Konsolidovaná Výroční zpráva

2012 Konsolidovaná Výroční zpráva

www.gemoney.cz | infolinka: 844 111 145

GE Money Bank Výroční zpráva 2012

Úvodní slovo generálního ředitele

OBSAH 1 Úvodní slovo generálního ředitele 3 Základní údaje o GE Money Bank, a.s. Základní údaje

Údaje o akcionářích

Přehled o činnostech 9 Orgány vedení RKC Dozorčí rada, představenstvo a vedení Informace o členech dozorčí rady Informace o členech představenstva a vedení 17 Zpráva představenstva 25 Výhled na rok 2013 27 Společenská odpovědnost skupiny GE Money 31 Zpráva dozorčí rady 33 Výrok auditora ke konsolidované výroční zprávě

4,2

miliardy – celkový čistý zisk v roce 2012

37 Konsolidovaná roční účetní závěrka 43 Příloha konsolidované roční účetní závěrky 71 Výrok auditora k samostatné účetní závěrce 75 Roční účetní závěrka 81 Příloha k roční účetní závěrce 109 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

Úvodní slovo generálního ředitele

1

2


Základní údaje o GE Money Bank, a.s.

Vážení akcionáři, klienti, obchodní partneři a kolegové, v roce 2012 se Česká republika dostala do ekonomické re

nebo úvěr EU Investice pro komerční klienty garantovaný

cese. I navzdory těmto obtížným ekonomickým podmínkám

Evropským investičním fondem. Celkově jsme investovali

jsme vytrvali v našem úsilí následovat zvolenou strategii

více než 500 mil. Kč do programů našeho budoucího růstu.

a vybudovat větší a silnější společnost zaměřenou na po třeby klientů prostřednictvím:

• Další utlumení ukončených obchodních aktivit u spotřebi telských úvěrů bývalého Multiservisu nám umožnilo snížit

• v ývoje inovativních produktů, které reagují na jejich aktu ální potřeby,

výši bilanční sumy o 574 milionů Kč, toto opatření však zároveň snížilo výnosy o 94 milionů Kč.

• zjednodušování našich produktů/procesů, které nám po

• Posilování dlouhodobých vztahů s klienty. Nešli jsme ces

mohou stát se pro naše obchodní partnery a klienty rych

tou našich nových konkurentů, kteří získávali klienty přes

lejší a vstřícnější společností,

krátkodobě vysoké úrokové sazby na depozitech, ale za měřili jsme se na poskytování vyšší přidané hodnoty klien

• silného zaměření na zodpovědné úvěrování, plnění regu latorních požadavků, respektování legislativního rámce

tům prostřednictvím kvalitního servisu a nabídku běžného účtu bez poplatků všem novým i stávajícím klientům.

a dodržování pravidel integrity ve všem, co děláme, • Zodpovědný přístup k péči o vklady našich klientů. Kon • programu společenské odpovědnosti ve prospěch komu

zervativní investiční strategie bez držení dluhopisů zemí

nit, ve kterých žijeme a pracujeme. Zaměřujeme se na

zasažených dluhovou krizí se vyplatila, a banka proto ne

oblast finančního vzdělávání, podporu začínajících podni

musela odepsat jedinou korunu ze svého portfolia cen

katelek a rozvoj zaměstnaneckého dobrovolnictví v řadě

ných papírů.

1,06

milionu klientů v roce 2012

činností po celé České republice.

Pohled do budoucna Rámcové obchodní a finanční výsledky Začátek roku 2013 zůstává ekonomicky stále slabým, Navzdory ekonomické recesi zůstala naše skupina v roce

střednědobý výhled však již dává určitou naději na změnu

2012 silná, stabilní a vysoce zisková. Celkový čistý zisk činí

současného trendu. Věříme, že díky investicím do byznysu,

4,2 miliardy Kč, vysoce likvidních aktiv je 23,5 miliardy Kč

obezřetnému řízení rizik a zodpovědnému přístupu k úvě

a kapitálová přiměřenost ve výši 20 % více než dvojnásob

rování je naše skupina velmi dobře připravena na úspěšný

ně překračuje regulatorní požadavek. Již nyní tak splňujeme

budoucí rozvoj.

požadavky nového, přísnějšího rámce bankovní regulace (CRD4).

Závěr V průběhu roku 2012 jsme soustředili naši pozornost na: Na závěr bych chtěl poděkovat všem zaměstnancům, klien • Rozšíření podpory našim komerčním klientům. Navzdo ry ekonomickému prostředí jsme dokázali zvýšit naši

tům, obchodním partnerům a akcionářům. Bez jejich loaja lity a podpory by naše společnost dnes nebyla tak silná.

úvěrovou aktivitu meziročně o 9,5 %, naše pohledávky narostly v tomto segmentu o 3 miliardy Kč.

Základní údaje o GE Money Bank, a.s. odpovědná banka sestavující regulovaný konsolidační celek GE Money Česká republika k 31. 12. 2012

Těším se na další spolupráci v roce 2013. obchodní firma: GE Money Bank, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, Michle

• Investice do budoucího úspěchu naší společnosti. Otevřeli

IČO:

25 67 27 20

skou spolupráci se společností Globus a uvedli jsme na trh

Sean Morrissey

právní forma:

akciová společnost

špičkové produkty jako například mobilní platby s využitím

Generální ředitel a předseda představenstva

datum zápisu:

9. června 1998

NFC technologie, běžný účet bez poplatků Genius Gratis

GE Money Bank, a.s.

datum poslední změny:

5. 11. 2012 (změna ve složení představenstva)

základní kapitál:

510 000 000 Kč

splaceno:

100 %

jsme sedm nových poboček, zahájili jsme novou partner

3

4



Dozorčí rada banky

Druh, forma, podoba emitovaných akcií s uvedením jmenovité hodnoty:

Údaje o nabytí vlastních akcií a zatímních listů a jiných cenných papírů, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie:

Funkce

Ve funkci od

Robert Charles Green Předseda dozorčí rady

13. 07. 2009

Aleš Blažek Člen dozorčí rady

10. 06. 2008

Iva Hamouzová Členka dozorčí rady volená zaměstnanci

14. 02. 2012

510 ks kmenových zaknihovaných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 000 000 Kč

GE Money Bank, a. s., nevlastní žádné vlastní akcie ani podobné cenné papíry

Údaje o zvýšení základního kapitálu:

Představenstvo banky

Funkce

Ve funkci od

Sean Morrissey Předseda představenstva

26. 07. 2011

Jiří Báča Člen představenstva

06. 04. 2010

Mathias Sebastian Thielen Člen představenstva

19. 12. 2011

25. 03. 2003 navýšení základního kapitálu o 10 000 000 Kč 25. 1. 2013 zaniklo členství v představenstvu Jiřímu Báčovi a novým členem představenstva byl k tomuto datu jmenován Carl Normann Vökt.

Počet zaměstnanců přepočtený k 31. 12. 2012: Centrála

1 932 zaměstnanců

Obchodní místa

1 414 zaměstnanců

Celkem

3 346 zaměstnanců

Počet obchodních míst banky k 31. 12. 2012: 260

5

6



Přehled o činnostech regulovaného konsolidačního celku

Údaje o akcionářích regulovaného konsolidačního celku Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí

Předmět podnikání:

Přehled činností vyplývajících z licence

Zakládání dceřiných společností se sídly mimo Spojené stá

1. přijímání vkladů od veřejnosti

Přehled základních činností a služeb, které banka skutečně vykonává:

GE Capital International Holdings Corporation

ty americké, výkon práv související s existencí příslušných

2. poskytování úvěrů

V korunové oblasti:

Corporation Trust, 1209 Orange Street,

majetkových účastí a poskytování peněžních prostředků

3. investování do cenných papírů na vlastní účet

1. zřizování a vedení korunových běžných, termínova

Wilmington, Delaware

těmto společnostem ve formě úvěrů nebo jinak.

4. finanční pronájem (finanční leasing)

ných a spořicích účtů a s tím související služby

Spojené státy americké

5. platební styk a zúčtování

2. šeková služba

6. vydávání a správa platebních prostředků

3. vkladové knížky

100 % podíl (přímý či nepřímý)

7. poskytování záruk

4. tuzemské dokumentární akreditivy a inkasa

na hlasovacích právech

8. otevírání akreditivů

5. úvěrové a obchodní služby (úvěry podnikatelské,

9. obstarávání inkasa

100 % přímý či nepřímý podíl na základním kapitálu

10. poskytování investičních služeb zahrnující:

6. směnečné služby

společností v rámci regulovaného konsolidačního celku

– doplňkovou investiční službu podle § 4 odst. 3 písm.

7. bankovní záruky

spotřební, hypoteční)

d) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálo

8. odkup pohledávek

vém trhu – poradenská činnost týkající se struktury

9. finanční leasing (financování vozidel)

kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se přeměn společností nebo převodů podniků 11. finanční makléřství 12. výkon funkce depozitáře

V devizové oblasti: 1. zřizování a vedení devizových běžných a termínovaných účtů

13. směnárenská činnost (nákup devizových prostředků)

2. směnárenské služby

14. poskytování bankovních informací

3. zahraniční dokumentární akreditivy a inkasa

15. obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta

4. hladké platy

s devizovými hodnotami a se zlatem v rozsahu: – obchodování na vlastní účet s devizovými hodnotami a se zlatem – obchodování na účet klienta s peněžními prostředky v cizí měně a se zlatem

5. šekové služby 6. bankovní záruky 7. směnečné služby 8. poskytování úvěrů 9. factoring, forfaiting

16. pronájem bezpečnostních schránek 17. činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v bankovní licenci GE Money Bank, a.s.

Ostatní produkty a služby: 1. karetní služby (podle typů karet) 2. informační a poradenské služby 3. poskytování bankovních informací 4. výměna bankovek a mincí

Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, dočasně pozastaveno nebo zastaveno: žádné

7

8


Orgány vedení regulovaného konsolidačního celku

20 %

vysoká kapitálová přiměřenost


9

10



Dozorčí rada, představenstvo a vedení GE Money Bank, a.s. (k 31. 12. 2012) Dozorčí rada banky

Funkce

Informace o členech dozorčí rady

Ve funkci od

Robert Charles Green Předseda dozorčí rady

13. 07. 2009

Robert Charles Green vystudoval finančnictví na Universi

Iva Hamouzová vystudovala VŠE v Praze, obor finance

Aleš Blažek Člen dozorčí rady

10. 06. 2008

ty of Maryland v USA. Do GE nastoupil v roce 1990 v rámci

a úvěr. Svoji profesní kariéru zahájila ve Státní bance

Iva Hamouzová Členka dozorčí rady volená zaměstnanci

14. 02. 2012

finančního manažerského programu a poté zastával řadu

československé v odboru komerčních úvěrů. Do GE Money

manažerských pozic jako např. Vice President & manager

Bank, a.s., nastoupila v roce 1993 a za dobu svého působení

Představenstvo banky

Funkce

Ve funkci od

GE Capital’s audit staff, Chief Financial Officer společnos

zastávala řadu manažerských pozic v komerčním i retailo

ti GE Healthcare ve Velké Británii a Chief Financial Officer

vém bankovnictví, řídila řadu projektů a v současné době

Sean Morrissey Předseda představenstva

26. 07. 2011

GE Money – Americas. V současné době působí na pozici

vede Customer Service v Operations Division. V letech 2001

Jiří Báča Člen představenstva

06. 04. 2010

Vice President & Chief Financial Officer GE Capital Global

až 2011 byla ombudsmanem pro zaměstnance. Od února

Mathias Sebastian Thielen Člen představenstva

19. 12. 2011

Banking. Od 13. 7. 2009 je předsedou dozorčí rady GE Money

2012 je členkou dozorčí rady GE Money Bank, a.s., volenou

Bank, a.s.

zaměstnanci.

25. 1. 2013 zaniklo členství v představenstvu Jiřímu Báčovi a novým členem představenstva byl k tomuto datu

Aleš Blažek vystudoval Právnickou fakultu Univerzity

jmenován Carl Normann Vökt.

Karlovy. V roce 1998 nastoupil jako koncipient v advokátní kanceláři White & Case. Od roku 2000 pracoval jako ředi tel právního oddělení Citibank v Praze, v roce 2002 se stal

Divize

Ředitel divize

Funkce

Ve funkci od

ředitelem právního oddělení Citibank pro střední a východní

Sean Morrissey Chief Executive Officer

01. 07. 2011

Evropu. V roce 2004 odešel do Londýna, kde zastával pozici

Distribuce Sean Morrissey Chief Distribution Officer

01. 10. 2012

zástupce ředitele právního oddělení pro region EMEA v Ci

Řízení rizik Carl Normann Vökt Chief Risk Officer

01. 11. 2012

tigroup. V GE Money působí od roku 2007 ve funkci ředitele

Finanční Mathias Sebastian Thielen Chief Financial Officer

01. 07. 2011

právního oddělení pro střední a východní Evropu. Od června

Komerční bankovnictví

05. 10. 2009

2008 je členem dozorčí rady GE Money Bank, a.s. Současně

Personální Radka Pekelská Chief Human Resources Officer

Jiří Báča Chief Commercial Banking Officer

01. 06. 2010

je členem České advokátní komory.

