2. Az Igazgatóság 2011. évi beszámolója
MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS és KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET
- 2 -
Bevezetés: A Társaság Igazgatósága elkészíttette a 2000. évi C. törvény 9.§.(1) bekezdésének rendelkezése alapján a Társaság 2011. gazdasági évérıl készült beszámolóját. A Társaság gazdasági elszámolási idıszaka a naptári évvel megegyezı, a mérleg fordulónapja december 31-e. Az Éves Beszámoló Mérlegbıl, Eredménykimutatásból és Kiegészítı Mellékletbıl áll.
TARTALOMJEGYZÉK 1. 2.
Mérleg, eredménykimutatás Kiegészítı melléklet 2.1. A számviteli politika ismertetése 2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása
Mellékletek 1. sz. 2. sz. 3. sz. 4.a.sz. 4.b.sz. 5. sz. 6. sz. 7. sz. 8. sz. 9. sz. 10. sz. 11. sz. 12. sz. 13. sz. 14. sz. 15. sz. 16. sz. 17. sz. 18. sz. 19. sz. 20. 21. 22.
Immateriális javak állományának alakulása Tárgyi eszközök állományának alakulása Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása Beruházások és felújítások állományváltozásai Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Készletek állományának változásai Egyéb követelések Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Vevıkövetelések Követelések értékvesztése Költségek költségnemenkénti bontása Aktivált saját teljesítmények Aktív idıbeli elhatárolások Passzív idıbeli elhatárolások Értékesítés nettó árbevétele A jegyzett tıke részletezése Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság járandósága
sz. Cash flow-kimutatás sz. A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok sz. 2011. évi társasági adóalap megállapítása
- 3 -
2. Kiegészítı melléklet
2.1. Számviteli politikánk meghatározó elemeinek ismertetése A
Bakonykarszt
Víz-
és
Csatornamő
Zártkörően
Mőködı
Részvénytársaság Számviteli Politikáját a Számvitelrıl szóló 2000.
évi
C.
törvény
elıírásainak
figyelembe
vételével
készítette el. A
társaság
éves
beszámoló
és
üzleti
jelentés
készítésére
kötelezett, melyet a kettıs könyvvitel rendszerével támaszt alá. Az éves beszámoló: mérlegbıl, eredménykimutatásból és kiegészítı mellékletbıl áll. Az éves gazdálkodás eredményét összköltség eljárással és a forgalmi költség eljárás módszerével is megállapítjuk. Számviteli
politikánk
rögzíti
a
kiegészítı
melléklet
adattartalmát is. Számviteli politikánkat kiegészítı szabályzataink: −
Eszközök és források értékelési szabályzata,
−
Eszközök
és
források
leltárkészítési
és
leltározási
szabályzata, −
Önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat,
−
Pénzkezelési szabályzat,
−
Felesleges
vagyontárgyak
hasznosításának
és
selejtezésének szabályzata, −
Árképzési szabályzat,
−
DREAM
Gazdasági
Információs
Rendszer
ügyviteli
szabályzata. A könyvviteli zárlat idıpontja:
2012. február 29.
A mérlegkészítés végsı idıpontja:
2012. április 30.
A
befektetett
eszközök
társaságunk nem él.
értékhelyesbítésének
lehetıségével
- 4 -
Az immateriális javak közül a vagyoni értékő jogok leírását 6 évben határoztuk meg, a szellemi termékek közül a szoftver termékeknél
50
%-os
leírási
kulccsal
–
kivéve
a
GIR
moduljainál, ahol 6 év az elhasználódási idı – amortizáljuk, egyéb
szellemi
termékeknél
25
%-os
leírási
kulccsal
számolunk. Az
alapítás
–
átszervezés,
illetve
kísérleti
fejlesztés
aktivált értékének elszámolását akkor fogjuk leszabályozni, ha társaságunknál majd elıfordul. Az 50 E Ft alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor egyösszegő Kivételt
leírásként,
képeznek
ez
azonnal alól
a
költségként
vízórákra
elszámoljuk.
szerelhetı
rádiós
frekvenciás távadók, amelyeket a hasznos élettartamuk alapján 15 év alatt tervezünk leírni. 2011. évben 980 db távadót aktiváltunk, egyösszegő leírás esetén 11.005 E Ft-ot számoltunk volna el költségként, a 15 éves elhasználódás figyelembevételével azonban csak 83 E Ftot. A hosszú távú költségelszámolás 10.922 E Ft-tal volt hatással az eredmény alakulására az általános szabályokhoz képest. Az 50 E Ft feletti tárgyi eszközöknél az elhasználódási idı figyelembevételével kialakított lineáris kulcsok segítségével a bruttó érték alapján, napra arányos amortizációt számolunk el.
Az
amortizációs
kulcsok
megegyeznek
a
társasági
adótörvény mellékletében meghatározott mértékkel. Tartós
és
jelentıs
értékkülönbözet
megléte,
illetve
káresemény miatt terven felüli értékcsökkenést számolunk el. A 2001.01.01-jét követıen beszerzett tárgyi eszközök esetében a Zrt. az üzembe helyezés idıpontjában rendelkezésre álló információk
alapján
maradványértékét, élettartamának bekerülési
ha
határozza az
jelentıs.
megállapítása
érték
leírásra
meg
úgy
a A
tárgyi
eszközök
használt
eszközök
történik,
kerüljön,
így
a
hogy
a
teljes
maradványérték
- 5 -
nulla. (Tárgyi eszközeink legnagyobb hányada közmő, melyeknél nem ésszerő a maradványérték alkalmazása.) Az
egyéb
eszközök
hasznos
élettartamát
bekerülési
értékük
teljes összegének leírásával tervezzük. Értékelési szabályzatunk tételesen meghatározza az eszközök bekerülési
értékének
összetevıit,
valamint
a
mérlegben
szereplı eszközök és források értékelési technikáját. Részvénytársaságunk alaptevékenysége az ivóvíz szolgáltatás, szennyvízelvezetés
és
-tisztítás.
Díjaink
minimális
nyereséget tartalmaznak. Kintlévıségeink állandóan magasak. Ezek figyelembevételével a mérleg fordulónapján meglévı, a mérlegkészítés tartósnak
idıpontjáig
minısülı
értékének
100
pénzügyileg
vevıkövetelések
%-ában
nem
rendezett,
nyilvántartásba
határozzuk
meg
az
vételi
értékvesztés
nagyságát. Társaságunknál a 90 napnál régebbi kintlevıség minısíthetı tartósnak. A
tárgyévi
idıbeli
szolgáltatás
elhatárolások
árbevételének rendjét
megállapítását,
számviteli
az
politikánk
részletesen szabályozza. A
részvénytársaság
dolgozóival
számviteli
készíti,
szakképesítéssel
és
akik
nyilvántartásait rendelkeznek
engedéllyel.
