llco

R EIG

I

Ou

Aid.

Aan de aan de Regio Achterhoek deelnemende gemeenten

Kopie

, ' ^ W ^

"3 ME) 2011 au— l/LLCO
Onmnjubev,

Gezellenlaan 10 Postbus 53 7000 AB Doetinchem T (0314) 32 12 00 F (0314) 32 12 01 www.regio-achterhoek.nl [email protected]

23 Doetinchem

2 mei 2011

Bijlage(n)

Diversen

Informatie bij

Th.W. ten Have

Ons kenmerk

2011u00457/TtH/IJ

Onderwerp

Programmaverantwoording 2010

Geacht bestuur, Wij bieden u de programmaverantwoording 2010 aan van de Regio Achterhoek met de resultaten van de Strategische Agenda, het Achterhoeks archief, de stortplaatsen en de termijngebonden taken. Vanaf december 2009 heeft de Regio samen met andere maatschappelijke partners (bedrijfsleven en instellingen) gewerkt aan het opstellen van een gezamenlijke Achterhoek Agenda 2020. Op 1 december 2010 is de Agenda Achterhoek 2020 gepresenteerd. In 2011 zal bekend worden op welke wijze de samenwerking gestalte gaat krijgen en wat de consequenties zijn voor de strategische kerntaken van de organisatie. Tevens zijn in 2010 belangrijke stappen gezet met betrekking tot de fusie/samenwerking tussen Achterhoeks archief en Staringinstituut. Definitieve besluitvorming hieromtrent vindt plaats medio 2011. De huisvesting voor het Achterhoeks archief, het Brewinc, zal volgens huidige planning juli 2011 gereed zijn. Tot slot is tijdens het VNG-congres in 2010 bekend geworden dat het VNG-congres 2011 in de Achterhoek zal plaats vinden. De voorbereidingen hiervoor zijn in 2010 gestart. In de paragrafen schetsen wij kort een beeld van de financiële positie en de risico's van de Regio Achterhoek. Het grootste risico dat uit de jaarrekening blijkt is de afwikkeling van de vordering van de ambulancedienst en cpa. Wij nodigen u uit om hierover meer te lezen in de programma's en de paragrafen van deze programmaverantwoording. Jaarresultaat Het jaar is afgesloten met een positief resultaat van € 95.000 (€ 0,32 per inwoner). Het resultaat is als volgt te specificeren: Bestuur 10.000 Strategische Agenda 61.000 Achterhoeks archief 24.000 Termijngebonden taken 36.000 Financiën 16.000 Positief resultaat 95.000

nadeel voordeel voordeel voordeel nadeel voordeel

• Aalten • Berkelland • Bronckhorst • Doetinchem • Montferland • Oost Gelre • Oude IJsselstreek • Winterswijk

Het voordeel is vooral ontstaan door incidentele dekking van formatiekosten met inkomsten van de provincie (o.a. regiocontract), detacheringopbrengsten, een voordelig saldo op de afwikkeling van de subsidie voor de Regionaal Archeoloog en voordelen op de werkbudgetten van de programmateams. Voor een nadere toelichting op voor- en nadelige saldi verwijzen wij graag naar de programma's. Bestemming resultaat 2010 Voorgesteld wordt het jaarresultaat ad € 95.000 niet uit te keren aan de gemeenten, maar toe te voegen aan respectievelijk algemene reserve en wachtgeldvoorziening. Redenen hiervoor zijn de bezuinigingstaakstelling die is opgelegd vanaf 2012 en ontstane wachtgeldverplichtingen in 2010. Voor de bezuinigingstaakstelling van de termijngebonden taak Regionaal Archeoloog stellen we voor het positieve resultaat op de afwikkeling van de provinciale bijdrage tot en met 2010 voor deze taak ad € 33.000 in te zetten voor de financiering voor de komende drie jaren. Tenslotte zijn in 2010 twee nieuwe wachtgeldverplichtingen ontstaan als gevolg van de verdere uitwerking van de Regio nieuwe stijl (koerstraject) waarvoor de wachtgeldvoorziening ontoereikend is. Controleverklaring Over 2010 is ten aanzien van de financiële administratie en het beheer door Deloitte Accountants een controleverklaring opgesteld. De controle omvat de cijfers opgenomen in de jaarrekening 2010 en de rechtmatigheid van financiële beheershandelingen gelet op het controleprotocol 2010. De goedkeurende verklaring voor de jaarrekening 2010 is in het boekwerk opgenomen. Behandelprocedure Conform de vastgestelde planning wordt de jaarrekening in het algemeen bestuur van 29 juni 2011 vastgesteld. De behandelprocedure ziet er als volgt uit: 20 april Het concept is behandeld en geaccordeerd in het dagelijks bestuur. Na ontvangst van de controleverklaring worden de documenten direct daarop aan de deelnemende gemeenten gezonden, mei/juni Tot 24 juni 2011 hebben de gemeenten de gelegenheid om hun standpunten kenbaar te maken bij de Regio. 25 mei Behandeling controlerapport in het dagelijks bestuur. 29 juni Vaststelling van de programmarekening in de vergadering van het algemeen bestuur. De gemeenten worden verzocht om de kanttekeningen van de raad ten aanzien van de programmaverantwoording 2010 vóór 24 juni 2011 schriftelijk kenbaar te maken. Hoogachtend, namens het Dagelijks Bestuur van de Regio Achterhoek,

drs. J.B. Wilschut, secretaris/directeur

Programmaverantwoording 2010 mei 2011

Regio Achterhoek

Inhoudsopgave Inleiding Deel I Jaarrekening 2010 Balans (inclusief toelichting) Niet uit de balans blijkende verplichtingen Gebeurtenissen na balansdatum Programmarekening (inclusief toelichting) Verzamelstaat afrekening gemeenten Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

9 19 21 23 29 33

Deel II Programmaverantwoording 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Bestuur Duurzame Economie Mobiliteit Vrijetijdseconomie Regiomarketing, Externe betrekkingen en lobby Achterhoeks archief (beheersmatige kerntaak) Nazorg stortplaatsen (beheersmatige taak) Termijngebonden taken (afbouwtaken) Overige uitgaven en inkomsten

39 43 47 51 55 59 63 65 69

Deel III Paragrafen 1. 2. 3. 4. 5.

Paragraaf Weerstandsvermogen Paragraaf Financiering Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Rechtmatigheid

75 79 83 85 87

Deel IV Uiteenzetting financiële positie 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Algemene financiële beschouwing programmarekening 2010 Formatieplan (inclusief toelichting) Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat van investeringen en restantkredieten Staat van reserves en voorzieningen (inclusief toelichting) SISA bijlage Verzamelstaat bijdrage per gemeente 2010

3

93 95 99 101 103 107 109

Wij bieden u de programmaverantwoording 2010 aan van de Regio Achterhoek met de resultaten van de Strategische Agenda, het Achterhoeks archief, de stortplaatsen en de termijngebonden taken. Vanaf december 2009 heeft de Regio samen met andere maatschappelijke partners (bedrijfsleven en instellingen) gewerkt aan het opstellen van een gezamenlijke Achterhoek Agenda 2020. Op 1 december 2010 is de Agenda Achterhoek 2020 gepresenteerd. In 2011 zal bekend worden op welke wijze de samenwerking gestalte gaat krijgen en wat de consequenties zijn voor de strategische kerntaken van organisatie. Tevens zijn in 2010 belangrijke stappen gezet met betrekking tot de fusie/samenwerking tussen Achterhoeks archief en Staringinstituut. Definitieve besluitvorming hieromtrent vindt plaats medio 2011. De huisvesting voor het Achterhoeks archief, het Brewinc, zal volgens huidige planning juli 2011 gereed zijn. Tot slot is tijdens het VNG-congres in 2010 bekend geworden dat het VNG-congres 2011 in de Achterhoek zal plaats vinden. De voorbereidingen hiervoor zijn in 2010 gestart. In de paragrafen schetsen wij kort een beeld van de financiële positie en de risico's van de Regio Achterhoek. Het grootste risico dat uit de jaarrekening blijkt is de afwikkeling van de vordering van de ambulancedienst en cpa. Wij nodigen u uit om hierover meer te lezen in de programma's en de paragrafen van deze programmaverantwoording. Jaarresultaat Het jaar is afgesloten met een positief resultaat van € 95.000 (€ 0,32 per inwoner). Het resultaat is als volgt te specificeren: Bestuur 10.000 Strategische Agenda 61.000 Achterhoeks archief 24.000 Termijngebonden taken 36.000 Financiën 16.000 Positief resultaat 95.000

nadeel voordeel voordeel voordeel nadeel voordeel

Het voordeel is vooral ontstaan door incidentele dekking van formatiekosten met inkomsten van de provincie (o.a. regiocontract), detacheringopbrengsten, een voordelig saldo op de afwikkeling van de subsidie voor de Regionaal Archeoloog en voordelen op de werkbudgetten van de programmateams. Voor een nadere toelichting op voor- en nadelige saldi verwijzen wij graag naar de programma's. Bestemming resultaat 2010 Voorgesteld wordt het jaarresultaat ad € 95.000 niet uit te keren aan de gemeenten, maar toe te voegen aan respectievelijk algemene reserve en wachtgeldvoorziening. Redenen hiervoor zijn de bezuinigingstaakstelling die is opgelegd vanaf 2012 en ontstane wachtgeldverplichtingen in 2010. Voor de bezuinigingstaakstelling van de termijngebonden taak Regionaal Archeoloog stellen we voor het positieve resultaat op de afwikkeling van de provinciale bijdrage tot en met 2010 voor deze taak ad € 33.000 in te zetten voor de financiering voor de komende drie jaren. Tenslotte zijn in 2010 twee nieuwe wachtgeldverplichtingen ontstaan als gevolg van de verdere uitwerking van de Regio nieuwe stijl (koerstraject) waarvoor de wachtgeldvoorziening ontoereikend is. Controleverklaring Over 2010 is ten aanzien van de financiële administratie en het beheer door Deloitte Accountants een controleverklaring opgesteld. De controle omvat de cijfers opgenomen in de jaarrekening 2010 en de rechtmatigheid van financiële beheershandelingen gelet op het controleprotocol 2010. De goedkeurende verklaring voor de jaarrekening 2010 is in het boekwerk opgenomen.

5

Behandelprocedure Conform de vastgestelde planning wordt de jaarrekening in het algemeen bestuur van 29 juni 2011 vastgesteld. De behandelprocedure ziet er als volgt uit: 20 april Het concept is behandeld en geaccordeerd in het dagelijks bestuur. Na ontvangst van de controleverklaring worden de documenten direct daarop aan de deelnemende gemeenten gezonden. mei/juni Tot 24 juni 2011 hebben de gemeenten de gelegenheid om hun standpunten kenbaar te maken bij de Regio. 25 mei Behandeling controlerapport in het dagelijks bestuur. 29 juni Vaststelling van de programmarekening in de vergadering van het algemeen bestuur.

Doetinchem, mei 2011

6

Deel I

7

I

m

9

Balans per 31 december 2010 Ultimo 2009

Ultimo 2010

(bedragen x € 1.000,--) ACTIVA Vaste activa Immateriële activa

80

230

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut

80

230

7.929

7.221

Financiële vaste activa - Verstrekte geldlening Bellegoor en WALD - Toegekende budgetten BWS - Leningen aan: - Personeel - hypotheken

509

940

6.712

6.989

8.009

7.451

Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen meteen rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen

4.910

4.571 4.571

4.910 21.001

11.066

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

11.066

21.001 6.018

Overlopende activa

2.976

Totaal vlottende activa

21.655

28.887

Totaal-generaal

29.106

36.896

10

Balans per 31 december 2010 (bedragen x € 1.000,--) PASSIVA

Ultimo 2010

Ultimo 2009

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemming reserves (overige bestemmingsreserves) - Resultaat na bestemming : nog te bestemmen resultaat Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer - Verplichtingen BWS - Lening bank - Waarborgsommen

1.925 752 1.078 95

3.023 2.100 872 51

13.772

14.289 14.141 148

13.772

4.278

3.336 1.836 1.500

Totaal vaste passiva

2.478 1.800

19.033

21.590

215

286

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

Overlopende passiva

286

215

9.858

15.020

Totaal vlottende passiva

10.073

15.306

Totaal-generaal

29.106

36.896

11

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen activa De jaarrekening is opgesteld op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De activa met relatief geringe betekenis (aanschafwaarde < € 1.000) worden in het jaar van aanschaf direct ten laste van de exploitatie gebracht. Afschrijving van de activa (op lineaire en annuïteiten basis) vindt plaats vanaf het moment dat het object voor gebruik beschikbaar is en met inachtneming van de verwachte gebruiks- en nuttigheidsduur. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. Het rentepercentage voor de investeringen van 2010 bedraagt 4,0%. Bij de doorberekeningen van de kapitaallasten over de vermeerderingen gedurende het boekjaar is uitgegaan van het hele jaar. Van de meest voorkomende c.q. belangrijkste activa is in onderstaand overzicht de gehanteerde afschrijvingstermijnen aangegeven. -

Meubilair Archiefstellingen ICT basisvoorzieningen Softwarepakketten

12 jaar 10 jaar 4 jaar 5 jaar

Extra afschrijving heeft uitsluitend plaatsgevonden in de gevallen dat de gekozen afschrijvingsduur te lang bleek in relatie tot de verwachte resterende gebruiksduur van de desbetreffende investering. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen tegen nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken, is dit in de toelichting bij de desbetreffende post vermeld. De inkomsten en uitgaven zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben, met uitzondering van het vakantiegeld, welke op kasbasis is geadministreerd. Verordening financieel beheer In artikel 212 Gemeentewet worden de uitgangspunten voor het financiële beleid, de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vastgesteld. In artikel 213 Gemeentewet wordt de controle uitgewerkt. De volgende verordeningen zijn van toepassing: - financiële verordening ex artikel 212 GW: verordening op de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de Regio Achterhoek (AB18 december 2006) - controleverordening ex artikel 213 GW: verordening op de controle op het financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie (AB 28 juni2004) en - verordening periodiek onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid ex artikel 213a GW: verordening op het periodiek onderzoek naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van het financiële beheer (AB 28 juni 2004). Jaarrekening 2010 In de jaarrekening is getracht, voor zover mogelijk, informatie te verstrekken over de bestuurlijke besluitvorming (rechtmatigheid) en de wijze waarop de taken zijn uitgevoerd (doelmatigheid).

12

Toelichting op de balans per 31 december 2010 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen (zie staat van geactiveerde kapitaaluitgaven) Boekwaarde per 1 januari 2010 Bij: Investeringen 2010 verminderd met subsidies en beschikkingen over reserves Af : Afschrijvingen over 2010 Af : Onttrekking aan algemene reserve Af: Desinvesteringen 2010 Boekwaarde per 31 december 2010

€ €

230.000 80.000 166.000 -16.000

€

230.000

Nadere specificatie investeringen: Achterhoeks Archief stellingen Brewinc

166.000 166.000

Af: subsidies en beschikking over reserves 166.000

Verzekerde waarden Onder de materiële vaste activa zijn de investeringen verantwoord voor huisvesting en inventaris. Per balansdatum waren deze activa tegen de hieronder vermelde waarden verzekerd. Gezellenlaan, Doetinchem: L. de Colignystraat, Doetinchem:

200.000 65.400

inventaris inventaris

Financiële vaste activa Verstrekte geldleningen Leningen verstrekt ten behoeve van de afwerking van de voormalige stortplaatsen Bellegoor en WALD. minus: bijdrage a fonds perdu

€

7.221.000

€

4.380.000

€ af: aflossingen t/m 2009 af: Aflossingen 2010 Boekwaarde per 31 december 2010

€

13

-205.000 4.175.000 -3.235.000 -431.000 509.000

Verstrekte hypotheken ambtenaren Boekwaarde per 1 januari 2010 Bij: Verstrekkingen 2010 Af : Aflossingen 2010 Boekwaarde per 31 december 2010

€

€

6.989.000 0 -277.000 6.712.000

Met ingang van 1 januari 2009 is de gewijzigde wet Fido in werking getreden en komt er op die datum van rechtswege een einde aan de Hypotheekregeling van de Regio Achterhoek. De lopende hypotheken blijven gelden. Nieuwe hypothekenaanvragen zijn sinds 1 januari 2009 niet meer gehonoreerd. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

€

4.571.000

Overige vorderingen

€

4.571.000

€

399.000

€

4.172.000 4.571.000

€

11.066.000

€ €

0 0

Mutaties 2010 0€ 9.028.000 9.028.000 €

Stand per 31-12-2010 0 9.028.000 9.028.000

€

€

1.835.000 160.000 43.000 2.038.000

Overlopende activa

€

6.018.000

Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Overige nog te ontvangen inkomsten Vooruitbetaalde kosten

€ € € €

1.683.000 194.000 4.141.000 6.018.000

Deze vorderingen zijn als volgt te specificeren:

debiteuren overige vorderingen

Van de debiteuren is ultimo maart 2011 een bedrag van € 74.000 nog te ontvangen. Specifcatie van deze vorderingen naar ouderdom is als volgt: dienstjaar 2008 dienstjaar 2010 De overige vorderingen hebben betrekking op: ambulancedienst/cpa afwikkeling reorganisatie

Liquide middelen Kassaldi Voorschotkassen diverse afdelingen

13.500 60.500 4.172.000

Specificatie van de verstrekte voorschotkassen is op de administratie aanwezig. Bank- en girosaldi Daggeld BNG Geldmarktselectdeposito

Stand per 01-01-2010 0 0_ 0

Bank Nederlandse Gemeenten Postbank Fortis Bank

14

Specificatie nog te ontvangen voorschotbedraqen overheidslichamen Stand 01-01-2010 Toevoeging Ontvangen Regiocontract 865.000 766.000 RUP 0 94.000 146.000 912.000 865.000 94.000 specificatie overige nog te ontvangen inkomsten: - overige nog te ontvangen inkomsten

Stand 31-12-2010 1.631.000 52.000 1.683.000

totaal

195.000 195.000

totaal

3.824.000 273.000 44.000 4.141.000

specificatie vooruitbetaalde kosten: - betaalde voorschotten Regiocontract - betaalde voorschotten MIP - overige vooruitbetaalde kosten VASTE PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Reserves en voorzieningen Voor een nadere toelichting op de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen inclusief toelichting in onderdeel IV van dit boekwerk. Reserves / Bestemmingsreserves Algemene reserve Saldo per 1 januari 2010 Bij: Toevoeging rente 2010 Bij: Overige toevoegingen 2010 Af: Onttrekkingen 2010 Saldo per 31 december 2010 Specificaties algemene reserve Toevoegingen: rentetoevoeging projecten reserve rentetoevoeging bws-resultaat vrijval bws rentesultaat 2010

Onttrekkingen:

8.000 16.000 6.000 30.000

restitutie surplus aan deelnemende gemeenten bijdrage afwikkeling ambulancedienst frictiekosten bijdrage huisvestingskosten projectgelden 2010 projectgelden 2011 eenmalige kosten Brewinc

Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari 2010 Bij: Toevoeging rente 2010 Bij: Overige toevoegingen 2010 Af: Onttrekkingen 2010 Saldo per 31 december 2010

74.000 600.000 168.000 10.000 244.000 240.000 100.000 1.436.000

€

€

15

Specificaties bestemminqsreserves Toevoegingen projecten reserve

515.000 515.000

Onttrekkingen

rente projectenreserve projectenreserve bws-renteresultaat

8.000 207.000 117.000 332.000

Resultaat na bestemming Exploitatieresultaat 2010

€

95.000

VOORZIENINGEN

€

13.772.000

Saldo per 1 januari 2010 Bij: Toevoeging rente 2010 Bij: Overige toevoegingen 2010 Af: Onttrekkingen 2010 Saldo per 31 december 2010

€

€

14.289.000 370.000 4.000 -891.000 13.772.000

Het overgrote deel van de staat Voorzieningen en Reserves bestaat uit reserveringen ten behoeve van de van de Eindafwerking en Nazorg van stortplaatsen. - voorziening eindafwerking/nazorg 13.041.000 € 13.041.000 Nadere toelichting voorzieningen (zie bijlage 'staat van reserves en voorzieningen ') 1

LANGLOPENDE SCHULDEN Vaste schulden een looptijd langer dan één jaar

€

3.336.000

€ €

1.836.000 1.836.000

€

1.500.000

Verplichtingen BWS: - budgetten koop- en huurwoningen en eenmalige budgetten Deze verplichtingen zijn toegekende aanvragen van woningbouwcopporaties en derden. Na oplevering van de toegekende bouwplannen worden de voorlopige beschikkingen tegen de dan geldende criteria omgezet in definitieve beschikkingen. Lening bank Verstrekte lening af: aflossingen t/m 2009 af: aflossing 2010 Boekwaarde per 31 december 2010

3.000.000 1.200.000 300.000 1.500.000

Op 16 juni 2005 is een geldlening aangetrokken tegen een rente van 2,97%. Deze geldlening heeft een looptijd van 10 jaar. Jaarlijks wordt 10% van het geleende bedrag afgelost. Waarborgsommen

€

16

0

VLOTTENDE PASSIVA Overige schulden

€

215.000

kortlopende schulden Deze schulden zijn ultimo maart 2011 volledig afgewikkeld.

