-W- -WT
Hoorn RegistratienummerC : 13.10866
lllllli llilllllllllill
QEMEENTE
Behoort bij oplegger: 13.14752
Raadsvoorstel 04/03/2013
Raadsvoorstelnr.
: Invullen door
Griffie
Portefeuillehouder : De heer M. Pijl Programmabegroting: 7. Volksgezondheid en Milieu :G. Beyer : Advies & Control - PM
Steller Afdeling
Telefoonnummer Email Document retour:
: 0229-252200 :
[email protected] Nee
Onderwerp: Beschikbaar stellen uitvoeringskrediet tbv aanleg begraafplaats Zuiderveld Agendering: Ter besluitvorming Actie: Vaststellen van en beschikbaar stellen van krediet: tbv de aanleg van de eerste fase van de begraafplaats Zuiderveld Stukken ter inzage: Toelichting begraafplaats Zuiderveld 2013 Overzicht grafrechten omgeving Hoorn Artikel Dela, 11 maart 2 0 1 3 , Emotionele waarde begraafplaatsen onvoldoende onderkend
Gevraagd besluit: Een uitvoeringskrediet beschikbaar te stellen thv € 2.880.000,-tbv aanleg van de eerste fase BG Zuiderveld (ca. 1.250 grafplekken, ca 2.500 graven); Een structureel budget van € 61.000,- beschikbaar te stellen voor het onderhoud en beheer van de begraafplaats Zuiderveld; De afschrijvingstermijn voor de investering van de begraafplaats Zuiderveld in afwijking van de nota investerings- en afschrijvingsbeleid te verlengen van 40 Jaar naar 60 Jaar; De bij het krediet behorende kapitaallasten van € 132.774 (3,5% annuïtair / 60Jr) en het budget te dekken uit een verhoging van de grafrechten De grafrechten voor alle begraafplaatsen van de gemeente Hoorn in 2 0 1 4 met 15% en van 2 0 1 5 t/m 2 0 1 7 Jaarlijks te verhogen met 16% ter dekking van de lasten op de post begraven; Het nadeel van € 139.593,- in 201 5 aflopend tot 0 in 2017 ten laste te brengen van het begrotingsresultaat; De bij dit besluit behorende begrotingswijziging vast te stellen Samenvatting Het betreft hier het voorstel dat naar aanleiding van de behandeling van het voorstel in de commissie van 4 en 20 Juni 2013 is aangepast op basis van de brief van B&W van 14 Juni 2013 aan de Raad. AHe aangepaste en ingevoegde stukken tekst zijn voor de duidelijkheid in vette en cursieve letters weergegeven. Op 12 april 2011 heeft de gemeenteraad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld ten behoeve van de planvoorbereidings- en planontwikkelingsfase van de begraafplaats Zuiderveld. In het voorstel dat aan dit besluit ten grondslag lag, was opgenomen dat de dekking hiervoor zou volgen bij de definitieve kredietaanvraag. De dekking zou moeten komen uit een verhoging van de tarieven voor begraven, om zodoende de dienst begraven 1 0 0 % kostendekkend te krijgen. De kredietaanvraag zou voorafgaand aan de realisatie op basis van de uitkomst van de aanbesteding worden gedaan. Op 4 april jl. zijn de aanbiedingen van de aannemers geopend. Daarmee zijn de kosten voor realisatie en het onderhoud van de nieuwe begraafplaats Zuiderveld bekend. De gevolgen voor de jaarlijkse lasten en de tarieven worden in dit voorstel toegelicht. 1.
Inleiding: reden van het voorstel Aanleiding Op 12 april 2011 heeft de gemeenteraad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld ten behoeve van de planvoorbereidings- en planontwikkelingsfase van de begraafplaats Zuiderdracht. In het voorstel dat aan dit besluit ten grondslag lag, was opgenomen dat de dekking hiervoor zou volgen bij de definitieve prmtdatum: 27-06-2013
1 van 6
2«an6 Registratienummer Afdeling
13.10866
Raadsvoorstelnr. J n te vullen door Griffie
A & C - PM
Steller
:G. Beyer
Portefeuillehouder
Dhr. M. Pijl
Programmabegr.