A
pénzügyi
saját
mérlegképes számviteli
feladatok irányításáért, vezetésért felelıs személy Farsang Attila
pénzügyi
és
számviteli
osztályvezetı,
mérlegképes könyvelı. Regisztrálási szám: 126770.
regisztrált
- 6 -
Részvénytársaságunknál a könyvvizsgálat kötelezı, az auditáló adatai az alábbiak: Név: SIGNATOR AUDIT Könyvvizsgáló Kft. Székhely: 8200 Veszprém, Radnóti tér 2. Tagsági igazolvány szám: 000753 Kijelölt könyvvizsgáló: Név: Olma Frigyes Anyja neve: Jung Teréz Lakcím: 8200 Veszprém, Zápor u. 4/2/B. Tagsági igazolvány szám: 000718 2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása A társaság mérleg fıösszegén belül az eszközök és források szerkezeti megoszlása az alábbiakban változott: Eszközök:
2010.XII.31.
2011.XII.31.
86,8 %
87,3 %
Forgóeszközök:
9,5 %
8,7 %
Aktív idıbeli elhatárolás
3,7 %
4,0 %
Befektetett eszközök
Források:
2010.XII.31.
Saját tıke Kötelezettségek Passzív idıbeli elhatárolás
2011.XII.31.
84,3 %
85,4 %
3,5 %
4,2 %
12,2 %
10,4 %
Az arányok eszköz és forrás oldalon lényegében nem változtak. Változásként az elızı évekhez képest meg kell említeni, hogy 2008-tól a társaság rendelkezik saját részvénnyel 6.636 E Ft értékben,
melyet
Olaszfalu,
Nagyesztergár
és
Lókút
településektıl megvásárolt részvények jelentik. A 2010.évi záróállomány 6.528 E Ft értékő, mivel a 2009. és 2010. évi tulajdonosi kör bıvülése miatt 108 E Ft értékesítésre került. 2011.
évben
további
értékesítés
történt
8
település
vonatkozásában 96 E Ft értékben, valamint megvásároltuk a Veszprém Megyei Önkormányzat tulajdonában lévı részvényeket
- 7 -
25.381 E Ft értékben, így az év végi záróállomány 31.813 E Ft. A
tárgyi
eszközök,
értékének
és
immateriális
értékcsökkenésének
javak
bruttó
alakulását
és
az
nettó 1-5.sz.
mellékletekben részleteztük. A
beruházások
állományváltozását
a
6.sz.
melléklet
szemlélteti. A
munkavállalók
részére
lakásépítésre
és
vásárlásra
folyósított kölcsön állománya 12.636 E Ft-tal nıtt, a tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyilvántartási értéke 7.877 E Ft. A saját tıke a mérleg szerinti eredménnyel 10.107.380 E Ft-ra nıtt. A saját tıke változása: (E Ft) 2010.XII.31. 2011.XII.31.
Változás
9.769.653
10.107.380
103,46 %
886.170 6.198.220 1.912.275 441.028 331.960
886.170 6.198.220 2.216.277 468.986 337.727
0 % 0 % 115,90 % 106,34 % 101,74 %
Saját tıke − ebbıl: jegyzett tıke tıketartalék eredménytartalék lekötött tartalék mérleg szerinti eredmény Lekötött
tartalék
(468.986
E
részvények után (31.813 E Ft), (437.173 E Ft).
Ft)
összetétele:
a
saját
fejlesztési tartalék címén
- 8 -
A mérleg szerinti eredmény levezetése: (E Ft) Adózás elıtti eredmény Társasági adó fizetési kötelezettség
361.034 23.307
Társasági adó levezetése Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı összeg Adózás elıtti eredményt növelı összeg Adó alapja Fizetendı társasági adó (10 %) 2010. évi TAO önrevízió 2009. év APEH megállapítás
361.034 - 839.538 + 702.012 223.508 22.351 743 213
Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény A
készletek
337.727 337.727
alakulását
követeléseket
a
9.sz.
a
8.sz.
melléklet,
melléklet,
az
egyéb
kötelezettségeket pedig a 10.sz. melléklet
az
rövid
egyéb
lejáratú
tartalmazza.
A társaság 2011.XII.31-i vevı állományát és a határidın túli kintlevıségeit a 11.sz. melléklet mutatja be. A 2011.XII.31-i határidın túli tartozásokból a könyvviteli zárlatig 90
napon
(2012.II.29.) túli
kiegyenlített
követelésekre
meghatározottak
szerint
–
–
a
összegekkel
Számviteli
41.503
E
Ft
korrigált
politikánkban értékvesztést
számoltunk el. (12.sz. melléklet) A költségek költségnemenkénti alakulását a 13.sz. melléklet tartalmazza.
A
52,5
anyagjellegő,
%-át
mellékletben
foglaltak 35,4
%-át
szerint
a
személyi
költségek jellegő
ráfordítások, 12,1 %-át pedig az értékcsökkenési leírás teszi ki. Az anyagjellegő költségek 49,9 %-a anyagköltség. Az aktivált saját teljesítményeket a 14.sz. melléklet, az aktív idıbeli elhatárolásokat a 15.sz. melléklet, a passzív idıbeli elhatárolásokat a 16.sz. melléklet tartalmazza. Az
értékesítés
nettó
árbevételét
fıbb
tevékenységenként
a
17.sz. mellékletben mutatjuk be. A jegyzett tıke részvény-címletenkénti részletezését a 18.sz. mellékletben,
az
igazgatóság,
üzletvezetés
és
a
felügyelı
- 9 -
bizottság 2011. évi járandóságát pedig a 19.sz. mellékletben szerepeltetjük. A Cash-flow kimutatást, a pénzeszközök 2011. évi változását a 20.sz.
mellékletben
alakulását,
mutatjuk
valamint
a
be,
veszélyes
a
szennyvízbírság
hulladékok
mennyiségi
adatait a 21.sz. melléklet tartalmazza. Az adózás elıtti eredményt csökkentı és növelı tételeket, valamint
a
2011.
évi
adóalapot
a
22.sz.
melléklet
tartalmazza. Részvénytársaságunk
a
2011-es
évben
az
innovációs
járulék
terhére 5,2 millió forintos K+F munkát végeztetett a Meggi Nonprofit Kft-vel. A
projekt
gázmotor
kifejlesztendı
hulladékhıjének
folyadékdugattyús
hasznosítására
turbinaegység
prototípus
létrehozását tőzte ki célul. A
projekt
a
P0700696
felhasználásával hulladékhıjét prototípus
lajstromszámú
egy
kis
hasznosító
fı
teljesítményő,
kalorikus
részeinek
szabadalmi
berendezés
megtervezését,
leírás gázmotor
méretezését,
folyadékdugattyú
vezérlésének kialakítását tartalmazta. Szükséges továbbá a hıcserélık kialakítása, a folyadékdugattyús turbinahajtómő fı részeinek elkészítése, a hıerıgép megépítése, próbaüzeme. A
prototípus
a
nyári
üzemben
a
gázmotorok
üzeme
közben
keletkezı hulladékhı hasznosítására, abból villamos energia elıállítására alkalmas.