€

215.000

Overlopende passiva

€

9.858.000

Door derden beklemde middelen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

€ € € €

7.953.000 767.000 1.138.000 9.858.000

Vrijval 0 18.000 247.000 265.000 0

Stand 31-12-2010 6.307.000 321.000 1.325.000 7.953.000

Specificatie door derden beklemde middelen

Regiocontract ISV CW OV-deel

Stand 01-01-2010 4.337.000 339.000 1.572.000 6.248.000

specificatie nog te betalen kosten: - nog te betalen MIP-gelden - overige nog te betalen kosten rente lening BNG 2010 vergoedingen externe veiligheid 2010 eenmalige uitgaven achterhoeks archief uitgaven traineeproject verrekening ambulancedienst overig

Toevoeging 1.970.000

1.970.000

428.000 24.000 97.000 90.000 30.000 316.000 153.000 710.000 1.138.000

totaal

17

Dienstverlening Achterhoeks archief De werkzaamheden betreffen het openstellen van het oude archief van de Stichting Huize Bergh voor één dag per week. De overeenkomst is voor onbepaalde tijd op 1 januari 1997 aangegaan. Automatisering De Regio Achterhoek heeft geen eigen netwerk/systeembeheerders meer in dienst. Om de continuïteit en ondersteuning op het terrein van de automatisering te waarborgen is er voor ICT-beheer een overeenkomst gesloten met de gemeente Doetinchem. Deze overeenkomst eindigt op 31-12-2014. Personeelsinformatiesysteem Door reorganisaties die hebben plaatsgevonden is er met het oog op kostenreductie en continuïteit voor de salaris-administratie samenwerking gezocht met de gemeente Doetinchem. De overeenkomst is stilzwijgend verlengd tot 31-12-2011. Huurovereenkomsten Ten behoeve van de huisvesting van personeel en materieel zijn met derden huurovereenkomsten Plaats: Doetinchem Doetinchem Doetinchem Groenio

huurtermijn: einddatum: onbepaalde tijd 1 jaar 31-12-2011 5 jaren 31-12-2013 10 jaren 01-10-2019

huur per jaar: locatie/straat: € 16.000 L. de Collignystraat € 6.000 Innovatieweg € 85.000 Gezellenlaan 10 € 19.500 de Wehme

Onderhoudscontracten huisvesting Voor diverse onderhoudswerkzaamheden zijn meerjarige overeenkomsten afgesloten. Onderstaand Ten behoeve van: Kantoorbeplanting Schoonmaak Radio en televisie Bedrijfsafval Papiervernietiging Kopieerapparatuur Gezellenln Mobiele telefonie

Contracten Personeelszaken Ten behoeve van:

Contractstermijn: 5 jaren 1 jaar onbepaalde tijd 2 jaar 2 jaar 6 jaren 2 jaren

Contractstermijn:

Tewerkstelling arbeidskrachten

Abonnement RAP (Car-Uwo) Iza-bedrijfszorgpakket Bedrijfsarts

1 maand 1 jaar 1 jaar

Einddatum: 01-04-2011 31-12-2011 opzegtermijn 2 maanden 30-06-2010 opzegtermijn 6 maanden 21-04-2015 28-03-2011

1.100 4.000 200 2.500 2.500 verbruik 4.000 69.650

Einddatum:

Kosten per jaar:

opzegtermijn 1 maand

Afhankelijk van aantal detacheringen 3.250

opzegtermijn 1 maand opzegtermijn 2 maanden opzegtermijn 3 maanden

19

Kosten per jaar:

Afhankelijk van inzet uren

Onderstaand treft u de ontwikkelingen aan die per balansdatum nog niet volledig bekend waren of waarvan de financiële consequenties en risico's nog niet (geheel) konden worden overzien. Ambulancedienst De Regio heeft een vordering op het College Sanering Zorginstellingen (CSZ) inzake de afwikkeling van de tekorten en frictiekosten van de Ambulancedienst en de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA). De vordering op CSZ bedraagt in totaal circa € 4,6 miljoen waarvan € 4 min voor de Ambulancedienst en € 600.000 voor de CPA. In januari 2011 is beschikking op het ingediende tekort van de CPA door het CSZ vastgesteld op nihil. Alle signalen hebben sinds het vertrek van de ambulancedienst in 2004 op groen gestaan en daarom is door de Regio een bezwaarprocedure gestart tegen dit besluit. De afwikkeling van de CPA-casus kan echter een precedentwerking hebben voor de nog in te dienen liquidatiebegroting van de Ambulancedienst bij het CSZ. Moram Naar aanleiding van een brand bij Moram in 's-Heerenberg is in maart 2008 een tweede claim neergelegd bij de Regio. Het dagelijks bestuur heeft besloten (24-03-2004) dat dit aspect buiten de opschaling van de brandweertaak blijft en voor rekening van de Regio is. Indien mocht blijken dat de verzekeringspolis geen of onvoldoende dekking biedt, zullen de nadelige financiële gevolgen voor rekening komen van de aan de Regio deelnemende gemeenten. Achterhoeks archief Samenwerking Momenteel vinden er gesprekken plaats met het Staring Instituut om te komen tot nauwe samenwerking en mogelijk een fusie tussen beide organisaties. Deze samenwerking/fusie sluit aan bij door het Rijk en Provincie vastgestelde beleid inzake cultuurhistorie, waarin de vorming van Regionaal Historische Centra centraal staat. Huisvesting De centrale huisvesting van het Achterhoeks archief moet worden aangepast om aan de eisen van de Provinciale Archiefinspectie te kunnen voldoen. In verband hiermee wordt samen met de gemeente Doetinchem opgetrokken om tot verbetering van de huisvestingssituatie te komen. Het voormalige Brewinck-complex aan de Spinbaan in Doetinchem is gekozen als nieuwe locatie voor de huisvesting van het Achterhoeks archief. Betreffende locatie wordt omgebouwd tot een Cultuur en Informatie Cluster waarin ook andere partijen, zoals de bibliotheek en het Staring Instituut, gehuisvest zullen worden. Eind 2007 is een intentieovereenkomst gesloten tussen de gemeente Doetinchem en de deelnemers aan het Cultuurcluster. De aanbesteding/verbouw van Brewinc-complexheeft inmiddels plaatsgevonden. Op 28-01-2010 is door de Regio Achterhoek de huurovereenkomst getekend voor een huurtermijn van 20 jaren. Verwacht wordt dat deze nieuwe locatie medio 2011 zal kunnen worden betrokken.

21

23

:

O

O O q pi r-l

OOO O O q O q O OO O iv o cd r\i T-H tO tO T

O O O id

o o q oi ro1

O O O LO rv i

o o q ui•

o OOO o O O q O OO q (N T-H oi •«r T-i 1 fM fO

o o O o o o q q O rv rv fM tO ï
o o q ui ui in

o o q ui o tO

O o O o O O o O o o o q T-H q q o q o q ui ai o-i fM ro tO tO f M 0 0 ro T-» T-H s rv

u S2

> •

u

T-H

u !2 O O O ri T"H

1)

IJ

."9 5 l

S

Ol V D3 C ü t3 p

ca c £
« ca

rsi i

o O q o O r\i rvi T-»

o O O q O O IT) •«r tO fM i O

T"H

IV IV

O o O q q o o fM ld to 0 0 ui UI to ui

o O o o o q ftoM ui fM tOo

O O q ai T-H 1

O O O ui ro T O O O fM 10 ts

ri

ra v

3 ai C

.2 3 V

O o

O O

O O O

O O

0

°N5

1

f0

q fM rv T ro 00

IV

O O O fM (O tv fM

O O O

H

V O O O

o o o oO oO o o oO oO oO oO o o O O o o o o q q q q rsi ro • ro to rM fM ro
o

O o o O O O o o o o o o o q T-H q q o q rj! ai tO to ai O fM 0 co C 00 rv0 co rv

T-H t-H

lm

ui o»

O O O O O

O O O O O o o O O O O O O o o o O o O o o q T-H q q q q T-H O q *T fM o ro to M fTM H T-H ro rv fM 3" in fco rv

ü

O O O

_

o O O q q O ai T-H o oö to rv UI ro

T"H

oo

oo oo o o oo o g 9o 2oo q q q o o g o ui ro os to rvorj Ho o3 ^ 00

OO OO O O O OO q O ai td fM tO fM i ^i

O O O O

O

o o oo o oo ^- oi

O O O

1

1

O O o O O O O o q q O q rv ui fM O ui T-H oo (fM M

O O

OO O OO q fM

O OO O O q oi

O O q pi o T-H

J ?

O O

O o

O O

q q q q q fM ui rv cd ai fM rv ui t-H 0 fM ro 0 rv0 0 fM o o o o o Oo o o o o O Oo q o o O q o q td rv cd cd O-H ei ai <*• fM T ro 0 0 ui UI ai
O O O O

O O O ca

O O

O O

q q ai rv to fM

O O O O O O O O O O O O O O O o g T-H tO

o q ro

q q q q td ^ rvi d TH rv fM rM Q * IV

O O O ui at

o

o o

q rv d o ro 00 ui

o o q o rv

o o o O q O d ui •T co m IA

3

£

Si 2

ra E E 2 Ol O

a c ai ai E ai cn ai XJ c O) E 01 c

c ai J 3 c 01 01 (0 Ê 'c j= ra ja Ol O c O c Q. ai O C £ (O •a c 8 * J2 a ai _ ui ra o »- 5 a> « f e l 3 S e E E -E wc S Ë * jo i3 _- S c o m% ü ï u si e 3 « * " S ,« .= (U " — oo Q S > ai < W I- li, , OT

0) 0)

*o 01 01 E T3 • 1 — i ca

1

—

=

24

01

c

1 E a>

1* V J3

L.

O O

> ra

3 IA

2

c

V 01

IA

V

c

e V

c 0) ro IA ü c _ro 2 01 o s Q. u .0) 'E .32 c o c 2 c 1 0 1 y c a 01 T3 UI ro P 8 0) o c ro c- <= O 01 01 c 8 ^ ^ 01 .— UI fo O ro 01 2 « 5 . J) TJ r £ J2 c « J3 S 5 '5> h E ro 0 fc t: Q. :=* V >- C S -o o ai c 3 O 3 3 -Q -Si. '5, £ t E I » § 1 3 o c 01 u 2 « O S > ct < . w .O O) h- ca c

01

c

Ë

E 2 n e * j

ra

S 3 IA

Algemeen Op de programma's van de strategische agenda komt de doorberekening van uren programma's en operaties aan de orde. De toerekening van de werkelijke uren 2010 vanuit de kostenplaats programma's en operaties geeft ten opzichte van de begrote uren verschuivingen te zien tussen de verschillende programma's. Per saldo heeft de kostenplaats programma's en operaties een positief resultaat (€ 61.000). Dit wordt nader toegelicht in het programma Financiën. Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). Bestuur De onttrekking aan de reserves is € 169.000; daarmee € 144.000 lager dan begroot. De begrote mutatie betreft frictiekosten ten laste van de algemene reserve, die in werkelijkheid lager zijn uitgevallen. Dit wordt veroorzaakt door een verschuiving van een afkoopsom FPU van 2010 naar 2011. Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 10.000) wordt veroorzaakt door een tekort op Het budget FPU-bijdragen als gevolg van twee nieuwe, niet geraamde, FPU-ers, verminderd met een overschot op het budget representatiekosten. Duurzame economie De onttrekking aan de projecten reserve is € 27.000 in plaats van de geraamde € 146.000; een voordelig verschil van € 119.000. De oorzaak hiervan betreft projecten die minder hebben gekost of worden doorgeschoven naar 2011. Het positieve resultaat op het aanvalsplan (€ 64.000) wordt doorgeschoven naar 2011 ten gunste van het project Agenda Achterhoek 2020 en de projecten Careercenter (€ 35.000) en Kenniscentrum innovatie en duurzaamheid (€ 10.000) worden eveneens doorgeschoven naar 2011 (AB 15 december 2010). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 16.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. De meeruren zijn hoofdzakelijk toe te schrijven aan extra inzet ten behoeve van het aanvalsplan en Achterhoek 2020 in 2010. Mobiliteit Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 72.000) is veroorzaakt door doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2010 met FPU is gegaan niet is ingevuld. Vrijetijdseconomie De toevoeging aan de projectenreserve is € 31.000 in plaats van een onttrekking van € 77.000; een voordelig verschil van € 108.000. De bijdrage van Zutphen en Lochem voor deelname aan het programmateam Vrijetijdseconomie in 2010 (€ 31.000) wordt toegevoegd aan de projectenreserve bestemd voor de uitvoering van projecten vrijetijdseconomie in 2012 (AB 15 december 2010). De geraamde onttrekking van € 77.000 voor projecten vrijetijdseconomie is komen te vervallen. De projecten konden worden toegerekend aan het Regiocontract. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 6.000) is veroorzaakt doordat het werkelijke uurtarief dat wordt toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties iets lager is dan geraamd. Regiomarketing De onttrekking aan de projectenreserve is € 146.000 en daarmee € 66.000 lager dan begroot. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het positieve resultaat (€ 20.000) van het budget 'Neerzetten sterk Achterhoekbeeldmerk' wordt doorgeschoven naar 2011 (AB 15 december 2010).

25

Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. De meeruren betreffen uren communicatiemedewerker. Achterhoeks archief Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 24.000) is met name veroorzaakt door voordelen die zijn ontstaan door lagere huisvestingskosten (€ 14.000) en niet geraamde detacheringsopbrengsten (€ 12.000) verminderd met een tekort op de loonkosten (€ 1.000). Overige beheersmatige kerntaken Voor de eindafwerking en nazorg van stortplaatsen betalen de gemeenten geen inwonerbijdrage, maar een vaste bijdrage gebaseerd op het aantal huisaansluitingen op 1 januari 1997 (€ 1,09 per aansluiting). Daarnaast betaalt de gemeente Berkeiland een afzonderlijke bijdrage voor de voormalige gemeente Neede (€ 13.917). De bijdrage wordt gebruikt voor de aflossing van de gemaakte kosten voor de eindafwerking van de stortplaatsen Bellegoor en Wald. Termijngebonden taken De onttrekking aan de reserves is € 16.000 in plaats van een toevoeging van € 62.000; een nadelig verschil van € 78.000. Er is minder BWS-subsidie vrijgevallen dan geraamd, een nadelig resultaat van € 99.000. Vrijval van BWS-subsidie kan ontstaan door niet meer voldoen aan subsidiecriteria (inkomenstoets) of door verkoop van de woning. De onttrekking aan de projecten reserve is € 21.000 lager dan geraamd. Dit betreft een positief saldo op de afwikkeling van de watertaken. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 36.000) is veroorzaakt door minder loonkosten (€ 16.000), een positief verschil in de afrekening subsidie archeoloog (€ 33.000) verminderd met niet subsidiabele kosten externe veiligheid (€ 13.000) wegens ziekte van een medewerker. Financiën De mutatie in de diverse Regioreserves bedraagt voor dit programma € 816.000, dit is als volgt te specificeren raming werkelijk 61.000 - 102.000 - onttrekking renteresultaat BWS aan reserve BWS rente resultaat - 600.000 - 600.000 - onttrekking afwikkeling ziektekostenverzekeraars aan alg. res. - 100.000 - 100.000 - onttrekking eenmalige kosten Brewinc aan algemene reserve - 74.000 - 74.000 - onttrekking surplus aan algemene reserve - 10.000 - 10.000 - onttrekking kosten huisvesting aan algemene reserve - 22.000 - 12.000 - onttrekking kosten communicatie aan algemene reserve 102.000 82.000 - toevoeging rente reserves 484.000 484.000 - toevoeging projectenreserve 2010 en 2011 - 484.000 - 484.000 - onttrekking algemene reserve projectgelden 2010 en 2011 - 643.000 - 816.000 Per saldo onttrekking reserves programma financiën Verschil tussen de begrote toevoeging rente BWS en werkelijke onttrekking is het gevolg de afkoop van de rijksbudgetten in september 2009. Er wordt geen rente meer ontvangen van het rijk, maar nog wel betaald aan de belanghebbenden. Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 16.000) wordt veroorzaakt door een nadelig saldo op onvoorzien (€ 1.000), een voordelig saldo op de kostenplaatsen bedrijfsvoering (€ 9.000) en een rentenadeel (€ 24.000). Het voordelige saldo op de kostenplaatsen bedrijfsvoering (€ 9.000) wordt veroorzaakt door een tekort op loonkosten (€ 12.000), een overschot op kapitaallasten automatisering en meubilair (€ 19.000) en een tekort op diverse apparaatskosten (€ 2.000). Het overschot op de kapitaallasten wordt veroorzaakt door uitgestelde investeringen.

26

Het gerealiseerde renteresultaat bedraagt € 24.000 (nadelig). De uitzetting van gelden levert door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Als gevolg hiervan is de toerekening aan de reserves en voorzieningen naar beneden bijgesteld. Bij gelijkblijvende marktomstandigheden zullen de uitzettingen ook in de toekomst minder renderen. In voorgaande paragrafen is voor een nadere toelichting op het positieve saldo van de programma's uit de strategische agenda (€ 61.000) naar dit onderdeel verwezen. Het voordelige verschil wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 6.000), toerekening van uren aan gesubsidieerde projecten (€ 17.000), een overschot op de werkbudgetten van de programmateams (€ 14.000), een overschot op voorlichtingsbudgetten (€6.000) en detacheringopbrengsten (€ 18.000).

27

&

29

O O q

0) O - a

£ c .o o O q o T-l

o O q rM rv ra

o o q rvj rv *r

o o o

O O q oi 1-1 r v

o o q vd

o o q t-5

o o o O •sr' rM

o o q oö rv st-

ro o q ro

o o q ui

O O q rv ro ro

O O q vd

o o q tH t H fM tH ro o o o

SP 2 Ol = C U S C O -o

o o q i-i CPi f M r o CO

•

O O q tH fM

o o o vd

o O O ai

o O O

O O 9 rs io

o o o q t-5 1 ro

o o q ai

o o o

O O q iri

O O q in tH

O

O O q in

•

T H

o q

ro

o o q T-ï rM c o T-l

O O q tH ro T-l

o o q CM v d rv

o o q

O O O

o o o o O q vd ro

O O q ai

O O O q tH ro i

O O q vd

o O O O q O vd s r tH r v rv

o o q rM rM

O o o ro

rM

O

ft

O O O

2 o> ? JZ m + U u,ü

O O O

O O q

O

T-H

1 r\l

o o o fM

> -Q O

3

i

o O O lN 10 rs pi O O O tri en

cn

O O c

O O q ai vo

31 £

O O q rv rM

O o

o o q ö fM

2 ro E £ 2

o O O

co

O O q oi rv

O

C V c

OJ

E vn e oi c

O O O

e 3 to to

o o q ro

O O q ro cr> ro

o o q fM rv

o o q ai cr> <3-

o o o rv ro

o o q Lfi fM rv

o o q rv sf-

o O q tH O

o o o O sr fM

o O q vd rv co

o o q o tH O.

o o q ö rM

O O q ro tH 1-

O O q ui tv rv

O O q rö tH i

O O q

o o q Lri tH

O o O o q q tv o ro o co i n

Hi

O O O oö <* O O O O CS

oo iri

O O q rM «r •si-

c tg

3

O O q vd ro f

o o q rv rM <3-

o o q cd co vo

o o q oö in

o o q fM m co

o o q o tH ai

o o q ro en ro

O o q o a. rv

o o o o q o cd

m co

^

in

o o O 6

00

oo vd

C

üOJ

2

1 II

CL

a> TJ

c ro > c 0J T3 J2

ro E E 2

cn p

TJ

ro ro c c

m OJ

oj >

L. 4 -

i cn c

(D (D

(0 4-» V)

13 E ro ü

OJ

>

c 0J

C

2

I ID

E E S

Ol

8 0.

8

| $ B ca

ie cn ~

o c

1

co

J3

0)

a>

c OJ T3

ü

ro

IJ2 O

=

B

O

OJ 2 (/) h -

S

>

DÉ

€

ro c Q . ==" ë

t

"ÖJ

2 0J

B *"> 2

s I= ra ai

0J 17) ro 5 , £

u

ra J2 o. c

JÉ

al =

A

oj

oj

E m Vfl C fc ._ ro u-

ai

<

31

ro s

T3 ro c c OJ 0J

o

O >

33

Controleverklaring v a n de onafhankelijke accountant

Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek te Doetinchem Verklaring betreffende de jaarrekening

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2010 van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de programmarekening over 2010 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur

Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening.

35

De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 18 december 2006 en het toetsingskader zoals vastgesteld door het algemeen bestuur op 18 december 2006. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door het algemeen bestuur bij besluit van 22 september 2010 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Regio Achterhoek een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2010 als van de activa en passiva per 31 december 2010 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen

Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Arnhem, 25 mei 2011 Deloitte Accountants N.V. Was getekend: M.C.J.M. Bekker RA

36

Deel II

37

Bestuur Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H J . Kaiser : dhr. R.C.P. Swieringa

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen bereiken dat het Regiobestuur de regionale belangen van de gemeenten adequaat behartigt en de bovenlokale vraagstukken in de Achterhoek effectief en efficiënt regisseert. Daarbij willen wij, met het oog op het versterken van de democratische legitimatie van intergemeentelijke samenwerking, een grotere betrokkenheid van de gemeenteraden realiseren. Bestuurlijke ontwikkelingen De Regio Achterhoek 'nieuwe stijl' is halverwege 2008, na afronding van de koersdiscussie, van start gegaan. Na ongeveer anderhalfjaar functioneren in de 'nieuwe stijl' is het gewenst om eind 2009 een start te maken met het verkennen van verbetermogelijkheden in het functioneren van de Regio.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) Organisatieverordening Samenwerkingsregeling Regio Achterhoek Strategische Agenda Regio Achterhoek Subsidieverordening

Jaar 1994 2008 2008 2008 2009

Toelichting beleidskaders Organisatieverordening In de organisatieverordening worden de beleidscyclus en verantwoording voor de ambtelijke organisatie beschreven. De verordening is gebaseerd op de werkwijze zoals beschreven in het adviesrapport "Regio Achterhoek: Scherper aan de wind". De gewijzigde verordening is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 22 oktober 2008. Samenwerkingsregeling Regio Achterhoek In de 20 wijziging zijn de uitgangspunten van het adviesrapport "Regio Achterhoek: Scherper aan de wind" uitgewerkt, waarmee de regeling voor de toekomst een goede kapstok kan vormen voor de regionale samenwerking. Die samenwerking is gebaseerd op een door de gemeenteraden gekozen Strategische Agenda Regio Achterhoek en een daarbij behorende, passende bestuursvorm. Een nieuw aspect in de regeling is de vorming van programmateams voor programma's van de Strategische Agenda. De gewijzigde regeling is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 7 juli 2008. e

Strategische Agenda Regio Achterhoek In de Strategische Agenda zijn de speerpunten zoals geprioriteerd door de raden opgenomen. De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan. Binnen dit programma Bestuur wordt de Strategische Agenda als proces begeleid.

