MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET

2. Az Igazgatóság 2014. évi beszámolója

MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS és KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET

- 2 -

Bevezetés: A Társaság Igazgatósága elkészíttette a 2000. évi C. törvény 9.§.(1) bekezdésének rendelkezése alapján a Társaság 2014. gazdasági évérıl készült beszámolóját. A Társaság gazdasági elszámolási idıszaka a naptári évvel megegyezı, a mérleg fordulónapja december 31-e. Az Éves Beszámoló Mérlegbıl, Eredménykimutatásból és Kiegészítı Mellékletbıl áll.

TARTALOMJEGYZÉK 1. 2.

Mérleg, eredménykimutatás Kiegészítı melléklet 2.1. A számviteli politika ismertetése 2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása

Mellékletek 1. sz. 2. sz. 3. sz. 4.a.sz. 4.b.sz. 5. sz. 6. sz. 7. sz. 8. sz. 9. sz. 10. sz. 11. sz. 12. sz. 13. sz. 14. sz. 15. sz. 16. sz. 17. sz. 18. sz. 19. sz. 20. 21. 22. 23.

Immateriális javak állományának alakulása Tárgyi eszközök állományának alakulása Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása Beruházások és felújítások állományváltozásai Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Készletek állományának változásai Egyéb követelések Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Vevıkövetelések Követelések értékvesztése Költségek költségnemenkénti bontása Aktivált saját teljesítmények Aktív idıbeli elhatárolások Passzív idıbeli elhatárolások Értékesítés nettó árbevétele A jegyzett tıke részletezése Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság járandósága

sz. Cash flow-kimutatás sz. A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok sz. 2014. évi társasági adóalap megállapítása sz. 2014. évi tevékenységenkénti mérleg és eredménykimutatás (számviteli szétválasztás szabályai szerint)

- 3 -

2. Kiegészítı melléklet 2.1. Számviteli politikánk meghatározó elemeinek ismertetése A

Bakonykarszt

Víz-

és

Csatornamő

Zártkörően

Mőködı

Részvénytársaság Számviteli Politikáját a Számvitelrıl szóló 2000.

évi

C.

törvény

elıírásainak

figyelembe

vételével

készítette el. A

társaság

éves

beszámoló

és

üzleti

jelentés

készítésére

kötelezett, melyet a kettıs könyvvitel rendszerével támaszt alá. Az éves beszámoló: mérlegbıl, eredménykimutatásból és kiegészítı mellékletbıl áll. Az éves gazdálkodás eredményét összköltség eljárással és a forgalmi költség eljárás módszerével is megállapítjuk. Számviteli

politikánk

rögzíti

a

kiegészítı

melléklet

adattartalmát is. Számviteli politikánkat kiegészítı szabályzataink: −

Eszközök és források értékelési szabályzata,

−

Eszközök

és

források

leltárkészítési

és

leltározási

szabályzata, −

Önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat,

−

Pénzkezelési szabályzat,

−

Felesleges

vagyontárgyak

hasznosításának

és

selejtezésének szabályzata, −

Árképzési szabályzat,

−

DREAM

Gazdasági

Információs

Rendszer

ügyviteli

szabályzata. A könyvviteli zárlat idıpontja:

2015. február 28.

A mérlegkészítés végsı idıpontja:

2015. április 22.

A

befektetett

eszközök

társaságunk nem él.

értékhelyesbítésének

lehetıségével

- 4 -

Az

immateriális

javak

közül

az

alapítás

-

átszervezés,

kísérleti – fejlesztés aktivált értéke, valamint a vagyoni értékő jogok leírását 6 évben határoztuk meg, a szellemi termékek

közül

a

szoftver

termékeknél

50

%-os

leírási

kulccsal – kivéve a GIR moduljainak leírását 6 évben (16,7 %os

leírási

kulccsal)

amortizáljuk,

míg

az

egyéb

szellemi

termékeknél 25 %-os leírási kulccsal számolunk. Az 50 E Ft alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor egyösszegő Kivételt

leírásként,

képeznek

ez

azonnal alól

a

költségként

vízórákra

elszámoljuk.

szerelhetı

rádiós

frekvenciás távadók, amelyeket a hasznos élettartamuk alapján 15 év alatt tervezünk leírni. 2014.

évben

távadót

nem

aktiváltunk,

így

a

hosszú

távú

költségelszámolás nem volt hatással az eredmény alakulására az általános szabályokhoz képest. Az elızı években aktivált távadók után 3.871 E Ft amortizációt számoltunk el. Az 50 E Ft feletti tárgyi eszközöknél az elhasználódási idı figyelembevételével kialakított lineáris kulcsok segítségével a bruttó érték alapján, napra arányos amortizációt számolunk el.

Az

amortizációs

kulcsok

megegyeznek

a

társasági

adótörvény mellékletében meghatározott mértékkel. Tartós

és

jelentıs

értékkülönbözet

megléte,

illetve

káresemény miatt terven felüli értékcsökkenést számolunk el. A 2001.01.01-jét követıen beszerzett tárgyi eszközök esetében a Zrt. az üzembe helyezés idıpontjában rendelkezésre álló információk

alapján

maradványértékét, élettartamának bekerülési

ha

határozza az

jelentıs.

megállapítása

érték

leírásra

meg

úgy

a A

tárgyi

eszközök

használt

eszközök

történik,

kerüljön,

így

a

hogy

a

teljes

maradványérték

nulla. (Tárgyi eszközeink legnagyobb hányada közmő, melyeknél nem ésszerő a maradványérték alkalmazása.) Az

egyéb

eszközök

hasznos

élettartamát

teljes összegének leírásával tervezzük.

bekerülési

értékük

- 5 -

Értékelési szabályzatunk tételesen meghatározza az eszközök bekerülési

értékének

összetevıit,

valamint

a

mérlegben

szereplı eszközök és források értékelési technikáját. Részvénytársaságunk alaptevékenysége az ivóvíz szolgáltatás, szennyvízelvezetés és -tisztítás. Kintlévıségeink állandóan magasak.

Ezek

meglévı,

a

figyelembevételével mérlegkészítés

a

mérleg

idıpontjáig

fordulónapján

pénzügyileg

nem

rendezett, tartósnak minısülı vevıkövetelések nyilvántartásba vételi értékének 100 %-ában határozzuk meg az értékvesztés nagyságát. Társaságunknál a 90 napnál régebbi kintlevıség minısíthetı tartósnak. A

tárgyévi

idıbeli

szolgáltatás

elhatárolások

árbevételének rendjét

megállapítását,

számviteli

az

politikánk

részletesen szabályozza. A

részvénytársaság

dolgozóival

számviteli

készíti,

szakképesítéssel

és

akik

nyilvántartásait rendelkeznek

engedéllyel.

A

pénzügyi

saját

mérlegképes számviteli

feladatok irányításáért, vezetésért felelıs személy Farsang Attila

pénzügyi

és

számviteli

osztályvezetı,

regisztrált

mérlegképes könyvelı. Regisztrálási szám: 126770. Részvénytársaságunknál a könyvvizsgálat kötelezı, az auditáló adatai az alábbiak: Név: SIGNATOR AUDIT Könyvvizsgáló Kft. Székhely: 8200 Veszprém, Radnóti tér 2. Tagsági igazolvány szám: 000753 Kijelölt könyvvizsgáló: Név: Olma Frigyes Anyja neve: Jung Teréz Lakcím: 8200 Veszprém, Zápor u. 4/2/B. Tagsági igazolvány szám: 000718

- 6 -

2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása A társaság mérleg fıösszegén belül az eszközök és források szerkezeti megoszlása az alábbiakban változott: Eszközök:

2013.XII.31.

Befektetett eszközök

2014.XII.31.

87,3 %

91,0 %

Forgóeszközök:

9,7 %

7,4 %

Aktív idıbeli elhatárolás

3,0 %

1,6 %

Források:

2013.XII.31.

Saját tıke

19,3 %

9,3 %

1,0 %

0,8 %

75,0 %

87,5 %

4,7 %

2,4 %

Céltartalék Kötelezettségek

2014.XII.31.

Passzív idıbeli elhatárolás

Az arányok eszköz oldalon elmozdultak a befektetett eszközök javára. Ennek oka, hogy 2014. évben Veszprém, Zirc, és a hegyesdi

régió

megvalósult,

szennyvízrendszerének

mely

jelentıs

mértékben,

vagyonértékelése közel

kétszeresére

megemelte a befektetetett eszközök értékét. Forrás oldalon jelentıs átrendezıdések történtek 2013. évben: - A társaság tulajdonában lévı víziközmő-vagyon a víziközmőszolgáltatásról

szóló

2011.