A
kutatás
a
prototípus
megépült,
vezérlésének hatásfokot
kitőzött
célokat
mőködıképes.
hiányosságaiból
azonban
a
részben A
teljesítette.
folyadékdugattyú
kifolyólag
befejezési
A
határidıig
a nem
tervezett sikerült
elérni. A vezérlıegységet áttervezték, gyártása folyamatban van jelenleg is. A Meggi Nonprofit Kft. részvételünk nélkül folytatja tovább a projektet a sikeres lezárásig.
- 10 -
Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulását bemutató mutatószámok
a. Tıkeerısségi mutató: saját tıke mérleg fıösszeg
x 100
2010.XII.31-én:
9.769.653 11.589.435
E Ft E Ft
x 100 = 84,3
2011.XII.31-én:
10.107.380 11.840.096
E Ft E Ft
x 100 = 85,4
Az év során az összes forráson belül a saját vagyon részaránya
közel
azonos.
A
saját
tıke
2011.
évben
3,5 %-kal, míg a mérlegfıösszeg 2,2 %-kal növekedett.
b. Kötelezettségek részaránya /idegen tıke aránya/:
kötelezettségek x 100 mérleg fıösszeg
2010.XII.31-én:
401.161 E Ft 11.589.435 E Ft
x 100 = 3,5
2011.XII.31-én:
492.832 E Ft 11.840.096 E Ft
x 100 = 4,2
A gazdálkodási év során a kötelezettségek 22,9 %-kal növekedtek.
A
kötelezettség, kötelezettség kötelezettség.
kötelezettségek melynek 60,4
%-a
39,6
100
%-a
pedig
%-a
rövidlejáratú
szállítóval egyéb
rövid
szembeni lejáratú
- 11 -
c. Befektetett eszközök fedezete /tıkeellátottság/: saját tıke befektetett eszközök
x 100
2010.XII.31-én:
9.769.653 E Ft 10.056.519 E Ft
x 100 = 97,1
2011.XII.31-én:
10.107.380 E Ft 10.332.866 E Ft
x 100 = 97,8
A
befektetett
eszközöket
a
cég
továbbra
is
saját
forrásból finanszírozza.
d. Likviditási mutató:
A
forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségek
2010.XII.31-én:
1.106.725 401.161
2011.XII.31-én:
1.035.359 E Ft = 2,10 492.832 E Ft
társaság
pénzügyi
helyzete
E Ft = 2,76 E Ft
megalapozottan
stabil,
kötelezettségeit több mint kétszeresen fedezi le könnyen mobilizálható
eszközeivel.
Pénzeszközei
23,0
%
-
ban
fedezték a rövid lejáratú kötelezettségeket, az elızı évi 45,9 % -kal szemben. A forgóeszközökön belül a követelések 0,2 %-kal nıttek, a pénzeszközök pedig 38,4 %-kal csökkentek. A követeléseken belül a vevık 2,3 %-kal csökkentek. Rövidlejáratú szembeni
kötelezettségeink
kötelezettségeink
rövidlejáratú növekedtek.
28,7
kötelezettségeink
közül %-kal
a
szállítókkal
nıttek,
pedig
az
19,4
egyéb %-kal
- 12 -
A jövedelmezıség alakulását bemutató mutatószámok
1. Árbevétel arányos jövedelmezıség a. Árbevétel arányos üzemi eredmény: /100,- Ft árbevételre jutó üzemi eredmény/
üzemi tev. eredménye x 100 ért. nettó árbev.+ egyéb bev.
2010.XII.31-én:
309.169 E Ft x 100 = 6,3 Ft 4.931.207 E Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft x 100 = 6,1 Ft 5.144.620 E Ft
Az árbevétel arányos üzemi eredmény mutatója 3,2 %-os csökkenést mutat elızı évhez képest.
b. Bevétel arányos adózás elıtti eredmény: /100,- Ft árbevételre jutó adózás elıtti eredmény/ adózás elıtti eredmény összes bevétel
x 100
2010.XII.31-én:
361.778 E Ft 4.990.537 E Ft
x 100 = 7,25 Ft
2011.XII.31-én:
361.034 E Ft 5.203.988 E Ft
x 100 = 6,94 Ft
Az üzemi eredmény 1,1 %-kal nıtt, míg a pénzügyi mőveletek eredménye 6,0 %-kal, a rendkívüli eredmény pedig 8,7 %-kal csökkent az elızı évhez képest. Ezek együttes hatása okozta a mutató 4,3 %-os csökkenését.
- 13 -
2. Tıke arányos jövedelmezıség a. tıke arányos üzemi eredmény: /100,- Ft tıkére jutó üzemi eredmény/ üzemi tev. eredménye saját tıke
x 100
2010.XII.31-én:
309.169 E Ft 9.769.653 E Ft
x
100 =
3,16 Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft 10.107.380 E Ft
x
100 =
3,09 Ft
A
saját
tıkére
vetített
üzemi
eredmény
2,2
%-os
csökkenést mutat elızı évekhez képest.
b. tıke arányos adózás elıtti eredmény: /100,- Ft tıkére jutó adózás elıtti eredmény/ adózás elıtti eredmény saját tıke
x 100
2010.XII.31-én:
361.778 E Ft x 100 = 3,70 Ft 9.769.653 E Ft
2011.XII.31-én:
361.034 E Ft x 100 = 3,57 Ft 10.107.380 E Ft
A tıkearányos adózás elıtti eredmény 3,5 %-os csökkenést mutat az elızı évi értékhez képest.
