Budapest Fövaros Önkormanyzata
Pénzügyi Főpolgármester-helyettes Városüzemel tet ési Fő pol gár me st er-he lyette s
lllllllllllllllllllllllllllllltlllllltlllllllllmlllllltllllltllllllllllll
ikt. szám:
FPH058/566- 2/2014
•j 000056434267•
tárgy: Javaslat a Fővárosi Vízművek Zrt. müködési engedélyéhez szükséges MEKH által előirt tökeerősségi és likviditási mutató teljesülésének hosszú távú biztosítására előkészítő:
Vagyongazdálkodási
Főosztály
egyeztetésre megküldve: o
a Fővárosi Közgyűlés állandó bizaUságai és tanácsnakai részére
ELŐTERJESZTÉS a
Közgyűlés
Tisztelt
részére
Közgyűlési
A hatályos 2011. évi CC IX. törvény végrehajtására kiadott 58/2013 (11.27.) sz. kormányrendelet 4. sz. mellékletében az alábbi pénzügyi mutatók teljesítését írta elő a jogszabály a víziközmű szolgáltatók részére: A kormányrendeletben előírt pénzügyi mutatók (melyek teljesítése feltétele a Magyar Energerikai és Közmű-szabályozási Hivatal által kiadot!, felülvizsgált működési engedély meglétének) definiciója: Tökeerősségi mutató = saját töke/(mérlegföösszeg-víziközmű üzemeltetési jogviszonnyal összefüggö díjak)>0,3 2. Eladósodottsági mutató = (összes kötelezettség - viziközmű üzemeltetési jogviszonnyal összefüggö díjak)/(mérlegfőösszeg - viziközmű üzemeltetési jogviszonnyal összefüggö dijak)<0,65 3. Likviditási mutató = (pénzeszközök és likvid értékpapírok+követelések)/rövid lejáratú kötelezettségek>1 ,O
1.
1052 Budapest, Városház utca 9-11. 1 levélcím: 1840 Budapest l telefon:• 36 1 327-1946 l fax: +36 1 327-1942 e-m a il: csomos. mi klos@ b uda pes t. hu
A mutatók értékének alakulása a
Eladósodottsági 0,65 Likviditási mutató >1 ,O
Fővárosi Vízművek
<
Zrt. esetében:
0,07
0,17
0,58
1'13
1'12
0,48
Az FV Zrt. 3,094 mrd Ft-ot törlesztett a fennálló tulajdonosi kölcsön ből. 2013.október 30án, majd további 1,1 mrd Ft-ot előtörlesztett december 30-án.
*
Jelenleg a fennmaradó 7,9 mrd Ft tartozás rövid lejáratú kötelezettség! A likviditási mutatói teljesítése érdekében ezt éven túli tartozássá szűkséges halasztani, igy a likviditási mutató értéke 1, 16-ra emelkedik és ezzel teljesitjük a törvényi előírást.
**
2012-2013. évek során meghozott jogszabály-változások, gazdálkodási körűlmények a víziközmű szektort és a Fővárosi Vízművek Zrt.-t is jelentős többletköltségekkel terhelték. A külföldi belektetők tulajdonrészének kiváltása saját részvényvásárlással valósult meg, melyhez tulajdonosi kölcsönt kapott a Társaság. Ezen túl a 2013. július 1-töl érvénybe lépett lakossági díjcsökkentés és az előbbi hitel költségeivel, valamint a jogszabály-változások együttes hatására 2013-ban 3.946 mrd Ft többletterhet jelentett a Társaság részére, amely 2014-ben már eléri a 4,257 mrd Ft nagyságrendeL A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CC IX tv (továbbiakban: Vksztv.) 79.§ (1) bekezdése alapján a Fővárosi Vízművek Zrt. tulajdonában állt víziközművek 2013. január 1. napjával az érintett önkormányzatokra szálltak át. A Fővárosi Önkormányzat esetében az átszáll! vagyon mintegy 68 mrd Ft, a további szolgáltatási területeinket érintően mintegy 2 mrd Ft, ami a saját részvények bevonását, illetve jelentős, 51,6 mrd Ft jegyzett tőke csökkentés! tesz szükségessé. A részvényesi kőlcsönszerződés módosítása következtében - miszerint 3,094 milliárd Ft törlesztése megtörtént 2013-ban, valamint 1,1 milliárd Ft előtörlesztést hajtott végre a Fővárosi Vízművek Zrt. 2013. december 30-án, a kölcsön fennmaradó részének részbeni további kiváltása érdekében közbeszerzési eljárást indít az FV Zrt. - az előírt pénzügyí mutatók csak részben teljesülnek: 1.
A tőkeerősségi mutató a saját részvény bevonása után közel a határértékre esik vissza, éves szinten várhatóan 0,31-re teljesül. Ez jelentős kockázatot jelent, mert a várható értékek becsültek, és ezekben egy minimális negatív irányú elmozdulás eselén is a mutató értéke a határérték alá csökkenhet. Figyelembe véve a középtávú üzleti kilátásoka!, a mutató biztonságos teljesítése érdekében szükség lenne 1 milliárd
2/5
Ft-os tőkeemelésre, amely megtörténhet ingatlan juttatás formájában is vagy a fennálló tulajdonosi kölcsön terhére.
2.