2013.01.01-vel

átháramolt

önkormányzatok

tulajdonába.

üzemeltetésre

évi

CCIX.

az

ellátásért

Az

vagyonkezelt

törvény

felelıs

átháramolt

vagyonként

alapján vagyon

visszakerült

társaságunkhoz a hosszú lejáratú kötelezettségekkel szemben. A

kötelezettségek

eszközoldalon növekedést

növekedésében

említett

okozott

a

jelentıs

vagyonértékelésnek, hosszú

lejáratú

szerepe ami

van

132,9

az %-os

kötelezettségekben.

Ugyancsak hosszú lejáratú kötelezettségként lett elszámolva az egyetértési nyilatkozatban rögzített fejlesztési forrásfelhasználás 2012.XII.31-i záróegyenlege.

- 7 -

-

A

vagyonátharamláshoz

kapcsolódó

halasztott

bevételek

feloldásra kerültek a passzív idıbeli elhatárolásnál 2013ban. -

Idıszakosan

elvégzendı

vagyonértékelések

fenntartási

elvégzése

feladatok,

érdekében

és

céltartalékot

képeztünk. 2008-tól a társaság rendelkezik saját részvénnyel 6.636 E Ft értékben,

melyet

Olaszfalu,

Nagyesztergár

és

Lókút

településektıl megvásárolt részvények jelentik. A 2010.évi záróállomány 6.528 E Ft értékő, mivel a 2009. és 2010. évi tulajdonosi kör bıvülése miatt 108 E Ft értékesítésre került. 2011.

évben

további

értékesítés

történt

8

település

vonatkozásában 96 E Ft értékben, valamint megvásároltuk a Veszprém Megyei Önkormányzat tulajdonában lévı részvényeket 25.381 E Ft értékben, így az év végi záróállomány 31.813 E Ft.

A

2012.

Térsége

évben

újabb

vásárlás

Szennyvízelvezetési-

történt

és

a

Veszprém

Kezelési

és

Társulás

vonatkozásában 12 E Ft értékben, így az év végi záróállomány 31.825

E

Ft.

2013.,és

2014.

évben

saját

részvények

állományában változás nem történt. A

tárgyi

értékének

eszközök, és

immateriális

értékcsökkenésének

javak

bruttó

alakulását

és

az

nettó 1-5.sz.

mellékletekben részleteztük. A

beruházások

állományváltozását

a

6.sz.

melléklet

szemlélteti. A

munkavállalók

részére

lakásépítésre

és

vásárlásra

folyósított kölcsön állománya 483 E Ft-tal csökkent, a tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyilvántartási értéke 7.877 E Ft. A saját tıke a mérleg szerinti eredménnyel 2.253.177 E Ft-ra csökkent. Társaságunk tulajdonában lévı vízi közmő vagyon 2013.01.01vel

átháramolt

az

ellátásért

víziközmő-szolgáltatásról alapján.

szóló

felelıs 2011.

önkormányzatokhoz évi

CCIX.

a

törvény

- 8 -

Az átháramlást rendkívüli ráfordításként kellett elszámolni. A társaság alapításakor az önkormányzatok által beapportált vízi közmő vagyon tıketartalékként került be a könyveinkbe. A helyes tıkeszerkezet könyvviteli elszámolása érdekében a könyveinkben

nyilvántartott

6.198.220

E

Ft

összegő

tıketartalékot az eredménytartalék javára átvezetésre került. A saját tıke változása: (E Ft) 2013.XII.31. 2014.XII.31. Változás (%) Saját tıke − ebbıl: jegyzett tıke tıketartalék eredménytartalék lekötött tartalék mérleg szerinti eredmény

2.401.701 886.170 6.198.220 3.116.859 62.781 -7.862.329

2.253.177

93,82 %

886.170 100,00 % 0 1.483.705 47,60 % 31.825 50,69 % -148.523

Lekötött tartalék (31.825 E Ft) a saját részvények után. A mérleg szerinti eredmény levezetése: (E Ft) Adózás elıtti eredmény Társasági adó fizetési kötelezettség

-148.109 0

Társasági adó levezetése Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı összeg Adózás elıtti eredményt növelı összeg Adó alapja Fizetendı társasági adó (10 %)

-148.109 -972.570 +1.045.900 -74.779 0

NAV revízió megállapítás 2012.évi társasági adó önrevízió Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény A

készletek

követeléseket

alakulását a

9.sz.

a

0 414 -148.523 -148.523

8.sz.

melléklet,

az

melléklet, egyéb

kötelezettségeket pedig a 10.sz. melléklet

rövid

az

egyéb

lejáratú

tartalmazza.

A társaság 2014. XII.31-i vevı állományát és a határidın túli kintlevıségeit a 11.sz. melléklet mutatja be. A 2014. XII. 31-i határidın túli tartozásokból a könyvviteli zárlatig

(2015.II.28.)

kiegyenlített

összegekkel

korrigált

- 9 -

90

napon

túli

követelésekre

–

a

Számviteli

politikánkban

meghatározottak szerint – értékvesztést számoltunk el (12.sz. melléklet). A költségek költségnemenkénti alakulását a 13.sz. melléklet tartalmazza.

A

46,8

anyagjellegő,

%-át

mellékletben

foglaltak 35,6

%-át

szerint

a

személyi

költségek jellegő

ráfordítások, 17,6 %-át pedig az értékcsökkenési leírás teszi ki. Az anyagjellegő költségek 52,8 %-a anyagköltség. Az aktivált saját teljesítményeket a 14.sz. melléklet, az aktív idıbeli elhatárolásokat a 15.sz. melléklet, a passzív idıbeli elhatárolásokat a 16.sz. melléklet tartalmazza.

Az

értékesítés

nettó

árbevételét

fıbb

tevékenységenként

a

17.sz. mellékletben mutatjuk be. A jegyzett tıke részvény-címletenkénti részletezését a 18.sz. mellékletben,

az

igazgatóság,

üzletvezetés

és

a

felügyelı

bizottság 2014. évi járandóságát pedig a 19.sz. mellékletben szerepeltetjük. A Cash-flow kimutatást, a pénzeszközök 2014. évi változását a 20.sz.

mellékletben

mutatjuk

be.

A

környezet

védelmét

illetıen a szennyvízbírság alakulását, valamint a veszélyes hulladékok mennyiségi adatait a 21.sz. melléklet tartalmazza. Alaptevékenységünk biztonságos ellátása érdekében a vízellátó rendszer jellemzı pontjain a szolgáltatott víz minıségét az ivóvíz minıségi követelményeirıl és az ellenırzés rendjérıl szóló többször módosított 201/2001. (X. 25.) Kormány rendelet alapján, míg a vízbeszerzı létesítményeket, a víziközmővek üzemeltetésérıl szóló 21/2002. (IV. 25.) KöViM rendeletben elıírtak

alapján

ellenırizte

akkreditált

Központi

Laboratóriumunk. A vízbázisvédelmi munkák aránya 2014. évben tovább javult. Az 57 db sérülékeny vízbázisból 48 db vízbázis (arány 84,2 %)

- 10 -

rendelkezik elrendelt védıterületekkel, illetve további 3 db sérülékeny vízbázis esetében folyamatban van a védıterületek elrendelése. sérülékeny vízbázis

Tekintettel vízbázis,

szerepel

vízbázisok

arra,

csak

hogy

mint

fennmaradó

üzemen

Társaságunknál,

védıterületeinek

a

a

kívüli ezzel

db

tartalék

sérülékeny

elrendelése

6

üzemelı

így

teljes

körőnek tekinthetı. Az adózás elıtti eredményt csökkentı és növelı tételeket, valamint

a

2014.

évi

adóalapot

a

22.sz.

melléklet

tartalmazza. Részvénytársaságunk

a

2014-es

évben

az

innovációs

járulék

terhére kutatási, fejlesztési munkát nem végeztetett. A víziközmő-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 49. §-a rendelkezik a számviteli szétválasztás szabályairól. A törvény meghatározza a szétválasztás célját (átláthatóság, diszkriminációmentesség,

keresztfinanszírozás

és

versenytorzítás kizárása), a szétválasztás részletezettségét, bemutatásának

helyét

a

kiegészítı

mellékletben

és

a

könyvvizsgáló ezzel kapcsolatos feladatait. A számviteli szétválasztás szabályait számviteli politikánk tartalmazza.