39

Subsidieverordening De Regio treedt voor het Regiocontract op als subsidiegever. Daarnaast zal de Regio ook eigen middelen inzetten als cofinanciering voor afgesproken thema's, zoals openbaar vervoer. De gewijzigde subsidieverordening is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 22 oktober 2008.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Vernieuwing samenwerking en werkwijze 2. Versteviging inzet gemeenteraden 3. Strategische Agenda Regio Achterhoek Vernieuwing bestuurlijke samenwerking en werkwijze In 2010 is in opdracht van het Algemeen Bestuur een 'Quick scan' uitgevoerd naar het functioneren van de Regio. Het Directeuren Netwerk Achterhoek heeft deze 'Quick scan' begeleidt en een aantal aanbevelingen gedaan. Het AB heeft besloten aan de volgende zaken prioriteit te geven: verbetering communicatie met gemeenteraden, verhelderen taakverdeling bestuur en programmateams, beter zichtbaar maken resultaten, tijdig verzenden van stukken en het opnemen van de financiering van regionale projecten in de lokale begrotingen. Versteviging inzet gemeenteraden (kaderstellend en controlerend) De gemeenteraden zijn betrokken bij het proces om te komen tot een toekomstagenda voor Achterhoek 2020. Hiertoe zijn zij in juni uitgenodigd als deelnemers van de bijeenkomst met de Ondernemers en maatschappelijke Organisaties. In december zijn de raadsleden apart bijeen geweest om van gedachte te wisselen over dit Achterhoek 2020-proces. Daarnaast worden de raadsleden intensief op de hoogte gehouden van de projecten en activiteiten van de Regio Achterhoek door middel van nieuwsbrieven en e-mails. Tot slot spelen de gemeenteraden uiteraard een belangrijke rol bij de vaststelling van de begroting en de jaarrekening van de Regio Achterhoek. Ook in 2010 zijn zij vooraf gevraagd hun mening over deze Planning en Control documenten te geven. Strategische Agenda Regio Achterhoek Samen met de Ondernemers en de maatschappelijke Organisaties is er een intensief samenwerkingstraject opgezet om te komen tot een toekomstagenda voor Achterhoek 2020. Hiertoe zijn er in juni en december bijeenkomsten geweest. De opgestelde agenda op hoofdlijnen is in december aan de gemeenteraden gepresenteerd. Begin 2011 worden de raden gevraagd om een principe-uitspraak te doen over deze toekomstagenda en gevolgen hiervan voor de Regio Achterhoek.

Wat heeft het gekost? R 2009

B 2010

R 2010

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Lasten

38.000 605.000 643.000

26.000 558.000 584.000

23.000 419.000 442.000

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

0 244.000 244.000

0 157.000 157.000

0 149.000 149.000

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Bijdrage gemeenten

38.000 143.000 181.000

26.000 88.000 114.000

23.000 101.000 124.000

Programma 1: Bestuur

40

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve TotaarsaldBriaVD^^mmin^

218.000 218.000 I 0 'i

313.000 313.000

169.000 169.000

Toelichting De onttrekking aan de reserves is € 169.000; daarmee € 144.000 lager dan begroot. De begrote mutatie betreft frictiekosten ten laste van de algemene reserve, die in werkelijkheid lager zijn uitgevallen. Dit wordt veroorzaakt door een verschuiving van een afkoopsom FPU van 2010 naar 2011. Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 10.000) wordt veroorzaakt door een tekort op Het budget FPU-bijdragen als gevolg van twee nieuwe, niet geraamde, FPU-ers, verminderd met een overschot op het budget representatiekosten.

41

Duurzame economie Voorzitter programateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. J.P.M. Alberse : mw. J.W.T. Emaus

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen de economische vitaliteit in de Achterhoek waarborgen en versterken door behoud en bij voorkeur groei van (kwalitatief hoogwaardige) werkgelegenheid. De Green Deal biedt via het Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders kansen om de duurzame energievoorziening en de groene innovatie te stimuleren en tegelijkertijd de werkgelegenheid te verbeteren. De werkgelegenheid heeft grotendeels plaats op industrieterreinen. Vraag en aanbod van industrieterreinen worden regionaal afgestemd en bestaande bedrijventerreinen worden gerevitaliseerd, geherstructureerd en/of getransformeerd om bestaande verrommeling van het landschap weg te nemen en nieuwe verrommeling te voorkomen. Resultaat op termijn is een Mooi Achterhoek. De Achterhoek biedt adequate (om- en op)scholingsmogelijkheden voor werknemers en jongeren en draagt zo bij aan een goede kennisinfrastructuur die leidt tot een evenwichtige arbeidsmarkt. Een gezamenlijke inspanning van de betrokken partijen is gericht op toeleiden naar werk, eventueel via scholing. De regio zet fors in op innovatie.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Regionale detailhandelsvisie Actieproqramma 2008 t/m 2010 Platform Arbeidsmarkt en Onderwijs (POA) Strategische Agenda Regio Achterhoek Concept-EPO: structuurvisie bedrijventerreinen Achterhoek

Jaar 2005 2008 2008 2009

Toelichting beleidskaders Regionale detailhandelvisie De nota Detailhandel omvat richtlijnen voor regionale afstemming met betrekking tot grote uitbreidingen van de detailhandel die gemeentegrensoverschrijdende effecten hebben. De Regio fungeert als overlegplatform voor bovenlokale uitbreiding van detailhandel. Actieprogramma 2008 t/m 2010 Platform Arbeidsmarkt en Onderwijs (POA) Het actieprogramma kent als speerpunten Arbeidsmarktinformatie, Realiseren van een optimale infrastructuur onderwijs- bedrijfsleven/instellingen en overheid, Integrale aanpak voortijdig schoolverlaters, Verhogen kwaliteit huidige beroepsbevolking, Bevorderen participatie kwetsbare doelgroepen en Bevorderen instroom specifieke sectoren. Vernieuwende elementen ten opzichte van het vorige actieprogramma zijn bijvoorbeeld de deelname vanuit de zorg(sectoren) en docentenstages. Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Verbeteren van de regionale arbeidsmarkt 2. Subsidie voor revitalisering bedrijventerreinen 3. Verbetering aansluiting onderwijs & arbeid 4. Regionale bedrijventerreinen 5. Acquisitie hoger onderwijs 43

De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan. Concept EPO:Structuurvisie bedrijventerreinen Achterhoek Het Economisch Programmerings- en Ontwikkelingsdocument (EPO) is het afsprakenkader van de in de regio samenwerkende gemeenten en de provincie en dient als bouwsteen voor de provinciale Structuurvisie Bedrijventerreinen. De afspraken betreffen de reële ruimtebehoefte, de toepassing van de SER-ladder, de ruimtelijke en functionele kwaliteit en het instrumentarium en de organisatie. De regionale afstemming over de aanleg van de RBT's en het EBT in relatie tot de HRT-opgave (herstructurering , revitalisering en transformatie) van bestaande industrieterreinen maakt onderdeel uit van de EPO-afspraken.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Regie op Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders en Green Deal 2. Regionale afstemming aanleg RBT's/EBT en HRT-opgave 3. Arbeidsmarkt 4. Innovatie Toelichting op de speerpunten Regie op Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders en Green Deal In 2010 zijn de projecten, opgestart in het kader van het Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders, afgerond c.q. hebben voortgang geboekt. In dit jaar is de omschakeling gemaakt naar het opstellen van de Agenda Achterhoek 2020, die samen met de Ondernemers en de Maatschappelijke Organisaties tot stand is gekomen via het organiseren van talrijke kleinere en grotere discussiebijeenkomsten. Op 1 december 2010 is de Agenda Achterhoek 2020 gepresenteerd. De agendapunten kunnen op een breed draagvlak rekenen, niet alleen bij de achterbannen van de 3 O's maar ook bij de burgers. Dit is gebleken uit een gericht marktonderzoek onder de Achterhoekers. Regionale afstemming aanleg RBT's/EBT en HRT-ogave Op initiatief van de provincie Gelderland hebben de Achterhoekse gemeenten een Regionaal Programma Bedrijventerreinen opgesteld, als uitwerking van het EPO. Het doel van dit programma is om in de Achterhoek bestuurlijk één lijn te trekken en samen een economisch sterke Regio Achterhoek te maken met goede bedrijventerreinen om daarmee het bedrijfsleven te faciliteren, versterken en uit te bouwen. Het regionale programma biedt het kader voor werk- en procesafspraken tussen de regiogemeenten. Op subregionaal niveau zijn aanvullende afspraken gemaakt. Arbeidsmarkt De samenwerking tussen UWV, gemeentelijke sociale diensten en werkvoorzieningschappen in West Achterhoek hebben in navolging van het Werkplein Winterswijk geleid tot de oprichting van het werkplein Doetinchem. Het POA-actieprogramma 2011-2013 is uitgebracht. Voor het jaar 2011 is dekking van de gemeentelijke bijdrage gevonden in de regiobegroting. Innovatie Het Achterhoeks Centrum voor Technologie heeft via het leggen van verbindingen tussen de Achterhoekse bedrijven, oa door het organiseren van kenniskringen en themamiddagen bijgedragen aan de innovatiekracht in de Achterhoek. Met financiële steun van de provincie en de 8 gemeenten is het project Bedrijven in crisistijd van start gegaan, bedoeld om kansarme bedrijven te begeleiden en kansrijke bedrijven verder te helpen richting innovatie. Het ACT voert de projectleiding.

44

Wat heeft het gekost? R 2009

B 2010

R2010

020.1 Duurzame economie 020.1 Bijdrage SEO projectenfonds 020.2 Duurzame economie projecten Lasten

363.000 35.000 134.000 532.000

286.000 35.000 331.000 652.000

307.000 31.000 98.000 436.000

020.1 Duurzame economie 020.2 Duurzame economie projecten Baten

0 141.000 141.000

0 185.000 185.000

0 72.000 72.000

020.1 Duurzame economie 020.1 Bijdrage SEO projectenfonds 020.2 Duurzame economie projecten Bijdrage gemeenten

363.000 35.000 9.000 407.000

286.000 35.000 0 321.000

306.000 31.000 0 337.000

-16.000 -16.000 *if|

146.000 146.000

27.000 27.000

Programma 2: Duurzame economie

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve

f f - o

t

Toelichting De onttrekking aan de projectenreserve is € 27.000 in plaats van de geraamde € 146.000; een voordelig verschil van € 119.000. De oorzaak hiervan betreft projecten die minder hebben gekost of worden doorgeschoven naar 2011. Het positieve resultaat op het aanvalsplan (€ 64.000) wordt doorgeschoven naar 2011 ten gunste van het project Agenda Achterhoek 2020 en de projecten Careercenter (€ 35.000) en Kenniscentrum innovatie en duurzaamheid (€ 10.000) worden eveneens doorgeschoven naar 2011 (AB 15 december 2010). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 16.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. De meeruren zijn hoofdzakelijk toe te schrijven aan extra inzet ten behoeve van het aanvalsplan en Achterhoek 2020 in 2010. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 61.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

45

Mobiliteit Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. P.C. Drenth : mw. J.W.T. Emaus

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen een haalbaar en gedragen mobiliteitsbeleid waarin duurzaamheid is verweven en waarmee de authentieke kwaliteiten van de Achterhoek worden behouden. Mobiliteitsbeleid heeft tot doel bereikbaarheid en leefbaarheid te vergroten, alsmede de verkeersveiligheid te bevorderen. Door daarbij in te zetten op duurzame mobiliteit wordt beoogd de negatieve gevolgen van mobiliteit zoveel mogelijk te voorkomen. In geval van negatieve effecten dient er een balans te zijn tussen de consequenties voor economie, ecologie en sociaal (culturele) waarden. Mobiliteit hoort bij een moderne samenleving, het is een voorwaarde voor economische groei en sociale bewegingsvrijheid. Mobiliteit moet dus, maar wel bewust. Bereikbaarheid van locaties is hierbij van cruciaal belang.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Provinciaal Verkeers- en Vervoersplan (PWP-II) Nota Mobiliteit Strategische Agenda Regio Achterhoek

Jaar 2004 2006 2008

Toelichting beleidskaders Provinciaal Verkeers- en Vervoersplan (PWP-II) Het PWP-II kent vier pijlers, namelijk voorkomen, beter benutten, bouwen en beprijzen. De hoofddoelstellingen daarbij zijn bereikbaarheid, veiligheid en leefbaarheid. Concreet voor de Regio komt dat neer op (gefaseerde) realisatie van de A18, realisatie van een hiërarchische wegenstructuur in het gebied tussen de A l , de A18/N18 en de A12 en bevordering van bereikbare stedelijke gebieden, bedrijventerreinen en voorzieningen. Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Bevorderen interne en externe bereikbaarheid van de regio door het realiseren van een goede doorstroming van verschillende verkeersstromen. Dit door middel van een goede ontsluiting, bevordering verkeersveiligheid en verbeteren openbaar vervoer. 2. A18/N18 (lobby) 3. Totaalplan van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek 4. Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek (selectieve) spoorverdubbeling, Euregiospoorverbinding. 5. Verbetering fietsmogelijkheden / interlokale fietsvoorzieningen voor woon-werkverkeer en recreatief gebruik De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan.

47

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Bevorderen interne en externe bereikbaarheid van de regio 2. A18/N18 (lobby) 3. Optimaliseren van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek 4. Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek 5. Verbetering fietsmogelijkheden / interlokale fietsvoorzieningen Toelichting op de speerpunten Bevorderen Interne en externe bereikbaarheid regio In november 2009 heeft de Regio Achterhoek het project 'Achterhoek op Weg!' gestart, waarin de reeds bekende bereikbaarheidsknelpunten en daaraan gekoppelde oplossingsrichtingen en maatregelen worden gebundeld, uitgewerkt en geprioriteerd. Beoogd resultaat is een geprioriteerd uitvoeringsprogramma. Dit onderzoek is in 2010 afgerond en vastgesteld door het programmateam Mobiliteit. A18/N 18 (lobby) Het project N18 is in een nieuwe fase beland. Met het innemen van het Standpunt in oktober 2009, heeft de minister van Infrastructuur en Milieu gekozen voor het uitwerken van één oplossingsrichting. Deze oplossingsrichting is gebaseerd op de combinatie van de twee zogeheten Meest Milieuvriendelijke Alternatieven die in de Trajectnota/MER zijn onderzocht. De andere in de Trajectnota/MER onderzochte alternatieven zijn daarmee afgevallen. Het Ontwerp-Tracébesluit N18 is naar verwachting medio 2011 gereed. Tijdens de daaropvolgende inspraakperiode ligt ook de aanvulling op de Trajectnota/MER ter inzage. Na de inspraakperiode volgt het Tracébesluit. Door de aanleg van het traject Groenlo - Enschede kunnen verandering ontstaan op het onderliggend wegennet. De gevolgen kunnen een grote impact hebben voor onder andere Groenlo, de Deventerkunstweg en de Vredenseweg. Om de gevolgen in beeld te brengen is in 2010 een studie gestart. Optimaliseren van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek Het meldsysteem wegwerkzaamheden is in maart 2010 operationeel geworden. Via dit systeem kunnen wegbeheerders de wegwerkzaamheden op elkaar afstemmen en kunnen weggebruikers zien waar zijn wegwerkzaamheden kunnen verwahten. Evenals voorgaande jaren heeft ook nu weer een inventarisatie plaatsgevonden van projecten die voldoen aan de BDU-criteria. Vervolgens zijn deze projecten geprioriteerd en bij de provincie voorgedragen voor toekenning van bijdragen. De beleidsnota "Achterhoek Duurzaam Mobiel" is medio 2010 afgerond en vormt de aanzet voor de verduurzaming van de mobiliteit in de regio, met als vertrekpunt een visie voor de middellange en lange termijn. Wij willen een haalbaar en gedragen mobiliteitsbeleid ontwikkelen en vaststellen waarin duurzaamheid is verweven. Aan dit beleid is een consistent en dynamisch actieprogramma gekoppeld. Binnen het beleidsveld mobiliteit betekent dit dat samen met de (regionale) partners heldere keuzes worden gemaakt die ervoor zorgen dat duurzaamheid meer wordt dan een (loze) slogan, hype of een verzameling van losse projecten.

48

Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek Om het Openbaar Vervoer verder uit te bouwen in de Achterhoek, is een OV-agenda opgesteld. In deze agenda richten wij ons op de 3 speerpunten: 1. Bereikbaarheid en Infrastructuur, met als prioriteiten: • sterk verbeterde betrouwbaarheid Arnhem - Winterswijk, • snellere verbindingen met Duitse en Nederlandse economische centra, • vergroten bereikbaarheid onderwijsinstellingen. 2. Communicatie en Klantgerichtheid, met als prioriteiten: • uitgebreide dynamische actuele reisinformatie, • begrijpelijker en vanzelfsprekend OV. 3. Veiligheid en Stationsomgevingen: • aantrekkelijke bedrijvige stationsomgevingen, • gewaarborgde sociale veiligheid, • gewaarborgde fysieke veiligheid. Verbeteren fietsmogelijkheden/ interlokale fietsvoorzieningen Belangrijk thema was het vorm en inhoud geven aan het Gelders Fietsnetwerk, waarvoor de provincie in 2008 het initiatief heeft genomen. Er is een regionaal recreatief (groen) en utilitair (rood) fietsnetwerk opgesteld, deze netwerken zijn vervolgens geïntegreerd waarna de ontbrekende verbindingen zijn geïnventariseerd. Ook is een eigen regionale fietsvisie opgesteld. Verder is er onder auspiciën van de provincie een bestuurlijk adviesorgaan opgericht waarin o.a. ook deze Regio zitting heeft. Van de aanvragen die wij voor subsidiering hebben voorgedragen is, zeker in vergelijking met de andere regio's, een groot aantal projecten gehonoreerd.

Wat heeft het gekost? Programma 3: Mobiliteit 030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Lasten 030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten) 030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Bijdrage gemeenten Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserves TotaaTsaidc^na bestemming

R 2009

B 2010

R 2010

270.000 6.000 276.000

344.000 222.000 566.000

272.000 155.000 427.000

0 0 O

0 222.000 222000

0 155.000 155.000

270.000 6.000 276.000

344.000 0 344.000

272.000 0 272.000

0 0 ff

0 0 a

0 0 01

Toelichting Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 72.000) is veroorzaakt door doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2010 met FPU is gegaan niet is ingevuld. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 61.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

49

Vrijetijdseconomie t Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

i : dhr. L.J.H. Scharenborg : mw. K.M. Huizingh

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen een bijdrage leveren aan een bloeiende vrijetijdseconomie als stevige economische drager voor de Achterhoek. Hiermee wordt een toename van bestedingen en werkgelegenheid in deze sector beoogd met een spin-off effect naar andere economische sectoren en het vestigingsklimaat van de Achterhoek. Onze focus binnen deze doelstelling is het inzetten op de Regio Achterhoek als fiets/wandelregio en verblijfsregio. Een onderscheidend profiel voor deze dimensies komt tot stand door ze te laten ondersteunen met een sterke inzet op culinair en authentiek en door te kiezen voor extra evenementen op dit terrein. Bestuurlijke ontwikkelingen Onder de vlag van het programma Vrijetijdseconomie werken tien Achterhoekse gemeenten samen.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Rapport Toerisme en recreatie organiseren in de Achterhoek' (TROP fase 2) Uitvoeringsprogramma Vrijetijdseconomie Strategische Agenda Regio Achterhoek

Jaar 2007 2008 2008

Toelichting beleidskaders Rapport 'Toerisme en recreatie organiseren in de Achterhoek'(TROP fase 2) Het advies van Twynstra Gudde (hierna T&G) - dat voor de zomer van 2007 is uitgebracht - luidde het realiseren van één werkorganisatie met een bestuur van gemeenten en ondernemers. Het belangrijkste argument voor deze bundeling in één organisatie is het in één hand organiseren van de verschillende onderdelen van de toeristisch-recreatieve keten (routes, het koppelen van arrangementen, het maken van kaarten en ander informatiemateriaal via brochures en digitale dragers). Dit komt de effectiviteit en de efficiency ten goede. Ook het verbeteren van de samenwerking tussen gemeenten en bedrijfsleven was een belangrijke reden om te komen tot dit advies. De daadwerkelijke uitvoering van het advies van T&G was nog niet tot uitvoer gekomen. In het najaar van 2010 is door het programmateam besloten het rapport uit 2007 door T&G te laten actualiseren naar de actualiteit. Op 2 december 2010 is op basis van deze actualisatie van het rapport door gemeenten en bedrijfsleven besloten alsnog uitvoering te geven aan het (geactualiseerde) rapport van T&G. Uitvoeringsprogramma Vrijetijdseconomie 'Groeten uit Gelderland' Provincie Gelderland De lijn die is ingezet in de nota 'Mooi Dichtbij' uit 2003 wordt in deze nota voortgezet. Deze lijn is dat nadrukkelijk gesteld wordt dat ingezet wordt op regio's in plaats van op provincie of plaats. De provincie geeft aan optimale voorwaarden te willen scheppen zodat de sector zich verder kan ontwikkelen. Kwaliteitsverbetering, plattelandstoerisme, cultuurtoerisme en basisinfrastructuur & voorzieningen zijn de thema's waarop ingezet wordt en waarvoor projectfinanciering mogelijk is. Belangrijk in de nota 'Groeten uit Gelderland' is het inzetten op de ontwikkeling van de zgn. Regionale Beeldverhalen.

