt. és a hitelintézet a képviseletében eljáró személyek aláírását rendszeresített nyomtatványon egymásnak bejelentik. Az MFB Zrt. a refinanszírozási kölcsönkérelem formai ellenőrzése keretében a bejelentett aláírásoknak való megfelelést megvizsgálja. A refinanszírozási kölcsönkérelem elbírálása során az MFB Zrt. ellenőrzi, hogy a kérelem megfelel-e a program előírásainak, valamint ellenőrzi a rendelkezésre álló keretmegállapodásban meghatározott összeg, továbbá a hitelintézet limitjének kihasználtságát is. Hitelbírálat előkészítése A refinanszírozási kölcsönkérelem döntésre történő előkészítése az MFB Zrt. belső szabályzatai alapján történik. Az MFB Zrt. ügyintézője a refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésétől számított 3 banki munkanapon belül köteles megvizsgálni, hogy a hitelintézet kérelme megfelel-e a konstrukció tartalmi és formai követelményeinek. Abban az esetben, ha az MFB Zrt. 40
ügyintézője a hitelintézetek felé 3 banki munkanapon belül visszajelzést nem tesz, a kérelmet befogadottnak kell tekinteni. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem teljesítéséhez szükséges keret rendelkezésre áll, az előterjesztést a Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatósága az MFB Zrt. ügyrendjében meghatározott illetékes döntéshozó elé terjeszti. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem tekintetében hiánypótlásra van szükség, akkor az MFB Zrt. a hitelintézetet hiánypótlásra szólítja fel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet csak a hiányok pótlása után lehet döntésre előterjeszteni. A kérelem elbírálására rendelkezésre álló határidők a hiányok pótlásával újra kezdődnek. A refinanszírozási kölcsönkérelemről szóló döntés iránti előterjesztéshez csatolni kell a refinanszírozási kölcsönkérelem eredeti példányát. Az előterjesztés előkészítése elektronikus úton, vagy faxon érkezett kérelem alapján is megtörténhet, de az előterjesztést döntéshozatalra csak az eredeti, cégszerű aláírással ellátott kérelem csatolásával lehet benyújtani. Döntés A formailag és tartalmilag is megfelelő refinanszírozási kölcsönkérelmek benyújtását követően az MFB Zrt. a döntést 8 banki munkanapon belül meghozza. Az MFB Zrt. a befogadott refinanszírozási kölcsönkérelmek beérkezési sorrendjében köti meg a refinanszírozási szerződéseket. Az engedélyezett refinanszírozási kölcsön összegét tartalmazó refinanszírozási szerződést az MFB Zrt. Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatósága készíti el 5 példányban. A refinanszírozási szerződés mintáját jelen Útmutató 5. számú melléklete tartalmazza. A szerződéseket az MFB Zrt. képviselői cégszerűen aláírják. Az aláírt refinanszírozási szerződés mind az 5 példányát az MFB Zrt. aláírásra, mint szerződéses ajánlatot megküldi a hitelintézetnek. Ehhez csatolja a törlesztési ütemtervet. A hitelintézet a refinanszírozási szerződést cégszerű és az MFB Zrt.-nél bejelentett aláírással ellátva 3 eredeti példányban küldi vissza az MFB Zrt.-nek. A szerződéses ajánlatot az MFB Zrt. az egyedi refinanszírozási szerződések tekintetében a szerződés kiküldésének dátumától számított legfeljebb 15 banki munkanapig tartja fenn. Amennyiben ezen időpontig a hitelintézet cégszerű aláírásával ellátott refinanszírozási szerződés nem érkezik vissza az MFB Zrt.-hez, akkor a szerződéses ajánlat hatályát veszti. A szerződés hatályba lépése A hitelintézet és az MFB Zrt. között a refinanszírozási szerződés akkor lép hatályba, amikor a hitelintézet a szerződést az MFB Zrt.-nél bejelentett módon cégszerűen aláírta, s az így aláírt szerződés megérkezett az MFB Zrt.-hez. A refinanszírozási szerződéseken a hitelintézet cégszerű aláírását a Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatóság hitelügyintézője ellenőrzi és az ellenőrzés tényét a szerződésen az erre a célra rendszeresített „Aláírás rendben” bélyegző használatával elfogadja. Ha az ellenőrzés során a szerződéssel kapcsolatosan olyan tény, adat, vagy körülmény merül fel, amely az MFB Zrt. részéről tisztázásra szorul, ezt az ügyintéző a hitelintézet megkeresése útján haladéktalanul kezdeményezi. Nyilvántartás, folyósítás 41