A

tevékenységenkénti

mérleget

eredménykimutatást a 23. számú melléklet tartalmazza.

és

- 11 -

Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulását bemutató mutatószámok

a. Tıkeerısségi mutató: saját tıke mérleg fıösszeg

2.401.701 12.434.920

2013.XII.31-én:

E Ft E Ft

2.253.177 24.279.904

2014.XII.31-én

x 100

E Ft E Ft

x 100 = 19,3 %

x 100 = 9,28 %

Az év során az összes forráson belül a saját vagyon részaránya a vagyonértékelés, és vagyonkezelésbe vétel miatt

lecsökkent

jelentıs, 6,2%-kal

a

2,3-szeres csökkent,

hosszú

lejáratú

növekedése míg

a

kötelezettségek

miatt.

A

mérlegfıösszeg

saját

tıke

195,2%-kal

növekedett.

b. Kötelezettségek részaránya /idegen tıke aránya/:

kötelezettségek x 100 mérleg fıösszeg

2013.XII.31-én:

9.324.441 E Ft 12.434.920 E Ft

x 100 = 75,0 %

2014.XII.31-én:

21.246.832 E Ft 24.279.904 E Ft

x 100 = 87,5 %

- 12 -

A

gazdálkodási

év

során

a

kötelezettségek

a

vagyonértékelés, és vagyonkezelésbe vétel következtében a

vagyonkezelési

megnövekedtek. lejáratú

üzemeltetési

A

forma

kötelezettségek

kötelezettség,

kötelezettség,

melynek

52,3

kötelezettség,

47,7

%-a

95,7

4,3 %-a

miatt

%-a

jelentısen %-a

rövidlejáratú

szállítóval

egyéb

hosszú

rövid

szembeni lejáratú

kötelezettség.

c. Befektetett eszközök fedezete /tıkeellátottság/: saját tıke befektetett eszközök

x 100

2013.XII.31-én:

2.401.701 E Ft 10.853.866 E Ft

x 100 = 22,1 %

2014.XII.31-én:

2.253.177 E Ft 22.108.765 E Ft

x 100 = 10,2 %

A

befektetett

eszközök

jelentıs

része

(víziközmővek)

idegen forrású, mivel a vagyonkezelésbe vett eszközöket hosszú

lejáratú

kötelezettséggel

szemben

vettük

nyilvántartásba.

d. Likviditási mutató:

forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségek

2013.XII.31-én:

1.208.410 E Ft = 2,03 595.280 E Ft

2014.XII.31-én:

1.792.505 E Ft = 1,96 913.902 E Ft

- 13 -

A

társaság

pénzügyi

kötelezettségeit mobilizálható

helyzete

közel

megalapozottan

kétszeresen

eszközeivel.

fedezi

Pénzeszközei

stabil,

le

43,1

könnyen %

-

ban

fedezték a rövid lejáratú kötelezettségeket, az elızı évi 46,1 % -kal szemben. A

forgóeszközökön

belül

a

követelések

62,7

%-kal,

a

pénzeszközök pedig 43,5 %-kal nıttek. A követeléseken belül a vevık 66,3 %-kal nıttek. A

rövidlejáratú

szembeni

kötelezettségeink

kötelezettségeink

173,2

közül

a

%-kal,

szállítókkal az

egyéb

rövidlejáratú kötelezettségeink pedig 4,2 %-kal növekedtek.

- 14 -

A jövedelmezıség alakulását bemutató mutatószámok

1. Árbevétel arányos jövedelmezıség a. Árbevétel arányos üzemi eredmény: /100,- Ft árbevételre jutó üzemi eredmény/

üzemi tev. eredménye x 100 ért. nettó árbev.+ egyéb bev.

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft x 100 = - 4,77Ft 5.135.238 E Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft x 100 = - 8,91Ft 5.409.675 E Ft

Az

üzemi

árbevétel

romlott

arányos

elızı

évhez

eredmény

képest,

mivel

mutatója

tovább

a

július

2013.

elsejével bevezetett lakossági 10,0 %-os rezsicsökkentés hatása

2014-ben

éves

szinten

jelentkezett.

Ez

okozta

mutató romlását elızı évhez képest.

b. Bevétel arányos adózás elıtti eredmény: /100,- Ft árbevételre jutó adózás elıtti eredmény/ adózás elıtti eredmény összes bevétel

2013.XII.31-én:

2014.XII.31-én:

x 100

- 7.860.239 E Ft x 100 = - 112,89 Ft 6.962.769 E Ft - 148.109 E Ft 5.758.262 E Ft

x 100 = - 2,57 Ft

- 15 -

Az üzemi eredmény 236.639 E Ft-tal csökkent, míg a pénzügyi mőveletek eredménye 3.667 E Ft-tal csökkent, a rendkívüli eredmény képest.

pedig Ezek

7.952.436

együttes

E

Ft-tal

hatása

nıtt

okozta

a

az

elızı

mutató

évhez

jelentıs

javulását. A mutató változásában a 2013. évi háramoltatás miatti

rendkívüli

veszteség

okozta

a

nagyságrendbeli

különbséget.

2. Tıke arányos jövedelmezıség a. tıke arányos üzemi eredmény: /100,- Ft tıkére jutó üzemi eredmény/ üzemi tev. eredménye saját tıke

x 100

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft 2.401.701 E Ft

x

100 =

- 10,21 Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft 2.253.177 E Ft

x

100 =

- 21,38 Ft

A

saját

tıkére

vetített

üzemi

eredmény

további

csökkenést mutat elızı évhez képest a rezsicsökkentés éves hatásaként történı megjelenése miatt.

- 16 -

b. tıke arányos adózás elıtti eredmény: /100,- Ft tıkére jutó adózás elıtti eredmény/ adózás elıtti eredmény saját tıke

x 100

2013.XII.31-én:

- 7.860.239 E Ft x 100 = - 327,28 Ft 2.401.701 E Ft

2014.XII.31-én:

- 148.109 E Ft x 100 = -6,57Ft 2.253.177 E Ft

A tıkearányos adózás elıtti eredmény jelentıs nagyságrendi növekedést mutat az elızı évi értékhez képest.

3. Élımunka arányos jövedelmezıség Átlagos statisztikai állományi létszám: 394 fı Bérköltség: 1.279.086 E Ft Személyi jellegő ráfordítás: 1.784.802 E Ft

a. 1 fıre jutó üzemi eredmény:

üzemi tev. eredménye létszám

2013.XII.31-én:

- 245.110.000 Ft = -615.854,-Ft 398 fı

2014.XII.31-én:

- 481.749.000 Ft = - 1.222.713,-Ft 394 fı

- 17 -

b. 1 fıre jutó adózás elıtti eredmény:

adózás elıtti eredmény létszám

2013.XII.31-én:

- 7.860.239. 000 Ft = -19.749.344,-Ft 398 fı

2014.XII.31-én:

- 148.109.000 Ft = -375.911,-Ft 394 fı

c. bérarányos jövedelmezıség /100 Ft bérköltségre jutó üzemi eredmény/

üzemi tev. eredménye bérköltség

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft 1.211.455 E Ft

x 100 = - 20,23 Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft 1.279.086 E Ft

x 100 = - 37,66 Ft

- 18 -

d. élımunka-ráfordítás arányos jövedelem /100

Ft

személyi

jellegő

ráfordításra

jutó

üzemi

eredmény/ üzemi tev. eredménye személyi jell. ráfordítás

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft x 100 = - 14,42 Ft 1.699.274 E Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft x 100 = - 26,99 Ft 1.784.802 E Ft

Az élımunka arányos jövedelmezıség az üzemi eredményhez viszonyítva minden mutatónál romlott.

4. Eszköz arányos jövedelmezıség a. 100 Ft befektetett eszközre jutó üzemi eredmény:

üzemi tev. eredménye x 100 befektetett eszközök

2013.XII.31-én:

-245.110 E Ft x 100 = -2,26 Ft 10.853.866 E Ft

2014.XII.31-én:

-481.749 E Ft x 100 = -2,18 Ft 22.108.765 E Ft

- 19 -

b. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó üzemi eredmény:

üzemi tev. eredménye befektetett eszk.+készletek

x 100

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft x 100 = 11.055.173 E Ft

- 2,22 Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft x 100 = 22.335.401 E Ft

- 2,16 Ft

c. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó adózás elıtti eredmény:

adózás elıtti eredmény x 100 befektetett eszk.+készletek

2013.XII.31-én:

- 7.860.239 E Ft x 100 = - 71,10 Ft 11.055.173 E Ft

2014.XII.31-én:

- 148.109 E Ft x 100 = - 0,66 Ft 22.335.401 E Ft

Az

eszközarányos

jövedelmezıségi

mutatók

stagnálást

mutatnak és azt jelzik, hogy a lekötött eszközérték növekedett, míg az üzemi eredmény csökkent.