:7. VGH en Milieu
Raadsvoorstel
kredietaanvraag. Deze aanvraag voorafgaand aan de realisatie zou op basis van de uitkomst van de aanbesteding worden gedaan. De uitkomst van de aanbesteding is bekend. Belang De gemeente Hoorn wil aan de Zuiderdracht een nieuwe algemene begraafplaats realiseren. Deze is nodig omdat de bestaande begraafplaats aan de Berkhouterweg onvoldoende capaciteit heeft en binnenkort vol is. Centrale vraag Wil de Raad voor de dienst "begraven" 1 0 0 % kostendekkendheid na aanleg van de begraafplaats Zuiderveld bereiken door een verhoging van de tarieven. 2. Beoogd maatschappelijk resultaat In de projectopdracht voor de begraafplaats Zuiderdracht waren de volgende beoogde resultaten opgenomen: 1. De wijziging van het bestemmingsplan voor het gehele plangebied. Hiermee wordt de aanleg van een begraafplaats met een totale capaciteit van ca. 2.500 grafplekken voor ca. 5.000 graven mogelijk; 2.
Aanleg van de eerste fase van de begraafplaats met voldoende capaciteit voor een periode van 10-15 jaar, voor ca. 1.250 grafplekken en ca. 2.500 graven. In plaats van de begraafplaats in één keer aan te leggen voor 25-30 jaar, wordt de aanleg gefaseerd uitgevoerd. De volgende fase(n) worden pas aangelegd als dat nodig is. Dat kan afhankelijk van de toekomstige ontwikkelingen op de Berkhouterweg en in de uitvaartbranche eerder, later of nooit zijn. Hiermee worden investeringen gespreid en wordt het risico op de aanleg van overcapaciteit beheersbaar;
Op 24 augustus 2012 is het bestemmingsplan voor de begraafplaats definitief van kracht geworden. Daarmee is beoogd resultaat 1 gerealiseerd. 3. Kaders In artikel 33 van de Wet op de lijkbezorging is vastgelegd dat een gemeente een gemeentelijke begraafplaats heeft. Op 24 februari 2009 heeft de Raad het besluit (09.017/ 09.01421) genomen om: • door te gaan met de ontwikkeling van een begraafplaats aan de Zuiderdracht; • de uitgewerkte plannen inclusief kostenramingen ter besluitvorming terug te laten komen; • de gemeente Drechterland te betrekken bij het gehele ontwerp- en bestemmingsplanproces. Het realiseren van een nieuwe begraafplaats aan de Zuiderdracht is als prioriteit opgenomen in het College Uitvoeringsprogramma 2010-2014. Voor de planvoorbereidings- en planontwikkelingsfase is een projectopdracht door B&W vastgesteld waarin de onderstaande doelstellingen waren geformuleerd: • zo spoedig mogelijk een nieuwe algemene begraafplaats aan de Zuiderdracht in gebruik te (laten) nemen; • een kostenneutrale exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen na realisatie van de nieuwe begraafplaats. Op 12 april 2011 heeft de gemeenteraad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld ten behoeve van de planvoorbereidings- en planontwikkelingsfase van de begraafplaats Zuiderdracht. In het voorstel dat aan dit besluit ten grondslag lag, was opgenomen dat de dekking hiervoor zou volgen bij de definitieve kredietaanvraag. Op 4 oktober 2011 heeft de gemeenteraad het plan voor de inrichting van de nieuwe begraafplaats aan de Zuiderdracht vastgesteld. Het bestemmingsplan "Begraafplaats Zuiderdracht" dat op 25 juni 2012 is vastgesteld door de raad van Drechterland.
printdatum: 27 06-2013
3 van 6 Registratienummer Afdeling Portefeuillehouder
13.10866 A&C- PM Dhr. M. Pijl
Raadsvoorstelnr. : In te vullen door Griffie Steller :G. Beyer Programmabegr. :7. VGH en Milieu Raadsvoorstel
4.