Právní Tomáš Černý Chief Legal Officer

12. 02. 2009

Compliance Martina Pecková Chief Compliance Officer

01. 08. 2011

Marketing a komunikace

01. 01. 2011

Jarmila Plachá Chief Marketing & Communication Officer

Informační systémy Radim Šilhánek Chief Information Officer

01. 07. 2012

Provozní (Operations) Michael Augustin Chief Operations Officer

01. 01. 2011

Produkty Ronald Boddy Chief Products Officer

01. 01. 2012

Interní audit Thomas Broadhurst Dodd Senior Manager Audit

01. 05. 2007

11

12



Informace o členech představenstva a vedení banky Radim Šilhánek vystudoval obory infor

Sean Morrissey vystudoval na Plymou

Tomáš Černý je absolventem Právnické

Martina Pecková absolvovala Fakultu

thské univerzitě. Má více než dvacet let

mační technologie a bankovnictví na VŠE

fakulty Univerzity Karlovy. Před přícho

řízení a informatiky na Žilinské univer

zkušeností z bankovnictví a finančních

Praha a teoretické znalosti k financím

dem do GE Money Bank, a.s., působil

zitě. Před svým nástupem do GE půso

služeb. Před příchodem do GE pracoval

získával také na Stockholm School of Eco

5 let v pražském zastoupení mezinárod

bila v Dexia Banka Slovensko v oblasti

pro společnost Ford Credit Europe a pro

nomics. V oboru informačních technologií

ni advokátní kanceláře Weil, Gotshal &

marketingu a kontrolingu. V roce 2001

skupinu BMW Financial Services, kde

pracuje již více než 15 let, z toho od roku

Manges. Zaměřoval se zde zejména na

nastoupila do GE, kde zastávala řadu

působil na manažerských pozicích v prodeji, marketingu,

1999 pro skupinu GE. V roce 2001 implementoval finanční

oblast obchodního práva, bankovnictví a fúzí a akvizic. Před

manažerských pozic v České republice a ve Velké Británii.

rozvoji a tréninku dealerů. Sean Morrissey nastoupil do

systémy v divizi GE European Equipment Finance v irském

nástupem do Weil, Gotshal & Manges pracoval dva roky

V letech 2003 až 2006 byla členkou představenstva GE Mo

GE v dubnu roku 2000, kde v rámci GE Money / GE Capital

Dublinu. V České republice měl v rámci GE Money Bank, a.s.,

v poradenské společnosti Deloitte & Touche a v meziná

ney Multiservis, a. s. Od května 2006 působila v GE Money

zastával vedoucí funkce, včetně řízení řady společností.

na starosti řízení technologických projektů, definici a realiza

rodní advokátní kanceláři Clifford Chance. Od dubna 2005

Bank, a.s., na manažerských pozicích v oblasti financí a pro

Před příchodem do České republiky byl generálním ředi

ci IT strategie, vedl celou oblast projektového managementu

působil na pozici Chief Legal Counsel, od února 2009 zastá

duktů. V roce 2010 nastoupila na pozici senior manažerka

telem a předsedou představenstva Budapest Bank v Ma

a naposledy zodpovídal za provoz IT systémů. Od července

val pozici Chief Legal & Compliance Officer a od srpna 2011

compliance a od srpna 2011 zastává pozici Chief Complian

ďarsku, generálním ředitelem banky GE Money v Německu

2012 zastává pozici Chief IT Officer GE Money Bank, a.s.

zastává pozici Chief Legal Officer GE Money Bank, a.s.

ce Officer GE Money Bank, a.s.

a generálním ředitelem společnosti GE Money v Dánsku. Od července 2011 je Chief Executive Officer a předsedou

Jiři Báča vystudoval ekonomii a mana

Jarmila Plachá absolvovala Masaryko

představenstva GE Money Bank, a.s.

gement na Ekonomicko-správní fakultě

vu univerzitu v Brně a poté vystudovala

a ekonomii a retail management na VŠE

Masarykovy univerzity v Brně a finance

CMC Graduate School of Business v Če

v Praze. Před svým nástupem do GE pů

Michael Augustin vystudoval statistiku

Mathias Sebastian Thielen vystudoval

a finanční služby na VŠFS v Praze. Svou

lákovicích. Pracovní kariéru zahájila

sobil jako projektový a obchodní manažer

právo na Univerzitě Ludvíka Maxmiliá

kariéru zahájil v Komerční bance, kde

v Singapuru, poté pracovala čtyři roky

ve společnostech ACOL a Porcus. Po pří

na v Mnichově. Do GE nastoupil v roce

strávil pět let na různých pozicích jak v re

v manažerské pozici v Eurotelu Praha,

chodu do GE v roce 2003 zastával pozi

1998 a získal zde řadu mezinárodních

tailovém, tak korporátním bankovnictví. Poté pět let působil

spol. s r. o. Před příchodem do GE pracovala 6 let na růz

ci manažera oddělení Akvizic, vedl oddělení Telefonického

zkušeností. V Paříži a Mnichově pracoval

v HVB Bank, kde zastával řadu funkcí, včetně pozice ředitele

ných vedoucích pozicích v rámci finanční skupiny Erste

prodeje. Od roku 2007 vedl Centrum zákaznických služeb

v oblasti fúzí, akvizic a integrace. V roce

divize pro komerční klienty. V roce 2005 odešel do Citibank,

Group, mimo jiné rovněž více než dva roky na centrále Erste

v Ostravě a od ledna 2011 zastává pozici Chief Operations

2000 nastoupil do týmu korporátního auditu, kde pracoval

kde se stal členem představenstva a jako ředitel prode

Group Bank AG ve Vídni. Vedle funkce ředitelky korporátního

Officer GE Money Bank, a.s.

na finančních auditech, fúzích a akvizicích v GE Capital po

je a distribuce tam odpovídal za retail i distribuci pro malé

marketingu a sponzoringu byla předsedkyní správní rady

celém světě. Po čtyřech letech přešel na pozici senior audit

a střední podniky. Po krátkém působení ve finanční skupině

Nadace České spořitelny a později rovněž ředitelkou rekla

Ronald Boddy vystudoval podnikání

managera na centrálu GE Money v USA, kde odpovídal za

PPF se stal generálním ředitelem mBank. Od roku 2009 za

my. Od ledna 2011 působí na pozici Chief Marketing Officer

a management na Liverpoolské uni

globální alokace kapitálu. V roce 2007 přijal funkci finanč

stával pozici Chief Commercial Banking Officer a od dubna

a od října 2011 působí na pozici Chief Marketing & Commu

verzitě. V GE Money Bank, a.s., pracuje

ního ředitele GE Money Bank AG ve Švýcarsku a od červen

2010 do ledna 2013 byl členem představenstva GE Money

nication Officer GE Money Bank, a.s.

od roku 2010, kdy nastoupil na pozici ře

ce 2011 zastává pozici Chief Financial Officer. Od prosince

Bank, a.s.

ditele kreditních karet. Zkušenosti čerpá Thomas Broadhurst Dodd vystudoval

2011 je členem představenstva GE Money Bank, a.s.

z řady vysokých manažerských pozic,

Radka Pekelská vystudovala Ekonomic

Manchesterskou metropolitní univerzitu

které zastával v jedné z předních britských bank Barclays.

Carl Normann Vökt vystudoval Univer

ko-správní fakultu a Dopravní fakultu na

a Warwickovu univerzitu. Má bohaté zku

V minulosti vytvořil například strategii mezinárodní expan

zitu Karla Franzena v rakouském Grazu

Univerzitě Pardubice. Poté pracovala pro

šenosti zejména v oblasti mezinárodního

ze Barclaycard a řídil její plošné nasazení v Evropě a Asii.

se specializací na finance a marketing.

americkou společnost Babcock & Wilcox

bankovnictví a auditu. Před nástupem

Od ledna 2012 zastává pozici Chief Products Officer GE Mo

Věnoval se také studiu španělštiny, kterou

na zavádění řídicího kontrolního systé

do GE Money Bank, a.s., byl odpovědný

ney Bank, a.s.

studoval na Národní autonomní univer

mu pro elektrárnu ve Chvaleticích. Před

za provádění inspekcí bank pro centrální banku Spojených

zitě v Mexico City. Od roku 2004 působil

příchodem do GE Money Bank, a.s., působila 11 let ve spo

arabských emirátů. Mimo jiné pracoval i pro české společ

jako Chief Risk Officer v BPH Bank v Polsku. Během své sed

lečnosti Tesco Stores ČR ČR a.s., kde byla členkou předsta

nosti Expandia Finance a Expandia, a.s. V květnu 2007 na

mileté kariéry v BPH Bank nasbíral mnoho zkušeností s ří

venstva a řídila lidské zdroje v České republice a na Sloven

stoupil na pozici Senior Manager Audit GE Money Bank, a.s.

zením, modelováním a upisováním rizik. V posledních třech

sku. Má také dlouholeté zkušenosti s řízením lidských zdrojů

Současně je členem českého Klubu ředitelů interních auditů.

letech se profesně zaměřil především na řízení rizik v seg

v mezinárodních korporacích. Od června 2010 zastává pozi

mentech velkých firem, SME i u retailových klientů. Působil v

ci Chief Human Resources Officer GE Money Bank, a.s.

představenstvech i dozorčích radách několika firem a podí lel se také na realizaci bankovních fúzí (např. PBK a BPH). Od listopadu 2012 zastává pozici Chief Risk Officer a od ledna 2013 je členem představenstva GE Money Bank, a.s.

13

14



Organizační schéma k 31. 12. 2012 Představenstvo banky S. Morrissey, M. S. Thielen, J. Báča

Dozorčí rada R. C. Green, A. Blažek, I. Hamouzová

Chief Executive Officer S. Morrissey

Internal Audit Department Senior Manager Audit T. Dodd

Distribution Division Chief Executive Officer S. Morrissey Risk Division Chief Risk Officer C. N. Vökt Finance Divison Chief Financial Officer M. S. Thielen Commercial Banking Division Chief Commercial Banking Officer J. Báča Human Resources Division Chief Human Resources Officer R. Pekelská Legal Division Chief Legal Officer T. Černý Marketing & Communication Division Chief Marketing & Communication Officer J. Plachá Information Technologies Division Chief Information Officer R. Šilhánek Operations Division Chief Operations Officer M. Augustin Products Division Chief Products Officer R. Boddy Compliance Division Chief Compliance Officer M. Pecková

15

16


Zpráva představenstva

23,5

miliardy – vysoce likvidní aktiva

Zpráva představenstva V roce 2012 se regulovaný konsolidační celek (Skupina GEM) zaměřil na plnění cílů vyplývajících ze strategie po skytovat širokou škálu kvalitních, hodnotných a inovativních produktů klientům – občanům, drobným podnikatelům, malým a středním firmám.

17

18



K 31. 12. 2012 dosáhla celková hrubá výše úvěrů, kterou

Bezkontaktní platební karty přitom nabízejí stejnou úroveň

Našim klientům je k dispozici třetí největší pobočková

Loajalitu klientů odměňuje náš věrnostní program bene+,

Skupina GEM poskytla klientům, 117,7 miliardy korun.

zabezpečení a zachovávají si všechny běžné funkčnosti

síť na českém trhu, ke konci roku 2012 mohli využít 260

nejrozšířenější věrnostní program u platebních karet na

pro placení přes internet i v obchodě jako dosavadní karty.

poboček.

českém trhu. V roce 2012 získali klienti na odměnách téměř

Objem nezajištěných spotřebitelských úvěrů představoval

Za první tři měsíce od uvedení na trh jsme vydali více než

55,8 miliardy Kč. Pozici významného poskytovatele nezajiš

70 000 těchto karet.

těných půjček jsme potvrdili také díky inovaci naší Konsoli

50 milionů korun, což je nárůst o 62 %. V programu bene+ Širokou síť obchodních míst letos doplnil nový bankovní vůz,

máme vydaných téměř 700 000 platebních karet a účastní

takzvaná mobilní pobočka, díky které se zvýší dostupnost

se ho více než stovka obchodníků. Za dobu existence pro

dace půjček, takzvané rodinné konsolidaci. Při její přípravě

Nabídku moderních platebních nástrojů jsme dále doplnili

bankovních služeb i v menších obcích. Mobilní pobočka

gramu získali klienti GE Money Bank, a.s., na odměnách za

jsme vycházeli z přání a názorů klientů a díky tomuto ote

o službu Mobito, která významně rozšiřuje funkci mobilního

nabízí stejné bezhotovostní služby jako standardní poboč

platby kartou více než 100 milionů korun.

vřenému dialogu jsme jako první na trhu nabídli možnost

telefonu. Díky ní si klienti propojí mobilní telefon přímo se

ka kamenná, má dvě prodejní přepážky a také bankomat.

sloučit závazky více členů rodiny najednou. Meziroční ná

svým běžným účtem u GE Money Bank, a.s., a to bez ohledu

Bankovní operace i osobní data klientů jsou zabezpečeny

V roce 2012 jsme dále posílili stabilitu Skupiny GE Money,

růst nových objemů konsolidovaných úvěrů byl mimořádný,

na typ přístroje. S Mobitem pak mohou bezpečně platit za

stejně jako v klasické pobočce. V současné době mohou její

když ukazatel kapitálové přiměřenosti dosáhl úrovně pře

když dosáhl 45 % a činil 9,5 miliardy korun.

zboží a služby u obchodníků, převádět si peníze mezi telefo

služby využít klienti ve vybraných městech České republiky.

sahující 20 %. Kapitálová přiměřenost tak více než dvojná

V roce 2012 jsme instalovali 16 nových bankomatů a cel

kapitál Skupiny GEM k 31. 12. 2012 činil 34,5 miliardy korun

ny nebo dobíjet kredit mobilního telefonu. Pohledávky z kreditních karet stouply na téměř 8 miliard

sobně překračuje výši požadovanou regulátorem. Vlastní

korun, u nově poskytnutých úvěrů z kreditních karet jsme

Na konci roku jsme jako první banka na trhu představili dal

kově jsme jich tak na konci roku provozovali 706, což řadí

a ve srovnání se stejným obdobím předcházejícího roku

zaznamenali meziroční nárůst 18 %.

ší nové možnosti bezkontaktního placení. Informovali jsme

bankomatovou síť GEMB na třetí místo na trhu. Bankomaty

stoupl o 14,8 %.

veřejnost o významných platebních inovacích připravených

se staly důležitým a plnohodnotným distribučním kanálem,

k provozu od ledna 2013: o bezkontaktních platebních ná

a proto se nezaměřujeme pouze na zvyšování jejich počtu,

GE Money Bank, a.s., také v roce 2012 potvrdila svou po

Objem hypotečních úvěrů ke konci roku 2012 dosáhl 19,8 miliardy korun.

lepkách Pay Pass a také o NFC kartě v mobilu v kreditní i de

ale stále investujeme také do inovací služeb, které jejich

zici silné a stabilní banky. Jsme univerzální bankou, která

betní variantě. Díky těmto inovacím, na jejichž rozvoj jsme

prostřednictvím poskytujeme. Mezi novinky například patří

obsluhuje jak retailové klienty, tak klienty z podnikatelského

Objem půjček komerčním klientům činil 34,4 miliardy Kč, což

se v roce 2012 zaměřili, jsme vstoupili do nového roku jako

bankomaty ovládané prostřednictvím dotykového displeje

a podnikového segmentu. V uplatňování této úspěšné stra

představuje meziroční nárůst o 9,5 %. Objem nově poskyt

jediná banka, která klientům nabízí všechny typy mobilního

a moderní a přehledný vzhled obrazovek, který zrychlil prů

tegie budeme pokračovat také v roce 2013.

nutých úvěrů na investice poskytnutých tomuto segmentu

placení.

měrnou dobu transakce o 20 %. Měsíčně na bankomatech

vzrostl v meziročním srovnání o 27 %.