- 20 -

5. Erıforrás-arányos jövedelmezıség

a. 100 Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó üzemi eredmény: üzemi tev. eredménye x 100 befektetett eszk.+bérköltség

2013.XII.31-én:

- 245.110 E Ft x 100 = - 2,03 Ft 12.065.321 E Ft

2014.XII.31-én:

- 481.749 E Ft x 100 = - 2,06 Ft 23.387.851 E Ft

b. 100,- Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó adózás elıtti eredmény:

adózás elıtti eredmény x100 befektetett eszk.+bérköltség

Az

2013.XII.31-én:

- 7.860.239 E Ft x 100 = - 65,15 Ft 12.065.321 E Ft

2014.XII.31-én:

- 148.109 E Ft x 100 = - 0,63 Ft 23.387.851 E Ft

élımunka

arányos

eszközarányos befolyásolták

jövedelmezıség

jövedelmezıség az

erıforrás

romlása

stagnálása

hatékonyság

és

az

együttesen

változatlanságát

üzemi eredményhez viszonyítva. A társaság munkavállalóinak átlagos statisztikai létszáma 2014-ban 394 fı volt.

- 21 -

A

munkavállalók

átlagos

statisztikai

létszámának,

bérköltségének 2013. és 2014. évi állománycsoportonkénti alakulása és annak változása:

Állománycsoport Fizikai Szellemi Teljes m.idıs összesen Részmunkaidıs Nyugdíjas Állománycsoportonként összesen Mell. foglalk. tiszteletdíj Zrt. összesen:

Átlagos stat. állományi létszám fı 2013. 2014. Index év % év tény tény 250 250 100,0

Összes kereset E Ft 2013. év tény 692.101

2014. év tény 745.538

Átlagkereset Ft/fı/év Index % 107,7

2013. év tény 2.768.404

2014. év tény 2.982.152

Index % 107,7

118

121

102,5

445.680

469.829

105,4

3.776.949

3.882.884

102,8

368

371

100,8

1.137.781

1.215.367

106,8

3.091.796

3.275.922

106,0

18

19

105,6

26.085

28.152

107,9

1.449.167

1.481.684

102,2

12

4

33,3

27.428

16.439

59,9

2.285.667

4.109.750

179,8

394

99,0

1.191.294

1.259.958

105,8

2.993.201

3.197.863

106,8

20.161

19.128

94,9

1.211.455

1.279.086

105,6

398

398

394

99,0

Veszprém, 2015. május 20.

Kugler Gyula vezérigazgató

1. sz. melléklet

Immateriális javak állományának alakulása 2014. év (E Ft)

Alapítás, átszervezés aktivált értéke

Vagyoni értékő jogok

Szellemi termékek

Immateriális javak Összesen

1. Bruttóérték alakulása 11. Nyitó bruttó érték

4 500

34 735

366 980

406 215

12. Bruttó érték növ. 13. Bruttó érték csökk.

0

7 433

30 181

37 614

0

0

0

0

4 500

42 168

397 161

443 829

21. Nyitó értékcsökkenés

331

13 638

261 391

275 360

22. Értékcsökkenés növ. 23. Értékcsökkenés csökk.

752

5 475

34 837

41 064

0

0

0

0

1 083

19 113

296 228

316 424

31. Nyitó nettó érték

4 169

21 097

105 589

130 855

32. Nettó érték növ. 33. Nettó érték csökk.

0

7 433

30 181

37 614

-752

-5 475

-34 837

-41 064

3 417

23 055

100 933

127 405

14. Záró bruttó ért. 2. Az értékcsökkenés alakulása

24. Záró értékcsökk 3. Nettó érték alakulása

34. Záró nettó érték

2. sz. melléklet

Tárgyi eszközök állományának alakulása 2014. év (E Ft)

Ingatlanok

Mőszaki berendezések gépek jármővek

Egyéb berendezések és felszerelések

Tárgyi eszközök Összesen

1. Bruttó érték alakulása 11. Nyitó bruttó érték

10 692 554

1 839 910

385 768

12 918 232

12. Bruttó érték növ. 13. Bruttó érték csökk.

12 003 424

1 088 219

5 894

13 097 537

-1 021 677

-34 577

-4 386

-1 060 640

14. Záró bruttó ért.

21 674 301

2 893 552

387 276

24 955 129


653 378

1 308 239

312 433

2 274 050

22. Értékcsökkenés növ. 23. Értékcsökkenés csökk.

543 858

272 078

25 556

841 492

-32 289

-24 473

-3 473

-60 235

1 164 947

1 555 844

334 516

3 055 307


10 039 176

531 671

73 335

10 644 182

32. Nettó érték növ. 33. Nettó érték csökk.

12 003 424

1 088 219

5 894

13 097 537

-1 533 246

-282 182

-26 469

-1 841 897


20 509 354

1 337 708

52 760

21 899 822

2. Az értékcsökkenés alakulása

24. Záró értékcsökk 3. Nettó érték alakulása

3. sz. melléklet

Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása 2014. év (E Ft)

Ingatlanok

Mőszaki berendezések gépek, jármővek



1. Nyitó bruttó érték

10 692 554

1 839 910

385 768

12 918 232

2. Bruttó érték növ. - aktiválások

12 003 424

1 088 219

5 894

13 097 537

89 573

75 262

5 894

170 729

-

-

-

-

- vagyonbehozatal

11 913 851

1 012 957

-

12 926 808

3. Bruttó érték csökk. - értékesítés

1 021 677

34 577

4 386

1 060 640

-

24 626

113

24 739

- kivezetés

-

-

-

-

- selejtezés

4 087

242

3 207

7 536

- káresemény

-

-

-

-

- átvezetés

-

-

-

-

- háramlás

1 017 590

9 709

1 066

1 028 365

21 674 301

2 893 552

387 276

24 955 129

- átvezetés

4. Záró bruttó érték

4/a.sz. melléklet

Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása 2014. év (E Ft)

Ingatlanok





653 378

1 308 239

312 433

2 274 050

2. Értékcsökkenés növekedése - tervszerinti écs.

543 858

272 078

25 556

841 492

543 858

272 078

25 556

841 492

-

-

-

-

32 289

24 473

3 473

60 235

224

243

3 206

3 673

- hiányzó

-

-

-

-

- értékesítés

-

23 613

87

23 700

- káresemény

-

-

-

-

- átvezetés

-

-

-

-

- háramlás

32 065

617

180

32 862

1 164 947

1 555 844

334 516

3 055 307

- átvezetés 3. Értékcsökk. csökkenése: - selejtezés terv.sz. écs. kiv.

4. Záró értékcsökkenés

4/b. sz. melléklet

Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása 2014. év (E Ft)

Megnevezés Alapítás, átszervezés

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Összes értékcsökkenési leírás

751

751

5 475

5 475

Szellemi termékek

34 837

34 837

Immateriális javak összesen

41 063


-

41 063

Ingatlanok

543 858

543 858

Mőszaki berendezések gépek jármővek

272 078

272 078

23 975

23 975

Egyéb berendezések és felszerelések Tárgyi eszközök összesen 50 E Ft alatti leírás Értékcsökkenési leírás összesen:

839 911

-

1 581 882 555

839 911 1 581

-

882 555

5. sz. melléklet

Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása 2014. év (E Ft)

Ingatlanok





10 039 176

531 671

73 335

10 644 182

2. Nettó érték növekedése - aktiválások

12 003 424

1 088 219

5 894

89 573 -

75 262 -

5 894 -

13 097 537 170 729

11 913 851

1 012 957

-

12 926 808

1 533 246 511 569

282 182 247 605

26 469 22 083

1 841 897 781 257

- értékesítés

-

113 -

24 739

- kivezetés

24 626 -

- káresemény

-

-

-

-

242 -

3 207 -

7 536

- átvezetés

4 087 -

- háramlás

1 017 590

9 709

1 066

1 028 365

20 509 354

1 337 708

52 760

21 899 822

- átvezetések - vagyonbehozatal 3. Nettó érték csökkenése: - értékcsökkenés

- selejtezés


-

-

-

6.sz. melléklet

Beruházások és felújítások állományváltozásai 2014. év (E Ft)

Az állományváltozások megnevezése 1. Nyitó bruttó érték

Összege 47 706

2. Beruházások, felújítások növekedései összesen: - új beszerzés, létesítés - felújítás

181 151 93 053 88 098

3. Beruházások, felújítások csökkenése összesen: - üzembe helyezett beruházások - háramolt befejezetlen beruházások - üzembe helyezett felújítások - eladás - selejtezés

177 959 96 738 75 078 6 143 -

4. Záró bruttó érték:

50 898

7. sz. melléklet

Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2014. év (E Ft)

Befektetett pénzügyi eszközök Adott kölcsönök

Megnevezés Részesedések

Garanciális köt. visszatart. vevıköv.