M a a t s c h a p p e l i j k draagvlak
Vanaf d e c e m b e r 2 0 1 1 t o t e n m e t begin mei 2 0 1 2 hebben a c h t e r e e n v o l g e n s het v o o r o n t w e r p e n h e t o n t w e r p b e s t e m m i n g s p l a n ter inzage gelegen. Er is door n i e m a n d gebruik g e m a a k t v a n de m o g e l i j k h e i d o m e e n zienswijze in t e dienen o f b e z w a a r t e m a k e n . Op 2 4 a u g u s t u s 2 0 1 2 is het b e s t e m m i n g s p l a n d e f i n i t i e f v a n k r a c h t g e w o r d e n . V o o r a f g a a n d aan de b e s t e m m i n g s p l a n p r o c e d u r e zijn d e o m w o n e n d e n intensief b e t r o k k e n bij het t o t s t a n d k o m e n v a n het i n r i c h t i n g s p l a n d a t als u i t g a n g s p u n t v o o r h e t b e s t e m m i n g s p l a n heeft g e d i e n d . Hiermee zijn d e b e z w a r e n w e g g e n o m e n die er oorspronkelijk w a r e n t e g e n d e realisatie v a n de begraafplaats aan de Z u i d e r d r a c h t . Op 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 2 is er v o o r o m w o n e n d e n en de Raden v a n D r e c h t e r l a n d e n H o o r n een i n f o r m a t i e a v o n d georganiseerd o m iedereen over de verdere u i t w e r k i n g v a n de plannen t e i n f o r m e r e n . De i n f o r m a t i e a v o n d in de Raadzaal is g o e d b e z o c h t . Op de site v a n de g e m e e n t e H o o r n w o r d t o n d e r p r o j e c t e n e n plannen i n f o r m a t i e v e r s t r e k t over de b e g r a a f p l a a t s . Zo is de presentatie v a n 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 2 in t e zien, w o r d t de planning w e e r g e g e v e n en zal n i e u w e i n f o r m a t i e over de u i t v o e r i n g w o r d e n t o e g e v o e g d zodra deze beschikbaar is. 5.
Financiële c o n s e q u e n t i e s
Op d o n d e r d a g 4 april zijn de aanbiedingen v a n de aannemers g e o p e n d . V o o r de u i t v o e r i n g s k o s t e n is n u h e t l a a g s t e b e d r a g v a n € 2 . 6 0 0 . 0 0 0 , - i n c l u s i e f B T W o p g e n o m e n i n d i t a a n g e p a s t e v o o r s t e l en v o o r de o n d e r h o u d s k o s t e n is een bedrag v a n € 4 0 . 0 0 0 , - inclusief B T W per jaar. In o n d e r s t a a n d e tabel zijn d e i n v e s t e r i n g e n b e n o d i g d v o o r de aanleg v a n de begraafplaats Z u i d e r d r a c h t o p g e n o m e n . Investering Aanleg begraafplaats, gebouw + infrastructuur €2.600.000,Inkoop groen € 80.000,Onvoorzien (ca 5%) € 200.000,Totaal uitvoeringskrediet €2.880.000, Voorbereidingskrediet (Kadernota 16-2-2010)* € 47.000,Voorbereidingskrediet (reeds verstrekt 12-4-2011)* € 385.000,Totaal kosten €3.3/2.000,Ad voorbereidingskosten) Op 12 april 2011 heeft de raad een aanvulled voorbereidingskrediet van € 385.000,- beschikbaar gesteld. Hiervan was op 1 april 2013 ca. € 150.000,- over. Naar verwachting is het restant van dit bedrag voldoende om de begeleiding van de uitvoering uit te financieren. In het o n d e r s t a a n d e o v e r z i c h t zijn de huidige lasten v o o r b e g r a v e n o p g e n o m e n e n de lasten v a n a f 2 0 1 5 nadat de begraafplaats Z u i d e r v e l d is gerealiseerd en in gebruik g e n o m e n . Jaarlijkse Lasten begraven Onderhoud Berkhouterweg Onderhoud Zuiderveld Onderhoud gebouw Zuiderveld Begraven Beheer Kapitaallasten
2012 € 115.000,-
€ 89.000,€ 12.000,€ 77.000,-