GE Money Bank, a.s., proběhne více než 1,7 milionu výběrů

Představenstvo GEMB je spokojeno s výsledky, kterých Ban

Významnou novinkou, kterou jsme v roce 2012 klientům

hotovosti s celkovým objemem přes 6 miliard Kč. Nejvytíže

ka a Skupina GEM v roce 2012 dosáhly i ve velmi náročném

Úvěry na nákup vozidel ve výši 6,7 miliardy Kč představují

nabídli, je inovativní, bezplatné konto Genius Gratis, jehož

nější bankomat obslouží průměrně 235 klientů denně. Klien

ekonomickém prostředí. Chtěli bychom poděkovat všem

největší část aktiv společnosti GE Money Auto, s.r.o.

obsáhlá nabídka zahrnuje neomezený počet transakcí

tům je k dispozici také 23 depozitních bankomatů.

klientům za jejich důvěru a věrnost, partnerům za podporu

včetně vkladů a výběrů hotovosti na pobočkách či banko

a všem zaměstnancům za usilovnou práci.

K 31. 12. 2012 udržovala Skupina GEM silný poměr úvěry/

matech GE Money Bank, a.s., platební kartu s věrnostním

Součástí distribuční sítě je také 15 minipoboček v síti hy

/vklady, a to v čisté hodnotě 105,16 %. Celkový objem vkladů

programem bene+, internetové bankovnictví i banku v mo

permarketů Globus, kde umožňujeme klientům okamžité

představoval částku 97 miliard korun. Rok 2012 můžeme označit za rok rozvoje bezkontaktního

bilu. Ke konci roku 2012 využívalo konto Genius Gratis cel

vydání kreditní karty. Díky našemu inovativnímu procesu

Sean Morrissey,

kem 139 000 klientů, z toho více než 109 000 představují

lze vyřídit klientovou žádost o úvěr prostřednictvím tabletu

předseda představenstva

klienti noví, kteří ještě neměli v GEMB žádný účet.

přímo v prodejně a na pobočce si klient může vyzvednout

placení. Zaměřili jsme se na to, abychom klientům nabídli

instantní kreditní kartu.

Mathias Sebastian Thielen,

co nejširší výběr nových platebních metod, z nichž si mohou

Našim klientům jsme nabídli alternativu ke klasickým

zvolit takové kombinace, které nejlépe vyhovují jejich osob

spořicím účtům ve formě širší nabídky podílových fondů.

ním potřebám a preferencím.

Všechny fondy, které máme v základní nabídce, zhodnotily

Carl Normann Vökt,

investice našich klientů minimálně o 3,5 %. Investice klien

člen představenstva

Od září 2012 vydáváme všechny debetní karty MasterCard

tů GE Money Bank, a.s. do podílových fondů vloni vzrostly

Standard, Gold a kreditní karty MoneyCard Plus a Money

o více než 400 % a lidé do nich v tomto období vložili téměř

Card Gold s bezkontaktní technologií PayPass.

1,5 miliardy korun. Tento úspěch našich podílových fondů dokládá, že máme klientům co nabídnout i v prostředí kle sajících úrokových sazeb.

člen představenstva

19

20



Nové objemy

21

Kapitálová přiměřenost

20,02 % Spotřebitelské úvěry

+ 10 %

Kapitálová přiměřenost 17,10 %

0%

Komerční úvěry

5%

10 %

15 %

20 %

25 %

30 %

+ 12 %

31. 12. 2012

+ 12 %

Auto úvěry

0

5 000

Počet bankomatů a obchodních míst

10 000

31. 12. 2012

31. 12. 2011

15 000

20 000

31. 12. 2011

25 000

30 000

35 000

706 Počet bankomatů 690

260

Čistý zisk

Počet obchodních míst banky 253 4 500 0

Ukončené portfolio

4 000

100

200

300

400

500

600

700

800

Auto portfolio

31. 12. 2012

3 500 3 000

31. 12. 2011

Počet klientů a depozitních účtů

2 500

+1,8 %

2 000

1 060 815

Bankovní portfolio

Počet klientů

1 500

1 044 457

1 000 1 227 755

500

Počet depozitních účtů 1 172 486

0 2011

2012 0

200 000

31. 12. 2012

400 000

600 000

31. 12. 2011

800 000

1 000 000

1 200 000

1 400 000

75,22 %

22



Struktura portfolia

23

Struktura konsolidované rozvahy (podle českých účetních standardů)

Aktiva 2012

2012 3,85 %

Aktiva 2011 2,39 % 4,31 %

3,85 %

6,57 %

11,52 %

3%

6,57 %

11,52 %

2,84 %

Pohledávky za bankami

Pohledávky za klienty – netto Cenné papíry

Autocredit a Leasing

Pohledávky za klienty – netto

2,17 %

4,31 %

Ostatní Aktiva

Komerční úvěry

Cenné papíry 0,23 % Ostatní Aktiva

8,84 %

0,23

12,20 %

Spotřebitelské úvěry – ukončené portfolio

75,22 %

17 %

2

Hotovost


Hypotéky

7%

25,46 %

Hotovost

Kreditní karty

37 %

12,20 %

2,84 %

Spotřebitelské úvěry

29 %

0,28 % 2,17 % 8,84 %

75,22 % 71,65 %

7%

Hotovost

72,48 %


0,3

Pohledávky za klienty Cenné papíry Ostatní aktiva

2011

Pasiva 2012 4,31 %

3,85 % 6,57 %

0,28 % 72,48 %

2,39 % 4,31 %

8,84 %

11,52 %

4%

2,17 %

2,38 %

2,17 %

4,31 %

Spotřebitelské úvěry Hotovost Kreditní karty Pohledávky za bankami Hypotéky Pohledávky za klienty – netto Autocredit a Leasing Cenné papíry Komerční úvěry Ostatní Aktiva Spotřebitelské úvěry – ukončené portfolio

2,17 % 7 8,84 % %

18 %

6%

C

O 21,32 %

2

Záv

Záv 0,38 % 0,23 %

2,38 %

75,22 %

21,32 % 72,48 %

4,55 %

Rez 0,38

Vla

0,19 %

Ost

2,17 % 11,19 %

8,49 %

75,73 %

71,65 % 72,48 %

Hotovost

Závazky vůči bankám

Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty – netto

P

0,19 %

12,20 % 25,46 %

38 %

P

8,84 %

12,20 %

2,84 % 27 %

H

Pasiva 2011

Závazky vůči klientům 0,38 %

Hotovost Rezervy Pohledávky za bankami Vlastní kapitál

Cenné papíry

Pohledávky za klienty Ostatní pasiva

Ostatní aktiva Hotovost

Cenné papíry Hotovost

0

24


Výhled na rok 2013

Vybrané ekonomické ukazatele 31. 12. 2012 31. 12. 2011 31. 12. 2012 31. 12. 2011 Meziroční Meziroční Skupina GEM Skupina GEM GEMB GEMB změna změna Skupina GEM GEMB Kapitálová přiměřenost Tier 1 Tier 2 Souhrnná výše regulatorního kapitálu (tis. Kč)

20,02%

17,10%

20,56%

17,97%

17,07%

14,44%

29 342 522

24 706 253

28 890 780

24 750 722

18,77%

16,73%

5 744

3 153

82,18%

82,18%

28 896 524 24 753 875

18,77%

16,74%

5 744

3 153

29 348 266

24 709 406

Splacený základní kapitál v obchodním rejstříku (tis. Kč) 510 000

510 000

510 000

510 000

0,00%

0,00%

Povinné rezervní fondy (tis. Kč)

102 000

102 000

102 000

23,72%

0,00%

4 726 087

4 726 087

0,00%

0,00%

24 484 313 20 585 315

21,21%

18,94%

Emisní ážio (tis. Kč) Nerozdělený zisk z předchozích období (tis. Kč)

126 199 4 701 979

4 701 979

24 943 990

20 579 935

Nehmotný majetek jiný než goodwill (tis. Kč) -939 645 -1 187 661 -931 620 -1 172 680 -20,88% -20,56% Kapitálový požadavek celkem

11 727 205

11 558 970

11 243 201 11 022 462

1,46%

2,00%

Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku

10 139 195

9 959 980

9 979 838

9 760 061

1,80%

2,25%

Kapitálový požadavek k operačnímu riziku

1 588 010

1 598 990

1 263 363

1 262 401 -0,69%

0,08%

31. 12. 2012 31. 12. 2012 31. 12. 2011 31. 12. 2011 Skupina GEM GEMB Skupina GEM GEMB 15,38%

13,84%

18,76%

16,41%

Rentabilita průměrných aktiv

Rentabilita průměrného kapitálu

3,03%

2,73%

3,06%

2,71%

Správní náklady na 1 zaměstnance (tis. Kč)

1 453

1 459

1 468

1 472

40 485

42 805

40 438

42 924

Čistý zisk na 1 zaměstnance (tis. Kč)

1 262

1 201

1 259

1 188

Počet zaměstnanců

3 346

3 178

3 486

3 283

Aktiva na 1 zaměstnance (tis. Kč)

2013

lídr v bankovních inovacích

Výhled na rok 2013 V ekonomických výhledech pro rok 2013 se většina ekonomů shoduje, že se růst naší ekonomiky bude pohybovat kolem nuly. To, zda se jazýček na pomyslných vahách hospodářských výsledků nakonec vychýlí do černých, nebo červených čísel, nebude ani tak záležet na tom, co se bude dít v České republice, jako spíš na tom, co se stane v Evropě.

25

26


Společenská odpovědnost skupiny GE Money

Po období změn daní a důchodového systému by nás měla

Naše skupina zůstává kapitálově i likviditně silně vybavená

čekat časová perioda relativní stability podmínek, ve kte

a finanční stabilita je stále jednou z našich nejvyšších priorit.

rých podnikáme. Bohužel tato stabilita sama o sobě není

I v roce 2013 budeme aktivní v oblasti sociální odpovědnosti

a nebude zárukou ekonomického růstu. Chápeme, že le

a finanční gramotnosti a budeme podporovat projekty, kte

tošní rok bude dalším z těžších období pro většinu našich

ré jsou tímto směrem zaměřeny.

klientů, a proto chceme i nadále podporovat vztahy s naši mi klienty obezřetným řízením rizik a širokou nabídkou kva

Jsme přesvědčeni, že díky našemu finančnímu zdraví,

litních produktů. Zůstáváme mírnými optimisty a věříme, že

odhodlání poskytovat produkty se skutečnou přidanou

ve druhé polovině roku přijde tolik očekávané ekonomické

hodnotou, inovacím a společenským aktivitám se můžeme

oživení, které vlije do žil českého hospodářství čerstvou krev

stát bankou „podle vašich představ“.

a odstartuje následné období ekonomického růstu. V roce 2013 budeme pokračovat v naplňování naší strate gie. Zaměříme se na rozvoj dlouhodobých a oboustranně prospěšných vztahů s našimi stávajícími i novými klienty. Nadále budeme přinášet inovativní, a přitom jednoduché produkty, které mohou pomoci překonat období ekonomic ké stagnace a přispět k rozvoji jak podnikání, tak osobních financí.

9142 dobrovolnických hodin

společenská odpovědnost skupiny GE Money Společenská odpovědnost je neoddělitelnou součástí všech našich obchodních aktivit. Jejími principy se řídíme ve svém přístupu ke komunitám, ve kterých působíme, a k životnímu prostředí obecně. Odpovědně jednáme se svými zákazníky a dodavateli. Pro své zaměstnance pak vytváříme takové pracovní prostředí, které napomáhá jejich osob nímu rozvoji a které respektuje jejich individuální možnosti.

27

28


Externí zaměření

Společenská odpovědnost skupiny GE Money

Celoroční program GE Pro zdraví zlepšuje podmínky v ob

Naše projekty

Projekt finančního vzdělávání Rozumíme penězům

GE Volunteers

Je pro nás důležité, aby se naši klienti i široká veřejnost

lastech stravování, benefitů souvisejících s pohybem a zdra Ve vztahu ke klientům se řídíme etickými kodexy České

vým životním stylem (certifikováno v roce 2011 GE korporát

bankovní asociace a interním etickým kodexem GE Money

ním auditem).

Bank, a.s. V rámci těchto kodexů absolvují naši zaměstnanci

správně orientovali v bankovních produktech a službách. V GE Money jsme si vědomi toho, jak je důležité respektovat

I proto vznikl projekt Rozumíme penězům, který zaštiťujeme

každoroční povinná školení a potvrzují prohlášení souvise

V GE Money klademe velký důraz na poskytování rovných

své okolí a být prospěšní společnosti, ve které žijeme. Klíčo

jako finanční expert. Unikátní forma tohoto projektu přispí

jící s prevencí rizikového jednání, střetem zájmů a etickým

příležitostí a podporu rozmanitosti společnosti, vytváře

vé místo v našich aktivitách společenské odpovědnosti má

vá k výchově finančně gramotné generace.

jednáním. Každý náš dodavatel obdrží dokument o integri

ní diverzitních týmů a vysokou míru flexibility práce. Tyto

dobrovolnická organizace GE Volunteers, o. s., která existuje

tě. Jako banka si zvlášť zakládáme na dodržování pravidel

aktivity jsme zastřešili v projektu na podporu diverzity

v České republice již od roku 1999. Způsob fungování a míra

Základní myšlenkou projektu Rozumíme penězům je vyzkou

souvisejících s prevencí praní špinavých peněz, nepřípust

GE Rozmanitě. GE Rozmanitě stojí na třech pilířích: podpoře

angažovanosti zaměstnanců je mezi českými společnostmi

šet si vše „na vlastní kůži“. Žáci se učí rozumět financím jako

ných plateb i ochranou soukromí.

talentů, flexibilní kanceláři a rodinném programu. Nezapo

opravdu unikátní. Srdcem i hnacím motorem je celá řada

členové modelových domácností, které řeší praktické situ

mínáme ale ani na zaměstnávání zdravotně znevýhodně

dobrovolníků, kteří se rekrutují z řad našich zaměstnanců,

ace spojené s běžným životem (rozpočet domácnosti, po

Naši společenskou odpovědnost reflektuje i nabídka speci

ných občanů a podporu rodičů před návratem do práce

ale i jejich rodinných příslušníků a přátel a kteří mimo své

řízení bydlení, nákup automobilu, dovolená, investice atd.).