A refinanszírozási kölcsönök főkönyvi nyilvántartását, a számlanyitást, a kölcsönök lejáratát, rendelkezésre tartott hitelkereteket, valamint – amennyiben ez szükséges – a hitelintézet által a refinanszírozási kölcsön fedezeteként nyújtott óvadék tárgyát képező értékpapírok nyilvántartását, továbbá a refinanszírozási kölcsön folyósítását az MFB Zrt.-n belül a Bankműveleti Igazgatóság végzi. A hitelintézetek részére a folyósítás az általuk kitöltött, a jelen Útmutató 6. számú mellékletét képező minta szerinti lehívási igény bejelentés alapján történik, amelynek a tényleges teljesítést megelőzően legalább 2 banki munkanappal korábban meg kell érkeznie az MFB Zrt. Bankműveleti Igazgatóságához. A hitelintézetek által megküldött lehívási kérelmet a hitelintézeteknek szintén cégszerűen, az MFB Zrt.-nél bejelentett módon kell aláírnia. A hitelintézet a refinanszírozási kölcsön alapján esedékessé váló tőketörlesztési, kamat- és egyéb fizetési kötelezettségeit GIRO-n keresztül az MFB Zrt. által a kamatértesítő levélben megadott bankszámlára való utalással, VIBER-en keresztül a BIC(swift) kód: HBIDHUHB megjelölésével teljesíti. Értékpapír fedezetek zárolása, feloldása Amennyiben a hitel folyósításának feltételeként az MFB Zrt. értékpapír fedezet elhelyezését írja elő a hitelintézet számára, úgy ezt az MFB Zrt. haladéktalanul közli a hitelintézettel. Az értékpapírok zárolás céljára történő elhelyezéséről az érintett hitelintézet gondoskodik a KELER Zrt.-nél. A zárolási kivonat mindkét eredeti, KELER Zrt. által cégszerűen aláírtpéldányát a hitelintézet megküldi az MFB Zrt.-nek. A hitelintézet felelős azért, hogy az értékpapírok zárolása folyamatos legyen. A zárolt értékpapírok KELER Zrt.-nél történő feloldását az MFB Zrt. kezdeményezi. Levélben értesíti a hitelintézetet az értékpapírok feloldásának lehetőségéről. Az értékpapír feloldását, a zárolási kivonatok eredeti példányának a KELER Zrt.-hez történő megküldését az MFB Zrt. végzi. Tőketörlesztés, kamatfizetés A refinanszírozási kölcsön törlesztésének, a kamat megfizetésének fő szabályait a keretmegállapodás tartalmazza. A tőketörlesztés a türelmi időt követően, negyedévente, vagy félévente egyenlő tőketörlesztő részletekben történik. Az első vagy az utolsó törlesztő részlet a kerekítések miatt eltérhet. Az első tőketörlesztés a türelmi idő lejáratát követő első napon, a következő tőketörlesztés az első törlesztéshez képest negyedév, vagy félév múlva esedékes. A program keretében az előtörlesztés megengedett, előtörlesztési díj nem kerül felszámításra. A tőketörlesztések esedékességének időpontjait a refinanszírozási kölcsönszerződés mellékletét képező törlesztési ütemterv tartalmazza. A kamatfizetés a szerződés szerint naptári negyedévente, illetve az utolsó kamatfizetés a hitel visszafizetésének napján esedékes. Az MFB Zrt. értesítő levél megküldésével értesíti a hitelintézetet a kamatfizetési kötelezettségéről, melyet fax útján továbbít a hitelintézetnek. A hitelintézet fizetési kötelezettsége akkor tekinthető teljesítettnek, amikor az esedékes összeg az MFB Zrt. számláján jóváírásra kerül. 42