Vanaf 2 0 1 5 € 115.000,€ 40.000,€ 11.000,€ 89.000,€ 22.000,€227.000,-
Totaal € 293.000,€493.000,Ad onderhoud gebouw) Voor het jaarlijks onderhoud van het gebouw is 3% van de nieuwbouwwaarde gerekend. Ad kapitaallasten) De kapitaallast van begraafplaats Zuiderdracht is gebaseerd o p annuïtaire afschrijving i n 6 0 j a a r en bedraagt € 1 3 2 . 7 7 4 per jaar. Deze m e t h o d e waarborgt een stabiele kostendekkendheid o p h e t p r o d u c t , maar h e e f t t o t gevolg dat over 4 0 j a a r n o g niet d e gehele investering is afgeschreven. Enkele investeringen uit het verleden in de begraafplaats Berkhouterweg worden lineair afgeschreven. Hierdoor daalt de kapitaallast op de Berkhouterweg van € 87.243 in 2015 naar € 3.723 in 2043. Uit de t a b e l is af t e lezen d a t de jaarlijkse lasten m e t € 2 0 5 . 0 0 0 , - zullen t o e n e m e n , een stijging v a n bijna 7 0 % . Deze stijging k o m t v o o r € 1 3 3 . 0 0 0 , - door de e x t r a kapitaallasten na aanleg v a n b e g r a a f p l a a t s Z u i d e r v e l d . Een bedrag v a n € 6 1 . 0 0 0 , - zal jaarlijks nodig zijn v o o r het beheer e n o n d e r h o u d v a n de n i e u w e begraafplaats en het g e b o u w . Een t o e n a m e v a n € 1 0 . 0 0 0 , - w o r d t v e r o o r z a a k t door de e x t r a kapitaallasten agv w e r k z a a m h e d e n die nog m o e t e n w o r d e n a f g e r o n d o p begraafplaats B e r k h o u t e r w e g .
printdatum: 27-06-2013
4 van 6 Registratienummer Afdeling
13.10866
Raadsvoorstelnr. : In te vullen door Griffie
A & C - PM
Steller
:G. Beyer
Portefeuillehouder
Dhr. M. Pijl
Programmabegr.
:7. VGH en Milieu
Raadsvoorstel
Onderhoud begraafplaatsen Na de ingebruikname van de begraafplaats Zuiderveld zal het onderhoud op de Berkhouterweg in de loop der jaren iets verminderen en op de Zuiderveld intensiveren. Ook nadat de begraafplaats Zuiderveld is opengesteld, zal de begraafplaats aan de Berkhouterweg in gebruik blijven en onderhouden moeten worden. De gemeente heeft verplichtingen richting de houders van de grafrechten om de begraafplaats te onderhouden. Op de Berkhouterweg zijn onder andere 717 familiegraven met nog 2 vrije ruimtes, 423 familiegraven met nog 1 vrije ruimte en 84 familiegraven die vol liggen. Op al deze 1224 graven zitten rechten zolang nabestaanden de rechten verlengen. Dat kunnen ze om de 10 jaar opnieuw doen. Opbrengsten begraafplaatsen In 2012 bedroegen de werkelijk opbrengsten € 249.687,-. Voor 2013 zijn de opbrengsten geraamd op € 315.000,-. 6. Argumenten In december 2012 heeft de Raad op advies van B&W besloten de tarieven per 2013 alvast met 9% extra te verhogen. Deze tariefstijging kwam naast de "normale" tariefstijging (inflatiecorrectie). Aanleiding is dat de Raad zich regelmatig heeft uitgesproken dat diensten die de gemeente Hoorn levert 1 0 0 % kostendekkend zouden moeten zijn. De kostendekkendheid van de begraafrechten bedroeg 8 5 % op basis van werkelijke lasten en opbrengsten in 2 0 1 2 . Om na aanleg van de begraafplaats Zuiderveld direct naar een volledige kostendekkendheid voldoet er slechts één optie. Het verhogen van de tarieven vanaf 2 0 1 5 met 8 0 % om daarmee de toegenomen lasten te dekken. Daarbij is als uitgangspunt aangehouden dat de tarieven voor de gemeentelijke begraafplaatsen Berkhouterweg, Zwaag en Zuiderveld gelijk worden getrokken. Dit om een eerlijke situatie te creëren. Optie 1: Tariefstijging van 80% vanaf 2015 naast inflatiecorrectie Lasten/ opbrengsten 2012
