Krajsk'
..
úřad Středočeskěho
kraje
Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ 075979/2012/KUSK Čj.: 00152112013/KUSK
Stejnopis č.
Zpráva o výsledku přezkoumání
VRCHOTOVY
hospodaření
městyse
JANOVICE
IČ: 00233005
za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: • 9. 10.2012 • 29.4.2013
na základě zákona Č. 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle městyse:
Vrchotovy Janovice 2 257 53 Vrchotovy Janovice
Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Bc. Jana Hurtíková Jiří Černovský
Zástupci městyse:
JUDr. Miroslav Synek - starosta Bc. Jana Čechová, Dis. - účetní Jaroslava Toužimská - účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2012.
!2.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet • závěrečný účet městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 schvá1ený na jednání zastupitelstva městyse dne 19.6.2012 "bez výhrad" • návrh závěrečného účtu vyvěšen dne 24.5.2012, sejmut dne 15.6.2012 Pravidla rozpočtového provizoria • schválená na jednání zastupitelstva městyse dne 6.12.20 II Rozpočtový výhled • rozpočtový výhled na rok 2011 - 2015 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne 15.12.2009 Návrh rozpočtu • vyvěšen dne 27.1.2012, sejmut dne 15.2.2012 Schválený rozpočet • rozpočet na rok 2012 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne 14.2.2012 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření • Č. 1 schválené zastupitelstvem městyse dne 17.4.2012 • Č. 2 schválené zastupitelstvem městyse dne 19.6.2012 • Č. 3 schválené radou městy se dne 27.6.2012 • Č. 4 schválené zastupitelstvem městyse dne 31.7.2012 • Č. 5 schválené zastupitelstvem městyse dne 21.8.2012 • Č. 6 schválené radou městyse dne 29.8.2012 • Č. 7 schválené zastupitelstvem městyse dne 23.10.2012 • Č. 8 schválené zastupitelstvem městyse dne 11.12.2012 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organízacím • ze dne 12.4.2012 • změna závazných ukazatelů rozpočtu ze dne 17.5.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • sestavený ke dni 31.8.2012, 30.9.2012 a ke dni 31.12.2012 Rozvaha • sestavená ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Příloha rozvahy • sestavená ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty • sestavený ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Hlavní kniha • za období 09/2012, 12/2012 - dle potřeby Evidence majetku • počítačově vedená Inventurní soupis majetku a závazků • inventurní soupisy majetku, pohledávek a závazků ke dni 31.12.2012 • směrnice o inventarizaci ze dne 15.10.2011 • plán inventur ze dne 26.9.2012 • proškolení inventarizační komise ze dne 9.10.2012 • inventarizační zpráva ze dne 31.1 .2013 Kniha došlých faktur • za rok 2012 Kniha odeslaných faktur • za rok 2012
2
Faktura • došlé faktury č. 135 - 157, č. 245 - 323 • vystavené faktury č. 11200270 - 277 Bankovní výpis • základního běžného účtu č. 5429121 vedeného u Komerční banky a.s., - č. 113 ze dne 2.7.2012 až č. 128 ze dne 31.7.2012, č. 175 ze dne 1.11.2012 až č. 213 ze dne 31.12.2012 Pokladní doklad • č. 380 ze dne 1.8.2012 až č. 450 ze dne 31.8.2012, 576 ze dne 1.11.2012 až č. 712 ze dne 28.12.2012 Pokladní kniha (deník) • zarok2012 • kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj. 9.10.2012 činí Kč 33.225,00 (doklad č. 537) - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Účetní doklad • k základnímu běžnému účtu, č. 584 - 660, 882 - 1137 • k došlým fakturám, č. 5135 - 5157 • k vystaveným fakturám, 6270 - 6277 • k pokladně, č. 3380 - 3450, č. 3576 - 3712 Mzdová agenda • za období 6, 7/2012 Odměňování členů zastupitelstva • uvolněný starosta, neuvolněný místostarosta Dohody o provedení práce • M.F. ze dne 2.1.2012 - úklidové práce v domě čp. 105 (150 hodin) • J.T., ze dne 2.1.2012 - poradenská činnost v souvislosti s provozováním vodovodu a kanalizace (150 hodin) • lH., ze dne 2.7.2012 - pomocné řemeslné práce v MŠ (50 hodin) Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem • záměr městyse směnit pozemky p.