51

Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten opgenomen (citaten van en geprioriteerd door de raden): 1. Regionale afstemming Toerisme & Recreatie 2. Imagoversterking van de Achterhoek 3. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur 4. Verbreding en kwaliteitsverbetering toeristisch aanbod 5. Begeleiding Toeristisch Recreatief Ontwikkelingsplan (TROP) De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Uitbouwen/versterken van de Achterhoek als toeristische regio 2. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur 3. Structuur sector Vrijetijdseconomie Achterhoek 4. Innovatie agenda De focus van het programmateam: Het inzetten op de Regio Achterhoek als fiets/wandelregio en verblijfsregio. Een onderscheidend profiel voor deze dimensies komt tot stand door ze te laten ondersteunen met een sterke inzet op culinair en authentiek en door te kiezen voor extra evenementen op dit terrein. Deze focus schept de kaders voor de uitvoering van onderstaande speerpunten. De focus is tot stand gekomen naar aanleiding van een 'spinnenwebsessie' met stakeholders uit de sector Vrijetijdseconomie. Toelichting op de speerpunten Uitbouwen/versterken van de Achterhoek als toeristische regio Imagocampagne Onder de Imagocampagne is in 2010 een tweetal radiospots gemaakt en uitgezonden net voor en net na het hoogseizoen i.o.m. campinghouders. Doelstellingen was om de bezettingsgraag in de zgn. schouderperiodes te vergroten. Tevens is er in 2010 deelgenomen met een item van ca. 20 minuten aan het programma Vlaanderen vakantieland en is er deelgenomen aan de campagne 'Familie Lekker weg' i.s.m. Margriet. Eind 2010 is een pitch georganiseerd voor het vervolg van de Imagocampagne. Het bureau Axis uit Enschede zal deze campagne gaan verzorgen. De campagne 'Ik geef je de Achterhoek' zal gedurende 2011 gaan lopen. Achterhoek Spektakel Toer Er hebben in 2010 wederom 6 etappes van de Achterhoek Spektakel Toer plaats gehad. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur De laatste TOP's uit het programma zijn in 2010 geopend. De eerste fase van het project uniforme bebording is grotendeels afgerond in 2010 en met de tweede fase is een begin gemaakt. Structuur sector Vrijetijdseconomie Achterhoek Naar aanleiding van een geactualiseerde versie van het rapport 'Toerisme en recreatie organiseren in de Achterhoek' is in december 2010 besloten uitvoering te geven aan de aanbevelingen uit het rapport. Deze implementatie zal in 2011 verder gestalte worden gegeven. Innovatie agenda In 2010 is een pilot opgestart voor het project 'Fietstas'. Het project behelst het aanleggen van een regionaal dekkend netwerk van elektrische oplaadpunten voor de fiets bij horecagelegenheden. De pilot heeft gedraaid in Winterswijk met 10 locaties. Begin 2011 wordt het netwerk over de gehele Achterhoek uitgerold. Het project is mede tot stand gekomen met subsidie van de provincie.

52

In 2010 is het project 'smaak van de Achterhoek' gestart. Doel van het project is meer streekproducten op de menukaarten van restaurants te krijgen en tevens de kennis en kunde rondom streekproducten te vergroten. Het project loopt door in 2011.

Wat heeft het gekost? | Programma 4 : Vrijetijdseconomie 040.1 Vrijetijdseconomie 040.1 Subsidiebijdrage ABT 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Lasten 040.1 Vrijetijdseconomie 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten) 040.1 Vrijetijdseconomie 040. Subsidiebijdrage ABT 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Bijdrage gemeenten Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve ipllirsa^

' '

R 2009

B 2010

R2010

300.000 149.000 18.000 467.000

364.000 156.000 742.000 1.262.000

357.000 156.000 175.000 688.000

58.000 0 58.000

42.000 665.000 707.000

41.000 206.000 247.000

287.000 149.000 14.000 450.000

322.000 156.000 0 478.000

316.000 156.000 0 472.000

-41.000 -41.000

77.000 77.000

- 31.000 - 31.000

-

Toelichting De toevoeging aan de projectenreserve is € 31.000 in plaats van een onttrekking van € 77.000; een voordelig verschil van € 108.000. De bijdrage van Zutphen en Lochem voor deelname aan het programmateam Vrijetijdseconomie in 2010 (€ 31.000) wordt toegevoegd aan de projecten reserve bestemd voor de uitvoering van projecten vrijetijdseconomie in 2012 (AB 15 december 2010). De geraamde onttrekking van € 77.000 voor projecten vrijetijdseconomie is komen te vervallen. De projecten konden worden toegerekend aan het Regiocontract. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 6.000) is veroorzaakt doordat het werkelijke uurtarief dat wordt toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties iets lager is dan geraamd. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 61.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

53

Regiomarketing, Externe betrekkingen en Lobby Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H. Aalderink : dhr. R.C.P. Swieringa

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen het huidige inwoneraantal vasthouden en groei van werkgelegenheid en bezoekersaantallen realiseren. Zo houden we de Achterhoek sociaal en economisch vitaal. Om dit te bereiken gaan we onze authentieke waarden beter te vermarkten. De kracht van natuur, landschap, sociale cohesie en arbeidskracht dragen we uit om mensen en bedrijven aan ons te binden. Ook onze innovatiekracht laten we overtuigend zien. We tonen onze inzet om te komen tot, liefst duurzame, innovaties, zodat we pilots, steun en gelden voor projecten binnenhalen. We gaan barrières die grensoverschrijdende samenwerking in de weg staan te lijf om de kansen die onze grensligging ons biedt optimaal te benutten.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Strategische Agenda Regio Achterhoek

Jaar 2008

Toelichting beleidskaders Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Herkenbaarheid Regio Achterhoek 2. Grensoverschrijdende Samenwerking 3. Subsidies binnenhalen 4. Lobby (evenwichtigere verdeling). De strategische agenda is door het programmateam nader uitgewerkt tot voorliggend programma.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Regiomarketing 2. Lobby 3. Grensoverschrijdende samenwerking Toelichting op de speerpunten Regiomarketing In februari 2010 is de Marketingcampagne Echt Achterhoek voor wonen en werken van start gegaan. Als campagnestrategie is gekozen voor 'warme acquisitie' en daarmee een focus op interne doelgroepen. Gesteld is dat de marketinginspanningen er beter op gericht kunnen zijn om Achterhoekers en Achterhoekse bedrijven in de Achterhoek te houden, dan inwoners en bedrijven van ver buiten de Achterhoek naar ons toe te halen. Statistieken laten ook zien dat mensen en bedrijven niet of nauwelijks over grote afstanden verhuizen.

55

Doelgroepen Daarom richt de campagne zich in de eerste plaats op Achterhoekers en Achterhoekse bedrijven (hierbinnen zijn alleen de jongeren als specifieke doelgroep onderscheiden - op deze doelgroep zijn een paar specifieke acties gericht). De Achterhoekers zijn veelal trots op de Achterhoek maar weten vaak maar half wat de Achterhoek allemaal te bieden heeft om trots op te zijn. Doel Doel van de campagne is om de kennis van de Achterhoekers over de Achterhoek aan te vullen (niet alleen een mooi landschap maar ook mooie verenigingen, duurzame initiatieven, hoogwaardige bedrijven etc.) en dit via hen aan anderen door te geven. Hiertoe is een keurmerk ontwikkeld: ECHT Achterhoek. Met dit keurmerk geeft een organisatie aan te beschikken over typisch Achterhoekse kwaliteiten. Denk hierbij aan betrouwbaarheid, vakmanschap, woongenot, innovatie, naoberschap, goede zorg, etc. Een organisatie heeft hier voordeel van, omdat dit van toegevoegde waarde is voor de eigen marketingstrategie. De Achterhoek is hier als regio bij gebaat omdat door al deze uitingen Achterhoekse organisaties aan de Achterhoek en de rest van Nederland laten zien waar de Achterhoek voor staat (meer dan rust en ruimte!). Aanpak De campagnedoelstelling heeft zich in 2010 vooral gericht op het bekend maken van de campagne en keurmerk binnen de Achterhoek. Hiertoe zijn er tal van middelen en media ingezet. De campagne is hierin geslaagd. Het keurmerk is op steeds meer plekken zichtbaar en van 100 organisaties is bekend dat zij het keurmerk gebruiken (het gebruik van het keurmerk is vrij en wordt niet altijd gemeld, het is derhalve zeer waarschijnlijk dat het gebruik in feite nog intensiever is). Daarnaast is er een digitaal portal opgesteld (www.echtachterhoek.nl) vanwaar alle voor de Achterhoek relevante websites op het terrein van wonen, werken, recreëren, ervaren, ondernemen en leren bereikbaar zijn. Aan een kleine tiental evenementen, die de Achterhoek een positieve uitstraling geven en helpen de Achterhoek op de kaart te zetten, is een bijdrage (niet altijd financieel) geleverd. Als tegenprestatie hebben deze evenementen (bijv. Huntenpop, NK wielrennen voor amateurs en musical in steengroeve Winterswijk) ECHT Achterhoek in hun communicatie-uitingen verwerkt. Lobby In 2010 zijn de contacten die in voorgaande jaren zijn gelegd met kamerleden verder verstevigd. Er zijn diverse kamerleden in de Achterhoek geweest voor werkbezoeken. De relatie met de provincie Gelderland is op bestuurlijk vlak bestendigd. De gedeputeerden en het gehele college hebben meerdere bezoeken in de Achterhoek afgelegd. Tevens is er een start gemaakt met het uitnodigen van statenfracties. Er is een bezoek gebracht aan de Open Days in Brussel waar de contacten met de vertegenwoordigers van Oost Nederland in Brussel zijn aangehaald. Er is een begin gemaakt met het opzetten van een Achterhoeks Europa-netwerk. Grensoverschrijdende samenwerking Na de verkiezingen is er een nieuwe voordracht gedaan voor leden van de diverse Euregio-gremia. Als vervolg op de conferentie Goud in de Grond is er samen met Nederlandse en Duitse partners gewerkt aan een grensoverschrijdende projectenlijst. Opnieuw is er van uitgegaan dat de deelnemende partijen, overheid, bedrijfsleven, onderwijs en overige organisaties participeren op basis van gelijkwaardigheid en vanuit het besef dat het noodzakelijk en nuttig is elkaar aan te vullen. De opgenomen projecten spelen in op de transitie van de economische en demografische structuur, het veranderende landschap, en op de noodzaak de ecologische en klimatologische bedreigingen te keren. Ze vallen binnen de themavelden duurzame ontwikkeling, grensoverschrijdende infrastructuur, interculturele samenwerking, sociale samenhang en recreatie. Allemaal gebieden die in de ogen van beide regionale besturen prioriteit verdienen omdat ze een belangrijke bijdrage kunnen leveren aan de ontwikkeling van een krachtige en toekomstbestendige sociale, economische, maatschappelijke en culturele infrastructuur aan weerszijden van de grens. Bestuurlijk zijn de banden met name met de Kreiss Borken aangehaald.

56

Overige werkzaamheden VNG-congres In 2010 is er een effectieve lobby gevoerd om het VNG congres in 2011 naar de Achterhoek te halen. Nadat de Achterhoek zich tijdens het VNG congres in 2010 op aansprekende wijze heeft gepresenteerd is de voorbereiding ter hand genomen. Onder regie van de Achterhoekse VNG commissie (vz. PT's, en afvaardigingen van de drie niet RA-gemeenten, DNA, VOA, VNO-NCW en Bouwend Nederland) en onder aansturing van de stuurgroep (vz. PT's) zijn ambtelijke werkgroepen aan de slag gegaan met de voorbereiding. Hierin is het van belang dat de Achterhoek de eigen boodschap meegeeft aan de congresbezoekers. Zij zullen met een enigszins stereotiep beeld van de Achterhoek naar het congres gaan; rust en ruimte veel mogelijkheden om te wandelen en te fietsen, agrarisch gebied. Het VNG congres biedt de kans om dit beeld van de Achterhoek bij te stellen. Daarom moeten alle onderdelen van het congres waar de Achterhoek invloed op heeft bijdragen aan het versterken van de congresboodschap: de Achterhoek is een interessant gebied om te wonen, werken, recreëren of (bestuurlijk) mee samen te werken. Een gebied dat meer te bieden heeft dan cultuur en mooie natuur om te wandelen en fietsen. Een gebied met innovatieve bedrijven, waar duurzame initiatieven worden ontplooid en een gebied waar, door nieuwe verbindingen te leggen, op een bijzondere manier tussen tal van partijen wordt samengewerkt.

Wat heeft het gekost? R 2009

B 2010

R 2010

170.000 105.000 67.000 342.000

288.000 105.000 212.000 605.000

288.000 106.000 154.000 548.000

0 12.000 12.000

0 0 O

0 8.000 8.000

050.1 Regiomarketing 050.1 Subsidiebijdrage Euregio 050.2 Regiomarketinq projecten Bijdrage gemeenten

170.000 105.000 5.000 280.000

288.000 105.000 0 393.000

288.000 106.000 0 394.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Tötaatsaldo na bestemming

50.000 50.000 O

212.000 212.000

Programma 5: Regiomarketing 050.1 Regiomarketing 050.1 Subsidiebijdrage Euregio 050.2 Regiomarketing projecten Lasten 050.1 Regiomarketing 050.2 Regiomarketing projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

• '

146.000 146.000 Oi

Toelichting De onttrekking aan de projectenreserve is € 146.000 en daarmee € 66.000 lager dan begroot. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het positieve resultaat (€ 20.000) van het budget 'Neerzetten sterk Achterhoekbeeldmerk' wordt doorgeschoven naar 2011 (AB 15 december 2010). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een iets lager uurtarief dan geraamd. De meeruren betreffen uren communicatiemedewerker. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 61.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

57

Achterhoeks archief Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H.L.M. Bloemen : mw. F. Siero

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen de overgedragen gemeentelijke archieven volgens wettelijke normen beheren en het toezicht houden op de naleving van beheersregels ten aanzien van de nog niet overgedragen archiefbestanden van de aangesloten gemeenten. De overgedragen archieven zijn, tenzij anders bepaald, openbaar en worden volgens landelijke standaarden beschikbaar gesteld voor onderzoek. We willen ons positioneren en profileren als professionele cultuurhistorische instelling voor de regio. Samenwerking met andere erfgoedinstellingen, educatie en digitale beschikbaarstelling van informatie zijn hierbij belangrijke onderdelen. Bestuurlijke ontwikkelingen Het verwerven, beheren, ordenen, ontsluiten en beschikbaar stellen van historische informatie (gebaseerd op een wettelijke taak) moet meer publieksgericht worden. Heden en verleden moeten met elkaar in verband worden gebracht. Door een groter en breder publiek aan te spreken, wordt de relevantie van het historische materiaal en daarmee de rol van de erfgoedinstellingen benadrukt. Vanuit deze invalshoek werken het Achterhoeks Archief en het Staring Instituut met steun van hun beide besturen en de provincie aan de totstandkoming van een gezamenlijke nieuwe organisatie. De verwachting is dat een samenwerking tussen beide organisaties binnen één regionaal erfgoedcentrum voor Achterhoek en Liemers een grote meerwaarde heeft op meerdere fronten. Zowel de overheden als de instellingen, de medewerkers en niet in de laatste plaats het publiek winnen bij een realisering van bedoelde samenwerking. Op deze wijze ontstaat er dan één centrum dat kan uitgroeien tot een belangrijke speler op het gebied van cultureel erfgoed in de regio, een organisatie die de regionale archieven en collecties verwerft en beheert, professionals en amateurs in staat stelt kennis te vergaren en onderzoek te doen en actief 'het verhaal van de regio' uitdraagt door o.a. onderzoek, presentatie en educatie. Het algemeen bestuur heeft op 31 maart 2010 besloten om het Achterhoeks Archief en het Staring Instituut te laten fuseren tot een Regionaal Erfgoedcentrum (REC). In een nieuwe enkelvoudige samenwerkingsregeling zullen de acht Achterhoekse gemeenten gebruik maken van de diensten van het Achterhoeks Archief én het Staring Instituut. De Liemerse gemeenten, samen met de gemeenten Lochem en Zutphen, doen bij het REC alleen een beroep op de diensten van het Staring Instituut op basis van een samenwerkingsovereenkomst.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Archiefwet Ministeriële regelingen voor archiefvorming en archiefbeheer Strategisch beleidsplan Streekarchivariaat/streekarchief 2008-2011

Jaar 1995 2002 2008

Toelichting beleidskaders Ministeriële regelingen voor archiefvorming en archiefbeheer Drie regelingen geven een nadere uitwerking van de Archiefwet op het terrein van materialen, ontsluiting en bewaarplaats. In dat kader wordt gewerkt aan de materiële verzorging en ontsluiting van al overgedragen archieven. Gedurende de jaren 2004 - 2008 wordt de achterstand qua materiële verzorging ingelopen, waarna evaluatie plaatsvindt en de structurele jaarlijkse kosten kunnen worden bepaald. Ook zal de centrale bewaarplaats moeten worden aangepast, zodat de beschikbare informatie volgens de eisen veilig wordt gesteld. 59

Strategisch Beleidsplan Streekarchivariaat/Streekarchiet'2008-2011 Het Strategisch Beleidsplan beschrijft de meerjaren ambities van het Achterhoeks archief voor de regio. Duidelijk wordt dat het Achterhoeks archief voor een belangrijke koerswijziging staat gezien de technologische ontwikkelingen. Het Achterhoeks archief zal meer proactief moeten worden in haar adviserende rol naar archiefvormende organisaties. Het sturen aan de achterkant zal plaats moeten maken voor meer sturing aan de voorkant van de werkprocessen. Daarnaast zal de publieksgerichte dienstverlening op een nieuwe leest moeten worden geschoeid mede door de voortgaande digitalisering.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Gemeenten actief adviseren over digitaliseringprojecten 2. Materiële verzorging archieven 3. Acquisitie 4. Verzorgen van educatieve activiteiten 5. Digitalisering/Archieven.nl Toelichting speerpunten Gemeenten actief adviseren over digitaliseringprojecten Alle aangesloten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn gedurende het jaar zowel tijdens bezoeken als telefonisch en per mail geadviseerd over archief- en informatiebeheer. Ook is in 2010 wederom een DIV-studiedag georganiseerd. Ook zijn reguliere inspecties uitgevoerd en vernietigingslijsten nagekeken. Materiële verzorging archieven In 2008 is een restauratie- en conserveringsplan opgesteld waarin planmatig de prioriteiten met betrekking tot de restauratie en conservering is aangegeven. In 2010 is circa 150 m archief omgepakt (in zuurvrije omslagen en dozen verpakt en gestickerd). Ook hebben we in 2010 meerdere kavels beschadigde documenten laten restaureren. Acquisitie Aan de hand van een collectieprofiel en acquisitieplan is de acquisitie van particuliere archieven uitgevoerd. In 2010 zijn onderstaande archieven geacquireerd: • Protestantse Gemeenten Winterswijk, Hengelo (G), Ruurlo, Doetinchem, Borculo, Varsseveld. • Sociëteit De Vrienschap 's-Heerenberg • Grolsche Bierbrouwerij • Nederlandse Protestanten Bond Dinxperlo • Reewild Trofeeënshow • Fam. Westerbeek van Eerten (i.s.m. Staring Instituut) • Architect Hebly Winterswijk • Maatschappij tot Nut van het Algemeen Zelhem Verzorgen van educatieve activiteiten Van archiefdiensten wordt meer en meer verwacht dat ze met het door hen beheerde erfgoed actief naar buiten treden. Het publiek mag zien wat het archief in huis heeft. Het doel is het oppakken van educatieve activiteiten die in spelen en aansluiten bij onderwijsdoelen van scholen voor primair en secundair onderwijs. In 2010 zijn de volgende educatieve activiteiten georganiseerd: • Groepsles genealogie HAVO-leerlingen (Rietveld Doetinchem) • Bijeenkomst met rondleiding Achterhoeks Archief cultuureducatoren Doetinchem en omgeving (i.s.m. EDU-art en Cultuur & School Doetinchem) • Bijeenkomst met cultuuredicatoren Doetinchem. (i.s.m. EDU-art en Cultuur & School Doetinchem) • Overleg met EDU-art en Staring Instituut • Klassikale voorbereiding profielwerkstukken HAVO-VWO Ulenhof College Doetinchem

60

Digitalisering/Archieven, nl Aan het einde van het boekjaar waren via de beeldbank ruim 26.000 afbeeldingen op het internet te bekijken. Een belangrijk onderdeel van de digitale dienstverlening is de toegang op de gemeentelijke bevolkingsregisters. Deze toegang bevatte aan het einde van het verslagjaar 1,6 miljoen namen. Van 750 archieven zijn aan het einde van het verslagjaar de toegangen via de website raadpleegbaar. Ter bevordering van de doorzoekbaarheid zijn de toegangen/archieven ingedeeld in categorieën. De fotocollectie van de voormalige gemeente Wisch is in 2010 gedigitaliseerd en er is overleg gevoerd met het Staringinstituut om de fotocollectie te gaan digitaliseren.