álních produktů. Tyto produkty nabízíme např. obcím, pod

z rodičovské dovolené. Unikátní je naše otcovská dovolená,

pracovní povinnosti věnují svou energii a čas aktivnímu

Výuka probíhá v rámci celodenních seminářů nebo v jed

nikatelům v zemědělství a v ekoenergii a rovněž neziskovým

kterou firma poskytuje novopečeným otcům.

zapojení do dobrovolnických aktivit. Každý z nás si může

notlivých hodinách během školního roku. Do projektu jsou

vybrat, zda se pokusí zrealizovat svůj vlastní dobrovolnický

také aktivně zapojeni dobrovolníci GE Money, a to zejména

projekt nebo se zapojí do projektů svých kolegů.

jako odborní konzultanti a lektoři seminářů pro učitele.

Oblasti, na které se v GE Volunteers, o. s., zaměřujeme, jsou

Rozumíme penězům je uznávaný projekt s akreditací

čtyři: Děti a vzdělání, Pomoc znevýhodněným spoluobča

Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR, který školí

nům, Senioři, Životní prostředí.

učitele druhého stupně základních škol v tom, jak efektivně

organizacím. Pro zaměstnankyně GE Money ve firmě funguje speciální V souladu s projektem Brand Promise & Customer Expe

síť Women’s Network podporující postavení žen v mana

rience monitorujeme nejen procesy z pohledu banky, ale

žerských pozicích, která je založena na modelu fungujícím

i zákazníka. Dle zpětné vazby je upravujeme tak, aby byly

napříč firmami ze skupiny GE.

pro zákazníka jednodušší a srozumitelnější. Vždy klienta předem informujeme o podmínkách služeb a produktů.

Životní prostředí

Řídíme se principy zodpovědného úvěrování a řízení rizik.

Interní zaměření

seznámit žáky s principy hospodaření s penězi a jak se vy Zároveň jsme schopni efektivně reagovat na akutní po

pořádat s konkrétními finančními situacemi v domácnosti.

V rámci celosvětové iniciativy Ecomagination usilujeme

třeby osob a oblastí zasažených nenadálými nepříznivými

Primární cílovou skupinou jsou především žáci základních

o představení nových produktů a služeb, které nám a našim

událostmi. Počet zrealizovaných projektů a odpracovaných

škol. Cílem projektu Rozumíme penězům je zvýšit úroveň

zákazníkům umožňují reagovat na nejpalčivější ekologická

dobrovolnických hodin každoročně stoupá. V roce 2012 se

finančního vzdělání školáků prostřednictvím specializované

Náš odpovědný přístup vůči zaměstnancům staví na závaz

témata. Našimi produkty podporujeme ekoenergii a podni

podařilo zapojit celkem 658 dobrovolníků do 124 dobrovol

výuky na školách. Výjimečnost projektu spočívá zejména

ku integrity, principu meritokracie a rovných příležitostech

katele v zemědělství. Podpora životního prostředí je zároveň

nických akcí, během nichž odpracovali 9 142 hodin.

v jeho výukové metodice, kdy se finančnímu vzdělávání

v rámci náboru a kariérního i nástupnického plánování. Za

jednou ze čtyř oblastí, na které se zaměřujeme v rámci dob

nejprve interaktivní formou učí učitelé, kteří informace poté

městnancům je poskytován prostor pro inovace a návrhy

rovolnických aktivit. Dobrovolníci z GE Volunteers, o. s., tak

předávají dětem. Proškolený učitel zachovává kontinuitu

na zlepšení procesů i pracovního prostředí. Disponujeme

pravidelně spolupracují s chráněnými krajinnými oblastmi,

projektu i v dalších letech. Projekt realizujeme ve spolupráci

škálou rozvojových programů (GE Money University, kou

národními parky, ale i zoologickými zahradami. Pomocí in

s občanským sdružením AISIS a je podporován z Evropské

čink, mentoring), hodnoticích nástrojů (půlroční rozhovor

terních procesů minimalizujeme negativní dopad na životní

ho sociálního fondu.

s liniovým manažerem, 360°) a průzkumů spokojenosti

prostředí, například tříděním odpadu, preferencí elektronic

zaměstnanců (anonymních i osobních).

ké komunikace včetně výpisů z účtů nebo standardně před

Více informací o projektu najdete na stránkách

nastaveným černobílým oboustranným tiskem.

www.rozumimepenezum.cz.

29

30


Zpráva dozorčí rady

Život nápadům

Grantový regionální Program na podporu potřebným

Projekt Život nápadům navazuje na celosvětovou aktivitu

V souladu s celosvětovou strategií GE jsme se i v České

společnosti GE Capital, která má za cíl podporovat ženy

republice připojili k Programu podpory potřebným, který

v rámci komunit jednotlivých zemí světa.

je zaměřen zejména na pomoc znevýhodněným dětem a dospělým. Unikátnost tohoto programu spočívá v jeho

Projekty programu Banking on Women , jak zní jeho origi

napojení na dobrovolnickou organizaci GE Volunteers. Žá

nální název, mají mnoho různých tváří a jsou vždy šity na

dajícím organizacím tedy nepřispíváme pouze finančně,

míru dané zemi a potřebám žen v daných regionech. Česká

ale také svým časem a energií. Osobní zapojení nám dává

republika se k projektu připojila v říjnu roku 2010.

možnost sledovat a ovlivňovat využití finančních prostřed

TM

ků, rozšiřovat vlastní obzory v oblasti péče o společnost Unikátní nastavení projektu jako interaktivního komunitní

a celkově prohlubovat vzájemné vztahy.

ho webu, kde se setkává inspirace s odbornými informa cemi, mu dává v rámci českého trhu jedinečné postavení.

V roce 2012 jsme poskytli v rámci grantových programů na

Ambasadorky našeho projektu jsou ženy, které se nebály jít

tyto účely dva miliony korun. Díky těmto prostředkům jsme

za svými cíli a sny a jejichž příběhy nyní dodávají odvahu

pomohli uskutečnit téměř 80 projektů regionální pomoci.

dalším. Projekty, které podporujeme, usnadňují život a vylepšu Klíčovým prvkem projektu Život nápadům je webová plat

jí integraci handicapovaných, opuštěných či nemocných.

forma www.zivotnapadum.cz, kde mohou ženy snadno,

Vhodnými subjekty pro tento program mohou být například

kdykoli a odkudkoli získat nejrůznější informace. Na strán

organizace, které pracují se zdravotně a sociálně znevýhod

kách projektu mohou ženy snadno najít vše potřebné na

něnými dětmi nebo dospělými, dětské domovy nebo centra

jednom místě a zároveň získat i radu či doporučení odbor

náhradní rodinné péče. Snažíme se vyjít vstříc všem orga

níků nebo úspěšných podnikatelek.

nizacím, jejichž činnost spadá do zmíněných oblastí a které

, 34 5 miliardy vlastní kapitál

projeví zájem o dlouhodobou spolupráci. Projekt Život nápadům má tři důležité součásti, které se vzájemně doplňují a poskytují tak začínajícím podnikatel kám rady i podněty. Ženy se mohou díky projektu inspiro vat úspěšnými příběhy ambasadorek, načerpat informace ve vzdělávací části projektu – Akademie Života nápadům –, a pokud své podnikání uvedou úspěšně do života, tak se stát dalšími z řady ambasadorek projektu. Vysoce prestižní soutěž Ocenění českých podnikatelek (OCP) podporuje podnikatelského ducha žen. Vytváří pro ně více příležitostí a přispívá k ekonomickému rozvoji České republiky. Tyto cíle úzce souvisí s cíli GE Money Bank, a.s., a projektu Život nápadům. Proto se GE Money Bank, a.s., při pojila k soutěži, kde každoročně uděluje ocenění Výjimečná podnikatelka.

Zpráva dozorčí rady

31

32


Výrok auditora ke konsolidované výroční zprávě

Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami banky a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Bank, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti banky za rok 2012 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem KPMG, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: „Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2012.“

Robert Charles Green, předseda dozorčí rady Aleš Blažek, člen dozorčí rady Iva Hamouzová, členka dozorčí rady volená zaměstnanci


33

34



35

36


Konsolidovaná roční účetní závěrka

Konsolidovaná roční účetní závěrka obchodní firma: GE Money Bank, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, Michle IČO:

25 67 27 20

předmět podnikání:

banka

okamžik sestavení účetní závěrky: 15. dubna 2013 kód banky:

0600

37

38



konsolidované finanční výkazy – AKTIVA

konsolidované finanční výkazy – Pasiva

Konsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2012

Konsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2012

tis. Kč

1 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

2 Státní bezkuponové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování

Bod přílohy

15 609 814

31. 12. 2011 3 055 650

tis. Kč

1 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám

15

v tom: a) vydané vládními institucemi

3 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami

31. 12. 2012

13

Bod přílohy 21

v tom: a) splatné na požádání

8 604 665

16 640 453

8 604 665

16 640 453

3 847 622

12 464 769

b) ostatní závazky

2 Závazky vůči klientům – členům družstevních záložen

22


a) splatné na požádání

684 303

172 516

b) ostatní pohledávky

3 163 319

12 292 253

4 Ostatní pasiva

101 898 567

102 166 677

5 Výnosy a výdaje příštích období

6 Rezervy

4 Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen, v tom:

14


1

22


101 898 566

102 166 655

251 297

510 651

251 297

510 651

5 Dluhové cenné papíry, v tom:

15

b) vydané ostatními osobami

b) ostatní závazky 23

v tom: b) na daně c) ostatní

8 Základní kapitál

31. 12. 2012

31. 12. 2011

377 914

267 093

134 897

242 588

243 017

24 505

97 063 975

106 756 775

88 479 103

93 852 943

8 584 872

12 903 832

3 238 571

3 319 586

969

33 644

306 794

539 486

58 019

270 925

25

248 775

268 561

24

510 000

510 000

6 Akcie, podílové listy a ostatní podíly

16

46 047

49 431

z toho: splacený základní kapitál

510 000

510 000

7

Účasti s podstatným vlivem

17

240

240

9 Emisní ážio

4 701 979

4 701 979

8

Účasti s rozhodujícím vlivem

17

4 209

12 575

10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

9 Dlouhodobý nehmotný majetek

18

939 645

1 187 661

10 Dlouhodobý hmotný majetek

19

1 046 583

1 397 320

396 785

400 688

3 078 480

3 310 665

14 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období

147 154

170 869

15 Zisk nebo ztráta za účetní období

135 474 323

140 966 961

16 Vliv pořízení menšinových podílů

z toho: pozemky a budovy pro provozní činnost

11 Ostatní aktiva

13 Náklady a příjmy příštích období

20

Aktiva celkem

13 Oceňovací rozdíly

26

126 199

102 000

126 199

102 000

200 201

(12 654)

200 201

(12 654)

26

24 943 990

20 579 935

26

4 222 868

4 388 254

v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 27

z toho: a) z majetku a závazků

Pasiva celkem

Příloha uvedená na stranách 43 až 70 tvoří součást této účetní závěrky. Příloha uvedená na stranách 43 až 70 tvoří součást této účetní závěrky.

(219 137)

(219 137)

135 474 323

140 966 961

39

40



konsolidované finanční výkazy – PODROZVAHOVÉ POLOŽKY tis. Kč

konsolidované finanční výkazy – VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za rok 2012 Bod přílohy

31. 12. 2012

31. 12. 2011

tis. Kč

Podrozvahová aktiva

1 Poskytnuté přísliby a záruky

3 Pohledávky ze spotových operací

29

4 Pohledávky z pevných termínových operací

6 Odepsané pohledávky

29

2012

2011

4

11 026 679

11 506 472

z toho: úroky z dluhových cenných papírů

230 746

208 804

1 Výnosy z úroků a podobné výnosy

Bod přílohy

15 224 856

14 277 419

2 Náklady na úroky a podobné náklady

4

(942 328)

(1 278 425)

43 205

27 873

3 Výnosy z akcií a podílů

5

7 125

7 041

284 081

1 584 383

9 109

9 301

Podrozvahová pasiva

v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem

c) výnosy z ostatních akcií a podílů

609

605

6 516

6 436

4 Výnosy z poplatků a provizí

6

3 942 781

3 923 436

5 Náklady na poplatky a provize

6

(831 054)

(665 972)

9 Přijaté přísliby a záruky

9 484 903

16 267 725

6 Zisk nebo ztráta z finančních operací

7

251 513

211 360

10 Přijaté zástavy a zajištění

56 496 664

64 479 331

7 Ostatní provozní výnosy

8

1 114 524

1 227 662

11 Závazky ze spotových operací

12 Závazky z pevných termínových operací

14 Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení

Příloha uvedená na stranách 43 až 70 tvoří součást této účetní závěrky.