Lakáskölcsön

Devizás hitel végtörlesztéséhez adott lakáskölcsön

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

1.

Nyitó mérleg szerinti érték

-

-

14 724

8 522

7 877

2.

Forgóeszközbıl átsorolás

-

-

4 553

2 139

-

3.

Adott kölcsönök növekedése - kölcsön folyósítás

-

-

5 000

-

-

- egyéb

-

3 770

66

-

-

4.

Átsorolás forgóeszközzé

-

1 430

4 859

2 323

-

5.

Adott kölcsönök csökkenése - törlesztés

-

-

5 076

2 323

-

6.

Részesedések eladása

-

-

-

-

-

7.

Záró mérleg szerinti érték

-

2 340

14 408

6 015

7 877

8. sz. melléklet

Készletek állományának változásai 2014. év (E Ft)

Megnevezés

Készletekre adott elıleg

Anyagok

Befejezetlen termelés

Késztermékek

Áruk

Készlet összesen

1.

Nyitó készlet értéke

-

187 647

6 728

131

6 801

201 307

2.

Készlet növekedések összesen - Beszerzés - Tárgyi eszköz selejtbıl bevét. - Anyagselejtbıl bevét. - Munkahelyi készlet - Állományváltozás

-

486 056 481 362 75 4 619 -

14 045 14 045

-

5 908 5 908 -

506 009 487 270 75 4 619 14 045

3.

Készlet csökkenések összesen: - Felhasználás - Eladás - Selejtezés - Tárgyi eszközzé átsorolt - Göngyöleg visszaküldés - Állomány vált.

-

480 613 451 921 27 392 1 300 -

-

67 67

-

480 680 451 921 27 392 1 300 67

4.

Záró készlet értéke:

-

193 090

20 773

64

12 709

226 636

9. sz. melléklet

Egyéb követelések (Ft) 2014. év

Munkavállalókkal szembeni követelés: Fizetési elılegek Lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege Devizás lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege

3 520 100,00 4 859 168,00 2 323 208,00 10 702 476,00

Különféle egyéb követelések: Végrehajtási elılegek Szolgáltatással kapcsolatos elılegek Letéti díj Egyéb különféle követelés Szállítókkal szembeni követelés Garanciális kötelezettség

12 564 288,00 5 019 440,00 869 409,00 23 403 421,00 23 260 679,00 1 430 083,00 66 547 320,00

Önkormányzatokkal szembeni adókövetelés: Visszajáró iparőzési adó

4 296 400,00 4 296 400,00

Költségvetéssel szembeni követelések: Víz -és szennyvízárak költségvetési támogatása Visszajáró TAO Elızetesen felszámított ÁFA Innovációs járulék Vízterhelési díj Önellenırzési pótlék

Egyéb követelések összesen:

640 389,00 14 257 235,00 41 952 931,00 278 932,00 777 418,00 102 000,00 58 008 905,00

139 555 101,00

10. sz. melléklet

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (Ft) 2014. év

Munkavállalókkal szembeni kötelezettség: Kifizetendı jövedelem Fel nem vett járandóság Egyéb kötelezettségek

38 878 893,86 98 605,00

(munkavállaló elıírt tartozása, szakszervezeti díj, magánnyugdíjp.)

577 646,00 39 555 144,86

Költségvetéssel szembeni kötelezettség: Fizetendı SZJA Rehabilitációs hozzájárulás Egyéni munkaerıpiaci járulék Egészségügyi hozzájárulás Cégautóadó Vízterhelési díj Levegıterhelési díj Élelmiszerlánc felügyeleti díj Fizetendı ÁFA Társadalombiztosítási kötelezettség Szakképzési hozzájárulás

31 103 951,00 3 808 800,00 2 693 378,00 3 199 189,00 465 009,00 610,00 240 654,00 500,00 144 613 995,65 77 237 378,60 4 682 290,46 268 045 755,71

Önkormányzatokkal szembeni adókötelezettség: Rövid lejáratú köt. (közmőfejl. hozzájárulással kapcs.)

61 101 378,00 61 101 378,00

Egyéb különféle rövidlejáratú kötelezettség: Vízkészlet használati járulék Vevık felé kötelezettség Egyéb rövidlejáratú kötelezettség

17 949 699,00 49 282 241,00

(letéti díj, baleseti kártérítésbıl, egyéb)

71 150,00 67 303 090,00

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összesen:

436 005 368,57

11. sz. melléklet

Vevıkövetelések 2014. december 31-én (Ft)

Fıkönyvi számla

Vízdíj vevık (3111-316) Vegyes vevık (317) Belföldi követelések Összesen:

Határidın belüli követelés

1-89 nap között

90-180 nap között

Határidın túli követelések 181-360 360nap között napon túl

Összesen

Vevıkövetelések Összesen

568 939 102

109 922 642

14 047 754

16 667 700

97 498 801

238 136 897

807 075 999

442 401 008

3 109 529

1 390 142

1 725 821

14 540 148

20 765 640

463 166 648

1 011 340 110

113 032 171

15 437 896

18 393 521

112 038 949

258 902 537

1 270 242 647

Belföldi követelések elszámolt értékvesztése Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık):

-270 006 914 1 000 235 733

12. sz. melléklet

Követelések értékvesztése 2014. év Érték: Ft-ban

Győjtıszámla

Megnevezés

3111 / 31911 Víz vevık Veszprém Üm.

Eredeti bekerülési érték

Nyitó halmozott értékvesztés

Halmozott értékvesztésbıl a tárgyévben hitelezési veszteségre visszaírt értékvesztés T 319 K 9662 T 8691 K 31

A

B

C

Halmozott Tárgyévben elszámolt Halmozott értékvesztésbıl értékvesztés Halmozott értékvesztésbıl a mérlegkészítés mérlegkészítéskor tárgyévben idıpontjáig értékvesztésbıl visszaírt (Figyelembe vett (2014.12.31-ig befolyt (2015.01.01-2015.02.28 értékvesztés kiegyenlítések: között befolyt kiegyenlítések alapján) 2015.02.28-ig) visszaírt értékvesztés kiegyenlítések alapján) /8662 fıkönyvi szám/ visszaírt értékvesztés D

E

F D+E

G

Mérleg fordulónapján meglévı halmozott értékvesztés /319 számlacsoport/

H B-C-F+G

27 644 670,00

27 644 670,00

1 497 973,00

6 032 845,00

1 291 557,00

7 324 402,00

8 479 301,00

27 301 596,00

5 584 523,20

5 584 523,20

10 222,00

835 547,00

53 253,00

888 800,00

1 190 938,00

5 876 439,20

167 287 264,65

167 287 264,65

1 267 908,00

4 844 429,00

674 642,00

5 519 071,00

8 255 433,00

168 755 718,65

33 354 359,00

33 354 359,00

391 138,00

6 178 040,00

2 395 753,00

8 573 793,00

7 578 767,00

31 968 195,00

3151 / 31951 Víz vevık Nagyvázsony Üm.

9 363 446,00

9 363 446,00

36 214,00

2 177 419,00

212 842,00

2 390 261,00

4 461 845,00

11 398 816,00

3161 / 31961 Víz vevık Zirc Üm.

7 778 888,00

7 778 888,00

52 804,00

1 430 079,00

180 879,00

1 610 958,00

1 938 312,00

8 053 438,00

251 013 150,85

251 013 150,85

3 256 259,00

21 498 359,00

4 808 926,00

26 307 285,00

31 904 596,00

253 354 202,85

3 418 010,00

3 418 010,00

525 330,00

566 675,00

131 990,00

698 665,00

564 291,00

2 758 306,00

608 276,00

608 276,00

-

38 505,00

13 668,00

52 173,00

466 114,00

1 022 217,00

3173 / 31973 Vegyes vevık Ajka Üm.