Wat heeft het gekost? Programma 6: Achterhoeks archief 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Lasten 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Baten (exclusief bijdrage gemeenten) 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Bijdrage gemeenten Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve ^ÊÊÊÊÈËÊÊÊmÊËfiÊmm-

R 2009

B 2010

R 2010

756.000 123.000 879.000

701.000 163.000 864.000

693.000 159.000 852.000

25.000 17.000 42.000

1.000 18.000 19.000

12.000 19.000 31.000

665.000 106.000 771.000

700.000 145.000 845.000

681.000 140.000 821.000

66.000 66.000 of

0 0 •

0 0 o.

Toelichting Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 24.000) is met name veroorzaakt door voordelen die zijn ontstaan door lagere huisvestingskosten (€ 14.000) en niet geraamde detacheringsopbrengsten (€ 12.000) verminderd met een tekort op de loonkosten (€ 1.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7).

61

Overige beheersmatige kerntaken Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

dhr. M.J. van Beem mw. J.W.T. Emaus

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen de beheersmatige kerntaak nazorg regionale stortplaatsen, die op grond van wettelijke bepalingen bij de Regio berust, en de financiële belangen van de gemeenten bij de taak effectief en efficiënt behartigen en uitvoeren. Bestuurlijke ontwikkelingen Naar aanleiding van het Koerstraject zijn de taken als beheersmatige kerntaken aangemerkt, waarbij grote financiële belangen spelen. In geval van de nazorg stortplaatsen gaat het om de noodzakelijke vorming van een adequate voorziening voor de eeuwigdurende nazorg van de drie regionale stortplaatsen. Het algemeen bestuur heeft op 22 april 2009 het besluit genomen tot overdracht van de stortplaatsen 't Bellegoor en WAL(D) en de afwikkeling van de Langenbergreserves.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Nazorgregeling Wet Milieubeheer

Jaar

Toelichting beleidskaders Nazorgregeling Wet Milieubeheer Voor de stortplaats 'De Langenberg' gelden strengere eisen dan voor de andere twee intergemeentelijke stortplaatsen CWald' te Winterswijk en '*t Bellegoor' te Eibergen). De wettelijke grondslag voor de taken van de Regio voor stortplaats 'De Langenberg' komt voort uit de Nazorgregeling Wet Milieubeheer (Leemtewet). In 2019 is overdracht van de nazorgtaak aan de Provincie voorzien.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Implementeren nazorgplannen 2. Reguliere nazorg Toelichting speerpunten Implementeren nazorgplannen Voor de stortplaats De Langenberg is na 5 jaar monitoring van het grondwater een actualisatie opgesteld van het grondwatermonitoringsplan. Dit plan is ter goedkeuring ingediend bij de provincie Gelderland en vormt ook de basis voor het actualiseren van het nazorgplan voor deze stortplaats. Het algemeen bestuur heeft het principebesluit genomen om de nazorg van de drie regionale stortplaatsen onder te brengen in één regionale nazorgorganisatie, onder opheffing van de bestaande gemeenschappelijke regelingen Wald en 't Bellegoor. De voorbereidingen hiervoor zijn ingezet en worden in 2011 afgerond.

63

Reguliere nazorg Sinds 2004 worden voor de stortplaats 'De Langenberg' en sinds 2007 voor de stortplaats 'Wald' en sinds 2009 voor de stortplaats "t Bellegoor de jaarlijkse werkzaamheden door de Regio uitgevoerd, gebaseerd op beschikbare nazorgplannen en uitkomsten van visuele inspecties (toezicht).

Wat heeft het gekost? Programma 7: Overige beheersmatige kerntaken

R2009

B2010

R 2010

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorg stortplaats Wald Lasten

723.000 54.000 95.000 872.000

713.000 52.000 116.000 881.000

780.000 47.000 83.000 910.000

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorg stortplaats Wald Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

602.000 54.000 95.000 751.000

592.000 52.000 116.000 760.000

659.000 47.000 83.000 789.000

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorg stortplaats Wald Bijdrage gemeenten per aansluiting

121.000 0 0 121.000

121.000 0 0 121.000

121.000 0 0 121.000

0 0

0 0

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve mËÈÉËÈÈËÊËÈÊÊËKim..;

0 0 - ;r/-':-£.v$ (j$

-

Toelichting bijdrage per aansluiting Voor de eindafwerking en nazorg van stortplaatsen betalen de gemeenten geen inwonerbijdrage, maar een vaste bijdrage gebaseerd op het aantal huisaansluitingen op 1 januari 1997 (€ 1,09 per aansluiting). Daarnaast betaalt de gemeente Berkelland een afzonderlijke bijdrage voor de voormalige gemeente Neede (€ 13.917). De bijdrage wordt gebruikt voor de aflossing van de gemaakte kosten voor de eindafwerking van de stortplaatsen Bellegoor en Wald. In 2010 wordt voor de nazorg van de regionale stortplaatsen € 778.000 onttrokken aan de voorziening nazorg stortplaatsen. Dit is als volgt te specificeren: Jaarlijks onderhoud Langenberg 285.000 Jaarlijks onderhoud Wald 83.000 Jaarlijks onderhoud Bellegoor 47.000 Rente en aflossing lening Bellegoor/Wald 363.000 778.000

64

Termijngebonden taken Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. M.J. van Beem : dhr. Th. ten Have

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen de taken, waarvoor veelal financiële en/of personele verplichtingen zijn aangegaan met derden, op een effectieve wijze afwikkelen tot de datum van de afloop van de contracten. Bestuurlijke ontwikkelingen Tijdens het Koerstraject is naar voren gekomen dat er een aantal taken bij de Regio worden uitgevoerd, die buiten de programma's van de Strategische Agenda vallen, maar waarvoor wel contractuele verplichtingen bestaan. Zodra een contractuele verplichting op grond van de termijn ten einde komt, vervalt de taak (termijngebonden taak). De gemeenten moeten op dat moment individueel besluiten over de invulling van het taakveld, waarvoor de contractuele verplichting door de Regio was aangegaan. De taken staan genoemd onder de speerpunten.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) Toekomst Afvaleindafwerking 2002 - 2012 Leidraad cultuurhistorisch beleid Waterbeleid 21 eeuw (WB21) Subsidieverordening Regiocontract 2008 - 2012

Jaar 1993 2001 2003 2004 2008 2008

e

Toelichting beleidskaders Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) In 1993 is de uitvoering van het Besluit Woninggebonden Subsidies aan de Regio als uitvoerende taak opgedragen en de taak kent als eindtermijn 2024. Toekomstvisie Afval eindverwerking De Regio heeft namens de deelnemende gemeenten voor de eindverwerking, overslag en transport van het huishoudelijk afval langjarige contracten afgesloten. De inzamelstructuur voor gescheiden inzameling blijft actueel door aanpassing aan nieuwe mogelijkheden voor hergebruik en de mogelijke invoering van de producentenverantwoordelijkheid voor verpakkingsafval. Leidraad Cultuurhistorisch Beleid De Leidraad biedt gemeenten in de regio een handvat om het cultuurhistorisch beleid in de eigen gemeente nader vorm te geven, al naar gelang het gewenste ambitieniveau. De regionale voorstellen hebben ondermeer betrekking op de cultuurhistorische gebiedsbeschrijving voor de regio, het virtuele informatiecentrum cultuurhistorie en het inhuren van een archeoloog. De toenemende aandacht voor de cultuurhistorische waarden in de Achterhoek is niet alleen noodzakelijk om aan nieuwe regelgeving op dit punt te kunnen voldoen, maar ook om daarmee een impuls te kunnen geven aan de verdere ontwikkeling van toerisme en recreatie in dit gebied.

65

Waterbeleid 2f eeuw (WB21) In 2003 hebben Rijk, provincies, waterschappen en gemeenten tijdgebonden afspraken gemaakt over het waterbeleid voor de 21e eeuw (WB21) en vastgelegd in het Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW). Ook de uitvoering van de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) loop volgens een vast tijdschema. WB21 beoogt extreme hoogwaterproblemen te voorkomen door water meer ruimte en aandacht te geven. De KRW wil de waterkwaliteit in alle Europese wateren beschermen en beschrijft op welke wijze het waterbeheer in de EU vorm moet gaan kringen. Subsidieverordening De Regio treedt voor het Regiocontract op als subsidiegever. Daarnaast zal de Regio ook eigen middelen inzetten als cofinanciering voor afgesproken thema's, zoals openbaar vervoer. Regiocontract2008 - 2012 Op 25 april 2008 is het Regiocontract tussen Regio en Provincie getekend. In het Regiocontract staan projecten benoemd, die onder verantwoordelijkheid van de Regio uitgevoerd gaan worden. Hiervoor is door de provincie de Regio aangewezen als beheers- en betaalautoriteit.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Subsidie-aanvragen Externe Veiligheid 2. Afwikkeling projecten Waterbeleid 3. Regionale agenda cultuurhistorie 4. Uitvoeringsmaatregelen BWS Toelichting speerpunten Subsidie-aanvragen Externe Veiligheid Voor de uitvoering van het Rijksprogramma Externe Veiligheid (EV) heeft de Regio middelen om vergunningen na te lopen in de individuele gemeenten (1 fte) en incidentele projecten. Door gemeenten gemaakte uren voor vergunningverlening en handhaving zijn ten laste van dit budget gebracht. Jaarlijks is hiervan verslag gedaan aan het Rijk door tussenkomst van de provincie. De financiële verantwoording vindt plaats middels de SISA-bijlage. Afwikkeling projecten Waterbeleid Het project Toekomst Waterketen Gelderland heeft tot doel aansprekende resultaten te behalen in efficiency door samenwerking tussen gemeenten onderling en met het Waterschap en Vitens. Het project is eind 2010 afgerond. In mei 2009 is een besluit genomen over de volledige afbouw van de inhoudelijke ondersteuning op de waterprojecten vanuit de Regio. Eind 2010 zijn de coördinatietaken voor de waterambassadeur overgedragen aan de gemeente Zwolle. Regionale agenda cultuurhistorie Naast de reguliere werkzaamheden op het gebied van archeologische monumentenzorg bestaande uit toetsen en beoordelen van onderzoeksrapporten, vergunningaanvragen, programma's van eisen en het begeleiden van RO-procedures, is de aandacht uitgegaan naar het afronden van de gemeentelijke archeologische beleidsadvieskaarten en het opstellen van een regionale archeologiebalans met onderzoeksagenda. Tevens is eens per kwartaal een vakberaad cultuurhistorie gecoördineerd. Het opstellen van de regionale archeologiebalans met onderzoeksagenda is in nauwe samenwerking met de provincie Gelderland gebeurd. Op basis van dit document kunnen vanuit de gemeenten gerichte eisen aan archeologisch onderzoek worden gesteld en wordt een aanzet gegeven voor aanpassen van de ondergrenzen voor vrijstelling van archeologisch onderzoek.

66

Uitvoeringsmaatregelen BWS De werkzaamheden bestaan uit de jaarlijkse administratie, beoordeling en verwerking van de inkomenstoetsen van subsidieontvangers. Bij Koninklijk Besluit van 26 juni 2009 is de toegekende geldelijke subsidies aan de budgetbeherende gemeenten en samenwerkingsverbanden afgekocht per 1 september 2009.

Wat heeft het gekost? Programma 8: Termijngebonden taken

R 2009

B 2010

R 2010

080.1 Termijngebonden taken Lasten

445.000 445.000

427.000 427.000

393.000 393.000

080.1 Termijngebonden taken Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

530.000 530.000

358.000 358.000

282.000 282.000

080.1 Termijngebonden taken Bijdrage gemeenten per inwoner

66.000 66.000

131.000 131.000

95.000 95.000

- 151.000 - 151.000

- 62.000 - 62.000

16.000 16.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserves f ^ g f ^ m i i i i ^ r r i g .

-

Toelichting De onttrekking aan de reserves is € 16.000 in plaats van een toevoeging van € 62.000; een nadelig verschil van € 78.000. Er is minder BWS-subsidie vrijgevallen dan geraamd, een nadelig resultaat van € 99.000. Vrijval van BWS-subsidie kan ontstaan door niet meer voldoen aan subsidiecriteria (inkomenstoets) of door verkoop van de woning. De onttrekking aan de projecten reserve is € 21.000 lager dan geraamd. Dit betreft een positief saldo op de afwikkeling van de watertaken. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 36.000) is veroorzaakt door minder loonkosten (€ 16.000), een positief verschil in de afrekening subsidie archeoloog (€ 33.000) verminderd met niet subsidiabele kosten externe veiligheid (€ 13.000) wegens ziekte van een medewerker. Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7).

67

Overige uitgaven en inkomsten Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: Mw. J. Steffens : Mw. E. van Zuuk

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen begrotingsevenwicht binnen de bij andere programma's nagestreefde doelstellingen en met een minimale bijdrage van de gemeenten een maximaal resultaat behalen. De kosten en opbrengsten moeten elkaar, gezien de beperkte financiële armslag, zoveel mogelijk in evenwicht houden.

Wat zijn onze kaders? Beleidskaders Financieringsstatuut Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Verordeningen ex art. 212 en 213 Gemeentewet Begroting 2010 en meerjarenraming 2010 - 2014 en Strategische Agenda Regeling inkoop en aanbesteding

Jaar 2001 2001 2004 2006 2009 2010

Toelichting beleidskaders Financieringsstatuut Het statuut vloeit voort uit de Wet Fido. In het statuut is de wijze geregeld waarop door het dagelijks bestuur de geldmiddelen worden beheerd. Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) Op grond van het BAPG is een financiële verordening en een controleverordening vastgesteld door het algemeen bestuur op 18 december 2006. De uitwerking van de eisen van het BAPG wordt geconcretiseerd in een (jaarlijks) controleprotocol en de (jaarlijkse) verbijzonderde interne controle. Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In het BBV is de wijze waarop de financiële huishouding van de Regio moet worden vormgegeven in operationele zin. In de begroting en de jaarrekening is dit besluit al volledig doorgevoerd. Verordeningen ex art. 212 en 213 Gemeentewet Via het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) zijn twee artikelen van de Gemeentewet ook van toepassing verklaard voor samenwerkingsverbanden. De financiële verordening ex artikel 212 GW (voluit Financiële verordening 2007 Regio Achterhoek) regelt het uitoefenen van het bestuur over en toezicht op het geheel van de regionale middelen en rechten. De controleverordening ex artikel 213 GW (voluit Controleverordening 2007 Regio Achterhoek) regelt de wijze waarop de controlefunctie dient te worden uitgeoefend en de wijze waarop verantwoording dient te worden afgelegd. Begroting 2010 en meerjarenraming 2010 - 2014 en Strategische Agenda Het algemeen bestuur stelt jaarlijks in juli op basis van de Strategische Agenda Regio Achterhoek en de budgettaire uitgangspunten de eerstvolgende begroting en meerjarenraming vast. In de Strategische Agenda legt het algemeen bestuur de beleidslijnen in meerjarenperspectief neer en de (meerjaren)begroting bevat het financiële kader hiervoor. De laatst vastgestelde begroting betreft het jaar 2010 inclusief l t/m 4 wijziging. e

e

69

Regeling inkoop en aanbesteding Op grond van artikel 22 van de financiële verordening dient het dagelijks bestuur zorg te dragen voor interne regels voor inkoop en aanbesteding van goederen, werken en diensten. De regels voor inkoop en aanbesteding zijn nader uitgewerkt in een praktische instructie voor de organisatie.

Wat hebben we er voor gedaan? Speerpunten 1. Incidentele financiering 2. Algemeen financieel beleid 3. Treasury 4. Bedrijfsvoering Toelichting speerpunten Incidentele financiering De gemeenten hebben besloten geen extra inwonerbijdrage te betalen voor de projecten van de strategische agenda voor 2010. Besloten is de projecten, evenals in 2008 en 2009, te financieren uit de algemene reserve. Hiervoor is in 2008 een bestemmingsreserve projecten gevormd. Algemeen financieel beleid In dit kader vraagt het voldoen aan wettelijke kaders en de daarop betrekking hebbende verordeningen continu de aandacht. De rechtmatigheid is ook een onderwerp dat continu aandacht vraagt, zowel met betrekking tot de jaarrekening als met betrekking tot de begroting. Continu zal controle op de naleving en relevantie van geldende regelgeving dienen plaats te vinden. Jaarlijks wordt een verbijzonderde interne controle uitgevoerd op minimaal drie processen. Voor 2010 waren dit de onderdelen projecten strategische agenda, werkelijke formatie in relatie tot koerstraject en mutaties in de reserves. Bij de controle zijn geen noemenswaardige afwijkingen van de regelgeving geconstateerd. In 2010 is de beschrijving van de bedrijfsprocessen afgerond. In overleg met de accountant zijn de drie meest risicovolle processen beschreven. Het voorstel is in januari 2011 vastgesteld door het dagelijks bestuur. Tevens zijn in 2010 de werkzaamheden voor de beheers- en betaalautoriteit voor het Regiocontract uitgevoerd. Treasury Begin 2009 is besloten de nazorg voor de stortplaatsen 't Wald en Bellegoor over te nemen. De uitvoering van de eeuwigdurende nazorg voor de drie intergemeentelijke stortplaatsen is daarmee een taak van de Regio. Een belangrijk aandachtspunt daarbij is het beheer van de financiële middelen (voorziening nazorg). De gelden moeten renderend en efficiënt worden belegd, teneinde voor de eeuwigdurende altijd over voldoende middelen te kunnen beschikken. De uitzetting van gelden leverde in 2009 door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Ter ondersteuning zijn daarvoor jaarlijks liquiditeitsprognoses, rentevisies, e.d noodzakelijk. Bedrijfsvoering Met ingang van 2009 wordt een deel van het pand aan de Gezellenlaan voor een periode van vijfjaar gehuurd. In 2010 is gestart met een proces om te komen tot goedkopere huisvesting. Het gedeelte dat nu wordt gehuurd is te ruim door het wegvallen van enkele taken en een onderhuurder. De automatisering is uitbesteed aan de gemeente Doetinchem evenals de salarisadministratie.

70

Wat heeft het gekost? R 2009

B 2010

R 2010

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Lasten

763.000 578.000 809.000 2.150.000

789.000 979.000 869.000 2.637.000

790.000 544.000 850.000 2.184.000

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Baten (exclusief bijdragen gemeenten)

2.000 833.000 804.000 1.639.000

0 1.142.000 837.000 1.979.000

0 500.000 837.000 1.337.000

11.000 -5.000 - 33.000 - 27.000

15.000 0 0 15.000

16.000 24.000 - 9.000 31.000

538.000 538.000

643.000 643.000

816.000 816.000

Programma 9: Financiën

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Bijdrage gemeenten Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve

Toelichting De mutatie in de diverse Regioreserves bedraagt voor dit programma € 816.000, dit is als volgt te specificeren raming werkelijk 61.000 - 102.000 - onttrekking renteresultaat BWS aan reserve BWS rente resultaat 600.000 600.000 - onttrekking afwikkeling ziektekostenverzekeraars aan alg. res. - 100.000 - 100.000 - onttrekking eenmalige kosten Brewinc aan algemene reserve - 74.000 - 74.000 - onttrekking surplus aan algemene reserve - 10.000 - 10.000 - onttrekking kosten huisvesting aan algemene reserve - 12.000 - 22.000 - onttrekking kosten communicatie aan algemene reserve 102.000 82.000 - toevoeging rente reserves 484.000 484.000 - toevoeging projectenreserve 2010 en 2011 - 484.000 - 484.000 - onttrekking algemene reserve projectgelden 2010 en 2011 - 643.000 - 816.000 Per saldo onttrekking reserves programma financiën Verschil tussen de begrote toevoeging rente BWS en werkelijke onttrekking is het gevolg de afkoop van de rijksbudgetten in september 2009. Er wordt geen rente meer ontvangen van het rijk, maar nog wel betaald aan de belanghebbenden. Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 16.000) wordt veroorzaakt door een nadelig saldo op onvoorzien (€ 1.000), een voordelig saldo op de kostenplaatsen bedrijfsvoering (€ 9.000) en een rentenadeel (€ 24.000). Het voordelige saldo op de kostenplaatsen bedrijfsvoering (€ 9.000) wordt veroorzaakt door een tekort op loonkosten (€ 12.000), een overschot op kapitaallasten automatisering en meubilair (€ 19.000) en een tekort op diverse apparaatskosten (€ 2.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). Het overschot op de kapitaallasten wordt veroorzaakt door uitgestelde investeringen. Het gerealiseerde renteresultaat bedraagt € 24.000 (nadelig). De uitzetting van gelden levert door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Als gevolg hiervan is de toerekening aan de reserves en voorzieningen naar beneden bijgesteld. Bij gelijkblijvende marktomstandigheden zullen de uitzettingen ook in de toekomst minder renderen.