- 14 -
3. Élımunka arányos jövedelmezıség Átlagos statisztikai állományi létszám: 395 fı Bérköltség: 1.123.960 E Ft Személyi jellegő ráfordítás: 1.639.718 E Ft
a. 1 fıre jutó üzemi eredmény:
üzemi tev. eredménye létszám
2010.XII.31-én:
309.169. 000 Ft = 790.714,-Ft 391 fı
2011.XII.31-én:
312.624. 000 Ft = 791.453,-Ft 395 fı
b. 1 fıre jutó adózás elıtti eredmény:
adózás elıtti eredmény létszám
2010.XII.31-én:
361.778. 000 Ft = 925.263,- Ft 391 fı
2011.XII.31-én:
361.034. 000 Ft = 914.010,- Ft 395 fı
- 15 -
c. bérarányos jövedelmezıség /100 Ft bérköltségre jutó üzemi eredmény/
üzemi tev. eredménye bérköltség 2010.XII.31-én:
309.169 E Ft 1.029.006 E Ft
x 100 = 30,05 Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft 1.123.960 E Ft
x 100 = 27,81 Ft
d. élımunka-ráfordítás arányos jövedelem /100
Ft
személyi
jellegő
ráfordításra
jutó
üzemi
eredmény/ üzemi tev. eredménye személyi jell. ráfordítás
2010.XII.31-én:
309.169 E Ft x 100 = 20,20 Ft 1.530.853 E Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft x 100 = 19,07 Ft 1.639.718 E Ft
4. Eszköz arányos jövedelmezıség a. 100 Ft befektetett eszközre jutó üzemi eredmény:
üzemi tev. eredménye x 100 befektetett eszközök
- 16 -
309.169 E Ft x 100 = 3,07 Ft 10.056.519 E Ft
2010.XII.31-én:
312.624 E Ft x 100 = 3,03 Ft 10.332.866 E Ft
2011.XII.31-én:
b. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó üzemi eredmény:
üzemi tev. eredménye befektetett eszk.+készletek
x 100
2010.XII.31-én:
309.169 E Ft x 100 = 10.293.253 E Ft
3,00 Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft x 100 = 10.542.599 E Ft
2,97 Ft
c. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó adózás elıtti eredmény:
adózás elıtti eredmény x 100 befektetett eszk.+készletek
Az
2010.XII.31-én:
361.778 E Ft x 100 = 3,51 Ft 10.293.253 E Ft
2011.XII.31-én:
361.034 E Ft x 100 = 3,42 Ft 10.542.599 E Ft
eszközarányos
mutatnak
és
azt
jövedelmezıségi jelzik,
hogy
mutatók a
is
lekötött
csökkenést eszközérték
növekedett, míg az adózás elıtti eredmény csökkent.
- 17 -
5. Erıforrás-arányos jövedelmezıség
a. 100 Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó üzemi eredmény: üzemi tev. eredménye x 100 befektetett eszk.+bérköltség
2010.XII.31-én:
309.169 E Ft x 100 = 2,79 Ft 11.085.525 E Ft
2011.XII.31-én:
312.624 E Ft x 100 = 2,73 Ft 11.456.826 E Ft
b. 100,- Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó adózás elıtti eredmény:
adózás elıtti eredmény x100 befektetett eszk.+bérköltség
Az
2010.XII.31-én:
361.778 E Ft x 100 = 3,26 Ft 11.085.525 E Ft
2011.XII.31-én:
361.034 E Ft x 100 = 3,15 Ft 11.456.826 E Ft
élımunka
eszközarányos
arányos
jövedelmezıség
jövedelmezıség
romlása
csökkenése
és
az
együttesen
befolyásolták az erıforrás hatékonyság csökkenését.
- 18 -
A
társaság
munkavállalóinak
átlagos
statisztikai
létszáma
2011-ben 395 fı volt. A
munkavállalók
átlagos
statisztikai
létszámának,
bérköltségének 2010. évi és 2011. évi állománycsoportonkénti alakulása és annak változása:
Átlagos stat. állományi létszám fı 2010. 2011. Index év % év tény tény 248 248 100,0
Állománycsoport Fizikai Szellemi Teljes m.idıs összesen Részmunkaidıs
2010. év tény 589.627
2011. év tény 634.500
Átlagkereset Ft/fı/év Index % 107,6
2010. év tény 2.377.528
2011. év tény 2.558.669
Index % 107,6
121
122 100,8
384.322
427.754
111,3
3.176.215
3.506.180
110,4
369
370 100,3
973.949
1.062.304
109,1
2.639.428
2.871.092
108,8
18
20 111,1
29.012
31.615
109,0
1.611.778
1.580.750
98,1
4
5 120,0
6.047
9.878
163,4
1.511.750
1.975.600
130,7
391
395 101,0
1.009.008
1.103.797
109,4
2.580.583
2.794.423
108,3
19.998
20.163
100,8
1.029.006
1.123.960
109,2
Nyugdíjas Állománycsoportonként összesen Mell. foglalk. tiszteletdíj Zrt. összesen:
Összes kereset E Ft
391
395 101,0
Veszprém, 2012. április 25.
Kugler Gyula vezérigazgató
1. sz. melléklet
Immateriális javak állományának alakulása 2011. év (E Ft)
Vagyoni értékő jogok
Szellemi termékek
Immateriális javak Összesen
1. Bruttóérték alakulása 11. Nyitó bruttó érték
14 116
220 614
234 730
12. Bruttó érték növ. 13. Bruttó érték csökk.
5 128
33 100
38 228
0
-2 725
-2 725
19 244
250 989
270 233
21. Nyitó értékcsökkenés
4 579
197 099
201 678
22. Értékcsökkenés növ. 23. Értékcsökkenés csökk.
2 040
16 477
18 517
0
-2 725
-2 725
24. Záró értékcsökk
6 619
210 851
217 470
31. Nyitó nettó érték
9 537
23 515
33 052
32. Nettó érték növ. 33. Nettó érték csökk.
5 128
33 100
38 228
-2 040
-16 477
-18 517
34. Záró nettó érték
12 625
40 138
52 763
14. Záró bruttó ért. 2. Az értékcsökkenés alakulása
3. Nettó érték alakulása
2. sz. melléklet
Tárgyi eszközök állományának alakulása 2011. év (E Ft)
Ingatlanok
Mőszaki berendezések gépek jármővek
Egyéb berendezések és felszerelések
Tárgyi eszközök Összesen
1. Bruttóérték alakulása 11. Nyitó bruttó érték
12 429 372
2 355 591
329 026
15 113 989
12. Bruttó érték növ. 13. Bruttó érték csökk.
642 906
106 657
63 856
813 419
-113 816
-66 038
-20 771
-200 625
12 958 462
2 396 210
372 111
15 726 783
21. Nyitó értékcsökkenés
3 260 492
1 768 146
305 041
5 333 679
22. Értékcsökkenés növ. 23. Értékcsökkenés csökk.