29

43 203

27 857

8 Ostatní provozní náklady

8

(638 052)

(810 914)

283 448

1 567 307

9 Správní náklady

9

(4 862 267)

(5 116 508)

1 634 280

293 431

v tom: a) náklady na zaměstnance

(2 354 482)

(2 398 040)

z toho: aa) sociální a zdravotní pojištění

(562 002)

(581 336)

b) ostatní správní náklady

(2 507 785)

(2 718 468)

11 Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku

(1 051 103)

(1 041 030)

12 Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek

14, 25

691 975

881 517

14, 25

(3 449 792)

(3 443 259)

13 Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám

15 Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem

(8 366)

0

14 263

5 276

16 Rozpuštění ostatních rezerv

25

17 Tvorba a použití ostatních rezerv

25

19

23 Daň z příjmů

24

Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

25

Zisk náležející osobám s podílem na vlastním kapitálu banky

Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním


28

5 523

199 786

5 271 421

5 606 442

(1 048 553)

(1 218 188)

4 222 868

4 388 254

4 222 868

4 388 254

41

42


Příloha konsolidované roční účetní závěrky

konsolidované finanční výkazy – Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2012 tis. Kč Základní Emisní Rezervní Oceňovací Zisk Vliv Vlastní Celkem kapitál ážio fondy rozdíly (ztráta) pořízení kapitál vč. menšinových menšinových celkem podílů podílů Zůstatek k 1. 1. 2011

510 000 4 701 979 102 000

63 517 20 579 935

(262 381)

25 695 050

25 695 050

Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV

0

0

0

(76 171)

0

0

(76 171)

(76 171)

Čistý zisk za účetní období

0

0

0

0

4 388 254

0

4 388 254

4 388 254

Korekce dopadu pořízení menšinových podílů

0

0

0

0

0

43 244

43 244

43 244

510 000 4 701 979 102 000

(12 654) 24 968 189

(219 137)

30 050 377

30 050 377

Zůstatek k 1. 1. 2012

510 000 4 701 979 102 000

(12 654) 24 968 189

(219 137)

30 050 377

30 050 377

0

212 855

212 855


0

0

0

212 855

Převod zisku do rezervního fondu

0

0

24 199

0

(24 199)

0

0

0


0

0

0

0

4 222 868

0

4 222 868

4 222 868

0

0

0

0

0

0

0

0

(219 137) 34 486 100

34 486 100

Zůstatek k 31. 12. 2012

Rok končící 31. prosince 2012

Zůstatek k 31. 12. 2011

Korekce dopadu pořízení menšinových podílů

Příloha Konsolidované roční účetní závěrky

510 000 4 701 979 126 199

0

200 201 29 166 858


43

44



1. OBECNÉ INFORMACE

• společnost GE Money, s.r.o., následně s účinností ke dni

1. OBECNÉ INFORMACE (pokračování)

30. září 2010 zanikla sloučením s bankou (přičemž rozhodné (a) Informace o řídící osobě

datum fúze bylo stanoveno na 1. ledna 2010),

(b) Definice regulovaného konsolidačního celku

GE Money Bank, a.s., dříve GE Capital Bank, a.s., (dále jen

• banka přestala vykonávat kontrolu nad zbývající částí

Regulovaný konsolidační celek GE Money Bank, a.s., jako tu

„banka“ nebo „GEMB“) společně s dceřinými společnostmi

GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky a vlastní kapi

zemské ovládající banky podle § 26d odst. 1 písm. a), b) a k)

uvedenými v části b) tohoto bodu tvoří regulovaný konsoli

tál, dne 31. prosince 2010, kdy byl GEMM vyčleněn ze skupiny

zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, vznikl 3. prosince 2009.

dační celek GE Money Bank, a.s. (dále označovány souhrnně

GE Money Česká republika. Společnosti s rozhodujícím vlivem banky k 31. prosinci 2012:

jako „Skupina GEM“ nebo „skupina“). Banka vytváří převážnou část výnosů skupiny a rozhodují Řídící osobou skupiny je banka, která byla založena dne

cím způsobem se podílí na aktivech a pasivech tohoto kon

Název společnosti Přímý podíl % Menšinový podíl % Hlavní činnost Sídlo

9. června 1998 kapitálovým vkladem ze strany GE Capital

solidačního celku.

GE Money Auto, s.r.o.

100

0

Inkasní Expresní Servis s.r.o.

100

0 Administrativní správa Praha

AgroConsult Bohemia s.r.o.

100

0 Zemědělské poradenství Praha

International Holdings Corporation ve výši 2 000 mil. Kč. Za tento počáteční kapitál nakoupila banka vybraná aktiva

Obchodní firma a sídlo Identifikační číslo

Finanční leasing, úvěry Praha

a pasiva společnosti Agrobanka, a.s., banky, která se na

GE Money Bank, a.s.

cházela pod nucenou správou České národní banky. Dne

Vyskočilova 1422/1a

25672720

22. června 1998, tj. v den pořízení, byla získaná aktiva a pasi

140 28 Praha 4, Michle

va zaúčtována do rozvahy banky v hodnotách stanovených

Česká republika – v České republice zapsaná

Název společnosti Přímý podíl % Menšinový podíl % Hlavní činnost Sídlo

na základě kupní smlouvy.

v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze,

CBCB – Czech Banking Credit Bureau, a. s.

Společnost s podstatným vlivem banky k 31. prosinci 2012:

20

20 Sběr dat pro hodnocení kreditního rizika Praha

oddíl B, vložka 5403 Společnosti skupiny zahrnuté do konsolidace

Dne 17. ledna 2005 banka změnila obchodní název z GE Capi tal Bank, a.s., na GE Money Bank, a.s., jako součást rebrandin

Členové představenstva a dozorčí rady banky jako řídící oso

gové iniciativy, kterou uskutečňovala po celém světě hlavní

by skupiny k 31. prosinci 2012.

mateřská společnost General Electric Company. Jejím cílem

2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY

Regulovaný konsolidační celek k 31. prosinci 2012 tvořily společnosti GE Money Bank, a.s., a GE Money Auto, s.r.o. Kon

Účetní závěrka byla připravena v souladu s následujícími

solidace byla provedena plnou metodou.

důležitými účetními metodami:

je využití celosvětových zkušeností GE Money nejen k jednot

Členové představenstva Členové dozorčí rady

né komunikaci, ale i ke zlepšení procesů, posílení vzájemných

Sean Morrissey Robert Charles Green

Nekonsolidované účasti s rozhodujícím nebo podstatným

(a) Den uskutečnění účetního případu

vztahů a prohloubení úspěšné spolupráce s klienty.

(předseda)

Společnosti ze skupiny GE Money v České republice prošly

vlivem

V závislosti na typu transakce je okamžik uskutečnění účet

Mathias Sebastian Thielen Aleš Blažek

V roce 2012 nebyly zařazeny do regulovaného konsolidační

ního případu definován jako den výplaty nebo převzetí obě

Jiří Báča Iva Hamouzová

ho celku společnosti Inkasní Expresní Servis s.r.o., AgroCon

živa, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných

sult Bohemia s.r.o. a CBCB – Czech Banking Credit Bureau,

papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den

a.s., jejichž dopad není pro skupinu významný.

příkazu na korespondenta k provedení platby, den zúčtová

(předseda)

v roce 2010 níže uvedenými změnami v korporátní struktuře: Změny v představenstvu a dozorčí radě

ní příkazů banky s clearingovým centrem ČNB, den připsání

• společnost GE Money Auto, a.s., (GEMA) změnila právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením ome

V roce 2012 se uskutečnily následující změny v představen

(c) Východiska pro přípravu konsolidované účetní závěrky

(valuty) prostředků podle zprávy došlé od korespondenta

zeným,

stvu a dozorčí radě:

Konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena na zákla

banky (zprávou se rozumí zpráva v systému SWIFT, avízo

dě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví

banky, převzaté médium, výpis z účtu, popř. jiné dokumenty),

a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České

den sjednání a den vypořádání obchodů s cennými papíry,

• podnik společnosti GE Money Multiservis, a.s., (GEMM) byl rozdělen na tři části,

• dne 31. srpna 2012 ukončil členství v představenstvu

• první část podniku, která vykonávala činnosti v oblasti fi

Christoph Glaser,

republice. Závěrka byla připravena na základě časového roz

devizami, deriváty, den vydání nebo převzetí záruky, popř.

nancování nákupu automobilů (portfolio půjček v čisté účetní

• dne 5. listopadu 2012 ukončil členství v představenstvu

lišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybra

uvěrového příslibu, nebo den převzetí hodnot do úschovy.

hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GEMA

Brett Matthew Belcher,

ných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou.

a GEMM jako její jediný společník následně převedl svůj ob

• dne 14. února 2012 byla členkou dozorčí rady zvolena

chodní podíl ve společnosti GEMA na banku,

Iva Hamouzová (člen volený zaměstnanci).

• druhá část podniku, která vykonávala činnosti v oblasti

Účetní případy nákupu nebo prodeje finančních aktiv Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena v souladu s vy

s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a pevné

hláškou MF ČR č. 501/2002, ze dne 6. listopadu 2002, ve znění

termínové operace jsou od okamžiku sjednání obchodu

pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a ozna

do vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových

hledávky za klienty v čisté účetní hodnotě 5,9 miliardy Kč),

čování položek účetní závěrky, obsahové vymezení položek

účtech.

byla vložena do společnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené

této závěrky, účetní metody a jejich použití pro banky a jiné

dceřiné společnosti banky,

finanční instituce.

poskytování kreditních karet a spotřebitelských úvěrů (po

Organizační struktura k 31. 12. 2012 je uvedena na straně 15.

v případě, že skupina ztratí kontrolu nad smluvními právy k to

• obchodní podíly ve společnostech Inkasní a exekuční servis s.r.o. (nyní Inkasní Expresní Servis s.r.o.) a AgroConsult

Finanční aktivum nebo jeho část je odúčtována z rozvahy

Čísla uvedená v závorkách představují záporná čísla.

muto finančnímu aktivu nebo jeho části. Skupina tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou,

Bohemia s.r.o. byly z GEMM převedeny na banku, Tato účetní závěrka je konsolidovaná.

tato práva zaniknou nebo se skupina těchto práv vzdá.

45

46


2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (pokračování)


Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na


vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře

• existuje povinnost plnit (právní nebo věcná), která je vý sledkem minulých událostí,

(b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy

účasti na vlastním kapitálu podílového fondu, pokud se jed

(d) Pohledávky za bankami a klienty (pokračování)

• je pravděpodobné nebo jisté, že plnění nastane a vyžádá

a ostatní podíly

ná o podílové listy, nebo čisté současné hodnotě cenného

Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. V pří

si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch,

Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné

papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry.

padě potřeby jsou k jednotlivým pohledávkám vytvářeny

přičemž „pravděpodobné“ znamená pravděpodobnost vyšší

opravné položky. Metodika tvorby opravných položek pro

než 50 %,

klasifikovány podle záměru banky do portfolia drženého do

Operace, ve kterých se cenné papíry nakupují se závazkem

účetní období je uvedena v bodě 30 přílohy. Opravné položky

• je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění.

splatnosti, portfolia oceňovaného reálnou hodnotou proti

ke zpětnému prodeji (reverzní repo operace), jsou účtovány

vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy,

účtům nákladů nebo výnosů, nebo portfolia realizovatel

jako zajištěné poskytnuté úvěry. Vlastnické právo k cenným

tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám

(f) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

ných cenných papírů. Do portfolia do splatnosti mohou být

papírům, na něž se vztahuje závazek zpětného prodeje nebo

a zárukám“.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je účtován

zařazeny pouze dluhové cenné papíry.

zpětné koupě, se převádí na subjekt poskytující úvěr. Cenné

papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou

v pořizovacích cenách a odepisován rovnoměrně po dobu

papíry přijaté v rámci reverzních repo operací jsou evidová

Daňově odčitatelná část celkově vytvořených rezerv


ny v podrozvahové položce „Přijaté zástavy a zajištění“. Úvěr

a opravných položek na ztráty z úvěrů za účetní období je

papíry jsou účtovány v ceně zahrnující poměrnou část dis

poskytnutý v rámci reverzních repo operací je zařazen v po

vypočítána pro bankovnictví podle § 5 („Bankovní rezervy

Doby odepisování pro jednotlivé kategorie dlouhodobého

kontu nebo prémie. Časové rozlišení úrokových výnosů je

ložce „Pohledávky za bankami a družstevními záložnami“

a opravné položky“), pro nebankovní transakce podle § 8a

nehmotného a hmotného majetku jsou následující:

součástí účetní hodnoty těchto cenných papírů. Akcie, podí

nebo „Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen“.

(„Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám splatným

lové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně.

U dluhopisů přijatých v rámci reverzních repo operací se

po 31. prosinci 1994“) a § 8 („Opravné položky k pohledávkám

Budovy

40 let

úrok časově nerozlišuje.

za dlužníky v konkurzním a vyrovnávacím řízení“) zákona

Technické zhodnocení budov

10 let

o rezervách č. 593/1992 Sb.

Nábytek

10 let

Prémie a diskont u dluhových cenných papírů s pevným vý

předpokládané životnosti.

nosem jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od oka

Výnosy vzniklé v rámci reverzních repo operací jako rozdíl

Software

5 let

mžiku pořízení do data splatnosti metodou efektivní úrokové

mezi prodejní a nákupní cenou jsou časově rozlišovány po

Pohledávky jsou odepisovány na základě rozhodnutí skupi

Auta

4 roky

sazby. V případě cenných papírů se zbytkovou splatností

dobu transakce a vykázány ve výkazu zisku a ztráty jako

ny, že pohledávka je trvale nedobytná.

Zásoby

10 let

kratší než jeden rok od data pořízení jsou prémie nebo dis

„Výnosy z úroků a podobné výnosy“.

Přístroje a zařízení

5–10 let

Odpisy nedobytných pohledávek jsou zahrnuty v položce

Zřizovací výdaje – ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

(c) Účasti s rozhodujícím / podstatným vlivem

„Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k po

Počítače a servery

Hmotná dlouhodobá Na základě aktiva – leasing leasingových smluv

kont rozpouštěny do výkazu zisku nebo ztráty rovnoměrně od okamžiku pořízení do data splatnosti.

5 let 3 roky

Účastí s rozhodujícím vlivem se rozumí účast na subjektu,

hledávkám a zárukám“ ve výkazu zisku a ztráty. O stejnou

Realizovatelné cenné papíry a akcie, podílové listy a ostat

ve kterém má banka nejméně 50% účast na jeho základním

částku se snižují rezervy a opravné položky ve stejné polož

ní podíly jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty

kapitálu, nebo účast vyplývající ze smlouvy nebo ze stanov

ce výkazu zisku a ztráty. Výnosy z dříve odepsaných úvěrů

z tohoto ocenění se zachycují ve vlastním kapitálu v položce

bez ohledu na výši majetkové účasti.

jsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty v položce „Rozpuštění

Technická zhodnocení najatého dlouhodobého majetku jsou

opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, vý

odepisována rovnoměrně po dobu trvání nájmu nebo po

nosy z dříve odepsaných pohledávek“.

zbytek jejich doby životnosti podle toho, který časový úsek

„Oceňovací rozdíly“. Při prodeji je příslušný oceňovací rozdíl zachycen ve výkazu zisku nebo ztráty v položce „Zisk nebo

Účastí s podstatným vlivem se rozumí účast na subjektu, ve

ztráta z finančních operací“.

kterém má banka nejméně 20%, ale ne vyšší než 50% účast

Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se

je kratší.

na jeho základním kapitálu, nebo účast vyplývající ze smlou

Skupina také časově rozlišuje úrokový výnos z ohrožených

vy nebo ze stanov bez ohledu na výši majetkové účasti.

pohledávek. K takto zaúčtovanému časovému rozlišení ban

Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než

ka vytváří opravné položky podle příslušného opatření ČNB.