3 133 992,00

3 133 992,00

47 490,00

312 358,00

81 950,00

394 308,00

894 886,00

3 587 080,00

3174 / 31974 Vegyes vevık Várpalota Üm.

3 175 985,00

3 175 985,00

64 304,00

527 774,00

99 433,00

627 207,00

435 236,00

2 919 710,00

677 899,00

677 899,00

6 464,00

77 329,00

18 634,00

95 963,00

294 440,00

869 912,00

3176 / 31976 Vegyes vevık Zirc Üm.

1 095 315,00

1 095 315,00

13 355,00

125 080,00

6 810,00

131 890,00

110 915,00

1 060 985,00

3177 / 31977 Vegyes vevık Központ

5 453 167,00

5 453 167,00

993 365,00

234 135,00

61 717,00

295 852,00

270 551,00

4 434 501,00

Vegyes vevık összesen:

17 562 644,00

17 562 644,00

1 650 308,00

1 881 856,00

414 202,00

2 296 058,00

3 036 433,00

16 652 711,00

Vevık értékvesztése összesen:

268 575 794,85

268 575 794,85

4 906 567,00

23 380 215,00

5 223 128,00

28 603 343,00

34 941 029,00

270 006 913,85

-

-

268 575 794,85

268 575 794,85

3121 / 31921 Víz vevık Pápakörnyéki Üv. 3131 / 31931 Víz vevık Ajka Üm. 3141 / 31941 Víz vevık Várpalota Üm.

Víz vevık összesen: 3171 / 31971 Vegyes vevık Veszprém Üm. 3172 / 31972 Vegyes vevık Pápakörnyéki Üv.

3175 / 31975 Vegyes vevık Nagyvázsony Üm.

3617/36917

Egyéb követelés: Kilépett munkavállalók tartozása

Vevık és egyéb követelések értékvesztése összesen:

-

4 906 567,00

23 380 215,00

5 223 128,00

28 603 343,00

-

34 941 029,00

270 006 913,85

13. sz. melléklet

Költségek költségnemenkénti bontása 2014. év (E Ft)

Költségnemek megnevezése Anyagköltség

Költségként elszámolt összeg 1 237 433

Igénybe vett szolgáltatás értéke

890 399

Egyéb szolgáltatások

214 791

Anyagjellegő költségek összesen

2 342 623

Bérköltség

1 279 086

Személyi jellegő egyéb kifizetések

135 997

Bérjárulékok

369 719

Személyi jellegő költségek összesen: Értékcsökkenési leírás Összes költség

1 784 802 882 555 5 009 980

14. sz. melléklet

Aktivált saját teljesítmények 2014. év (E Ft)

Értéke

Megnevezése 1., Saját elıállítású eszközök aktivált értéke - saját vállalkozásban végzett beruházások aktivált értéke - saját vállalkozásban végzett felújítások aktivált értéke - palackozott ivóvíz aktivált értéke

38 637 9 479 27 279 1 879

2., Saját termeléső készletek állományváltozása

13 978

Összesen:

52 615

Költségnemi bontás Megnevezés

Érték

Megoszlás %

Anyagköltség Fuvarozási költség saját Fuvarozási költség idegen Közvetlen bérköltség Kiegészítı fizetés és bérpótlék Bérjárulékok Gépköltség saját Gépköltség idegen Egyéb költség

29 062 775 8 170 4 072 3 254 5 074 2 208

55,24 1,47 15,53 7,74 6,18 9,64 4,20

Közvetlen költség összesen:

52 615

100,00

15. sz. melléklet

Aktív idıbeli elhatárolások 2014. december 31. (Ft)

Megnevezés

Vízértékesítés árbevétele Vegyes vevık árbevétele Pénzügyi kamat Késedelmi kamat Peresített köv. megtér. ill. Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Egyéb bevétel Közlönyök, folyóiratok elıfiz. díja, postaktg. Hatósági, engedélyeszési díjak Biztosítási díjak Víziközmő bérleti díj (Ajka) Víziközmő bérleti díj (Eplény) Víziközmő bérleti díj (Káptalanfa és Térsége) Víziközmő bérleti díj (Marcalvölgye Társulás) Víziközmő bérleti díj (Sümegi Társulás) Víziközmő bérleti díj (Várpalota) Víziközmő bérleti díj (Veszprém) Fiókbérlet (Magyar Posta) Fenntartási és egyéb számlák Vagyonkezelési díj (Taliándörögd) Vagyonkezelési díj (Hegyesd) Vagyonkezelési díj (Monostorapáti) Vagyonkezelési díj (Vigántpetend) Vagyonkezelési díj (Kapolcs) Felmondási idıre járó bér Felmondási idıre járó bér TB járuléka Felmondási idıre járó bér munkaadói járuléka Végkielégítés Végkielégítés TB járuléka Végkielégítés munkaadói járuléka Fejl.forrással kapcsolatos ráfordítások

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 290 657 966 22 258 994 776 932

766 024 4 164 595 294 283

7 419 591 6 775 686 30 000 000

13 352 368 615 835 133 106 842 218 214 161 362 714

313 693 892 Összesen:

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

64 940 581 378 634 473

16. sz. melléklet

Passzív idıbeli elhatárolások 2014. december 31. (Ft)

Megnevezés:

Fel nem használt szennyvízjegy Devecser Oszlopsor bérbea. Zirc-Kardosrét Egyéb befolyt bevételek Vásárolt víz Áramszámlák Üzemanyag vásárlás Gázszámlák Fenntartási ktg. Veszélyes hulladék kezelés (DRV Zrt., Nitrogénmővek Zrt.) Vízterhelési díj (DRV Zrt., Nitrogénmővek Zrt.) Egyéb anyag vásárlás (Délzalai Vízmő Zrt.) Rovar és rágcsálóírtás (Horváthné Bovári Ildikó) Szennyvíziszap száll. (Laci-Sped, Kontirak Kft.) Iszapelhelyezés költsége (Agro-Hum, BB-911 Kft.) Egyéb hatósági és eng. díj (Csapó Kiss és Sebestény Ügyvédi Iroda) Szemétszállítás (Gyır-Szol Zrt.) E-számlával kapcsolatos ktg. (Számlaközpont Gazdaságfejlesztı Iroda Kft.) Diákmunka (Humánia Zrt.) Palackbérleti díj (Veszheg Kft.) Frekvenciahasználati díj Takarítási, ırzési díj (Brill 2001 Kft., Horváth Lilla) Adatszolgáltatási díj (DRV Zrt.) Labor költség Posta ktg., telefon ktg. Utazási és kiküldetési ktg. Víziközmővek bérleti díja (bérüzemelés) Szakértıi, pályázati, tagsági díj Reklám, propaganda, hirdetési díj Oktatás, továbbképzés, egészségügy Ügyvédi munkadíj Munkavédelmi szolg. Bankköltség Biztosítási díj Munkavállalóknak, tagoknak fizetett szem. jell. ktg. Egyéb személyi jell. kif. Vagyonkezelési díj Bírságok, késedelmi kamatok Vezetı állású dolgozók prémiuma Vezetıi prém. szociális hozzájár. adója Jutalom Jutalom szociális hozzájár. adója Fejlesztési célra kapott pénzeszközök elhatárolása Központi alapokból fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása Térítés nélkül átvett eszk. nyilvántart. értékének elhatárolása Közmőfejlesztési hj. pénzeszközeinek elhatárolása

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

Halasztott bevételek

98 787 841 2 956 735 41 872 900 4 575 134 1 824 649 622 161 5 881 660 322 318 1 727 196 850 716 100 1 261 546 460 667 27 342 427 488 143 663 4 384 5 725 1 078 558 250 198 000 1 069 458 9 760 124 524 183 132 997 301 250

4 852 809 358 750 532 887 20 449 55 164 523 9 537 450 2 575 112 75 226 000 20 311 020 25 312 021 186 932 103 157 395 98 787 841

Összesen:

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

357 194 505 584 638 694

128 656 348

17. sz. melléklet

Értékesítés nettó árbevétele 2014. év (E Ft)

Tevékenység megnevezése

Nettó árbevétel

Ivóvíz termelés, szolg.