354 794
162 108
22 944
539 846
-47 420
-63 328
-20 391
-131 139
3 567 866
1 866 926
307 594
5 742 386
31. Nyitó nettó érték
9 168 880
587 445
23 985
9 780 310
32. Nettó érték növ. 33. Nettó érték csökk.
642 906
106 657
63 675
813 238
-421 190
-164 818
-23 143
-609 151
9 390 596
529 284
64 517
9 984 397
14. Záró bruttó ért. 2. Az értékcsökkenés alakulása
24. Záró értékcsökk 3. Nettó érték alakulása
34. Záró nettó érték
3. sz. melléklet
Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása 2011. év (E Ft)
Ingatlanok
1. Nyitó bruttó érték 2. Bruttó érték növ. - aktiválások - átvezetés 3. Bruttó érték csökk. - értékesítés - hiányzó - selejtezés - káresemény - átvezetés 4. Záró bruttó érték
Mőszaki berendezések gépek, jármővek
Egyéb berendezések és felszerelések
Tárgyi eszközök Összesen
12 429 372
2 355 591
329 026
15 113 989
642 906
106 657
63 856
813 419
642 906
106 657
63 524
813 087
-
-
332
332
113 816
66 038
20 771
200 625
120
23 347
227
23 694
-
3 832
-
3 832
104 326
38 859
20 171
163 356
9 370
-
41
9 411
-
-
332
332
12 958 462
2 396 210
372 111
15 726 783
4/a.sz. melléklet
Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása 2011. év (E Ft)
Ingatlanok
1. Nyitó értékcsökkenés
Mőszaki berendezések gépek, jármővek
Egyéb berendezések és felszerelések
Tárgyi eszközök Összesen
3 260 492
1 768 146
305 041
5 333 679
354 794
162 108
22 944
539 846
354 794
162 108
22 763
539 665
-
-
181
181
47 420
63 328
20 391
131 139
45 067
36 395
19 961
101 423
- hiányzó
-
3 832
-
3 832
- értékesítés
-
23 101
208
23 309
2 353
-
41
2 394
-
-
181
181
3 567 866
1 866 926
307 594
5 742 386
2. Értékcsökkenés növekedése - tervszerinti écs. - átvezetés 3. Értékcsökk. csökkenése: - selejtezés terv.sz. écs. kiv.
- káresemény - átvezetés 4. Záró értékcsökkenés
4/b. sz. melléklet
Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása 2011. év (E Ft)
Megnevezés Vagyoni értékő jogok
Terv szerinti értékcsökkenési leírás
Terven felüli értékcsökkenési leírás
Összes értékcsökkenési leírás
2 040
-
2 040
Szellemi termékek
16 477
-
16 477
Immateriális javak összesen
18 517
-
18 517
Ingatlanok
354 794
-
354 794
Mőszaki berendezések gépek jármővek
162 092
-
162 092
19 169
-
19 169
536 055
-
536 055
3 610
-
3 610
558 182
-
558 182
Egyéb berendezések és felszerelések Tárgyi eszközök összesen 50 E Ft alatti leírás Értékcsökkenési leírás összesen:
5. sz. melléklet
Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása 2011. év (E Ft)
Ingatlanok
1. Nyitó nettó érték
Mőszaki berendezések gépek, jármővek
Egyéb berendezések és felszerelések
Tárgyi eszközök Összesen
9 168 880
587 445
23 985
9 780 310
642 906 642 906
106 657 106 657
63 675 63 523
813 238 813 086
-
-
152
152
421 190 354 794
164 818 162 108
23 143 22 763
609 151 539 665
120
245
19
384
-
-
-
-
7 017
-
-
7 017
- selejtezés
59 259
2 465
209
61 933
- átvezetés
-
-
152
152
9 390 596
529 284
64 517
9 984 397
2. Nettó érték növekedése - aktiválások - átvezetések 3. Nettó érték csökkenése: - értékcsökkenés. - értékesítés - hiányzó - káresemény
4. Záró nettó érték
6.sz. melléklet
Beruházások és felújítások állományváltozásai 2011. év (E Ft)
Az állományváltozások megnevezése
Összege
1. Nyitó bruttó érték
219 372
2. Beruházások, felújítások növekedései összesen: - új beszerzés, létesítés - felújítás
849 437 673 785 175 652
3. Beruházások, felújítások csökkenése összesen: - üzembe helyezett beruházások - üzembe helyezett felújítások - eladás - selejtezés
820 370 639 371 173 716 7 283 -
4. Záró bruttó érték:
248 439
7. sz. melléklet
Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2011. év (E Ft)
Befektetett pénzügyi eszközök Adott kölcsönök
Megnevezés Részesedések
Garanciális köt. visszatart. vevıköv.
Lakáskölcsön
Devizás hitel végtörlesztéséhez adott lakáskölcsön
Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír
1.
Nyitó mérleg szerinti érték
-
-
15 908
-
7 877
2.
Forgóeszközbıl átsorolás
-
-
3 983
-
-
3.
Adott kölcsönök növekedése - kölcsön folyósítás
-
-
4 350
14 973
-
- egyéb
-
6 250
86
-
-
4.
Átsorolás forgóeszközzé
-
6 250
4 124
2 139
-
5.
Adott kölcsönök csökkenése -
-
4 493
-
-
-
-
-
-
-
15 710
12 834
- törlesztés 6.
Részesedések eladása
7.
Záró mérleg szerinti érték
-
7 877
8. sz. melléklet
Készletek állományának változásai 2011. év (E Ft)
Megnevezés 1.
Nyitó készlet értéke
2.
Készlet növekedések összesen - Beszerzés - Tárgyi eszköz selejtbıl bevét. - Anyagselejtbıl bevét. - Munkahelyi készlet - Állományváltozás
3.
4.
Készletekre adott elıleg
Anyagok
Befejezetlen termelés
Késztermékek
Áruk
Készlet összesen
233 506
49
286
2 893
236 734
-
456 007 451 185 184 172 4 466
1 691 1 691
182 182
1 698 1 698 -
459 578 452 883 184 172 4 466 1 873
Készlet csökkenések összesen: - Felhasználás - Eladás - Selejtezés - Beruházásba átv. - Göngyöleg visszaküldés - Állomány vált.
-
486 363 454 131 28 726 3 506
-
-
216
486 579 454 131 28 726 3 506 216 -
Záró készlet értéke:
-
216 203 150
1 740
468
4 375
209 733
9. sz. melléklet
Egyéb követelések (Ft) 2011. év
Munkavállalókkal szembeni követelés: Fizetési elılegek Lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege Devizás lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege
4 670 000,00 4 123 716,00 2 138 988,00 10 932 704,00
Különféle egyéb követelések: Végrehajtási elılegek Szolgáltatással kapcs. el. Letéti díj Egyéb különféle követelés Szállítókkal szembeni követelés Garanciális kötelezettség
9 477 189,00 37 600,00 54 450,00 4 936 784,00 10 705 419,00 6 250 000,00 31 461 442,00
Önkormányzatokkal szembeni adókövetelés: Visszajáró kommunális adó Visszajáró gépjármő adó Visszajáró helyi iparőzési adó
5 200,00 7 705,00 1 118 850,00 1 131 755,00
Költségvetéssel szembeni követelések: Elızetesen felszámított ÁFA Visszajáró társasági adó Levegıterhelési díj
25 823 955,00 14 233 522,00 79 325,00 40 136 802,00
Egyéb követelések összesen:
83 662 703,00
10. sz. melléklet
Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (Ft) 2011. év
Munkavállalókkal szembeni kötelezettség: Kifizetendı jövedelem
29 620 004,00
Egyéb kötelezettségek (munkavállaló elıírt tartozása, szakszervezeti díj, magánnyugdíjp.)