A likviditási mutató értéke -0,5-re csökken, nem éri el a minimálisan előirt 1-es értéket. A MEKH 0,8 és 1,O közölt csak feltételes engedélyt adhat, amennyiben a kérelmező nyilatkozik, hogy az engedély jogerőre emelkedését követő lezárt üzleti évének könyvvizsgáló által hitelesitett beszámolója alapján az elvárt határértéket eléri. 0,8 alatti likviditási mutató eselén a MEKH-nek nincs mérlegelési jogköre a engedéllyel (annak visszavonásával) kapcsolatosan. A gazdasági működési mutatókkal kapcsolatos elvárások teljesitésének elmulasztása/elmaradása a viziközmű-szolgáltató működési engedélyének Hivatal általi visszavonásához vezet, mert a víziközmű-szolgáltatóra vonatkozó olyan engedélyezési feltétel nem teljesül, amelyre vonatkozóan a jogszerű állapot (azaz az engedély kiadásához szükséges feltételek megléte) az engedélymódosítással sem állítható helyre. Ezen mutatók teljesítését a Hivatal ellenőrzi, a Társaságnak 2014. januárban már előzetes adatokat kell szeigáitatni felé.
A fentiek szerint szükségessé válik a likviditási mutató teljesítése érdekében a teljes fennmaradó 7, 9 mrd Ft-ot éven túli tartozássá halasztani. számítások alapján 3,2-3,4 milliárd Ft-os beruházás mellett - a tulajdonosi kölcsön átütemezése után- tudja a Társaság a mutató értékét az elvárt szintre javítani 2014-ben, ami a vagyonkezelési kötelezettség teljes körű teljesítését már veszélyezteti. !gy különösen fontossá válik a beruházásokra felhasználható pályázati források megszerzése. Előzetes
A
Fővárosi Vízművek
Zrt. tökehelyzete a vagyonátadás és tökeleszállítás után:
Saját töke adatok e Ft-ban
Tökeszerkezet a vagyonátadás és tökeleszállítás előtt 2012.12.31.
Vagyonátadás és tökeleszállítás utáni tökeszerkezet teljes átrendezés után
Saját tőke
73 832 121
10 325 896
Jegyzetttöke
58 600 310
7 OOO OOO
Töketartalék
12 463 923
o
Eredménytartalék
-10 426 312
3 325 896
Lekötött tartalék
12 094 OOO
o
Mérleg szerinti eredmény
1 100 200
o
Megnevezés
3/5
A hatályos 2011. évi CCIX. törvény végrehajtására kiadott 58/2013 (11.27.) sz. kormányrendeletben előírt pénzügyi mutatók alakulása a tökeemelést követően a 2013. évi várható adatok alapján az alábbiak szerint alakul:
Eladósodottsági mutató < 0,65
Likviditási m
>1,0
0,07
0,17
0,37
0,52
1'13
1'12
1,16
1,16
A Fővárosi Vízművek Zrt. álláspontja szerint szükséges a tulajdonosi kölcsönszerzödés átstrukturálása aszerint, hogy a teljes fennmaradó önkormányzati kölcsön, éven túli kötelezettségként szerepeljen azáltal, hogy a 2014-es ével követő években válik esedékessé. A fenti adatok ezt a módosítást is tükrözik. A Főváros költségvetésének elfogadása előtt a hitel visszafizetésének 2015-re történő halasztására vonatkozó javaslatot a Fővárosi Önkormányzat nem tudja támogatni,ezért a határozati javaslat csak elvi döntésre korlátozódik. A Fővárosi Vízművek Zrt. 2013. november 23-án az EU hivatalos lapjában megjelent, hirdetmény közzélételével indított tárgyalásos közbeszerzési eljárást indított a részvényesi kölcsön visszafizetése érdekében felveendő hitellel összefüggésben. 2013. december 30-án - a közbeszerzési eljárástól függetlenül - a Társaság a Önkormányzat felé további, 1,1 mrd Ft töketartozást előtörlesztett
Fővárosi
Az előzőekben bemutatott döntések az mutatják, hogy az FV Zrt. kiemelten fontosnak tartja mind a tulajdonosi kölcsön törlesztésének kérdését, mind a Társaság tőkeerősségének és likviditásának biztosítását. Arnennyiben az Önkormányzat a tökeemelést ingatlan apporttal kívánja megvalósitani, úgy szükséges az apporttárgyak pontos meghatározása és az ezek értékére vonatkozó szakvélemény elkészítése. Az ingatlan juttatás tekintetében a szóba jöhető ingatlanok meghatározása egyeztetés alatt van. Jelen előterjesztés célja elvi döntések meghozatala a társaság pénzügyi helyzetének stabilizálása érdekében. A fentiekben leírtak alapján az alábbi határozati javaslatokat terjesztjük a Tisztelt
Közgyűlés
elé.
4/ 5
Határozati javaslatok A Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáról, a vagyonelemek feletti tulajdonos'1 jogok gyakorlásáról szóló 22/2012. (lll. 14.) Főv. Kgy. rendelet 56. § (1) bekezdésében foglalt hatáskörében eljárva a Fővárosi Közgyűlés úgy dönt, hogy:
1.
Elviekben egyetért azzal, hogy szükséges az 58/2013 (11.27.) sz. kormányrendelet szerinti megfelelő mutatók biztositása és a Fővárosi Vizművek Zrt. jegyzett tökéjének 1 mrd Ft-tal történő megemelése a fennálló részvényesi kölcsön terhére tartozáselengedés formájában, vagy ingatlanapportálás útján vagy egyéb más módon. Felkéri a főpolgármestert, hogy a Fővárosi Vizmüvek Zrt. közreműködésével gondoskodjon a szükséges döntéseket elökészitéséről. határidő:
30 nap
felelős:
Főpolgármester
Határozathozatal módja:
egyszerű
szavazattöbbség
z,gna:tu: o l L~ . (\\~J
............... ~............. Ottóné dr. Tóth Margit referattira vezető
515