60 tisíc Kč a dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou

stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné

nižší než 40 tisíc Kč s dobou životnosti kratší než jeden rok

hodnoty, pokud skupina prokáže, že za tržní cenu je možné

Nekonsolidovaná účast s rozhodujícím / podstatným vlivem

cenný papír prodat.

je oceňována pořizovací cenou sníženou o opravné položky

Pohledávky za klienty nakoupené od třetích stran jsou za

je účtován do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byl

z titulu přechodného snížení hodnoty těchto účastí indivi

účtovány v korigovaných hodnotách v porovnání s celko

pořízen.

duálně za každou účast.

vými skutečnými pohledávkami podle smluv s klienty. V pří

V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papí

padě, že klient splatí část pohledávky přesahující původně

Oceňovací rozdíl pořízeného majetku tvoří pozitivní nebo

cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou

Tvorba, rozpuštění a použití souvisejících opravných položek

stanovenou korigovanou hodnotu, je tento rozdíl zaúčtován

negativní rozdíl mezi oceněním podniku nebo jeho části po

zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů.

jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty v položkách „Roz

jako provozní výnos.

řízeného koupí a celkovou výší účetních hodnot jednotlivých

rů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny

složek aktiv prodávajícího subjektu po odečtení přijatých

puštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a pod Není-li možné stanovit reálnou hodnotu jako tržní cenu

statným vlivem“ a „Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím

(e) Tvorba rezerv

závazků. Pozitivní rozdíl pořízeného majetku je účtován

(tj. pokud skupina neprokáže, že je možné cenný papír pro

a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek

Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časo

lineárně do nákladů po dobu 48 měsíců od pořízení podni

dat za tržní cenu), reálná hodnota se stanoví jako upravená

k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem“.

hodnota cenného papíru. (d) Pohledávky za bankami a klienty Pohledávky jsou účtovány v částkách snížených o opravné položky. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účet ní hodnoty těchto pohledávek.

vým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pokud jsou

ku nebo jeho části. Negativní rozdíl pořízeného majetku je

splněna následující kritéria:

účtován do výnosů po dobu 60 měsíců od pořízení podniku nebo jeho části.

47

48




3. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD

8. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY

(g) Pronajatý majetek

Skupina v roce 2012 neprovedla žádné změny účetních

tis. Kč

Majetek, který je pronajatý klientům, skupina odepisuje po

metod.

Ostatní provozní výnosy

Průměrný počet zaměstnanců skupiny v účetním období byl následující:

dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou

2012

2011

24 423

Zaměstnanci

3 346

3 486

111 021

81 636

Členové představenstva banky

3

5

15 713

15 790

Členové dozorčí rady

3

2

Prodej majetku

100 222

150 085

Ostatní členové vedení

9

8

Náhrady škod

40 518

15 145

Nájemné

tis. Kč Výnosy z úroků

(h) Přepočet cizí měny

24 993

Provize

4. ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS

tům – členům družstevních záložen“ a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů.

2011

Výnosy ze služeb

účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zá lohy přijaté od klientů jsou účtovány na „Závazky vůči klien

2012

2012

2011

11 026 679

11 506 472

Korekce

6 620

1 249

49 433

21 171

Pojištění

421 012

404 353

10 746 500

11 276 497

Výnosy z finančního leasingu

302 217

458 965

230 746

208 804

92 208

76 016

1 114 524

1 227 662

z vkladů

Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské

z úvěrů

měně přepočtené devizovým kurzem platným v den trans

z dluhových cenných papírů

akce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s de

Náklady na úroky

(942 328)

(1 278 425)

Celkem

vizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou

z vkladů

(942 320)

(1 278 361)

Ostatní provozní náklady

přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaném

z úvěrů

ČNB platném k datu rozvahy. Výsledný zisk nebo ztráta

Čistý úrokový výnos

(8)

(64)

10 084 351

10 228 047

z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán/a

Ostatní

Pojištění vkladů

(158 408)

(172 311)

Dividendy

Logo

(230 750)

(183 519)

Celkem

Náklady na prodej majetku

(97 600)

(132 515)

Banka se zřekla či nenárokovala dlužné úroky ve výši

Manka a škody

(42 124)

(30 370)

operací“.

912 tis. Kč (2011: 1 023 tis. Kč).

Srážková daň

(19 860)

(15 496)

Ostatní

(89 310)

(276 703)

(638 052)

(810 914)

Celkem

5. VÝNOSY Z AKCIÍ A PODÍLŮ Ostatní provozní náklady v roce 2011 zahrnují náklady za

Finanční deriváty držené za účelem obchodování jsou vyka

tis. Kč

zovány v reálných hodnotách. Zisky (ztráty) ze změny reálné

Výnosy z účastí s podstatným vlivem

609

605

hodnoty jsou zachyceny ve výkazu zisku a ztráty v položce

Výnosy z ostatních akcií

6 516

6 436

„Zisk nebo ztráta z finančních operací“.

Celkem

7 125

7 041

2012

2011

Banka používá všechny tyto finanční deriváty z investičního uzavírány na OTC (over-the-counter) trhu. tis. Kč

2012

2011

9. SPRÁVNÍ NÁKLADY 2012

2011

Osobní náklady

(2 354 482)

(2 398 040)

mzdy a odměny

(1 792 480)

(1 816 704)

(562 002)

(581 336)

(17 282)

(31 102)

sociální a zdravotní pojištění

Výnosy z poplatků a provizí

Daňový základ pro daň z příjmů byl propočten z hospodář

z platebního styku

1 808 413

1 848 239

členům představenstva

ského výsledku běžného období připočtením daňově ne

z úvěrových aktivit

2 083 804

2 028 175

členům dozorčí rady

uznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají

ostatní

50 564

47 022

dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případ

Celkem

3 942 781

3 923 436

Ostatní správní náklady

né zápočty.

Náklady na poplatky a provize

z toho náklady na služby auditorské společnosti za

z toho mzdy a odměny placené:

ostatním členům vedení

z platebního styku

(207 335)

(206 824)


(390 140)

(333 102)

statutární audit

(1 701)

0

(32 957)

(44 406)

(2 507 785)

(2 718 468)

(8 392)

(6 905)

(101)

(1 428)

účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím da

ostatní

(233 579)

(126 046)

jiné ověřovací služby

ňové sazby platné v období, kdy dojde k očekávané realizaci

Celkem

(831 054)

(665 972)

daňové poradenství

(250)

0

jiné neauditní služby

(3 837)

(692)

(4 862 267)

(5 116 508)

dočasných rozdílů. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším

tis. Kč

7. ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ

Celkem

tis. Kč

V letech 2012 ani 2011 skupina neposkytla žádné odměny

uplatnění v následujících účetních obdobích. 2012

2011

Zisky / ztráty z termínových operací

(10 654)

54 471

Zisky / ztráty z měnových transakcí

8 149

10 320

Kurzové rozdíly z přecenění

254 018

146 569

Celkem

251 513

211 360

Závazky tis. Kč

(j) Zdanění

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi

2011 (20 911)

609

605

(20 270)

(20 306)

2012

2011

41 019

56 781

969 503

1 027 901

narovnání sporu Agrobanka (viz bod 25 a 32 přílohy).

tis. Kč

6. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE

2012 (20 879)

11. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI

Pohledávky

Deriváty k obchodování

portfolia pro účely makro-zajištění. Všechny deriváty jsou

tis. Kč Náklady na poplatky a provize

ve výkazu zisku a ztráty jako „Zisk nebo ztráta z finančních

(i) Finanční deriváty

10. VÝNOSY A NÁKLADY Z OPERACÍ S ÚČASTMI S PODSTATNÝM VLIVEM

vázané na vlastní kapitál.

2012

2011

Výnosy

52 960

336 002

Náklady

618 630

641 814

49

50



12. VÝNOSY A NÁKLADY PODLE SEGMENTŮ

14. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY (pokračování)

(a) Oblasti podnikatelské činnosti

(b) Analýza pohledávek za klienty podle sektorů

tis. Kč Osobní bankovnictví a finance Podnikové bankovnictví

tis. Kč

Výnos z úroků Náklady na úroky Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize

2012

2011

2012

2011

9 316 024

9 655 149

1 710 655

1 851 323

Finanční organizace Nefinanční organizace

(770 401)

(1 040 222)

(171 927)

(238 203)

3 004 600

3 017 839

938 181

905 597

Neziskové organizace

(789 876)

(628 824)

(41 178)

(37 148)

Fyzické osoby podnikatelé

85 236

68 777

166 277

142 583

Obyvatelstvo

Zisk z finančních operací

31. 12. 2012

Vládní sektor

Nerezidenti

31. 12. 2011

769 625

617 653

26 539 210

23 598 630

64 215

72 510

4 826

4 369

7 603 924

7 458 538

82 733 091

86 174 330

16 272

13 771

117 731 163

117 939 801

(b) Geografické oblasti

Celkem

tis. Kč Česká republika Evropská unie mimo ČR Ostatní

V analýze pohledávek nejsou zohledněny opravné položky.

Výnos z úroků

2012

2011

2012

2011

2012

2011

10 959 557

11 427 594

44 968

53 202

22 154

25 676

Náklady na úroky Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk z finančních operací

(931 042)

(1 264 521)

(7 619)

(9 693)

(3 667)

(4 211)

3 906 321

3 888 328

19 640

18 667

16 820

16 441

(823 663)

(661 027)

(4 608)

(3 142)

(2 783)

(1 803)

241 417

204 130

6 379

4 090

3 717

3 140

13. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI

K 31. 12. 2012 tis. Kč Osobní ručení 0

425 483

72 952

100 560

0

0

170 630

769 625

Nefinanční organizace

0

491 257

13 567 231

338 152

2 600

101 083

12 038 887

26 539 210

Vládní sektor

0

0

26 248

0

0

31 200

6 767

64 215

(a) Klasifikace pohledávek za klienty


0

0

0

0

0

0

4 826

4 826

0

69 912

4 197 884

9 792

0

1 106

3 325 230

7 603 924

tis. Kč

564

0

19 224 386

403 569

0

0

63 104 572

82 733 091

Fyzické osoby podnikatelé tis. Kč Standardní Čisté pohledávky za bankami

31. 12. 2012

31. 12. 2011

3 847 622

12 464 769

3 847 622

12 464 769

(b) Analýza pohledávek za bankami podle druhu zajištění

Standardní

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Obyvatelstvo

93 482 380

93 808 480

Nerezidenti

Sledované

4 145 323

4 145 798

Nestandardní

1 869 466

1 972 651

Pochybné Ztrátové

tis. Kč

2 587 924

2 644 528

15 646 070

15 368 344

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Opravné položky k pohledávkám*

(15 832 596)

(15 773 124)

0

9 713 512

Čisté pohledávky za klienty

101 898 567

102 166 677

Nezajištěno

3 847 622

2 751 257

*viz bod 25 d) přílohy

Celkem

3 847 622

12 464 769

Cenné papíry držené bankou

K 31. prosinci 2012 banka nevlastnila žádné státní bezkupo nové dluhopisy, které by získala v rámci reverzních repo transakcí.

Celkem

0

0

0

0

0

0

16 272

16 272

564

986 652

37 088 701

852 073

2 600

133 389

78 667 184

117 731 163

K 31. 12. 2011 tis. Kč Osobní ručení

Bankovní Zástavní Záruky Směnečné Zajištění Nezajištěno Celkem záruky právo společností ručení v držení banky

Finanční organizace

0

445 400

0

77 400

0


0

557 506

12 564 275

93 523

Banka v roce 2012 restrukturalizovala pohledávky za klienty

Vládní sektor

0

0

12 488

0

v hodnotě 406 378 tis. Kč (2011: 402 370 tis. Kč).


0

0

0

0

0

0

4 369

4 369


0

74 114

4 210 012

8 175

0

3 911

3 162 326

7 458 538

576

0

20 641 335

502 346

0

0

65 030 073

86 174 330

0

0

0

0

0

0

13 771

13 771

576

1 077 020

37 428 110

681 444

2 600

Obyvatelstvo Nerezidenti

K 31. prosinci 2011 banka získala v rámci reverzních repo

Bankovní Zástavní Záruky Směnečné Zajištění Nezajištěno Celkem záruky právo společností ručení v držení banky


14. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY

(a) Klasifikace pohledávek za bankami

(c) Analýza pohledávek za klienty podle sektoru a druhu zajištění

Celkem

0

94 853

617 653

2 600

88 722

10 292 004

23 598 630

0

33 600

26 422

72 510

transakcí státní bezkuponové dluhopisy v tržní hodnotě 9 713 512 tis. Kč, které byly evidovány v podrozvaze v polož ce „Přijaté zástavy a zajištění“.

V analýze pohledávek podle sektoru a druhu zajištění nejsou zohledněny opravné položky.

126 233

78 623 818

117 939 801

51

52




tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

1 598 820

3 219 884

(d) Analýza pohledávek za klienty

Státní dluhopisy

7 005 845

13 420 569

Čistá účetní hodnota

8 604 665

16 640 453

Státní pokladniční poukázky

podle zeměpisných oblastí tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

(b) Klasifikace státních bezkuponových dluhopisů

Česká republika

117 714 892

117 926 030

a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinan-

10 389

6 253

Ostatní

5 882

7 518

Celkem

117 731 163

117 939 801

Slovensko

cování do jednotlivých portfolií podle záměru skupiny 31. 12. 2012

31. 12. 2011

V analýze pohledávek podle zeměpisných oblastí nejsou

Státní bezkuponové dluhopisy a ostatní realizovatelné CP

8 604 665

16 640 453

zohledněny opravné položky.