71

In voorgaande paragrafen is voor een nadere toelichting op het positieve saldo van de programma's uit de strategische agenda (€ 61.000) naar dit onderdeel verwezen. Het voordelige verschil wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 6.000), toerekening van uren aan gesubsidieerde projecten (€ 17.000), een overschot op de werkbudgetten van de programmateams (€ 14.000), een overschot op voorlichtingsbudgetten (€6.000) en detacheringopbrengsten (€ 18.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7).

72

Deel III

73

Op grond van artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio in de paragraaf weerstandsvermogen inzicht verschaffen in de robuustheid van de begroting. Het weerstandsvermogen van de Regio is het vermogen om (incidentele) financiële tegenvallers te kunnen opvangen om taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit (de beschikbare middelen om niet begrote kosten te dekken) en de risico's (waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten). Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de Regio.

1.1 Beleid In de nota "reserves en voorzieningen" van 31 oktober 2001 zijn kaders gegeven hoe met het vermogen van de Regio kan en mag worden omgegaan. Op verzoek van het algemeen bestuur wordt jaarlijks bij de staat van reserves en voorzieningen een gedetailleerde toelichting opgenomen. Op 24 februari 2010 is in het algemeen bestuur de herijking van de reserves en de risico's besproken. Het weerstandsvermogen is vastgesteld op een vast bedrag dat in de buurt ligt van 10% van de begrote omzet, namelijk € 500.000. Het surplus van de algemene reserve wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting.

1.2 Weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit (tabel 2) is bestaat uit het vrij besteedbaar deel van de algemene reserve (tabel 1) vermeerderd met stille reserves en met onvoorziene posten.

iiiliSi Stand per 01-01-2010

0

2.082.158

2.100.670

2.100.670

105.000 102.344

100.000 118.897

5.815 81.741

m 94.185 37.156

302.110 10.000 600.000

168.643 10.000 600.000

i \ 133:467 133.467 0 0

244.000 240.000 100.000 74.000

244.000 240.000 100.000 74.000

0 0 0 0

m - Groei vrijvallende middelen BWS - Rentetoevoeging jaarlijks ' - Frictiekosten koerstraject - Huisvesting - Afwikkeling vordering ziektekostenverzekeraars (AB 24-2-2010) - Projecten 2010 (AB 11-11-2009) - Projecten 2011 (AB 30-6-2010) - Eenmalige kosten Brewinc (AB 24-2-2010) Uitkering surplus algemene reserve (AB 30-6-2010)

208m 198.646 10.000

2.080.856 De omvang van de algemene reserve bedraagt eind 2010 € 751.000 en ligt daarmee op het begrote niveau, maar boven het niveau van het geformuleerde plafond van € 500.000. De afwijking in de frictiekosten betreft echter een verschuiving naar het volgend jaar. De vrijval van middelen BWS is achtergebleven ten opzichte van de raming door een lager aantal verkochte woningen. Een eventueel surplus van de algemene reserve wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting.

75

f

£fPHI

i

« Vrij besteedbaar deel algemene reserve

2.081

749

751

15

15

0

J - onvoorzien

m 2

VV De werkelijke weerstandscapaciteit per 31 december 2010 ligt op het niveau van de begrote weerstandscapaciteit.

1.3 Risico's De relevante risico's voor het weerstandsvermogen zijn die risico's die niet op een andere wijze zijn te ondervangen. Reguliere risico's (doen zich regelmatig voor en zijn veelal vrij goed meetbaar) maken geen deel uit van de risico's in deze paragraaf. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen worden gevormd. Gekozen is voor het melden van alle risico's in deze paragraaf. De risico i kunnen worden ingedeeld in: hé nêë nief 1.3.1 Risico's voortvloeiend uit het eigen beleid Memorieramingen en voorlopige ramingen In de programma's hebben de memorieposten betrekking op kosten van vacature-invulling, reïntegratietrajecten of onvoorziene opbrengsten. In 2010 is sprake van kosten voor vacatureinvulling (€ 4.941) en onvoorziene opbrengsten (€ 67.494). Inzet van egalisatievoorzieningen of- reserves Om een egalisatie aan te brengen in de lastenontwikkeling van ondersteunende werkzaamheden om daarmee financiële rust in de exploitatie aan te brengen, kan een egalisatiereserve ingezet worden. Momenteel kent de Regio alleen een egalisatievoorziening voor intern onderhoud van het gebouw. Hieraan ligt een onderhoudsplan ten grondslag dat jaarlijks wordt geactualiseerd. Beheer stortplaatsen In 2009 zijn de kosten en opbrengsten in het kader van de nazorg geactualiseerd (nazorgplannen) en is de voorziening hiervoor op peil gebracht. Afwijkingen ten opzichte van gehanteerde uitgangspunten (o.a. rente%, afschrijvingstermijnen en tarieven) kunnen zowel voordelige als nadelige financiële gevolgen hebben. Bij nadelige financiële gevolgen zullen de deelnemende gemeenten worden aangesproken. Er hebben zich in 2010 geen calamiteiten voorgedaan. Ambulancehulpverlening De Regio heeft een vordering op het College Sanering Zorginstellingen (CSZ) inzake de afwikkeling van de tekorten en frictiekosten van de Ambulancedienst en de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA). De vordering op CSZ bedraagt in totaal circa € 4,6 miljoen waarvan € 4 min voor de Ambulancedienst en € 600.000 voor de CPA. In januari 2011 is beschikking op het ingediende tekort van de CPA door het CSZ vastgesteld op nihil. Alle signalen hebben sinds het vertrek van de ambulancedienst in 2004 op groen gestaan en daarom is door de Regio een bezwaarprocedure gestart tegen dit besluit. De afwikkeling van de CPA-casus kan echter een precedentwerking hebben voor de nog in te dienen liquidatiebegroting van de Ambulancedienst bij het CSZ.

76

Budget Woninggebonden Subsidies (BWS) Vanaf 1992 wordt het Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) uitgevoerd. Het ministerie heeft de subsidietoekenningen aan de Regio in 2009 afgekocht. Onderzoek in 2006 heeft uitgewezen dat er nauwelijks renterisico's zijn tot het einde van de looptijd. 1.3.2 Risico's voortvloeiend uit het beleid van een hogere overheid Projectsubsidies Van de Provincie Gelderland worden voor diverse projecten subsidies ontvangen. Op grond van de evaluatie van een project kan sprake zijn van een terugbetaling van een ontvangen voorschot. Gedacht moet worden aan Regeling ISV-gelden, Regeling Externe veiligheid en Regiocontract 2008 - 2012. Tekorten als gevolg van bijgestelde subsidiebeschikkingen, blijven voor risico en rekening van de deelnemende gemeenten. Er hebben zich in 2010 geen tekorten op projectsubsidies voorgedaan. 1.3.3 Risico's voortvloeiend uit het doen / nalaten van derden Schadeclaims onrechtmatige overheidsdaad en productverantwoordelijkheid De Regio wordt soms geconfronteerd met schadeclaims. Naar aanleiding van een brand bij Moram in 's-Heerenberg is een claim neergelegd bij de Regio (Regionale Brandweer). Het dagelijks bestuur heeft 24 maart 2004 besloten dat dit aspect buiten de opschaling van de brandweertaak bleef en voor rekening van de Regio is. Wanneer mocht blijken dat de verzekeringspolis geen of onvoldoende dekking biedt, komen de nadelige financiële gevolgen voor rekening van de aan de Regio deelnemende gemeenten. 1.3.4 Risico's voortvloeiend uit niet te beïnvloeden autonome ontwikkelingen Inflatieontwikkeling loon- en prijsstijging Wanneer CAO-onderhandelingen of het algemene prijspeil hogere (of lagere) ontwikkelingen geeft, kan dit doorwerken in lopende contracten en subsidierelaties. Mocht de loonontwikkeling van de ambtenarensalarissen anders uitvallen, zal een en ander doorwerken in het jaarresultaat. Hypotheekverstrekking aan personeelsleden De mogelijkheid van hypotheekverstrekking is wettelijk verboden vanaf 2009. Voor de bestaande hypotheken van medewerkers bestaat nog wel de mogelijkheid voor tweemaal renteconversie gedurende de looptijd. De hypotheken voor personeelsleden van uitgetreden organisatie-onderdelen zijn bevroren. De voorziening nazorg stortplaatsen maakt het voor de Regio mogelijk om eigen investeringen intern te financieren. Wanneer de voorziening wordt aangesproken voor uitgaven, dan wel belegd wordt kan, afhankelijk van de rente op de kapitaalmarkt, een nadeel ontstaan. De Regio heeft hiervoor -vooral met het oog op de personeelshypotheken- een externe geldlening aangetrokken. De Regio profiteert van of wordt aangesproken voor mutaties in de rente. Secundaire arbeidsvoorwaarden Op grond van het cafetariamodel kan het personeel verlofdagen kopen of verkopen. Dit heeft financiële consequenties danwel gevolgen voor het aantal beschikbare uren. De financiële gevolgen komen jaarlijks ten laste van het jaarresultaat, omdat vooraf nauwelijks een inschatting gemaakt kan worden van deze financiële gevolgen. Deze kunnen jaarlijks behoorlijk fluctueren. In 2010 is € 13.000 uitgegeven op grond van het cafetariamodel en € 31.000 als gevolg van functiewaardering.

1.4 Conclusie weerstandsvermogen De werkelijke weerstandscapaciteit per 31 december 2010 (€ 751.000) ligt op het niveau van de begrote weerstandscapaciteit per 31 december 2010 (€ 734.000). De Regio heeft twee risicodossiers die niet onder de normale bedrijfsrisico's vallen, te weten de afwikkeling van de vordering op de Ambulancedienst en CPA (zie paragraaf 1.3.1) en de afwikkeling van de Morambrand (zie paragraaf 1.3.3).

77

Op grond van artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio het financieringsbeleid weergeven. Op 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden (wet fido) in werking getreden. Deze wet stelt de kaders voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Deze treasuryfunctie bevat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. De wet hanteert twee instrumenten, het treasurystatuut en de treasuryparagraaf in begroting en rekening. Het treasurystatuut is in 2001 vastgesteld. In de financieringsparagraaf (ook wel treasuryparagraaf) komen achtereenvolgens rentevisie, treasury beheer en financiering aan de orde.

2.1 Rentevisie Inflatieaanpassing reserves en voorzieningen In de nota reserves en voorzieningen (2001) is bepaald dat de reserves worden verhoogd met een marktrentepercentage, dat jaarlijks voorafgaand aan het kalenderjaar wordt vastgesteld. De reserves vormen namelijk de financieringsbron voor investeringen en niet de aangetrokken geldleningen. De rente ("vergoeding voor beschikbaarstelling") is gebaseerd op de depositorente en is voor 2010 bepaald op 2,75% (uitgangspunten begroting 2012 en jaarrekening 2010). Rentetoerekening aan gerealiseerde investeringen Zolang de Regio geen gebruik maakt van langlopende geldleningen voor de bestaande investeringen maar van eigen reserves, vormt de gerealiseerde depositorente (jaargemiddelde) in het jaar waarin de investeringen zijn gedaan, het toegerekende rentepercentage. Het percentage is voor 2010 bepaald op 4% (uitgangspunten begroting 2012 en jaarrekening 2010). Uitzonderingen in het financieringsstatuut In het financieringsstatuut is een afzonderlijk bestuursbesluit vastgelegd betreffende het beheer van de middelen van de voorzieningen voor de nazorg van stortplaatsen. Ook heeft de Regio hypotheken aan personeelsleden verstrekt als onderdeel van de secundaire arbeidsvoorwaarden op basis van de verordening "Hypotheekregeling personeel Regio Achterhoek 1998" d.d. 14 december 1998. Bij besluit van het dagelijks bestuur van 12 november 2003 is de hypotheekregeling bevroren voor het personeel van de uitgetreden organisatieonderdelen. De "bevriezing" houdt in dat van de mogelijkheden renteconversie en bijlenen in de regeling geen gebruik meer kan worden gemaakt ^sterfhuisconstructie"). Vanaf 2009 is de hypotheekverstrekking wettelijk verboden (Wet fido). Van de totale uitstaande hypothecaire leningen (eind 2010 € 6.712.000) is 82% bevroren.

2.2 Treasurybeheer Het treasurybeheer is het uitvoeren van de treasuryfunctie binnen de kaders van het treasurystatuut. De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, financiële geldstromen, de financiële posities en hieraan verbonden risico's. Risicobeheer Dit onderdeel geeft een samenvatting van het verwachte risicoprofiel van de organisatie. Tot de treasuryrisico's behoren renterisico's, kredietrisico's en liquiditeitsrisico's. Deze risico's vloeien voort uit de transacties binnen de treasuryfunctie. De wet fido en het hierop gebaseerde treasurystatuut geven de speelruimte waarbinnen de treasuryactiviteiten moeten plaatsvinden. Leningen of garanties mogen alleen uit hoofde van de publieke taak worden verstrekt. Indien middelen worden uitgezet, dienen niet te zijn gericht op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatige risico's.

79

Renterisico Het renterisicobeheer heeft als doelstelling het beperken van de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële positie van de organisatie. De wet geeft twee concrete richtlijnen (de renterisiconorm en de kasgeldlimiet) voor het beheersen van renterisico's. Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor de beheersing van het risico van rentewijziging bij herfinanciering. Om de risico's van hogere renten bij noodzakelijke herfinancieringen en/of renteherzieningen te beperken, mag de herfinanciering van de leningen of de herziening van de rente van leningen in totaliteit jaarlijks niet meer bedragen dan 20% van de totale vaste schuld per 1 januari bedragen (rente-risiconorm). Het renterisico van de Regio op de vaste schuld is nihil. De Regio kent alleen één lening met een vast percentage voor de gehele looptijd. Kasaeldlimiet Om de rentegevoeligheid te perken is de kasgeldlimiet ingesteld. De kasgeldlimiet stelt een maximum aan de omvang van de netto vlottende schuld (kort geld). Juist voor kortere financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in rente bij korte financiering direct invloed hebben op de rentelasten. In onderstaande tabel wordt zichtbaar gemaakt dat de Regio een structurele financieringsruimte met kort geld heeft van circa € 11 min.

(1) Toegestane kasgeldlimiet (2) Omvang vlottende korte schuld (3) Omvang vlottende middelen - tegoeden in rekening-courant - uitstaande gelden < 1 jaar TOETS KASGELDLIMIET (4) Netto vlottende schuld (2-3) (5) Kasgeldlimiet (1) mmmmsm ^gèrdïfmiet

^

423

423

0

0

11.030

13.946

2.003 9.028

146 13.800

- 11.030 423 - ir.45£

- 13.946 423

Krediet- en liquiditeitenrisico's De Regio loopt geen risico's bij het uitzetten van geldmiddelen en het aantrekken of verstrekken van kasgeldleningen. Voor het beheer van gelden in rekeningcourant is met de BNG een raamovereenkomst afgesloten waarbij rekening-courantsaldo boven de € 75.000 automatisch afroomt naar daggeld. Liquiditeitsoverschotten die voor langere tijd beschikbaar zijn worden uitgezet binnen de richtlijnen die daar voor gelden. De regio heeft geen gelden belegd en voor de in beheer zijnde middelen geen renteinstrumenten (derivaten) afgesloten.

2.4 Financiering De aanwezig activa worden eerst met eigen vermogen (algemene en bestemmingsreserves) en vervolgens met vreemd vermogen (voorzieningen en langlopende schulden) gefinancierd. De maximale omvang van de aan te trekken geldleningen is bepaald op € 6 miljoen, wat is gebaseerd op het totaal van uitstaande hypotheken (bestuursbesluit van 11 november 2002). De in dit kader afgesloten langlopende geldlening van € 3 miljoen ter dekking van renterisico's van uitstaande personeelshypotheken is volledig afgelost in 2015. De aantrekking van geldleningen is gerelateerd aan de uitstaande personeelshypotheken, omdat de personeelshypotheken niet direct contant kunnen worden gemaakt op het moment dat gelden voor de nazorg stortplaatsen nodig zijn. De financiering geschiedt namelijk nu nog met

80

eigen voorzieningen voor nazorg en calamiteiten stortplaatsen (interne financiering). Er worden alleen vaste geldleningen afgesloten met een rentepercentage van minder dan 4% omdat dit het gemiddelde rentepercentage van de personeelshypotheken is. De leningenportefeuille ziet er als volgt uit: Leningportefeuille

Hoofdsom

fe-*.oof|jrio

Rente %

\

Looptijd

lftïSór^: I

Eindtermijn 2015'

I

Stand 1-1-2010 1800 onrj

Stand 31-12-2010 1

1 'JOOUOO'

1

In navolgende tabel wordt het jaarlijkse financieringstekort c.q. -overschot op de bestaande vaste activa en passiva geschetst.

Investeringen (bestaand) Ambtenarenhypotheken Investeringen nieuw (vervanging) Verstrekte lening Bellegoor Wald Toegekende budgetten BWS Activa (A)

64 6.712 0 509 0 7.285

200 7.000 50 500 2.500 10.250

Reserves Voorzieningen Geldleningen Verplichtingen BWS Passiva (B)

1.830 13.772 1.500 1.836 18.938

2.700 18.000 1.500 1.900 24.100

Financieringstekort (A-B) Financieringsoverschot (B-A) Kasgeldlimiet

11.653 423

13.850 423

Uit de liquiditeitsstaat blijkt dat eind 2010 dat de activa grotendeels uit ambtenarenhypotheken bestaat. Vanaf januari 2009 zijn geen nieuwe ambtenarenhypotheken meer mogelijk zijn; de bestaande hypotheken lopen wel door tot het einde van de contractduur. De substantiële middelen in de voorzieningen omvatten voornamelijk de verplichte vorming van voorzieningen voor de nazorg van de stortplaatsen "De Langenberg", "t Bellegoor" en "WALD". De afwijkende omvang in de activa wordt met name bepaald door het feit dat op begrotingsbasis nog een rekening gehouden is met de afkoop van de BWS-vordering door het Rijk in 2009. De afwijkende omvang in de passiva wordt veroorzaakt bij de voorziening Stortplaats. In tegenstelling tot begroot zijn in werkelijkheid de middelen van de stortplaatsen Bellegoor en Wald nog niet overgedragen.

2.5 Conclusie Uit de voorgaande paragrafen blijkt dat de Regio bij ongewijzigde voortzetting van het (financierings-) beleid geen risico loopt, behalve wanneer de voorziening nazorg stortplaatsen gebruikt moet worden. Zodra die gelden worden belegd, is sprake van een nieuwe situatie. Dan zal de Regio de bestaande activa volledig moeten financieren met geldleningen.

81

Op grond van artikel 14 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio de stand van zaken en de voornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering weergeven. De bedrijfsvoering omvat de onderdelen bestuursondersteuning, planning & control en administratie, personeelszaken, automatisering, secretariaat, archief en huisvesting.

3.1 Wat wilden we bereiken De bedrijfvoering omvat alle faciliteiten en randvoorwaarden die benodigd zijn om de gewenste dienstverlening aan de gemeenten in de regio te realiseren. Om de dienstverlening steeds verder te kunnen verbeteren en in te spelen op de veranderingen binnen de organisatie, is de bedrijfsvoering steeds in beweging. Bij de keuzes die worden gemaakt houden we de behoefte van de gemeenten aan inzicht in en verantwoording over de financiële huishouding steeds goed voor ogen. Het belang van een rechtmatig, doelmatig en doeltreffend beleid en beheer staat voorop.

3.2 Wat hebben we daarvoor gedaan Per onderdeel wordt een korte toelichting gegeven. 3.2.1 Bestuursondersteuning De bestuurlijke werkzaamheden voor 2010 bestonden vooral uit coördinatie van de besluitvormingsprocessen (verzorgen van vergaderstukken voor AB en DB). De voorlichting aan de bestuursorganen, waarmee de Regio een bestuurlijke relatie heeft, wordt eveneens gecoördineerd door bestuurszaken. In 2010 is een raadsbijeenkomst georganiseerd rondom de Agenda 2020. 3.2.2 Planning & control en administratie Naast de reguliere werkzaamheden uit de planning & controlcyclus (begroting, jaarrekening en buraps) en het voeren van de financiële administratie zijn in 2010 werkzaamheden verricht voor de betaal- en beheersautoriteit voor het Regiocontract en voor het project Bedrijven in crisistijd. Maandelijks werd de betalingstermijn van de Regio inzichtelijk gemaakt in een grafiek en werden de projecten uit het jaarplan verantwoord in een dashboard. 3.2.3 Personeelszaken De werkzaamheden voor de salarisadministratie zijn voor 2010 uitbesteed aan gemeente Doetinchem. De nadruk van de werkzaamheden in het kader van het personeelsbeheer lagen in 2010 vooral op de totstandkoming van een functieboek, dat in 2011 zal worden afgerond, en de begeleiding van twee boventallige medewerkers en twee nieuwe wachtgelders. In 2010 is een lidmaatschap aangegaan met een mobiliteitsbureau. Het mobiliteitsbureau stimuleert en begeleid medewerkers in hun loopbaanontwikkeling binnen de overheid. 3.2.4 Automatisering Voor de automatisering is voor 2010 een contract afgesloten met de gemeente Doetinchem voor het gebruik van netwerkfaciliteiten, ondersteuning en voor de basishardware (computer inclusief toebehoren). De kosten voor speciale software (financieel pakket, etc.) blijven voor rekening van de Regio. 3.2.5 Secretariaat Het secretariaat verzorgde in het verslagjaar de correspondentie en agendabeheer voor het bestuur secretaris en de programmaonderdelen. 3.2.6. Archief De archiefwerkzaamheden bestonden voor het verslagjaar uit het bewaren, ontsluiten en beschikbaar stellen van archiefstukken. In 2010 zijn bij de verschillende archiefopslagplaatsen 2 extra brandblusapparaten geplaatst. Tevens is gestart met het maken van een digitale inventaris van de te bewaren archieven. Met de gemeente Doetinchem is samenwerking gezocht met betrekking tot het applicatiebeheer voor het Corsapakket.