2015
Jaarlijkse lasten
€ 293.000,-
€495.000,-
Opbrengsten
€ 249.000,-
€498.000,-
Kostendekkendheid 85% 100% Prijspeil 2013, geen jaarlijkse inflatiecorrectie gerekend. Voor het jaar 2014 is geen indexatie meegenomen. Bij deze optie wordt vanaf 2015 1 0 0 % kostendekkendheid bereikt en onstaat er geen tekort in de begroting van de gemeente. Naast deze optie zijn er ook andere opties om de extra lasten te dekken. In dit voorstel zijn er twee uitgewerkt. Optie 2: Jaarlijkse tariefstijging van 16% naast inflatiecorrectie 2015 - 2017 icm tariefstijing van 15% in 2014 2012 2015 Lasten/ opbrengsten Jaarlijkse lasten
€ 293.000,-
€498.000,-
Opbrengsten
€ 249.000,-
€369.000,
Kostendekkendheid 85% 74% Prijspeil 2013, geen jaarlijkse inflatiecorrectie gerekend Bij deze optie zal het tot 2017 duren voordat 1 0 0 % kostendekkendheid wordt bereikt. Bij deze optie zal er vanaf 2015 een tekort in de begroting ontstaan van ca € 140.000,- dat in drie jaar afloopt naar een begrotingsevenwicht. In die drie jaar zal het tekort moeten worden aangevuld uit het begrotingsresultaat. Optie 3: Tariefstijging van 3 0 % vanaf 2015 naast inflatiecorrectie Lasten/ opbrengsten 2012
2015
Jaarlijkse lasten
€ 293.000,
€ 363.000,-
Opbrengsten
€ 249.000,-
€ 363.000,-
Kostendekkendheid 85% 100% Prijspeil 2013, geen jaarlijkse inflatiecorrectie gerekend. Voor het jaar 2014 is geen indexatie meegenomen. Bij deze optie worden de investeringslasten voor de realisatie van de begraafplaats Zuiderdracht niet in de tarieven doorberekend, maar direct ten laste van de printdatum: 27-06-2013
5 van 6 : 13.10866
Raadsvoorstelnr. : In te vullen door Griffie
Afdeling
: A&C - PM
Steller
:G. Beyer
Portefeuillehouder
: Dhr. M. Pijl
Programmabegr.
:7. VGH en Milieu
Registratienummer
Raadsvoorstel
Algemene Reserve gebracht. Dit heeft een negatief effect op de Algemene Reserve van de totale kosten van de investering € 3 . 3 1 2 . 0 0 0 , - . Voor de overige exploitatielasten is er 1 0 0 % kostendekkendheid vanaf 2015. Keuze optie 2 Als alternatief voor een eenmalige forse kostenstijging wordt voorgesteld om de tarieven geleidelijker te verhogen. Door optie 2 toe te passen worden de tarieven in 2014 met 15% verhoogd, en vervolgens drie jaar achtereen met 16%. Hiermee wordt in 2014 en vanaf 2017 aan de doelstelling 100% kostendekkendheid voldaan. In 2015 zal een tekort van ca € 140.000,- uit het begrotingsresultaat moeten worden aangevuld en in 2016 een tekort van ca € 81.000,-. Vergelijking tarieven met omgeving Bij dit raadsvoorstel zit als bijlage een overzicht van de tarieven van begraafplaatsen in de provincie Noord Holland in 2 0 1 2 . De informatie komt uit het grafkostenonderzoek 2012 van de Landelijke Organisatie van Begraafplaatsen (LOB). Het grafkostenonderzoek is te vinden op www.grafkostenonderzoek.com. Om de tarieven overzichtelijk te kunnen presenteren, zijn niet alle gegevens in dit overzicht weergegeven. Om de tarieven te kunnen vergelijken, zijn enkel de tarieven uitgedrukt in kosten per jaar weergegeven. Volgens het overzicht zijn de tarieven voor een familiegraf in Hoorn gemiddeld tov de meeste omliggende gemeenten. Met een stijging van 8 0 % worden de tarieven van Hoorn veel hoger dan de tarieven in de directe omgeving en zullen tot de hoogste van Noord-Holland gaan behoren. Met een stijging van 3 0 % zouden