8 604 665

16 640 453

(e) Odepsané a prodané pohledávky za klienty a výnosy

(c) Čistá účetní hodnota dluhopisů vydaných ostatními

z odepsaných pohledávek

institucemi

tis. Kč

2012

Odepsané pohledávky Nefinanční organizace

2011

tis. Kč

tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Realizovatelné CP (eurodluhopisy)

251 297

510 651


251 297

510 651

211 737

36 399

57 520

Obyvatelstvo

2 469 922

2 281 589

Veškeré realizovatelné dluhové cenné papíry jsou obchodo

Celkem

2 709 936

2 550 846

vány na trzích zemí OECD.

13 974

11 066

Výnosy z odepsaných pohledávek Nefinanční organizace Fyzické osoby podnikatelé

93

62

233

357

14 300

11 485

Obyvatelstvo Celkem

16. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY (a) Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměrů skupiny tis. Kč

Správní Řídicí Dozorčí tis. Kč orgány orgány orgány K 31. 12. 2011

21 276

4 721

0

K 31. 12. 2012

5 506

4 458

0

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Realizovatelné akcie, podílové listy a ostatní podíly

46 047

49 431


46 047

49 431

Účetní hodnota

K 31. 12. 2012 CBCB – Czech Banking Praha 4, Na Vítězné Služby databank, Credit Bureau, a.s. pláni č. p. 1719, č. o. 4, SW, HW PSČ 140 00 a počítačových sítí

1 200

3 285

20%

20%

240

1 200

3 266

20%

20%

240


tis. Kč Skupinový Předmět Hodnota podílu Hospodářský Účetní Ocenění podíl podnikání na vlastním výsledek za hodnota kapitálu rok 2012 Název K 31. 12. 2012 Inkasní Expresní Servis s.r.o. 100% Služby Vyskočilova 1422/1a, vymáhání 140 28 Praha 4 pohledávek

24 474

4 801

200

200

AgroConsult Bohemia s.r.o. 100% Technické Vyskočilova 1422/1a, poradenství 140 00 Praha 4 v zemědělství a dřevařském průmyslu

4 587

(1 261)

4 009

4 009

4 209

4 209

pohledávek

19 678

1 371

200

200

5 849

(1 677)

12 375

12 375

12 575

12 575

K 31. 12. 2011 Inkasní a exekuční servis s.r.o. 100% Služby Vyskočilova 1422/1a, vymáhání 140 28 Praha 4

AgroConsult Bohemia s.r.o. 100% Technické Rudolfovská tř. 207/84, poradenství 370 01 České Budějovice v zemědělství a dřevařském

(b) Analýza realizovatelných akcií, podílových listů a ostatních podílů

Výše uvedené úvěry byly poskytnuty za standardních zaměstnaneckých podmínek.

tis. Kč Sídlo Předmět Základní Ostatní Podíl Podíl podnikání kapitál složky VK na vlastním na hlasovacích Název kapitálu právech

Zůstatek k 31. 12. 2012

(f) Pohledávky za osobami se zvláštním vztahem ke skupině

(a) Účasti s podstatným vlivem

(b) Účasti s rozhodujícím vlivem

203 615


17. ÚČASTI S PODSTATNÝM VLIVEM A ROZHODUJÍCÍM VLIVEM

tis. Kč 31. 12. 2012 31. 12. 2011 Tržní cena Tržní cena

Zůstatek k 31. 12. 2011

průmyslu

Vydané finančními institucemi

15. STÁTNÍ BEZKUPONOVÉ DLUHOPISY A OSTATNÍ CENNÉ PAPÍRY PŘIJÍMANÉ CENTRÁLNÍ BANKOU K REFINANCOVÁNÍ, DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY VYDANÉ OSTATNÍMI SUBJEKTY

– nekótované

28 192

28 247

10 696

7 497

7 159

13 687

46 047

49 431

Vydané nefinančními institucemi – kótované na jiném trhu CP – nekótované Celkem

(a) Čistá účetní hodnota státních bezkuponových

Všechny realizovatelné akcie, podílové listy a ostatní podíly

dluhopisů a ostatních cenných papírů

jsou obchodovány na trzích zemí OECD.

přijímaných ČNB k refinancování

Účetní závěrky výše uvedených nekonsolidovaných subjektů nebyly k 31. prosinci 2012 a k 31. prosinci 2011 auditovány.

53

54



18. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK

19. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

(a) Změny dlouhodobého nehmotného majetku

(a) Změny dlouhodobého hmotného majetku

tis. Kč Software a ostatní Zřizovací Majetek nezařazený

tis. Kč Pozemky Inventář Přístroje Jiný Leasingový Pozemky Ostatní Celkem a budovy a zařízení a drobný majetek a budovy hmotný hmotný nezařazené majetek investiční do užívání nezařazený majetek do užívání

nehmotný majetek

výdaje

do užívání Celkem

Pořizovací cena K 1. 1. 2011

3 112 446

2 092

346 079

3 460 617

Přírůstky

431 580

0

0

431 580

Úbytky

(18 336)

0

(8 343)

(26 679)

3 525 690

2 092

337 736

3 865 518

K 31. 12. 2011 Pořizovací cena K 1. 1. 2012 Přírůstky Úbytky K 31. 12. 2012

3 525 690

2 092

337 736

3 865 518

398 466

0

292 287

690 753

(9 256)

0

(398 466)

(407 722)

3 914 900

2 092

231 557

4 148 549

(2 294 803)

(2 092)

0

(2 296 895)

(397 652)

0

0

(397 652)

16 690

0

0

16 690

(2 675 765)

(2 092)

0

(2 677 857)

(2 675 765)

(2 092)

0

(2 677 857)

(540 303)

0

0

(540 303)

9 256

0

0

9 256

(3 206 812)

(2 092)

0

(3 208 904)

849 925

0

337 736

1 187 661

708 088

0

231 557

939 645

Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2011 Roční odpisy Úbytky K 31. 12. 2011 Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2012 Roční odpisy Úbytky K 31. 12. 2012 Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2011 Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2012


751 213

65 929

Přírůstky

98 930

12 216

259 855

0

56 001

0

0

427 002

Úbytky

(4 400)

(3 269)

(100 519)

(68)

(814 717)

(9 104)

(45 880)

(977 957)

Převody K 31. 12. 2011

1 812 096

68

2 301 422

14 711

74 367

5 019 806

0

0

16 763

0

(16 763)

0

0

0

845 743

74 876

1 988 195

0

1 525 943

5 607

28 487

4 468 851

845 743

74 876

1 988 195

0

1 525 943

5 607

28 487

4 468 851

Pořizovací cena K 1. 1. 2012 Přírůstky Úbytky Převody K 31. 12. 2012

77 067

8 563

110 297

0

33 265

73 764

111 682

414 638

(25 917)

(1 619)

(106 697)

0

(459 707)

(77 068)

(117 332)

(788 340)

0

(815)

7 763

0

(6 948)

0

0

0

896 893

81 005

1 999 558

0

1 092 553

2 303

22 837

4 095 149

(381 108)

(32 576)

(1 445 418)

0

(1 403 324)

0

0

(3 262 426)

(72 438)

(5 891)

(178 182)

0

(392 736)

0

0

(649 247)

0

0

5 869

0

0

0

0

5 869

Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2011 Roční odpisy Změna stavu opravných položek Úbytky K 31. 12. 2011

2 884

3 076

75 068

0

753 245

0

0

834 273

(450 662)

(35 391)

(1 542 663)

0

(1 042 815)

0

0

(3 071 531)

(450 662)

(35 391)

(1 542 663)

0

(1 042 815)

0

0

(3 071 531)

(74 618)

(6 725)

(182 158)

0

(260 204)

0

0

(523 705)

0

0

12 905

0

0

0

0

12 905

Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2012 Roční odpisy Změna stavu opravných položek Úbytky K 31. 12. 2012

22 869

1 593

79 813

0

429 490

0

0

533 765

(502 411)

(40 523)

(1 632 103)

0

(873 529)

0

0

(3 048 566)

395 081

39 485

445 532

0

483 128

5 607

28 487

1 397 320

394 482

40 482

367 455

0

219 024

2 303

22 837

1 046 583

Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2011 Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2012

(b) Dlouhodobý hmotný majetek používaný na základě finančního leasingu Skupina neměla v roce 2012 ani v roce 2011 žádné závazky z finančního leasingu dlouhodobého majetku.

55

56



21. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI BANKÁM

20. OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč Ostatní dlužníci Ostatní pokladní hodnoty Pohledávka vůči státním orgánům Ostatní Kladná reálná hodnota derivátů Dohadné účty aktivní Odložená daňová pohledávka Zásoby Opravné položky Celkem

31. 12. 2012

31. 12. 2011

323 667

345 230 1 377 625

1 645

2 946

20 760

8 187

Celkem

3 739

32 844 185 267

1 547 296

1 465 492

4 968

4 188

(113 730)

(111 114)

3 078 480

3 310 665

Banka v průběhu roku 1998 vydala 10 běžných akcií v nomi nální hodnotě 1 000 000 za akcii. Akcie byly vydány s emis

Analýza podle zbytkové doby splatnosti

1 071 553

218 582

22. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM (pokračování)

tis. Kč

ním ážiem 1 970 750 tis. Kč a byly zcela splaceny. Zvýšení

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Splatné na požádání

134 897

242 588

Do 3 měsíců

243 017

24 505

377 914

267 093

(b) Analýza závazků vůči osobám se zvláštním vztahem

základního kapitálu bylo zapsáno do obchodního rejstříku

ke skupině

dne 25. března 2003. K 25. březnu 2003 činí zapsaná výše základního kapitálu GEMB 510 mil. Kč.

Správní Řídicí Dozorčí tis. Kč orgány orgány orgány

V průběhu roku 2012 ani 2011 banka nevydala žádné běžné

K 1. 1. 2011

akcie.

8 972

4 421

8 367

0

3 801

0

(5 415)

0

(8 330)

3 557

8 222

37

K 1. 1. 2012

3 557

8 222

37

Přírůstky

2 802

75

1 760

Přírůstky Úbytky K 31. 12. 2011

Položka „Ostatní pokladní hodnoty“ zahrnuje peníze na ces

Úbytky

tě.

K 31. 12. 2012

0

0

0

6 359

8 297

1 797

(c) Závazky vůči účastem s podstatným vlivem

22. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM

la žádné závazky k účastem s podstatným vlivem.

Úsporné Termínové Ostatní Celkem s výpovědní lhůtou se splatností

K 31. 12. 2012

tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

17 029

0

0

1 142 392

Závazky z přijatých faktur

884 191

944 377

17 957 211

0

785 539

18 852

18 761 602

Závazky z pojištění vkladů

38 031

41 523

195 810

0

720 078

0

915 888

Závazek vůči státním orgánům

29 264

56 405

Vládní sektor

2 619 666

0

216 233

0

2 835 899


1 030 214

0

147 832

0

1 178 046

Závazek ze sociálního a zdravotního pojištění

49 552

56 616


7 705 255

0

111 846

0

7 817 101

Dohadné účty pasivní

533 859

766 268

57 132 556

477 731

5 656 253

373 010

63 639 550

Záporná reálná hodnota derivátů

3 106

15 768

713 028

2 608

51 511

6 350

773 497

Uspořádací účet platebního styku

1 273 687

1 011 664

88 479 103

497 368

7 689 292

398 212

97 063 975

Ostatní

426 881

426 965

Celkem

3 238 571

3 319 586

Obyvatelstvo Nerezidenti Celkem

tis. Kč Splatné na požádání

Úsporné Termínové Ostatní Celkem s výpovědní lhůtou se splatností

K 31. 12. 2011 Finanční organizace Nefinanční organizace Organizace pojišťovnictví Vládní sektor Neziskové organizace Fyzické osoby podnikatelé Obyvatelstvo Nerezidenti Celkem

510

Osoby

k

100

se

zvláštním

vztahem

bance

nevlastnily

23. OSTATNÍ PASIVA

1 125 363

Organizace pojišťovnictví

GE Capital Wilmington, 1209 International Orange Street, Holdings Delaware, USA Corporation

k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 žádné akcie.



Název Podíl na základním Sídlo Počet akcií kapitálu v %

Skupina k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevykáza

(a) Analýza podle sektorů


Složení akcionářů banky k 31. prosinci 2012:

25. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (a) Rezervy na podrozvahové expozice a ostatní rezervy tis. Kč

31. 12. 2011


0

Tvorba v průběhu roku

2 639

Použití rezerv v průběhu roku

0

Rozpuštění nepotřebných rezerv

0

Zůstatek k 31. 12. 2011

2 639

tis. Kč

31. 12. 2012

Položka „Ostatní“ zahrnuje zejména přijaté prostředky


2 639

od GE Capital International Holdings Corporation ve výši


470

1 189 857

0

121

144

1 190 122

327 milionů Kč (2011: 327 milionů Kč). GE Capital International


0

19 572 790

0

1 085 021

13 529

20 671 340

Holdings Corporation zamýšlí použít tyto prostředky k navý


0

159 488

0

686 002

0

845 490

šení základního kapitálu banky.

Zůstatek k 31. 12. 2012

3 109

3 310 845

0

236 792

130

3 547 767

863 365

0

154 085

0

1 017 450

7 771 883

0

173 485

0

7 945 368

60 163 868

600 111

9 457 216

398 371

70 619 566

820 847

2 778

72 741

23 306

919 672

Za účelem založení banky společnost GE Capital Interna

93 852 943

602 889

11 865 463

435 480

106 756 775

tional Holdings Corporation upsala 500 akcií původního

Rezerva na podrozvahové expozice je vytvořena na nevy

24. ZÁKLADNÍ KAPITÁL

kapitálu s nominální hodnotou 1 000 000 Kč za akcii, za které akcionář zaplatil 2 000 mil. Kč.

čerpané úvěrové rámce.