83

3.7 Huisvesting Eind 2008 is het pand aan de Gezellenlaan verkocht en wordt een gedeelte van het pand door de Regio gehuurd. De Regio heeft een 5-jarig huurcontract afgesloten (lopende tot en met 31 december 2013) voor 613 m2. Bij de kostenplaats huisvesting is er sprake van een onttrekking aan de algemene reserve van € 10.000. De werkelijke huisvestingskosten in een situatie van huur liggen hoger dan het bedrag waarmee bij het opstellen van de begroting Regio nieuwe stijl rekening was gehouden. Gedurende de duur van het 5-jarige huurcontract zal jaarlijks € 10.000 onttrokken worden aan de algemene reserve.

84

Op grond van artikel 15 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet in de begroting in een aparte paragraaf aandacht worden geschonken aan de visie welke de Regio heeft op de verbonden partijen in relatie tot de uitvoering van de regionale doelstellingen. De Regio heeft met heel veel partijen een relatie. Het is niet de intentie om over alle relaties te rapporteren. Partijen waaraan alleen een financieel risico kleeft, worden opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen (in 2009 niet het geval). Partijen waarmee een bestuurlijk belang gediend is en waaraan geen juridisch afdwingbare financiële verplichtingen kleven, maken onderdeel uit van een programma. De verbonden partijen van de Regio vormden conform het adviesrapport afbouwtaken. In 2010 hebben de gemeenten besloten de projectbijdrage voor het SEO in stand te houden en onder te brengen bij het programma Duurzame economie en de subsidierelatie met Euregio via de Regio te laten lopen via het programmateam Regiomarketing. nr.

programma

naam

4.1 Stichting Sociaal economisch Overleg (SEO) De stichting Sociaal-Economisch Overleg voor de Achterhoek (SEO) is een strategisch overlegplatform, waar overheid en bedrijfsleven op basis van gelijkwaardigheid met elkaar samenwerken op het terrein van de sociaal-economische ontwikkeling van het werkgebied. Het doel van het overleg is om met elkaar sturing en richting te geven aan de sociaal-economische ontwikkeling in de Achterhoek. Het SEO heeft een signalerende, afstemmende en richtinggevende functie. Het SEO moet zich profileren als een onafhankelijke denktank met een sterk kritisch karakter, los van programmatische doelstellingen vanuit de gemeenten. Tevens kan het SEO ingezet worden als gemeenschappelijke stem naar buiten. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het programma Duurzame economie. De bestuurlijke relatie vanuit de Regio Achterhoek krijgt vorm door de afvaardiging van de voorzitter of diens vervanger van de vier Programmateams van de Regio naar het bestuur van het SEO. Naast de leden van de Regio Achterhoek vaardigen de Kamer van Koophandel en het VNO/NCW elk 2 leden af. Tevens is er een onafhankelijke voorzitter. De bijdrage voor projecten is een vast bedrag per jaar. Deze middelen worden ingezet op basis van een jaarlijks door het SEO-bestuur goedgekeurd activiteitenplan. De uitvoering wordt door de drie partners zelf uitgevoerd en / of begeleid. De werkelijke bijdrage voor 2010 bedroeg € 30.886 naast personele inzet. De budgetovereenkomst kent een looptijd van drie jaar (2009 - 2012).

4.2 Euregio Euregio is een Nederlands-Duits grensoverschrijdend samenwerkingsverband tussen lokale en regionale overheden. De gemeenten in de Regio Achterhoek zijn lid van de Euregio te Gronau. De gemeenten Oude Dsselstreek en Montferland zijn ook nog lid van de Euregio Rhein/Waal. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het programma Regiomarketing, Externe betrekkingen en lobby. In totaal bestaat het dagelijks bestuur van de Euregio uit 10 bestuurders (exclusief voorzitter en secretaris). De Regio heeft één zetel in het dagelijks bestuur van de Euregio, welke nu nog wordt ingevuld door de portefeuillehouder grensoverschrijdende samenwerking in het dagelijks bestuur van de Regio Achterhoek. Daarnaast kent de Regio een bestuurlijke afvaardiging van 11 personen naar de Euregio-raad (te vergelijken met een algemeen bestuur). Deze afvaardiging geschiedt op basis van partijpolitiek en is een afspiegeling van de uitslag van de meest recente gemeenteraadsverkiezingen. De Euregio-raad kent in totaal 80 leden. De financiële relatie komt tot uitdrukking in de vorm van een jaarlijkse subsidie die door de Regio wordt toegekend namens de acht gemeenten. Naast de Nederlandse gemeentelijke bijdrage krijgt Euregio bijdragen van de Duitse gemeenten. De bijdrage voor 2010 was gelijk aan de raming ad € 105.301.

85

Op grond van het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) heeft de Regio te maken met een rechtmatigheidoordeel van de accountant. Nadere regels zijn uitgewerkt in het BAPG, de Kadernota Rechtmatigheid en adviezen van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten en de Richtlijnen voor de Accountantscontrole van NIVRA. Onder "rechtmatigheid" wordt verstaan de definitie volgens het BAPG dat de in de jaarrekening verantwoorde lasten, baten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dat wil zeggen "in overeenstemming zijn met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waaronder eigen verordeningen". De accountant controleert of financiële beheershandelingen uitgevoerd zijn volgens de regels en of dit in de administratie traceerbaar is (baten, lasten en balansmutaties) en hij toetst het systeem van risico-afweging voor wat betreft handelingen en beslissingen van niet-financiële aard. De toetsing vindt zowel plaats aan de hand van relevante wetgeving als regels gesteld door het algemeen bestuur (interne verordeningen). De voorwaarden die door de accountant getoetst dienen te worden, legt het algemeen bestuur vast in een controleprotocol.

5.1 Uitwerking controleprotocol In het controleprotocol (besluit 27 oktober 2010) zijn de voorwaarden opgenomen, waarop de accountant zijn controle baseert. Hierin liggen de volgende relevante voorwaarden vast: Het normenkader. Hierin liggen vast de relevante regelgeving van hogere overheden en van de Regio zelf. Van belang zijn alleen de bepalingen die financiële beheershandelingen bevatten; Dit zgn. normenkader is uitgewerkt in een toetsingskader (AB 26 november 2008). In het toetsingskader wordt aangegeven aan welke bepalingen uit de regelgeving in het normenkader al dan niet financiële consequenties worden verbonden (recht, hoogte en duur); op basis van de begroting 2010 van de Regio Achterhoek bedraagt de goedkeuringstolerantie in de jaarrekening 1% van de lasten voor fouten (€ 51.536) en 3% van de lasten voor onzekerheden (€ 154.608); - voor de rapporteringtolerantie wordt als maatstaf gehanteerd dat de accountant elke fout of onzekerheid boven € 5.000 rapporteert. - Voor het jaar 2010 vindt het overleg plaats tussen de accountant, de vertegenwoordiger uit het algemeen bestuur, de portefeuillehouder Financiën, de secretaris en een financieel beleidsmedewerker. Er zijn voor het jaar 2010 geen punten vastgesteld, waaraan de accountant bij de controle specifiek aandacht moet besteden.

5.2 Interne verbijzonderde controle Voor 2010 zijn de vo gende processen/activiteiten nader onderzocht: Proces Projecten strategische agenda

Personeel

Reserves

Activiteit Het volgen van het inkoopproces van bestelling tot en met de termijn van betaling voor drie projecten uit de strategische agenda. Beoordelen werkelijke formatie (in fte en geld) ten opzichte van formatieplan. Beoordelen rechtmatigheid van balansmutaties.

Regelgeving • Regeling budgetbeheer • Financiële verordening • Europese aanbestedingsrichtlijnen

• •

Begroting en formatieplan 2010 Begroting en formatieplan uit koerstraject

• •

Programmabegroting 2010 Begrotingswijzigingen 2010

Uit de interne controle zijn geen bijzonderheden gebleken die van invloed zijn op de rechtmatigheid.

87

5.3 Rapportering De controle van de rechtmatige totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties leidt algemeen gesproken tot drie extra toetsingscriteria ten opzicht van de controle voor het getrouwe beeld, namelijk het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium. Deze criteria worden in deze paragraaf nader uitgewerkt. 5.3.1 Begrotingscriterium Het begrotingscriterium richt zich primair op de baten en lasten. Mutaties in de balanssfeer vallen onder het bevoegdheidcriterium. Het bestaande beleid van de Regio wordt afgeleid uit de primaire begroting en de begrotingswijzigingen met bijbehorende toelichting en zoals blijkend uit besluiten van het algemeen bestuur. Met betrekking tot de jaarrekening 2010 zijn de volgende over- en onderschrijdingen in de uitgaven op programmaniveau te constateren:

[ A S MBMB

1 begrot!g> Bestuur Duurzame economie Mobiliteit Vrijetijdseconomie Regiomarketing Achterhoeks archief Stortplaatsen Termijngebonden taken Financiën

584.000 652.000 566.000 1.262.000 605.000 864.000 881.000 427.000 2.637.000

442.000 436.000 427.000 688.000 548.000 852.000 910.000 393.000 2.184.000

-

142.000 216.000 139.000 574.000 - 57.000 - 12.000 + 29.000 - 34.000 - 453.000

Onderstaand worden de overschrijdingen op programmaniveau nader toegelicht. Overschrijdingen op budgetten binnen eenn programma worden niet als onrechtmatig aangemerkt. Er is bij één programma sprake van een overschrijding in de uitgaven, deze wordt hieronder toegelicht. Stortplaatsen Overschrijding lasten 29.000 De overschrijding op dit programma wordt veroorzaakt door onvoorziene uitgaven voor een lopende fiscale procedure ten behoeve van restitutie btw compostering en minder betaalde zuiveringslasten dan geraamd. 5.3.2 Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium richt zich op overdrachten aan of van natuurlijke personen en aan rechtspersonen. In geval van de Regio zijn dat alleen subsidies. Daarbij staat de vraag centraal of voldaan is aan de voorwaarden, die zijn gesteld in de subsidieverordening van de Regio, specifieke bestuursbesluiten of de Algemene Wet Bestuursrecht. De Regio verstrekt vaste subsidies aan de Stichting Sociaal Economisch Overleg (SEO), ABT en Euregio. Die subsidie is gebaseerd op het inwonertal van de deelnemende gemeenten zoals gehanteerd in de Regiobegroting. Daarnaast verstrekt de Regio subsidies voortkomend uit de afspraken in het Regiocontract. De ontvangen subsidies betreffen voornamelijk bijdragen van hogere overheden voor projecten. Hiervoor worden afzonderlijke accountantsverklaringen opgesteld of vindt verantwoording via de SISA-bijlage bij de jaarrekening plaats.

88

5.3.3 M&O-criterium Het M&O-criterium behelst dat de rechtmatigheid niet alleen betrekking heeft op het voldoen aan de voorwaarden, maar ook op de juistheid en volledigheid van de gegevens die een belanghebbende verstrekt. Dit criterium is binnen de Regio niet uitgewerkt in een M&O-beleid. Gegevensverstrekking door derden is niet tot nauwelijks van toepassing bij de Regio. 5.3.4 Bevoegdheidscriterium Het bevoegdheidscriterium heeft vooral betrekking op de financieringsmutaties en vermogensmutaties ofwel balansmutaties. Bepalend voor de bevoegdheidsvraag is de Wet Gemeenschappelijke Regeling en daarmee samenhangende Regioverordeningen. Uit het samenstel hiervan blijkt de bevoegdheidstoedeling aan het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. Op 27 februari 2006 is de Regeling Mandaat en de Instructie secretaris door het algemeen bestuur vastgesteld. Deze regelingen zijn naar aanleiding van het koerstraject gewijzigd en op 22 oktober 2008 vastgesteld. Ten behoeve van de beoordeling van de bevoegdheidstoedeling is door het dagelijks bestuur een Regeling Budgetbeheer vastgesteld voor de bevoegdheden aan medewerkers op 27 februari 2006 en herijkt op de situatie na koerstraject bij bestuursbesluit van 28 oktober 2009. Hiermee is ten behoeve van de uitvoering van de diverse verordeningen het bevoegdheidsvraagstuk ingevuld.

5.4 Conclusie Voor wat betreft het begrotingscriterium zijn er geen grote posten te noemen, waarvan het algemeen bestuur niet op de hoogte is geweest; de hoogste afwijking bedroeg € 29.000. Voor misbruik en oneigenlijk gebruik is binnen de Regio geen beleid opgesteld (M&O-criterium). In 2010 is eigen interne controle uitgevoerd op basis van een opgesteld controleprotocol. Bij die controle zijn geen noemenswaardige afwijkingen van de regelgeving geconstateerd.

89

Deel IV

91

In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de exploitatierekening 2010 van de Regio Achterhoek.

1.1 Algemene financiële beschouwing 1.1.1. Uitgangspunten programmarekening 2010 Het rentepercentage voor toevoeging van rente aan reserves, opgenomen in de Staat van reserves en voorzieningen, wordt voor 2012 voorlopig op 3,0% vastgesteld (gebaseerd op een lichte stijging ten opzichte van gerealiseerde renteresultaat in 2010). De werkelijke rentetoevoeging aan de reserves over het dienstjaar 2010 wordt voorlopig vastgesteld op een rentepercentage van 2,75%. Ten aanzien van het rentepercentage voor nieuwe investeringen per 1 januari 2012 wordt uitgegaan van 4,0%. Voor investeringen gedaan in 2010 wordt in de jaarrekening 2010 een definitief rentepercentage van 4,0% gehanteerd. De uitgangspunten zijn vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 26 januari 2011. 1.1.2 Rekening 2010 Het boekjaar hebben wij afgesloten met een voordelig jaarsaldo van € 95.000 (€ 0,32 per inwoner). De ontwikkeling van de inwonerbijdrage 2010 is als volgt te schetsen: Omschrijving Strategische agenda Termijngebonden taken Achterhoeks archief Organisatie Totaal 2010

Begroting primair 5,57 0,32 2,63

Begroting gewijzigd 5,54 0,44 2,80 0 8,78

8,42

Rekening

Saldo

5,37 0,31 2,73 0,05 8,46

- 0,17 - 0,13 - 0,07 + 0,05 -0,32

Het voordeel is vooral ontstaan door incidentele dekking van formatiekosten met inkomsten van de provincie (o.a. regiocontract), detacheringopbrengsten, een voordelig saldo op de afwikkeling van de subsidie voor de Regionaal Archeoloog en voordelen op de werkbudgetten van de programmateams. De bijdrage voor stortplaatsen verloopt via een bijdrage per huisaansluiting 1997 en is bestemd voor de kapitaallasten van de lening voor de stortplaatsen 't Bellegoor en Wald volgens begroot bedrag. De bijdrage per aansluiting voor 2010 bedraagt conform begroting € 1,09. 1.1.3 Termijngebonden taken Tijdens het Koerstraject is naar voren gekomen dat een aantal taken bij de Regio wordt uitgevoerd, die buiten de programma's van de Strategische Agenda vallen, maar waarvoor wel contractuele verplichtingen bestaan. Zodra een contractuele verplichting op grond van de termijn ten einde komt, vervalt de taak (afbouwtaak). De gemeenten moeten op dat moment individueel besluiten over de invulling van het taakveld, waarvoor de contractuele verplichting door de Regio was aangegaan. Op 24 februari 2010 heeft het algemeen bestuur besloten de taken van de regionaal archeoloog vooralsnog bij de Regio Achterhoek te handhaven. De toekomstige positionering van deze taak wordt betrokken in de discussie over de mogelijk te vormen omgevingsdiensten. Termijngebonden taken Afvalverwerking Archeoloog Externe veiligheid Budget Woninggebonden Subsidies Totaal

Vastgelegd in Afvalcontract Subsidieregeling Uitvoeringsprogramma Subsidieregeling

93

Eindtermijn Tot 2012 Tot RUD's Tot 2011 Tot 2020

€ p.i. 2010 -

€0,18 €0,05 €0,08 €0,31

1.2 Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves en voorzieningen Voor de dekking van alle uitgaven van de Regio onttrekken wij ook middelen aan de reserves. Dit moeten wij volgens voorschriften Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) afzonderlijk zichtbaar maken in de rekening. De ontwikkeling van de onttrekkingen (-) en toevoegingen (+) aan reserves in 2010 is als volgt te schetsen: Omschrijving Strategische agenda Termijngebonden taken Achterhoeks archief Organisatie Totaal 2010

Begroting primair 0 + 105.000 0 - 46.000 + 59.000

Begroting gewijzigd - 748.000 + 62.000 0 - 643.000 - 1.329.000

Rekening - 311.000 -16.000 0 - 816.000 - 1.143.000

Op rekeningsbasis zijn de onttrekkingen veel lager omdat een deel van de projecten wordt doorgeschov naar 2011 en eveneens een deel van de frictiekosten wordt doorgeschoven naar 2011. De ontwikkeling van de onttrekkingen (-) en toevoegingen (+) aan voorzieningen in 2010 is als volgt te schetsen: Omschrijving Achterhoeks archief Stortplaatsen Termijngebonden taken Organisatie Totaal 2010

Begroting primair 2.000 34.000

Begroting gewijzigd 2.000 34.000

Rekening 2.000 - 409.000

- 175.000 - 139.000

- 175.000 - 139.000

- 109.000 - 516.000

De rentetoevoeging aan de voorziening Nazorg stortplaatsen is lager dan geraamd. In de begroting was rekening gehouden met een rentepercentage van 4% terwijl in werkelijkheid een rendement van 2,75% is gerealiseerd. Ook is in de begroting rekening gehouden met de overdracht van de middelen van Bellegoor en Wald en de rentetoerekening over dit saldo. Voor een uitleg over de aanwezige reserves en voorzieningen verwijzen wij naar de paragraaf weerstandsvermogen en de staat van reserves en voorzieningen.

1.3 Investeringen Wanneer de geraamde investeringen voor 2010 worden afgezet tegen de werkelijkheid ontstaat het volgende beeld:

Investeringen uit restant kredieten voorgaande jaren Investeringen nieuw beleid 2010 Vervangingsinvesteringen 2010 Totaal

Begroting primair

Begroting gewijzigd

266.500 523.371 51.500 841.371

165.500 523.371 46.500 735.371

Rekening 0 165.907 0 165.907

De vervangingsinvesteringen (meubilair, automatisering en huisvesting) zijn in 2010 achtergebleven bij de raming in afwachting van de ontwikkelingen rondom de huisvesting. De investeringen nieuw beleid betreffen met name het Brewinc. Deze uitgaven zijn uitgesteld naar 2011 in verband met latere oplevering van de nieuwbouw.

94

95

Staat van salarissen en sociale lasten Beleidsproduct

Werkelijke Geraamde Werkelijke Geraamde formatie formatie formatie loonsom 2009 2010 2010 2010

Bestuursorganen Bestuursapparaat Totaal

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Achterhoeks archief Publiekdiensten Ondersteuning Totaal (inclusief directe ondersteuning)

7,32 2,25

6,75 2,85 0,14 9,74

9,57

Nazorg sortplaatsen Ondersteuning Totaal (inclusief directe ondersteuning)

0,50

0,00 8,41 2,85 11,26

0

403.504 124.618 9.563 537.685

417.593 129.209

36.402 36.402

546.802

0,50

0,50 0,10 0,60

0,50

37.000 7.447 44.447

Termijngebonden taken

2,82

3,02

2,82

211.915

197.915

Kostenplaats programma's en operaties

8,02

7,63

7,57

583.928

583.825

Kostenplaats leiding en ondersteuning

6,21

6,46

6,21

427.003

423.678

27,12

27,45

Totaal actieven

96

0,50

0 0 0

Werkelijke loonsom 2010

28,36 1.804.978 1.788.622

In het overzicht van de formatie van de Regio zijn per taakonderdeel de werkelijke formatie op 31 december 2010 en de geraamde formatie voor 2010 opgenomen. De gegevens zijn uitgedrukt in fulltime eenheden. In de laatste twee kolommen worden de geraamde en werkelijke loonsommen vermeld. In deze toelichting worden de ontwikkelingen in de formatieomvang en de afwijkingen in de loonsommen nader verklaard.