1 676 657,00 31 296 661,00
Költségvetéssel szembeni kötelezettség: Fizetendı SZJA Rehabilitációs hj. Fogl. munkaerıpiaci járulék Egyéni munkaerıpiaci járulék Egészségügyi hozzájárulás Start-kártya kedvezmény Cégautóadó Innovációs járulék Környezetvédelmi termékdíj Vízterhelési díj Fizetendı ÁFA Társadalombiztosítási kötelezettség Szakképzési hozzájárulás
28 161 977,00 4 268 050,00 1 393 567,35 1 996 773,00 2 049 567,00 139 185,00 372 439,00 344 709,00 8 000,00 15 141 730,00 121 790 777,39 54 716 216,57 4 723 834,00 235 106 825,31
Önkormányzatokkal szembeni adókötelezettség: Építményadó
11 330,00
Egyéb különféle rövidlejáratú kötelezettség: Vízkészlet használati járulék Vevık felé kötelezettség Kiadandó vagyon (Csikvánd, Szerecseny, Gyarmat 1995.06.30.) Visszafizetendı költségvetési támogatás Egyéb rövidlejáratú kötelezettség
16 836 956,00 9 139 736,00 1 568 197,73 195 004,00
(letéti díj, baleseti kártérítésbıl, egyéb)
3 546 120,00 31 286 013,73
Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összesen:
297 700 830,04
11. sz. melléklet
Vevıkövetelések 2011. december 31-én (Ft)
Fıkönyvi számla
Vízdíj vevık (3111-316) Vegyes vevık (317) Belföldi követelések Összesen:
Határidın belüli követelés
1-89 nap között
90-180 nap között
Határidın túli követelések 181-360 360nap között napon túl
Összesen
Vevıkövetelések Összesen
400 653 615
134 876 197
33 201 362
27 106 589
61 691 170
256 875 318
657 528 933
22 906 637
2 577 479
987 990
2 026 118
12 956 134
18 547 721
41 454 358
423 560 252
137 453 676
34 189 352
29 132 707
74 647 304
275 423 039
698 983 291
Vevıkövetelések értékvesztése: Követelések áruszállítából és szolgáltatásból (vevık):
-102 157 902 596 825 389
12. sz. melléklet
Követelések értékvesztése 2011. év Érték: Ft-ban
Győjtıszámla
Megnevezés
3111 / 31911 Víz vevık Veszprém Üm.
Eredeti bekerülési érték
Nyitó halmozott értékvesztés
Halmozott értékvesztésbıl a tárgyévben hitelezési veszteségre visszaírt értékvesztés T 319 K 9662 T 8691 K 31
A
B
C
Halmozott Tárgyévben elszámolt értékvesztésbıl Halmozott értékvesztés Halmozott mérlegkészítés értékvesztésbıl a mérlegkészítéskor idıpontjáig tárgyévben értékvesztésbıl visszaírt (Figyelembe vett (2011.12.31-ig befolyt (2012.01.01-2012.02.29 értékvesztés kiegyenlítések: között befolyt kiegyenlítések alapján) 2012.02.29-ig) visszaírt értékvesztés kiegyenlítések alapján) /8662 fıkönyvi szám/ visszaírt értékvesztés D
E
F D+E
G
Mérleg fordulónapján meglévı halmozott értékvesztés /319 számlacsoport/
H B-C-F+G
18 536 666,00
18 536 666,00
617 448,00
4 946 884,00
438 014,00
5 384 898,00
9 508 571,00
22 042 891,00
2 388 454,20
2 388 454,20
39 424,00
365 446,00
159 355,00
524 801,00
1 019 107,00
2 843 336,20
3131 / 31931 Víz vevık Ajka Üm.
31 608 097,10
31 608 097,10
489 183,00
15 590 092,00
677 894,45
16 267 986,45
7 841 150,00
22 692 077,65
3141 / 31941 Víz vevık Várpalota Üm.
22 738 296,40
22 738 296,40
683 882,00
7 657 527,00
778 729,65
8 436 256,65
12 684 595,75
26 302 753,50
3151 / 31951 Víz vevık Nagyvázsony Üm.
5 113 202,00
5 113 202,00
432 716,00
1 077 608,00
313 594,00
1 391 202,00
2 937 810,00
6 227 094,00
3161 / 31961 Víz vevık Zirc Üm.
5 193 188,00
5 193 188,00
81 284,00
1 058 024,00
292 061,00
1 350 085,00
2 780 179,00
6 541 998,00
85 577 903,70
85 577 903,70
2 343 937,00
30 695 581,00
2 659 648,10
33 355 229,10
36 771 412,75
86 650 150,35
3 970 694,00
3 970 694,00
10 027,00
2 020 639,00
11 636,00
2 032 275,00
821 868,00
2 750 260,00
262 840,00
262 840,00
-
17 311,00
21 626,00
38 937,00
94 193,00
318 096,00
3173 / 31973 Vegyes vevık Ajka Üm.
1 225 240,00
1 225 240,00
53 713,00
138 994,00
16 658,00
155 652,00
1 025 925,00
2 041 800,00
3174 / 31974 Vegyes vevık Várpalota Üm.
1 911 618,00
1 911 618,00
35 424,00
520 169,00
47 106,00
567 275,00
1 672 215,00
2 981 134,00
339 715,00
339 715,00
34 668,00
124 774,00
10 470,00
135 244,00
113 645,00
283 448,00
3176 / 31976 Vegyes vevık Zirc Üm.
1 074 525,00
1 074 525,00
-
226 456,00
24 213,00
250 669,00
198 073,00
1 021 929,00
3177 / 31977 Vegyes vevık Központ
5 378 642,00
5 378 642,00
6 043,00
3 000,00
63 867,00
66 867,00
805 353,00
6 111 085,00
Vegyes vevık összesen:
14 163 274,00
14 163 274,00
139 875,00
3 051 343,00
195 576,00
3 246 919,00
4 731 272,00
15 507 752,00
Vevık értékvesztése összesen:
99 741 177,70
99 741 177,70
2 483 812,00
33 746 924,00
2 855 224,10
36 602 148,10
41 502 684,75
102 157 902,35
771 995,00
771 995,00
-
-
-
-
-
771 995,00
100 513 172,70
100 513 172,70
2 483 812,00
33 746 924,00
2 855 224,10
36 602 148,10
41 502 684,75
102 929 897,35
3121 / 31921 Víz vevık Pápakörnyéki Üv.