Előtörlesztés Az előtörlesztésre a keretmegállapodás szabályai érvényesek. A hitelintézet az előtörlesztéseket a „Refinanszírozási kölcsönszerződés-módosítási kérelem” adatlapon -, vagy ha ez az MFB Zrt. honlapján nem elérhető, akkor - levél vagy BIC(swift) üzenet formájában közli az MFB Zrt.-vel. Az előtörlesztett összegekkel – ha a felek másként nem rendelkeznek – az MFB Zrt. a refinanszírozási szerződés szerinti utolsó törlesztő részlet(ek)et csökkenti. A hitelintézet minden esetben 3 banki munkanappal korábban köteles a „Refinanszírozási kölcsönszerződés-módosítási kérelem” adatlapot küldeni az előtörlesztésről az MFB Zrt. részére, amelyhez csatolni kell az előtörlesztés miatti új lejárati ütemtervet 5 példányban. Az MFB Zrt. az új lejárati ütemezés elfogadásáról 6 banki munkanapon belül levélben, a refinanszírozási szerződés módosítás 5 példányban történő visszaküldésével értesíti a hitelintézetet. A hitelintézet a módosított refinanszírozási szerződést cégszerű és az MFB Zrt.-nél bejelentett aláírással ellátva 3 eredeti példányban küldi vissza az MFB Zrt.-nek. Módosítás Az MFB Zrt. a módosítási kérelmek esetében is az új kérelmeknél alkalmazott módon jár el. A hitelintézet a módosítási kérelmeket a „Refinanszírozási kölcsönszerződés-módosítási kérelem” adatlapon – mintája letölthető az MFB Zrt. honlapjáról –, levélben küldi be az MFB Zrt. részére. Tartozásátvállalás A hitelintézeteknek a kölcsöntartozás átvállalására írásbeli kérelmet kell benyújtaniuk az MFB Zrt.-hez, melyhez csatolni kell a két hitelintézet közötti tartozásátvállalási szerződés eredeti példányát. Amennyiben az MFB Zrt. a tartozásátvállaláshoz hozzájárul (a tartozásátvállalási szerződést jóváhagyólag záradékolja), a kölcsöntartozást átvállaló hitelintézet az eredeti kötelezett hitelintézet helyébe lép. Az MFB Zrt. ügyintézője elküldi a kölcsöntartozást átvállaló hitelintézet részére a refinanszírozási szerződés tervezetét, az eredeti kötelezett hitelintézetnek pedig a refinanszírozási szerződés megszűnéséről szóló értesítést. Amennyiben a kölcsöntartozás átvállalásához az MFB Zrt. nem járul hozzá, akkor ezt a döntés meghozatalát követő 6 banki munkanapon belül írásban közli az érintett hitelintézetekkel. Ellenőrzés Az MFB Zrt. a hitelprogram előírásainak végrehajtását a hitelintézetektől kapott adatszolgáltatás adataira támaszkodva folyamatosan ellenőrzi. Ezen túlmenően az MFB Zrt. a hitelprogram feltételeinek teljesülését jogosult a hitelintézetnél és az ügyfélnél – a helyszínen is – ellenőrizni. Szerződésszegés Jogszabálysértés vagy szerződésszegés esetén az MFB Zrt. a hitelező javára jogszabályban vagy szerződésben kikötött jogokat gyakorolhatja.
43
Az alkalmazandó szankciókra vonatkozó döntést követően az MFB Zrt. levélben értesíti a hitelintézetet az ellenőrzés folytán az MFB Zrt.-ben született határozatról, így a soron kívüli kölcsön-visszafizetés összegéről, a fizetendő késedelmi kamat mértékéről. A hitelintézet értesítése után az MFB Zrt. intézkedik a hitelintézet pénzforgalmi számlájának megterheléséről azonnali inkasszó formájában, amennyiben ezt a jogát keretmegállapodásban kikötötte. Kapcsolattartás MFB Zrt. Forrásbevonási és Refinanszírozási Főigazgatóság Vadas Attila igazgató Tel.: 428-1343 Fax: 428-1573 Kövendiné Kires Margit ovh. Tel.: 428-1571 Fax: 428-1573
[email protected],
[email protected] MFB Zrt. Bankműveleti Igazgatóság Borák Péter igazgató Tel.: 428-1376 Konc Eszter osztályvezető Tel.: 428-1491
[email protected],
[email protected]
Fax: 428-1673 Fax: 428-1673
44
Hetedik rész: Mellékletek felsorolása 1. számú melléklet:
A hiteligénylő által kitöltendő adatlap
2. számú melléklet:
A hitelintézet által kitöltendő refinanszírozási kölcsönkérelem
3. számú melléklet: Kérelem az MVH részére a támogatási keret ellenőrzéshez (csak a mezőgazdasági és halászati csekély összegű támogatási kategória esetében kell alkalmazni) 4. számú melléklet:
Az MFB Agrár Forgóeszköz Hitelprogram keretében elfogadható mezőgazdasági termékek listája
5. számú melléklet:
Refinanszírozási kölcsönszerződés
6. számú melléklet:
Lehívási igénybejelentés
7. számú melléklet:
Ajánlások mintája
45