2 296 541

Szennyvízelvezetés, tisztítás

2 245 674

Egyéb vízgazd. tev. Alaptevékenység összesen Építés-szerelés Egyéb tevékenység Nettó árbevétel összesen

20 949 4 563 164 631 901 98 551 5 293 616

18. sz. melléklet

A jegyzett tıke részletezése 2014. év (Ft)

Megnevezés

Részvények száma

Részvények névértéke

1 000 db 10 000 Ft -os összevont részvény

49 db

490 000 000 Ft

100 db 10 000 Ft -os összevont részvény

122 db

122 000 000 Ft

10 db 10 000 Ft -os összevont részvény

2 223 db

222 300 000 Ft

1 db 10 000 Ft -os részvény

5 187 db

51 870 000 Ft

7 581 db

886 170 000 Ft

Összesen:

19. sz. melléklet

Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság járandósága 2014. év

Az üzleti év járandóságának bruttó összege Ft Igazgatóság, üzletvezetés

67 551 583

Felügyelı Bizottság

7 378 867

Összesen:

74 930 450

Könyvvizsgálat éves díja

3 852 000

- ebbıl egyéb eseti díjazás

-

Részvénytársaság székhelye 8200 Veszprém, Pápai út 41.

Részvénytársaság honlapja www.bakonykarszt.hu

Részvénytársaság képviselete Részvénytársaságunk képviseletére jogosult személy a társaság vezérigazgatója. Neve:

Kugler Gyula

Lakcíme:

8443 Bánd, Rákóczi utca 23.

20. sz. melléklet

2014. évi Cash flow-kimutatás E Ft-ban

elızı évi I.

Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz változás 1. ± Adózás elıtti eredmény 2. + Elszámolt amortizáció 3. + Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. ± Szállítói kötelezettség változása 7. ± Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása 8. ± Passzív idıbeli elhatárolások változása 9. ± Vevıkövetelés változása 10. ± Forgóeszközök változása 11. ± Aktív idıbeli elhatárolások változása 12. - Fizetett adó 13. - Fizetett osztalék, részesedés Egyéb: Adózás elıtti eredményt korrigáló tétel

- 7 831 926 - 7 860 239 484 009 69 974 118 500 - 91 987 131 325 92 500 - 828 454 - 20 334 55 720 19 150 - 2 090 -

(kapott osztalék bev. elsz., végl. átv. pénze, végl. pénzeszköz átadás)

II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás 14. - Befektetett eszközök beszerzése 15. + Befektetett eszközök eladása 16. + Kapott osztalék

III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás 17. + Részvénykibocsátás bevétele 18. + Kötvénykibocsátás bevétele 19. + Hitelfelvétel 20. + Véglegesen kapott pénzeszköz 21. - Részvénybevonás 22. - Kötvényvisszafizetés 23. - Hiteltörlesztés, -visszafizetés 24. - Véglegesen átadott pénzeszköz 25. - Adott kölcsön 26. + Kölcsön törlesztése

IV. Pénzeszközök változása: (±I.±II.±III. sorok)

7 950 156 7 775 486 174 670 -

30 823

tárgyévi 260 649 - 148 109 882 555 6 338 72 756 - 3 271 236 947 15 645 - 1 639 - 398 949 - 65 639 - 5 990 - 414 - 329 581

- 173 970 - 181 151 7 181 -

32 828

31 311

32 949

- 2 923 - 5 123 7 558

- 2 454 - 5 066 7 399

149 053

119 507

21/1. sz. melléklet

A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok 98/2001. (VI.15.) sz. Kormányrendelet és a 16/2001. (VII.18.) KöM rendelet alapján 2014. év

Megnevezés

Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok EWC:15 01 10 Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek a 20 01 21 és 20 01 23 kódszámú hulladékoktól EWC: 20 0 35

Nyitókészlet 2014. I. 1-én Mennyiség Érték (kg) (Ft)

Mennyiség (kg)

2014. évi változás ± Érték Mennyiség (Ft) (kg)

1 120

-1 120

-

-

40

-40

-

-

15

-15

-

-

95

-95

-

-

15

-15

-

-

65

-65

-

-

-

-

-

-

Érték (Ft)

Záró készlet 2014. XII. 31-én Mennyiség Érték (kg) (Ft)

Ásványolaj alapú, klórvegyületet nem tartalmazó motor-, hajtómő- és kenıolajok EWC: 13 02 05

Veszélyes anyagokból álló vagy azokkal szennyezett laboratóriumi vegyszerek, ideértve a laboratóriumi vegyszereket és keverékeit is EWC:16 05 06 Elemek és akkumulátorok, amelyek között 16 06 01, 16 06 02 vagy a 16 06 03 kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátorok is megtalálhatókEWC:20 01 33

Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner EWC: 080317

-

21/2. sz. mellélet

Szennyvízbírság A 3/1984. (II. 7.) OVH sz. rendelkezés 1. §. (1) bekezdése szerint: A befogadót fertızı vagy károsan szennyezı illetıleg veszélyeztetı üzem tulajdonosi, illetıleg kezelıi jogait gyakorló, vagy azt üzemeltetı gazdálkodó szervezetet a jelen rendelkezés szerint megállapított mértékő szennyvízbírság fizetésére kell kötelezni.

2014. évben kifizetett szennyvízbírságok 2013. évre vonatkozóan: Berhida

Veszprémi Séd szennyezése miatt

2014. évi rendkívüli szennyvízbírság: Szennyvízbírság összesen:

123 041,- Ft

- Ft 123 041,- Ft

22. sz. melléklet

2014. évi társasági adóalap megállapítása E Ft 1. Adózás elıtti eredmény 2. Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek 2.1

-

148 109 - 972 570

Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték 848 060

2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Iskolarendszerő szakképzés miatt, tanulónként havonta a minimálbér 24%-a Munkanélküli foglalkoztatása esetén a befizetett társadalombizt. jár. Behajthatatlan követelésre befolyt bevétel Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy ráfordítás csökkenéseként elszámolt összeg

2.7 Céltartalék felhasználása 2.8 Fejlesztési tartalék 3. Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek 3.1 Számviteli tv. szerint elszámolt értékcsökkenési leírás, állományból kivezetett tárgyi eszközök könyv szerinti értéke 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7

Nem a vállalkozás érdekében felmerült ráfordítások Jogerıs határozattal megállapított bírság Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelések leírása Céltartalékképzés miatt Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, ráfordításként, vagy bevételcsökkenésként elszámolt összeg

1 754 586 187 28 603

87 636 5 744 1 045 900

893 599 4 187 2 236 34 941 262 78 500

32 175 4. Adóalap (1.-2.+3.)

- 74 779


Statisztikai számjel: 11338024360011419 Cégjegyzék száma: 19-10-500133 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31.

Adatok E Ft-ban

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) Sorszám a

A tétel megnevezése

VÍZ

b

c

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

Összesen d

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor)

7 048 226

15 042 368

18 171

22 108 765

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

48 206

79 102

97

127 405

03.

Alapítás - átszervezés aktivált értéke

3 417

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.


12 682

10 361

12

23 055

06.

Szellemi termékek

32 107

68 741

85

100 933

3 417 0

07.

Üzleti vagy cégérték

0

08.

Immateriális javakra adott elılegek

0

09. 10.

Immateriális javak értékhelyesbítése

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok

12.

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásra adott elılegek

17. 18.

0

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

6 990 357

14 943 010

17 353

21 950 720

6 511 079

13 985 441

12 834

20 509 354

424 350

913 023

335

1 337 708

16 729

35 816

215

52 760 0

38 199

8 730

3 969

50 898 0

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

9 663

20 256

721

30 640

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

21.

Egyéb tartós részesedés

0

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

7 179

15 048

536

22 763

0

24.

Tartósan hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

2 484

5 208

185

7 877

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0

Keltezés: Veszprém, 2015. április 22. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

P. H.

Statisztikai számjel: 11338024360011419

23/2. sz. melléklet Cégjegyzék száma: 19-10-500133

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31.

Adatok E Ft-ban

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) Sorszám a


VÍZ

b

c

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

Összesen d

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

544 911

662 759

584 835

1 792 505

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

109 956

86 782

29 898

226 636

28 848

193 090

29.

Anyagok

87 354

76 888

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

18 681

2 092

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

33.

Áruk

34.

Készletekre adott elılegek

35.

20 773 0

3 921

7 802

64

64

986

12 709 0

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

300 575

294 295

544 921

1 139 791

240 070

235 054

525 112

1 000 236

36.

Követelések és áruszállításból és szolgáltatásból (vevık)

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

0

38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

39.

Váltó követelések

0

40.

Egyéb követelések

41.

Követelések értékelési különbözete

0

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

43.

60 505

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

10 037

59 241

21 040

19 809

748

139 555

31 825

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

45.