Víz vevık összesen: 3171 / 31971 Vegyes vevık Veszprém Üm. 3172 / 31972 Vegyes vevık Pápakörnyéki Üv.
3175 / 31975 Vegyes vevık Nagyvázsony Üm.
3617/36917
Egyéb követelés: Kilépett munkavállalók tartozása
Vevık és egyéb követelések értékvesztése összesen:
13. sz. melléklet
Költségek költségnemenkénti bontása 2011. év (E Ft)
Költségnemek megnevezése
Költségként elszámolt összeg
Anyagköltség
1 210 641
Igénybe vett szolgáltatás értéke
1 078 384
Egyéb szolgáltatások
139 212
Anyagjellegő költségek összesen
2 428 237
Bérköltség
1 123 960
Személyi jellegő egyéb kifizetések
177 999
Bérjárulékok
337 759
Személyi jellegő költségek összesen: Értékcsökkenési leírás Összes költség
1 639 718 558 182 4 626 137
14. sz. melléklet
Aktivált saját teljesítmények 2011. év (E Ft)
Értéke
Megnevezése 1., Saját elıállítású eszközök aktivált értéke - saját vállalkozásban végzett beruházások aktivált értéke - saját vállalkozásban végzett felújítások aktivált értéke - palackozott ivóvíz aktivált értéke
186 556 122 782 61 863 1 911
2., Saját termeléső készletek állományváltozása
1 874
188 430
Összesen:
Költségnemi bontás Megnevezés
Érték
Megoszlás %
Anyagköltség Fuvarozási költség saját Fuvarozási költség idegen Közvetlen bérköltség Kiegészítı fizetés és bérpótlék Bérjárulékok Gépköltség saját Gépköltség idegen Egyéb költség
101 424 4 415 499 26 137 19 486 13 003 20 232 3 234
53,8 2,3 0,3 13,9 10,3 6,9 10,7 1,8
Közvetlen költség összesen:
188 430
100,0
15. sz. melléklet
Aktív idıbeli elhatárolások 2011. december 31. (Ft)
Megnevezés
Vízértékesítés árbevétele Vegyes vevık árbevétele Pénzügyi kamat Késedelmi kamat Peresített köv. megtér. ill. Egyéb bevétel Közlönyök, folyóiratok elıfiz. díja, postaktg. Biztosítási díjak Víziközmő bérleti díj (Ajka) Víziközmő bérleti díj (Eplény) Víziközmő bérleti díj (Káptalanfa és Térsége) Víziközmő bérleti díj (Marcalvölgye Társulás) Víziközmő bérleti díj (Várpalota) Víziközmő bérleti díj (Veszprém) Fenntartási és egyéb számlák
Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 333 539 073 7 854 394 27 224 213 369 264 843 2 234 653
797 171 16 685 32 934 347 750 000 19 642 471 238 894 15 500 000 57 500 000 357 883 344 133 556
Összesen:
Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása
127 737 451 471 871 007
16. sz. melléklet
Passzív idıbeli elhatárolások 2011. december 31. (Ft)
Megnevezés:
Oszlopsor bérbea. Zirc-Kardosrét Áramszámlák Üzemanyag vásárlás Gázszámlák Fenntartási ktg. Pétfürdı szennyvízkezelés,vtd. (Nitrogénmővek) DRV Zrt. (szennyvízkezelés, vtd.) DRV Zrt. (vásárolt víz) Hasznosítási díj (Öko-Hungária Nonprofit) Szennyvíziszap száll. (Laci-Sped, Kontirak Kft., BB 911 Kft.) Agró Hum szennyvíziszap száll. Egyéb hatósági és eng. díj (Csapó Kiss és Sebestény Ügyvédi Iroda) Víz -és szvízvizsgálat (Veszprém Megyei Kormányhivatal) Szemétszállítás (VKSZ, Avar Ajka, Várpalotai Közüzemi Szolg.) E-számlával kapcsolatos ktg. (Számlaközpont Gazdaságfejlesztı Iroda Kft.) Hátralékkezeléssel kapcsolatos ktg. (Mixton-Team Zrt.) Frekvenciahasználati díj İrzési díj (Brill 2001) Takarítási díj (Brill 2001, Horváth Lilla) Biztonságtechnika (Brill 2001) Adatszolgáltatási díj (DRV Zrt.) Posta ktg., telefon ktg. Utazási és kiküldetési ktg. Víziközmővek bérleti díja (bérüzemelés) Szakértıi, pályázati, tagsági díj Reklám, propaganda, hirdetési díj Oktatás, továbbképzés, egészségügy Bankköltség Biztosítási díj Munkavállalóknak, tagoknak fizetett szem. jell. ktg. Egyéb személyi jell. kif. Vezetı állású dolgozók prémiuma Vezetıi prém. TB járuléka Vezetıi prém. munkaerıpiaci jár. Jutalom Jutalom TB járuléka Jutalom munkaerıpiaci jár. Fejlesztési célra kapott pénzeszközök elhatárolása Központi alapokból fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása Térítés nélkül átvett eszk. nyilvántart. értékének elhatárolása Közmőfejlesztési hj. pénzeszközeinek elhatárolása
Bevételek passzív idıbeli elhatárolása
Halasztott bevételek
30 000 10 599 992 5 214 222 2 944 388 308 033 1 710 761 2 205 424 1 659 639 4 640 5 684 501 349 034 161 835 517 900 365 564 2 447 183 399 167 6 571 161 280 903 612 9 400 1 000 766 246 3 240 110 765 145 237 061 200 000 450 000 3 959 505 65 515 439 938 22 684 28 815 600 7 492 056 288 156 82 040 000 21 330 400 820 400 182 905 649 6 695 942 464 009 653 289 892 598 30 000
Összesen:
Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása
293 350 092 1 236 883 934
943 503 842
17. sz. melléklet
Értékesítés nettó árbevétele 2011. év (E Ft)
Tevékenység megnevezése
Nettó árbevétel
Ivóvíz termelés, szolg.