Ontwikkelingen formatieomvang 2010 De totale structurele formatie van de Regio Achterhoek per 31 december 2010 bedraagt 28,36 formatieeenheden (exclusief wachtgelders), bestaand uit: Onderdelen Programma's en operaties Achterhoeks archief Nazorg stortplaatsen Termijngebonden taken Leiding en ondersteuning totaal

raming 7,63 9,74 0,60 3,02 6,46 27,45

werkelijk 7,57 11,26 0,50 2,82 6,21 28,36

afwijking -0,06 1,52 -0,10 -0,20 -0,25 0,91

Programma's en operaties In verband met het vertrek van een communicatieadviseur is de ontstane vacature is per 1 maart 2010 anders ingevuld dan voorheen. Door invulling in een lagere schaal is er sprake van een (budgettair neutrale) structurele uitbreiding van 0,12 fte. Per 31 december is sprake van een tijdelijke uitbreiding van 0,38 fte bestaande formatie. Er is een tijdelijke formatieuitbreiding van 0,44 fte medewerker regiomarketing tot 1 juni 2011 . De programmamanager Mobiliteit, 1,0 fte, is in 2010 met FPU gegaan. Deze formatie is niet meer ingevuld. Achterhoeks archief De beschikbare vacature voor een financieel beleidsmedewerker is niet ingevuld (0,14 fte). Daarentegen is één medewerker (1,0 fte) bovenformatief geplaatst en is in verband met het vertrek de functie van secretaresse wegens de overdracht van de werkzaamheden één maand eerder vervangen (0,67 fte). Nazorg stortplaatsen De beschikbare vacature voor een financieel beleidsmedewerker financiën is niet ingevuld (0,10 fte). Hiervoor wordt een inhuur budget voor financiële werkzaamheden gerealiseerd. Termijngebonden taken De beschikbare vacature voor afvaltaken is niet ingevuld (0,20 fte). Leiding en ondersteuning De beschikbare vacature voor een financieel beleidsmedewerker financiën is niet volledig ingevuld (0,25 ft). Hiervoor wordt een inhuur budget voor financiële werkzaamheden gerealiseerd. Wachtgelders/boventalligen De Regio kent 4 wachtgelders en 2 boventallige medewerkers. Van de wachtgelders komen twee personen voor rekening van de Regio en twee worden er vergoed door het College Sanering Zorginstellingen (medewerkers ambulancedienst). De kosten van de boventallige medewerkers zijn verminderd met de detacheringinkomsten. Detachering Vanuit het Achterhoeks Archief is 0,2 fte gedetacheerd naar Stichting Bergh. Verder zijn twee functionarissen van het Achterhoeks Archief gedetacheerd naar het Regionaal Archief Zutphen. Van 1 december 2010 tot 1 december 2013 0,22 fte (coördinator) en van 1 oktober 2010 tot 1 oktober 2013 0,22 fte (stads-en streekarchivaris).

97

Loonsom per afdeling De totale werkelijke loonsom van de Regio in 2010 bedraagt € 1.788.000 exclusief wachtgelden en boventallige medewerkers, bestaande uit: Onderdeel Programma's en operaties Achterhoeks archief Nazorg stortplaatsen Termijngebonden taken Leiding en ondersteuning totaal

Raming 584.000 538.000 44.000 212.000 427.000 1.805.000

Werkelijk 578.000 539.000 36.000 196.000 439.000 1.788.000

Afwijking - 6.000 1.000 - 8.000 - 16.000 12.000 - 17.000

De afwijkingen kennen bij het merendeel van de onderdelen dezelfde oorzaken. De belangrijkste oorzaken worden in onderstaande tabel weergegeven: Kosten in € CAO Vacatures Cafetariamodel Functiewaardering Uitkering jubileum Overig totaal

Progr. en operaties -15.000 - 22.000 3.000 3.000 6.000 19.000 - 6.000

Achterhoeks archief -10.000 -14.000 1.000

Stortplaatsen -1.000 -7.000

1.000 23.000 1.000

- 8.000

Termijngebonden taken - 5.000 - 14.000 2.000 1.000

Ondersteuning

Totaal

-10.000 -17.000 7.000 27.000 5.000

- 16.000

12.000

- 41.000 - 74.000 13.000 31.000 12.000 42.000 - 17.000

De overige kosten onder Programma's en operaties betreft een tijdelijke uitbreiding van de functie communicatie waar detacheringopbrengsten tegenover staan. De overige kosten onder Achterhoeks archief betreft hogere kosten bij invulling vacature door een overlap van drie maanden hoofd Achterhoeks archief. Hier staat € 12.000 aan detachering-opbrengsten tegenover.

98

tl

99

cn

«H

Q rM o in -T oo ro in rM

g

ui rv rM ^ — i iO f rM

rorM-HfficocooO cn uivo H r> i/i 1 0|

H 1 1 /

LfliHHflj

ro ro

O O T O IN

)lOO>Ot io rv. ii

o o

o

O

QOQinQOLflCO

< 3 " rv o rv rv ro *r ut rM rM rM rM *f p v ro ö

<Ti

uri

oo ro

T co ro ro »~t rM ro LO ui

SS

5

H

5 LO

O LO < j» 01 r*. oo ro *-H «r us rv O

4

CO fM co VD t-t <J1

rM rv O Ï in co m

t N ro Ln

cr. o rv o» o rM

2 iS rs <7>

i/i Lfi in in in ui rg r M rM r M rv, rv LO tn f*" T " rv pv o pv rv O

£

aP è£

O O rM co m ro co

'T

H

IN

r

H

. )_ LO " LO ro"

Ï LO LO LO LO

2 3: S3 T Cl O rM (Ti O

ro Ln LO O O O O Ï S Ï Ï H

ro

in rM r M

LD

ro

o
• Qinuiuii/igooain o o rM fX S. S.R, ï. . . \ rv" vb" in* ^* * f Lnuïto ro* ^ f

cd T-i

,

c

LA

in

p

lLnrMrMOOrMOrMrM

m

Lfi ro Pv. \0 co o rg S O o co o rM Ln m rMPvi-tocoyseooi

•r LO r M L rM ro r M Ln co * = r
LO

LD ro r v iO co Q r S o o co Q rg in L NNTiO»y)«0<

ci 'f

H

ui *J- cö

m ro O O S rM Pv w

r M co ro v O \£> r M ol O vd oi rM --I

1/1 H

> m m rv pv m " ro ^

Ln LA LO

«-I

T-i J m cn '

rg eo er. O rMOL o rv ro

oooroörvui*

#;

f O *3- ro O rM cn o

H

a *r -4 rs -4 r l N - l rM

o o o o o o o

« I N

) O rM co v O ro rM co vp —. in > ro rM ^ ^ Tt i v i-l rM

T

o o rM rv_ rv Ln r ui" in 'r *r ^ * '

mrMCorou3ioo*rv UÏrNrMÖ«Ooiroio

ï

ooorvorMrMrso T-i to rv 3

i-i

p v rv. rv O O O ï ï ï

H

iO co o I N O IN UI UI co io co cn

O O O O 3 3

P Ln" r M

1*

S

vo LO ro T rsi rM co CA cn O O O O ï ï ï ï ï ï ï CA

>C oo £ O

§§

9 C O U 3 Cn " 1 H U 3

rJuiwrjcóiHcnrS

>• C w w Q33 U 33

if

rji O (

fff 11

Sa 100

•= G 3 3 -a c c 3 Ï S 5 ! 5

i i i i n

101

Overzicht investeringen en restantkredieten 2010

Restant kredieten

wijziging

toegekend wijzigingen! budget uitgaven na wijziging t / m 2009 budget

uitgaven 2010

1 Kredieten meubilair Vervanging meubilair Special archief Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Special bestuurskamer Special directiekamer Sub-totaal meubilair

le wijz 2005 le wijz 2005 le wijz 2006 le wijz 2007 le wijz 2008 le wijz 2009 le wijz 2010 le wijz 2009 le wijz 2009

Huisvesting Vervanging telefooncentrale Fax Smartbord Koffiezetapparaat Sub-totaal huisvesting

le wijz 2008 le wijz 2005 4e wijz 2010 le wijz 2010

Achterhoeks archief Microverfilming registers Duplicaat fiches Inrichting studiezaal Inrichting educatieruimte Meubilair kantoren Galerij studiezaal Stellingen archiefdepot

Automatisering vervangingsinvesteringen ICT Software exact Corsa Software TIM Sub-totaal automatisering TOTAAL

le le le le le le le

le le le le

wijz 2007 wijz 2009 wijz 2010 wijz 2010 wijz 2010 wijz 2010 wijz 2010

wijz 2008 wijz 2009 wijz 2010 wijz 2010

11.000 11.500 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 13.000 8.500 119.000

-5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000

36.500 7.000 1.500 45.000

-21.500 -5.000 5.000 -21.500

15.000 2.000 5.000 1.500 23.500

0

22.000 23.000 196.240 5.000 50.631 40.000 231.500 568.371

22.000 23.000 196.240 5.000 50.631 40.000 231.500 568.371

62.000 12.000 15.000 20.000 109.000 841.371

11.000 11.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 13.000 8.500 94.000

3.557

3.557

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0

0

18.646 3.927

0 165.907

22.573

165.907

1.000

0 0

Restant krediet 2010

7.443 11.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 13.000 8.500 90.443

15.000 2.000 5.000 1.500 23.500

3.354 19.073 30.333 5.000 50.631 40.000 231.500 379.891

-59.500

2.500 12.000 15.000 20.000 49.500

1.000

0 0

1.500 12.000 15.000 20.000 48.500

-81.000

735.371

27.130

165.907

542.334

-59.500

102

1 sfóafrêftté&ft^

103

0 Ol1

01

™ c •= o '3 = -

as*'

u §

? 3

1?

v «< ' t ï »

2

ti

8 §

c

i

H ri o

o 00

ri

O

ui

2 Si

5

10 pi rs

rs N O

S

LD

rs

§

§

SH

g ï K 1f

SU *

S fC

oq£

z

v S

2 •>

n ö TH

Sr

n un

VD

i/i

^

ui

oö

00

8 N

O Ol 09 H

84.699

.515

Q

362.U1

UI IH

O O <s

1o 3j r

E

O fM C CU cn c

gtfü

rs rH

id

5 l l | f '

13

S o >

'E «

'E o o > c

UI

Ui

OJ

(A CU CU

s Ui IU

ra

a 10

£ UJ

m

*

|

E

I

S a 1

Dj

g

'U O

u s ia> ^

o»

oi

UI O

Sj r ro o y l/ï

=

2 oi

JS

ui

4 3

1 K

I

Z

z

ui

O O

>

o O

104

ü

ü !

fl

I

Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) maakt onderscheid tussen reserves en voorzieningen. Reserves Tot de algemene reserve worden gerekend alle reserves, waaraan geen bestemming is gegeven (vrij besteedbaar). Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming(doel) is gegeven. Deze bestemming kan te allen tijde worden opgeheven; er zitten geen verplichten naar derden achter. Het rechtstreeks aan reserves toevoegen of onttrekken van middelen is niet toegestaan. Dit moet plaatsvinden via de exploitatie. Voorzieningen Voorzieningen geven een schatting van de voorzienbare lasten in verband met risico's en verplichtingen, maar waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden min of meer onzeker zijn. De voorziene lasten moeten hun oorsprong in het verleden hebben (voor balansdatum). De voorzieningen dienen naar beste schatting dekkend te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico's. De voorzieningen Calamiteiten "De Langenberg" en Nazorg stortplaatsen spelen een belangrijke rol in de financiering van de Regio. Daarom wordt voor beleidsmatige aspecten hieromtrent verwezen naar de paragrafen weerstandsvermogen (risico's) en financiering (beleid).

1. Algemene reserve De algemene reserve dient vooral voor het opvangen van tegenvallers in het jaarresultaat. De rente die wordt toegerekend aan de bestemmingsreserves wordt aan de algemene reserves toegevoegd. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 751.583 De toename is het gevolg van de toevoeging vrijval renteresultaat BWS (€ 6.000) en de toerekening van rente (€ 82.000). De afname (€ 1.437.000) is gevolg van de volgende onttrekkingen: Bestemming Uitkering surplus algemene reserve Ambulancedienst (onderhandelingsresultaat) Frictiekosten Bijdrage huisvestingskosten Projecten 2011 Projecten 2010 ( l wijz. 2010) Eenmalige kosten van het Brewinc totaal e

Bedrag Besluit 74.000 AB 30-06-2010 600.000 AB 24-02-2010 169.000 Primaire begroting 2010 10.000 Primaire begroting 2010 240.000 AB 30-06-2010 244.000 AB 11-11-2009 100.000 AB 24-02-2010 1.437.000

In een bestuursbesluit van 24 februari 2010 is het plafondbedrag is vastgesteld op een vast bedrag dat in de buurt ligt van 10% van de begrote omzet, namelijk € 500.000. De werkelijke stand van de algemene reserve eind 2010 bedraagt € 751.583, exclusief het positieve resultaat 2010. In de paragraaf Weerstandsvermogen wordt nader ingegaan op de omvang en het vrij besteedbaar deel van de algemene reserve.

2. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve projecten Bij de behandeling van de programmaverantwoording 2008 en de programmabegroting 2010 zijn voor de projecten 2010 en 2011 gelden gestort in een bestemmingsreserve projecten. Dit is respectievelijk € 244.000 en € 240.000. Daarnaast is er in 2010 € 30.507 aan projectgelden voor vrijetijdseconomie gestort in de bestemmingsreserve. De projecten uit de jaarplannen 2009 en 2010 zijn ten laste van deze reserve gebracht. De totale onttrekking bedraagt voor 2010 € 214.869. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 608.259.

105

Bestemmingsreserve BWS-renteresultaat Het saldo van deze reserve is ontstaan uit rentevoordelen over toegekende BWS-budgetten. Deze voordelen ontstaan door tijdsverschil tussen ontvangst van subsidie van het Rijk en betaling van subsidie aan de belanghebbenden en door renteconversies. In 2009 heeft het Rijk de subsidieverplichting aan de Regio afgekocht. De komende jaren wordt nog rente betaald aan belanghebbenden en vinden nog renteconversies plaats. In 2010 is € 101.656 aan rente betaald aan belanghebbenden en aan de reserve onttrokken. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 469.735.

3. Voorzieningen Voorziening risico wachtgelden De voorziening omvat bestaande wachtgeldverplichtingen, mogelijke aanspraken voor structurele detachering en mogelijke aanspraak bij afloop van projecten. De voorziening is op grond van het BBV niet verplicht. Omdat de Regio fors is ingekrompen, is de mogelijkheid om wachtgelders te kunnen herplaatsen ter voorkoming van wachtgelden praktisch nihil. De omvang van de voorziening dient zodanig te zijn dat de bestaande en de te verwachten aanspraken op wachtgeld worden gedekt. De voorziening wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geactualiseerd om de financiële risico's op het gebied van wachtgeldverplichtingen voldoende te kunnen beheersen. In 2010 zijn twee nieuwe wachtgeldverplichtingen ontstaan vanwege de verdere uitwerking van de Regio nieuwe stijl (koerstraject). In het worstcase-scenario is in totaal maximaal € 1.013.000 benodigd. In 2010 is € 1.680 vanuit detachering naar Huize Bergh toegevoegd aan deze voorziening en de onttrekkingen bedroegen € 87.681. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 574.813. Voorziening onderhoud huisvesting In 2010 heeft een storting plaatsgevonden van € 2.500 op basis van een meerjarig onderhoudsplan voor noodzakelijke onderhoudskosten. In 2010 is € 24.217 aan uitgaven voor interne onderhoudswerkzaamheden ten laste van de voorziening gebracht. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 126.135. Voorziening onderhoud meubilair Het saldo wordt ingezet voor tussentijds onderhoud van meubilair om de levensduur te verlengen. In 2010 zijn geen uitgaven ten laste van de ze voorziening gedaan. Voorziening Infrafonds Rijksweg 15 In 1999 is bij 2 begrotingswijziging 1999 besloten tot de vorming van een Infrafonds R15/R18 en gevoed door een bijdrage van de deelnemende gemeenten. De middelen kunnen worden ingezet voor het ontwikkelen c.q. opzetten van een promotiecampagne ter verbetering van de verkeersverbinding tussen Varsseveld en Enschede (Rijksweg 15). In 2010 zijn geen uitgaven ten laste van de ze voorziening gedaan. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 24.711. e

Nazorg stortplaatsen De nazorg voor stortplaats "De Langenberg" ligt tot 2019 bij de Regio Achterhoek. Daarna neemt de provincie de eeuwigdurende nazorg over. De voorziening dient daarom toereikend te zijn voor zowel de nazorg tot 2019, als voor de eeuwigdurende nazorg die na 2019 door de provincie wordt overgenomen. Nazorg betreft gelden van de provincie, die in hun geheel (inclusief renteresultaat) overgedragen moeten worden. Op grond van bestuursbesluiten op 9 maart 1998 (intentie overname 't Bellegoor en \ WALD) en op 22 april 2009 (uitvoering) zijn in deze nazorg ook de intergemeentelijke stortplaatsen 't Bellegoor en 't WALD meegenomen. Op 31 december 2010 bedraagt het saldo € 13.041.337.

106

107

jV.:n:ster:o v a n B i n n e n l a n d d e 'Zaken c-r. Koninkrijksrelaties

Ie :•-

O.

3 .

l&M

1

E 3 .•••z E98

II

li

SI

I

8

SS

e

-

Programma Externe Veiligheid (EV) Provinciale beschikking en/of verordening

I

R :

Gemeenten (SISa tussen O medeoverheden)

Besteding 2010 ten laste van provinciale middelen

Eindverantwoording ja/nee

VV.

-".

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lasten stelsel Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

€ 179.549 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformaüe

Ja Percentage van de verstrekte bijdrage 2010 dat Is gebruikt voor het in dienst nemen vast personeel EV

€0 Toelichting afwijking

Aard controle n.v.t.

Aard controle 02

Aard controle n.v.t.

1 2009-009101 2

108

87.22%

7. Verzamelbak

'

109

c

co r«-

0)

3 a

I I

li

o |s. o

oo 05

CO

Ó

T—

*<—

CO

CM

f00

CO

00

T -

CM' CM

CM CM

V -

m

CO If) T ; -

r-

00 00 00

3 O)

O)

•*

00

cd

00 oo 00

CM~

cn O

d

CM

3

z J2

CM

U> 4 -

o
O CO O

€ 2 •S •=

£ O

<4t» C CU JÉ

CO

05

O

CO 1-

CO

CM

co

rs-

CM T—

CO O T—

M-

co

05

m co

CM CO

05 CM OJ

^m T—'

5

in

r~-

05 CM 05 iri

OJ

co co CM 05 O

O

w O)

05

f

O

cn

co

5

CM

CM"

3 o

00

rs

«I

< .=

n

È

o

JUS

O U5 O

co 05 iri co

CM

O

OJ

05 in

OJ'

co'

in

•*

i--

00 CM OJ'

co

O O

cd

o

00 CO CM'

in

OO CO CO

cd

CO

3 5-^ cn co

OJ

• CU (A ~

-* O O

c

>8

CO co OJ CM

r-05 CD ö

m

00

OJ

T—

CS m

00

oo

OJ
CO

O O iri in

oo « T

CO

CO CM CO

rs. lO

O

co

iri

<4Ü

c

ü

JÉ

3

e u

sz O 10 'Öl

2 2

CO

3

O

CO O

ja o

CM

S O

0)

II 3 3

Q

CM 00

O O O

05 O CM O

O)

& •£

cn cn

r-

CM 05 CO CM

ö

co

05

co

cd

OS Ö

CM

o ci

m

m

x—

m

in

O in

o

r^

r•r>-

co co

CM CO O

co

e

CU

co

C>

CO 00

•
CM

—

O

05 CM

o

•*

o

CO

cd

cd

r-

CM

CM

CO

CO

CM

CO

•$

CM CO

CO CO

OO 00 CO 05 CO

TCO

co

r»

OJ

d

r-~ cd

m iri

r-co

t—

CO

d

oi

OJ

r-d CM

co

CO CM

05

w oo

CM 00

CM co

o OJ

T—

rts.

3

e CU JÉ

O

cn

u w

CM

'5> 3 2

CM isi co co

ca 3 o

cn oö cn

co .2 <

M

(S ra

o a.

_

t

o> p

fS

O


00

CO co

X—

CM

rs. T—

co co

CO

cd LO

co

05

o o d

CO

iri co

o

O

•*

CM

CM

co O p o co

Q.

CM

LU IZ LU LU

2 Ui

B

m.

J2

J3

a

o

<

O

(£ Q -J

o CM

öi i-

0)

O

LU

c

LU

WO

c

(0

s

LU >

E

0) O)

E rs rs

Z

c k.

CU

C CU CU "O

c a>

"có

<

c m "55 CD

m

o O

c

O u.

m

E co

-C

ü

a3 o Q

"O CL)

O «5 O

O

110

c

1 c O

•&>

sel

rC0 _J LU

oo

o 3

O

w

ro

c S

O 1-

0)

CM

U) c IA C ra ra u co

"D

a
co

if

a o i_o

C o

a> O)

2

Q. O "ÖJ O

3

O

S

.£

73 O)

c

«:s.

JU

3

3

s 5

O I- O) c O

O

CD CO 00

00 O

SS

CO O

T3 O

•>*•

00 05 CM O

o

CM

co-

co co oo"

co oo

r-

00 00

co

CO

co oo"

O

» O

cd

T—

CM

O 00

^

CO CO

co OJ

-*

OJ re

CO O id co CM

CD O CO

T—

LO LO CO

co

CO oo co-

T—

OJ LO OJ LO CM

cn o

cn co

CO

r-^ co co

ö .E

ij

co OJ CM

LO o •<J-

LO LO CO CM

LO CM

O

•* t— o

00 OJ CM CM

CM CO

00 O

CO CM CM U> O <•»

at o > O

-o 0) CQ

r00 r-

O o >

LO OJ CM

MCO q

o

T—

CD T—

T -

co 00

00 O O

I-s

O M00

CM CO CO

co O

°?

Si CQ

«

3 o

o

OJ

LO

oo

o

o

O

u c

s

|S-

OJ t— CQ CM

O O

rs. OJ CO cd

T—

rs. cq 00

LO CO co cd

CO

d

r-

o

T—

c

c O •o c £

o > O

Ci

k. O 3 O

gj *c

V

c «_ :r> o

•o c c

*4 •E.S

5

c

&3

O CO O

LO

s

OO

CM CM

J

00 co |s^

LO MOJ

•E.3

1 0)

111

CD O

O

co ^

CO CM CM OJ

CO O

co

•+

cn

E

co o"

SS