č. 1228 a stp.č. 56 v k.ú. Vrchotovy Janovice ( vyvěšeno od 30.6.2011 do 16.7.2011) • záměr městyse prodat pozemek p.č. 527/7 v k.ú. Rudoltice (vyvěšeno od 18.9.2012 do 4.10.2012) • záměr městyse prodat pozemek p.č. 951/10 a p.č. 55/3 v k.ú. Šebáňovice (vyvěšeno od 19.4.2012 do 7.5.2012) • záměr městyse pronajmout část nebytových prostor v domě čp. 49 - garáž v k.ú. Vrchotovy Janovice (vyvěšeno od 5.9.2012 do 21.9.2012) Smlouvy nájemní • nájemní smlouva na pronájem nebytových prostor - garáže uzavřená dne 27.9.2012 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • kupní smlouva na nákup pozemku p.č. 1311/47 uzavřená dne 23.5.2012 • kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 527/7 uzavřená dne 30.11.2012 • kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 951/10 a p.č. 55/3 oddělených z pozemků p.č. 951/1 a p.č. 55/2 uzavřená dne 10.10.2012 • směnná smlouva uzavřená dne 18.4.2012, směna pozemků p.č. 1228 a stp.č. 56 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení č.
č.
•
ze dne 14.2.2012,17.4.2012,19.6.2012,31.7.2012, 21.8.2012, 23.10.2012,11.12.2012, ze dne 6.12.2011 (rozpočtové provizorium) a ze dne 15.12.2009 (rozpočtový výhled) -
nepřezkoumáváno, použito podpůrně
3
Zápisy z jednání rady včetně usnesení • ze dne 4.l.2012, 18.l.2012, l.2.2012, 8.2.2012, 22.2.2012, 7.3.2012, 21.3.2012, 4.4.2012, 16.4.2012, 25.4.2012, 9.5.2012, 23.5.2012, 6.6.2012, 27.6.2012, 1l.7.2012, 25.7.2012, 8.8.2012, 15.8.2012, 29.8.2012, 12.9.2012, 26.9.2012, 10.10.2012, 31.10.2012, 14.1l.2012, 28.11.2012. 6.12.2012 a 19.12.2012 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně Výsledky kontrol zřízených organizací • protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice ze dne 12.6.2012 • protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice ze dne 16.10.2012 Vnitřní předpis a směrnice • soubor vnitřních směrnic platný pro rok 2012 Účtový rozvrh • platný pro rok 2012 Finanční vypořádání • Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí ze dne 28.1.2013 V kontrolovaném období městy s Vrchotovy Janovice, dle prohlášení starosty městyse, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost.
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
c. Plnění
opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§ 1Oodst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rízika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
1,33 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
5,66 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
2,34 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 263.005,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Vrchotovy Janovice 29.4.2013
KRAJSKÝ
Podpisy kontrolorů:
ÚIlAD
(J)
STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly ISO 21 Praha 5, Zborovská 11
Bc. Jana Hurtíková kontrolor pověřený řízením přezkoumání
(2'-
................................. ~
Jiří Černovský
kontrolor
5
1~ ~
.
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis Č. I se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis Č. 2 převzal JUDr. Miroslav Synek, starosta městyse.
JUDr. Miroslav Synek starosta městyse Vrchotovy Janovice
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě.
Rozdělovník : Počet výtisků
Předáno
Převzal
I
Ix
Krajský úřad Středočeského kraje
Bc. Jana Hurtíková
2
1x
Městys Vrchotovy Janovice
JUDr. Miroslav Synek
Stejnopis
6