Egyéb részesedés

0

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok

0

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

0

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

10 037

21 040

748

31 825

124 343

260 642

9 268

394 253

186

390

14

590

124 157

260 252

9 254

393 663

52.

C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55.)

174 614

198 880

5 140

378 634

53.

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

159 971

150 453

3 270

313 694

54.

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

14 643

48 427

1 870

64 940

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

0 7 767 751

15 904 007

608 146


P. H.

24 279 904



Adatok E Ft-ban

MÉRLEG "A " változat - Források (passzívák) Sorszám a 57. 58.


VÍZ

b

c

D. Saját tıke (58.+60+61.+62.+63.+64.+67 sor) I. JEGYZETT TİKE

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

Összesen d

732 979

1 287 195

233 003

2 253 177

283 508

580 466

22 196

886 170

59.

58.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

0

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)

0

61.

III. TİKETARTALÉK

0

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

474 674

971 868

37 163

1 483 705

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

10 182

20 846

797

31 825

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

65.

Értékhelyesbítés, értékelési tartaléka

0

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

0

67. 68.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (69.-71. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jövıbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86.sor)

73.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sor)

-35 385

-285 985

172 847

-148 523

62 468

127 898

4 890

195 256

1 920

3 930

150

6 000

60 548

123 968

4 740

189 256 0

6 592 563

14 631 378

22 891

21 246 832

0

0

0

0

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

75.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

0


P. H.



Adatok E Ft-ban

MÉRLEG"A" változat - Források (passzívák) Sorszám a 77.


VÍZ

b

c

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sor)

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

Összesen d

6 300 183

14 032 747

0

20 332 930

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

79.

Átváltoztatható kötvények

0

80.

Tartozások kötvénykibocsástásból

0

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

0

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86. 87. 88.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

( 87.-97.sorok)

6 300 183

14 032 747

292 380

598 631

20 332 930 22 891

Rövid lejáratú kölcsönök

913 902 0

81. Sorból: az átváltoztatható kötvények

0

89.

Rövid lejáratú hitelek

0

90.

Vevıktıl kapott elılegek

0

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

92.

Váltótartozások

0

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

94.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

(szállítók)

152 891

313 036

11 970

477 897

0 139 489

285 595

10 921

436 005

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

0

97

Származékos ügyletek negatív értkelési különbözete

0

98.

G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sor)

99.

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

101.

Halasztott bevételek

Szétválasztási különbözet 102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90.sor)

228 213

307 345

49 081

584 639

42 830

41 935

14 023

98 788

129 603

210 796

16 796

357 195

55 780

54 614

18 262

128 656

151 528

-449 809

298 281

0

7 767 751

15 904 007

608 146

24 279 904


P. H.



"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Tételszám a


VÍZ

b

01.

Belföldi értékestítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I.

Adatok E Ft-ban

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

c

Összesen d

2 282 028

2 247 128

764 460

5 293 616 1. 0 2.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

2 282 028

2 247 128

764 460

5 293 616 3.

03.

Saját termeléső készletek állományváltozása

11 957

2 087

-66

13 978 4.

04.

Saját elıállítású eszközök aktívált értéke

36 200

559

1 878

38 637 5.

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke(+-03+04)

48 157

2 646

1 812

52 615 6.

III.

Egyéb bevételek

50 344

52 812

12 903

116 059 7.

6 751

6 722

15 130

28 603 8. 1 237 433 9.

III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.

Anyagköltség

510 271

589 256

137 906

06.

Igénybevett szolgáltatások értéke

363 948

424 001

102 450

890 399 10.

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

89 126

102 281

23 384

214 791 11.

08.

Eladott áruk beszerzési költsége

0

0

27 563

27 563 12.

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások költsége

253 588

13 452

15 181

282 221 13.

1 216 933

1 128 990

306 484

2 652 407 14.

529 725

609 090

140 271

1 279 086 15.

54 410

64 760

16 827

135 997 16.

IV.

Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07+08+09.)

10

Bérköltség

11.

Személyi jellegő egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

153 141

176 058

40 520

369 719 17.

V.

Személyi jellegő ráfordítások (10+11+12)

737 276

849 908

197 618

1 784 802 18.

VI.

Értékcsökkenési leírás

265 862

531 921

84 772

882 555 19.

VII.

Egyéb ráfordítások

308 985

295 147

20 143

624 275 20.

8 247

8 211

18 483

34 941 21.

A.

ÜZEMI (ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II.+III.-IV.-V.VI.-VII.)

-148 527

-503 380

170 158

-481 749 22.

VII. sorból :értékvesztés


P. H.



"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sor szám a 13.


VÍZ

b

c

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

d

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0 23.

13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14.

0 24.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

0 25.


0 26.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0 27.

15.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.

0 28.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek

1 512

1 480

495


0 31.

17. sorból: értékelési különbözet Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14+15.+16.+17.)

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

0 1 512

1 480

495

3 487 32. 0 33.

18.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19.

3 487 29. 0 30.

Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei

VIII.

Összesen

0 34.

Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások

0 35.

19.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

0 36.

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

0 37.

21.

Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

0 38.

21. sorból: értéklési különbözet IX.

Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.)

B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B)

0 0

0

0

0 39.

1 512

1 480

495

3 487 40.

-147 015

-501 900

170 653

-478 262 41.

122 214

217 824

5 062

345 100 42.

10 584

1 909

2 454

14 947 43.

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

111 630

215 915

2 608

330 153 44.

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D)

-35 385

-285 985

173 261

-148 109 45.

XII.

Adófizetési kötelezettség

414

414 46.

172 847

-148 523 47.

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.)

-35 385

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre

0 48.

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

0 49.

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F-22.-23.)

-35 385

-285 985

-285 985

172 847


P. H.

-148 523 50.



"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Tételszám a

Adatok E Ft-ban


VÍZ

b

c

01.

Belföldi értékestítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

Összesen d

2 282 028

2 247 128

764 460

5 293 616 1. 0 2.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

2 282 028

2 247 128

764 460

5 293 616 3.

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

1 376 626

1 867 980

396 607

3 641 213 4.

04.

Eladott áruk beszerzési értéke

27 563

27 563 5.

05.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

II.

Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

III.

Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

07.

Igazgatási költségek

08.

Egyéb általános költségek

IV.

Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.)

V.

Egyéb bevételek

I.

ebbıl: visszaírt értékvesztés VI.

Egyéb ráfordítások ebbıl: értékvesztés

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V-VI)

253 588

13 452

15 181

282 221 6.

1 630 214

1 881 432

439 351

3 950 997 7.

651 814

365 696

325 109

1 342 619 8.

229

265

62

556 9.

540 540

625 398

147 395

1 313 333 10.

931

1 078

254

2 263 11.

541 700

626 741

147 711

1 316 152 12.

50 344

52 812

12 903

116 059 13.

6 751

6 722

15 130

28 603 14.

308 985

295 147

20 143

624 275 15.

8 247

8 211

18 483

34 941 16.

-148 527

-503 380

170 158

-481 749 17.


P. H.

23/7. sz. melléklet Statisztikai számjel: 11338024360011419 Cégjegyzék száma: 19-10-500133 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok E Ft-ban

(forgalmi költség eljárással) Sor szám a 9.


VÍZ

b

c

SZENNYVÍZ

MÁSODLAGOS

d

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0 18.

ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 10.

0 19.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

0 20.


0 21.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0 22.


0 23.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek

1 512

1 480

495


0 26.

ebbıl: értékelési különbözet Pénzügyi mőveletek bevételei (9.+10+11.+12.+13.)

14.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

0 27. 1 512

1 480

495

3 487 28. 0 29.

ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 15.

3 487 24. 0 25.

Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei

VII.

Összesen

0 30.

Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások

0 31.

ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott

0 32.

16.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

0 33.

17.

Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

0 34.

ebbıl: értéklési különbözet

0 35.

VIII. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (14.+15.±16.+17.)

0

0

0

0 36.

B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

1 512

1 480

495

3 487 37.

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

-147 015

-501 900

170 653

-478 262 38.

IX.

Rendkívüli bevételek

122 214

217 824

5 062

345 100 39.

X.

Rendkívüli ráfordítások

10 584

1 909

2 454

14 947 40.

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

111 630

215 915

2 608

330 153 41.

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D)

-35 385

-285 985

173 261

-148 109 42.

XI.

Adófizetési kötelezettség

414

414 43.

172 847

-148 523 44.

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.)

18.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre

0 45.

19.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

0 46.

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

-35 385

-35 385

-285 985

-285 985

172 847


P. H.

-148 523 47.

MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET

Recommend Documents