2 488 429
Szennyvízelvezetés, tisztítás
2 313 057
Egyéb vízgazd. tev. Alaptevékenység összesen Építés-szerelés Egyéb tevékenység Nettó árbevétel összesen
9 192 4 810 678 197 766 72 774 5 081 218
18. sz. melléklet
A jegyzett tıke részletezése 2011. év (Ft)
Megnevezés
Részvények száma
Részvények névértéke
1 000 db 10 000 Ft -os összevont részvény
49 db
490 000 000 Ft
100 db 10 000 Ft -os összevont részvény
122 db
122 000 000 Ft
10 db 10 000 Ft -os összevont részvény
2 223 db
222 300 000 Ft
1 db 10 000 Ft -os részvény
5 187 db
51 870 000 Ft
7 581 db
886 170 000 Ft
Összesen:
19. sz. melléklet
Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság járandósága 2011. év
Az üzleti év járandóságának bruttó összege Ft Igazgatóság, üzletvezetés
61 150 985
Felügyelı Bizottság
7 080 000
Összesen:
68 230 985
Könyvvizsgálat éves díja
3 600 000
- ebbıl egyéb eseti díjazás
Részvénytársaság képviselete
Részvénytársaságunk képviseletére jogosult személy a társaság vezérigazgatója.
Neve:
Kugler Gyula
Lakcíme:
8443 Bánd, Rákóczi utca 23.
20. sz. melléklet
2011. évi Cash flow-kimutatás E Ft-ban
elızı évi I.
Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz változás 1. ± Adózás elıtti eredmény 2. + Elszámolt amortizáció 3. + Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. ± Szállítói kötelezettség változása 7. ± Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása 8. ± Passzív idıbeli elhatárolások változása 9. ± Vevıkövetelés változása 10. ± Forgóeszközök változása 11. ± Aktív idıbeli elhatárolások változása 12. - Fizetett adó 13. - Fizetett osztalék, részesedés Egyéb: Adózás elıtti eredményt korrigáló tétel
tárgyévi
1 176 982 361 778 544 985 29 886 - 429 12 820 - 46 081 206 441 10 419 - 9 721 96 702 - 29 818 -
886 195 361 034 558 182 4 901 3 000 - 1 280 39 931 48 172 - 181 737 18 606 13 013 45 680 - 23 307 -
- 1 194 673 - 1 207 086 12 413 -
- 962 043 - 970 990 8 947 -
(kapott osztalék bev. elsz., végl. átv. pénze, végl. pénzeszköz átadás)
II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás 14. - Befektetett eszközök beszerzése 15. + Befektetett eszközök eladása 16. + Kapott osztalék
III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás 17. + Részvénykibocsátás bevétele 18. + Kötvénykibocsátás bevétele 19. + Hitelfelvétel 20. + Véglegesen kapott pénzeszköz 21. - Részvénybevonás 22. - Kötvényvisszafizetés 23. - Hiteltörlesztés, -visszafizetés 24. - Véglegesen átadott pénzeszköz 25. - Adott kölcsön 26. + Kölcsön törlesztése
10 209
IV. Pénzeszközök változása: (±I.±II.±III. sorok)
- 7 482
5 174
15 914
31 048
- 6 721 - 2 683 3 699
- 10 958 - 19 409 4 493
- 70 674
21/1. sz. melléklet
A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok 98/2001. (VI.15.) sz. Kormányrendelet és a 16/2001. (VII.18.) KöM rendelet alapján 2011. év
Megnevezés
Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok EWC:150110
Nyitókészlet 2011. I. 1-én Mennyiség Érték (kg) (Ft)
Mennyiség (kg)
2011. évi változás ± Érték Mennyiség (Ft) (kg)
Érték (Ft)
Záró készlet 2011. XII. 31-én Mennyiség Érték (kg) (Ft)
-
-
1 015
-1 015
-
-
-
-
18
-18
-
-
-
-
520
-520
-
-
-
-
75
-75
-
-
-
-
52
-52
-
-
-
-
80
-80
-
-
Elemek és akkumulátorok, amelyek között 16 06 01, 16 06 02 vagy a 16 06 03 kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátorok is megtalálhatók EWC: 200133 Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek a 20 01 21 és 20 01 23 kódszámú hulladékoktól EWC: 200135 Ásványolaj alapú, klórvegyületet nem tartalmazó motor-, hajtómő- és kenıolajok EWC: 130 205
Egyéb savak EWC: 060106
Veszélyes anyagokkal szennyezett abszorbensek, szőrıanyagok (ideértve a közelebbrıl nem meghatározott olajszőrıket), törlıkendık, védıruházat EWC: 150202
-
-
-
21/2. sz. mellélet
Szennyvízbírság A 3/1984. (II. 7.) OVH sz. rendelkezés 1. §. (1) bekezdése szerint: A befogadót fertızı vagy károsan szennyezı illetıleg veszélyeztetı üzem tulajdonosi, illetıleg kezelıi jogait gyakorló, vagy azt üzemeltetı gazdálkodó szervezetet a jelen rendelkezés szerint megállapított mértékő szennyvízbírság fizetésére kell kötelezni.
2011. évben kifizetett szennyvízbírságok 2010. évre vonatkozóan: Devecser
Torna patak szennyezése miatt
62 987,- Ft
Dudar
Malom árok szennyezése miatt
150 875,- Ft
Herend
Veszprémi Séd patak szennyezése miatt
90 246,- Ft
Ajka
Széles patak szennyezése miatt
157 782,- Ft
Hegyesd
Eger-víz patak szennyezése miatt
149 669,- Ft
Litér
Bendola patak szennyezése miatt
56 635,- Ft
Szápár
Szápár árok szennyezése miatt
86 164,- Ft
Hárskút
Eljárási díj
47 250,- Ft 801 608,- Ft
2011. évi rendkívüli szennyvízbírság: Szennyvízbírság összesen:
- Ft 801 608,- Ft
22. sz. melléklet
2011. évi társasági adóalap megállapítása E Ft 1. Adózás elıtti eredmény 2. Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek 2.1
361 034 - 839 538
Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték 631 358
2.2 2.3 2.4 2.5 2.6
Iskolarendszerő szakképzés miatt, tanulónként havonta a minimálbér 24%-a Munkanélküli foglalkoztatása esetén a befizetett társadalombizt. jár. Behajthatatlan követelésre befolyt bevétel Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy ráfordítás csökkenéseként elszámolt összeg
2.7 Adomány igazolt összege 2.8 Fejlesztési tartalék 3. Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek 3.1 Számviteli tv. szerint elszámolt értékcsökkenési leírás, állományból kivezetett tárgyi eszközök könyv szerinti értéke 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
Nem a vállalkozás érdekében felmerült ráfordítások Jogerıs határozattal megállapított bírság Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelések leírása Céltartalékképzés miatt Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, ráfordításként elszámolt összeg
4. Adóalap (1.-2.+3.)
1 179 978 314 36 602
8 957 150 160 000 702 012
634 616 14 908 4 680 41 503 490 3 000 2 815 223 508