de tarieven van Hoorn iets hoger zijn dan de tarieven in de directe omgeving en vergelijkbaar zijn met de tarieven die Alkmaar hanteert. Consequenties bewoners Hoorn In Nederland heeft 7 0 % van personen boven 18 jaar een uitvaartverzekering. Er bestaan grofweg twee soorten uitvaartverzekeringen, een kapitaalsverzekering en naturaverzekering. De nabestaanden van iemand met een uitvaartverzekering die een vast bedrag krijgen uitgekeerd, kunnen daarvoor een uitvaart en grafrechten naar eigen keuze inkopen. De (extra) kosten van een tariefsverhoging in de grafrechten betekent dat zij moeten bezuinigen op andere zaken bij de uitvaart of meer moeten betalen. De nabestaanden van iemand met een verzekering in natura, zitten vast aan de uitvaartcentra en begraafplaatsen van de verzekeraar. Wanneer ze hun dierbare op een andere begraafplaats willen begraven, zullen de extra kosten (tov de eigen begraafplaatsen) voor hun rekening komen. De conclusie is dat voor alle nabestaanden geldt dat zij een tariefsverhoging zelf moeten betalen. 7. Communicatie Nadat de Raad een besluit heeft genomen, zal dit besluit met een persbericht worden bekendgemaakt. 8. Realisatie Nadat de Raad het krediet voor de realisatie van de begraafplaats Zuiderveld beschikbaar heeft gesteld, zal de realisatieovereenkomst met de aannemer die de beste aanbieding heeft gedaan, worden ondertekend. Het betreft een turn-key Engineer en Construct contract waarin de aannemer de verdere ontwikkeling vanaf het Voorlopig Ontwerp en de complete realisatie op zich neemt. Ook het groenonderhoud van de nieuwe begraafplaats voor de eerste drie jaar maakt onderdeel uit van dit contract. Vanuit de gemeente Hoorn zal er getoetst worden of de aannemer de kwaliteit levert voor de afgesproken aanneemsom en planning, zoals die omschreven is in de contractstukken en de aanbieding. Ook zal er vanuit de gemeente op worden toegezien dat de omwonenden goed worden geïnformeerd over de werkzaamheden en klachten goed worden afgehandeld. De gecontracteerde aannemer levert in het najaar van 2014 begraafplaats Zuiderveld op aan de gemeente Hoorn. De infrastructuur, het gebouw, het parkeerterrein, de bomen, de beplanting, de hoofdpaden en de grafvelden worden allemaal door hem aangelegd. De indeling per grafveld met graven en looppaden zal de gemeente Hoorn in de loop der jaren zelf verder verzorgen. Daarbij heeft de gemeente de mogelijkheid om een deel van de begraafplaats beschikbaar te houden voor bijzondere graven. Graven die ingericht kunnen worden naar eigen smaak en afmeting van de overledene of nabestaanden.
printdatum: 27-06-2013
6 van 6 Registratienummer Afdeling
13.10866
Raadsvoorstelnr. : In te vullen door Griffie
A & C - PM
Steller
:G. Beyer
Portefeuillehouder
Dhr. M. Pijl
Programmabegr.
:7. VGH en Milieu
Raadsvoorstel
Om deze ruimte te bieden, zal de grafverordening moeten worden aangepast. Het college van B&W zal in 2 0 1 4 een wijziging van de grafverordening per 1 januari 2015 aan de Raad aanbieden die deze ruimte biedt op begraafplaats Zuiderveld. Daarbij zal het ontwerp van de begraafplaats en het het bestemmingsplan als kader worden gehanteerd. En het uitgangspunt dat een bijzonder graf in verhouding net zoveel wordt betaald als voor een standaard graf.
Hoorn.
2 8 JÜNI 2013
/ / burgemeester / het coltege van en wethouders van Hoorn,
de secretaris.
printdatum; 27-06-2013
de teutgS^meester