57

58



25. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (pokračování) (b) Rezervy na právní spory

(d) Opravné položky k pohledávkám za klienty

26. NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU

tis. Kč 31. 12. 2011

Banka navrhuje rozdělení zisku roku 2012 následujícím způsobem:

Opravné položky k pohledávkám za klienty

tis. Kč

31. 12. 2011


466 142


15 756 396

Navýšení opravných položek z důvodu změn v korporátní struktuře

11 284

Kurzové rozdíly

104

tis. Kč Zisk Nerozdělený zisk Povinný rezervní fond Zůstatek k 31. 12. 2012

Před rozdělením zisku roku 2012


0

Použití v průběhu roku

(197 868)


3 230 249

Návrh rozdělení zisku roku 2012


(2 474 942)

Převod do nerozděleného zisku


(5 276)

Zůstatek k 31. 12. 2011

262 998

Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů

tis. Kč

(869 903)

Tvorba a použití opravných položek v rámci konsolidačního celku

119 936

262 998

0


(4 072)


(14 263)

Zůstatek k 31. 12. 2012

244 663

Zůstatek opravných položek k 31. 12. 2011 15 773 124

1 738 058

1 710 197

1 662 315

1 635 459

účely dokončení procesu narovnání.

3 308 575

Použití v průběhu roku (2 366 199) Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů

(2 193 809)

31. 12. 2011


Zůstatek k 31. 12. 2011

2 924

(676 492) (206 319)

Zůstatek opravných položek k 31. 12. 2012 15 832 596

(e) Opravné položky k provozním pohledávkám tis. Kč Zůstatek k 1. 1. 2012

2 924


0


(1 921)

Zůstatek k 31. 12. 2012

1 003

28. DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK / POHLEDÁVKA

Ostatní rezervy Odložené daňové závazky

tis. Kč

31. 12. 2011


94 073


2 743


(7 211)

Rozpuštění nepotřebných opravných položek

(129)


21 638

Zůstatek opravných položek k 31. 12. 2011

111 114

tis. Kč

0

2 968

75 743

71 770

(190 762)

(244 705)

Sankční úroky

(89 333)

(134 027)

(a) Splatná daň z příjmů

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

(54 468)

(107 797)

tis. Kč

Přecenění realizovatelných finančních aktiv

(46 961)

0

0

(2 881)

1 547 296

1 465 492

31. 12. 2012 31. 12. 2011

Zisk za účetní období před zdaněním Zisk za účetní období před zdaněním – vliv konsolidace

5 271 421

5 606 442

Ostatní rezervy Odložena daňová pohledávka / (závazek) – netto

(10 423)

(6 510)

Výnosy nepodléhající zdanění

(1 852 171)

(1 676 971)

Daňově neodčitatelné náklady

2 816 791

2 079 942

Výnosy z titulu odložené daně ve výši 131 733 tis. Kč (2011:

(3 985)

(3 058)

náklad 26 846 tis. Kč) vznikl změnou zůstatku čistých odlo

Mezisoučet

6 221 633

5 999 845

žených daňových pohledávek, vypočtených k 31. prosinci

Daň vypočtená při použití sazby 19 %

1 182 110

1 139 970

2012. Odložený daňový závazek z přecenění realizovatelných

(349)

(334)

finančních aktiv ve výši 46 961 tis. Kč (2011: odložená daňová

7

0

pohledávka ve výši 2 968 tis. Kč) je účtován do vlastního ka

1 181 768

1 139 636

pitálu. Společnost GE Money Bank, a.s., uzavřela v roce 2011

Položky snižující základ daně

31. 12. 2012


(172 390)


(4 557)

31. 12. 2012 31. 12. 2011

Opravné položky k pohledávkám


tis. Kč Odložené daňové pohledávky

(93)


0 212 855

Kurzové rozdíly

0

(12 654)

200 201

sinci 2012 činil 240 mil. Kč (2011: 240 mil. Kč), bude použit pro


dujících položek:

Zůstatek k 31. 12. 2012

ru Agrobanka Praha, a.s. v likvidaci. Zůstatek, který k 31. pro


tis. Kč Realizovatelné cenné papíry

Zvýšení

0

7 481

27. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY

Opravné položky k pohledávkám za klienty Navýšení opravných položek z důvodu změn v korporátní struktuře

4 222 868

tis. Kč 31. 12. 2012 Zůstatek k 1. 1. 2012 15 773 124


(4 222 868)

Snížení

rezervy vytvořené v roce 2007 na očekávané narovnání spo

tis. Kč

Odložené daňové pohledávky a závazky se skládají z násle

V celkových výše uvedených rezervách je zahrnut zůstatek

(c) Rezervy na případné ztráty z pronajatého majetku

4 222 868

(2 311 541)



126 199

(163 401)

31. 12. 2012


Zisk roku 2012

24 943 990

Sleva na dani Daň vypočtená při použití sazby 15 % Splatná daň Dodatečné odvody daně z příjmů vztahující se k předchozím obdobím Daň z příjmů splatná

se společností GE Money Multiservis, a.s., Dohodu o úhradě (1 482)

51 706

1 180 286

1 191 342

doplatku podle § 59 odst. 7 obchodního zákoníku. Na konso lidované úrovni došlo v rámci této dohody k navýšení odlo žené daňové pohledávky v brutto hodnotě o 42 981 tis. Kč.

31. 12. 2012

(b) Odložený daňový závazek / pohledávka

(c) Daň z příjmů


111 114


12 704

Odložené daně z příjmů jsou počítány ze všech dočasných


(3 570)

rozdílů za použití aktuální sazby platné v roce předpokláda


(1 183)

ného použití daňového rozdílu, tj. 19 % pro rok 2012 a ná

Odložená daň

131 733

(26 846)

sledující.

Daň z příjmů splatná

(1 180 286)

(1 191 342)

Daň z příjmů

(1 048 553)

(1 218 188)


(5 335)

Zůstatek opravných položek k 31. 12. 2012

113 730

tis. Kč

2012

2011

59

60



29. PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

(b) Záruky vydané ve prospěch osob se zvláštním vztahem ke skupině

30. FINANČNÍ NÁSTROJE – TRŽNÍ, ÚVĚROVÉ A OPERAČNÍ RIZIKO

(A.a.) Výbory pro řízení rizik Banka má tři hlavní výbory pro řízení rizik – Asset & Liability

(a) Neodvolatelné závazky z akceptů a indosamentů,

Skupina k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevysta

jiných písemných závazků a hodnoty dané do zástavy

vila žádné záruky ve prospěch osob se zvláštním vztahem

Řízení rizik

zik a rizika likvidity a systém posuzování vnitřně stanoveného

ke skupině.

Cílem banky je dosáhnout v rámci svých obchodních činnos

kapitálu, Credit Committee (dále jen „CRCO“) pro řízení úvěro

tis. Kč

31. 12. 2012

Klienti Neodvolatelné úvěrové přísliby

13 677 299

12 629 712

11 093

10 861

Vystavené akreditivy Rámce na poskytnuté záruky Vydané záruky

tí konkurenceschopných výnosů při akceptovatelné úrovni

vých rizik a Governance & Control Committee (dále jen „GCC“)

(c) Záruky vystavené ve prospěch účastí s podstatným

rizika. Řízení rizik zahrnuje kontrolu rizik spojených se všemi

pro oblast řídicího a kontrolního systému a řízení operačního

vlivem

obchodními aktivitami v prostředí, ve kterém banka působí,

rizika. Mezi členy těchto výborů jsou členové představenstva

Skupina k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevystavi

a zabezpečuje, že přijímaná rizika jsou v souladu s obezřet

a další vedoucí zaměstnanci banky. Výbory zejména:

la žádné záruky ve prospěch účastí s podstatným vlivem.

nostními limity.

31. 12. 2011

535 802

825 314

1 000 662

811 532

15 224 856

14 277 419

Committee (dále jen „ALCO“) pro řízení aktiv a pasiv, tržních ri

• monitorují vývoj příslušných rizik včetně dodržování limitů, Velikost rizika je měřena z hlediska dopadu na hodnotu aktiv

schvalují nápravná opatření při překročení limitů nebo nežá

a/nebo kapitálu a na ziskovost banky. Z tohoto pohledu ban

doucích vývojových trendech,

ka hodnotí potenciální dopady změn politických, ekonomic

• schvalují zásady řízení rizik a základní metody, limity,

kých, tržních a provozních podmínek a změn úvěrové bonity

předpoklady scénářů a jakékoli další parametry používané

tis. Kč Smluvní částky Reálná hodnota 31. 12. 2012 31. 12. 2011 31. 12. 2012 31. 12. 2011

klientů na své podnikání.

v procesu řízení rizik,

Nástroje k obchodování

Při řízení rizik banka spoléhá na kvalifikovanost a zkušenost

předpisů, procesů a limitů pro řízení rizik, a to i na konsoli

Termínové měnové operace

svých zaměstnanců, organizační oddělení neslučitelných

dovaném základě.

Celkem

(d) Podrozvahové finanční nástroje

633

Forwardový nákup

284 557

1 586 964

Forwardový prodej

(283 923)

(1 569 985)

633

Celkem

• sledují adekvátnost, spolehlivost a efektivnost vnitřních

17 076

pravomocí a odpovědností a využívání sofistikovaných ana 17 076

Celková čistá reálná hodnota nástrojů k obchodování ve výši

Všechny tyto transakce byly provedeny na mezibankovním

633 tis. Kč (2011: 17 076 tis. Kč) odpovídá rozdílu Pohledávek

(„over-the-counter“) trhu.

lytických nástrojů a technologií. Tato kombinace obezřet

Credit Monitoring and Management Committee (dále jen

ného přístupu, analytických dovedností a technologií spolu

„CMMC“) monitoruje a řídí úvěrové riziko komerčního úvě

s dodržováním procesních postupů zajišťuje úspěšnost ban

rového portfolia. CMMC zřídil Chief Risk Officer GEMB (dále

ky a stabilitu jejích hospodářských výsledků.

jen „CRO“) a jeho členy jsou senior manažeři Risk Division a Commercial Banking Division.

z pevných termínových operací ve výši 284 081 tis. Kč (2011:

Výše uvedené cíle a principy jsou používány i v rámci konso

1 584 383 tis. Kč) a Závazků z pevných termínových operací

lidačního celku.

(A.b.) Risk Division

(A.) Organizační struktura řízení rizik

odpovídá Risk Division. CRO v čele Risk Division je členem

ve výši 283 448 tis. Kč (2011: 1 567 307 tis. Kč).

Za řízení rizik na individuálním i konsolidovaném základě

(e) Zbytková splatnost finančních derivátů

představenstva banky. Risk Division mimo jiné: CEO

tis. Kč Do 3 měsíců Od 3 měsíců do 1 roku Od 1 roku do 5 let Celkem

Dozorčí rada

K 31. 12. 2012

(monitorování portfolia)


Termínové měnové operace (nákup)

129 182

155 375

0

284 557

Termínové měnové operace (prodej)

(128 891)

(155 032)

0

(283 923)


Představenstvo


1 352 193 (1 335 647)

234 771 (234 338)

0 0

1 586 964 (1 569 985)

Consumer Risk Commercial Risk Enterprise Risk Management

K 31. 12. 2011 Termínové měnové operace (nákup)

CRO PMT

Credit Committee (úvěrové riziko) Asset & Liability Committee (řízení aktiv a pasiv, tržního rizika, likvidity a alokace kapitálu) Governance & Control Committee (řídicí a kontrolní systém, soulad s předpisy, interní audit, operační riziko)

Úvěrové riziko Tržní riziko Riziko likvidity Řízení aktiv a pasiv

• monitoruje, měří a reportuje úvěrová, tržní a operační rizika a riziko likvidity, navrhuje opatření k nápravě v případě překročení limitů nebo nepříznivých trendů, • stanovuje podmínky pro poskytování úvěrů, • zajišťuje schvalování úvěrů, • spravuje datovou infrastrukturu a analytické informační systémy sloužící k podpoře řízení rizik, • zajišťuje vývoj, zavádění a udržování modelů tvorby oprav ných položek a kapitálové alokace, • monitoruje podvodné operace a podílí se na jejich prevenci

Alokace kapitálu

a vyšetřování,

Operační riziko

• zajišťuje vymáhání pohledávek z individuálně schvalova ných komerčních úvěrů, hypoték a automaticky schvalova ných komerčních úvěrů.

61

62


30. FINANČNÍ NÁSTROJE – TRŽNÍ, ÚVĚROVÉ A OPERAČNÍ RIZIKO (pokračování)


(C.) Úvěrové riziko Úvěrové (kreditní) riziko znamená riziko ztráty banky


vyplývající ze selhání smluvní strany tím, že nedostojí svým (A.c.) Enterprise Risk Management

finančním závazkům vyplývajícím z úvěrových smluv, na je

Součástí Risk Division je oddělení Enterprise Risk Manage

jímž základě se banka stala věřitelem smluvní strany.

považuje pohledávka za dlužníkem, který je v konkurzním nebo vyrovnacím řízení.

(C.) Úvěrové riziko (pokračování) Kategorizace byla v roce 2012 prováděna denně a předmě (C.a.) Kategorizace pohledávek (pokračování)

ment (dále jen „ERM“), vedoucí oddělení ERM je schvalován

jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také

tem hodnocení bylo zejména:

představenstvem banky. Oddělení ERM je odpovědné za

Úvěrovému riziku je banka/skupina vystavena zejména

• dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského

klíčové části řízení úvěrových, tržních, operačních rizik a ri

v případě poskytnutých úvěrů, nepovolených debetů, vy

úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci,

• plnění dluhové služby,

zika likvidity, zejména v oblasti metodologie, monitorování

stavených záruk, vystavených akreditivů a mezibankovních

• interní rating dlužníka je 7 nebo 8.

• finanční situace dlužníka,

a měření.

obchodů.

• plnění informační povinnosti vůči bance, Pohledávky se selháním dlužníka

• provedení / neprovedení restrukturalizace dluhu,

Oddělení ERM plní na individuální i konsolidované úrovni

(C.a.) Kategorizace pohledávek

Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené

• prohlášení konkurzu nebo povolení oddlužení či reorgani

mimo jiné následující úkoly:

Banka zařazuje pohledávky do jednotlivých kategorií v sou

pohledávky. Banka je zařazuje do těchto podkategorií:

zace nebo vyrovnání na dlužníkův majetek.

• koordinuje všechny aktivity v oblasti řízení úvěrových, trž

ladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřet

ních a operačních rizik a rizika likvidity s cílem zajistit spoleh

ného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a ob

a) Nestandardní pohledávky

Podle stejných zásad jsou kategorizovány pohledávky

livé a efektivní řízení rizik,

chodníků s cennými papíry, v platném znění. Toto členění je

Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž

v rámci regulovaného konsolidačního celku.

• koordinuje úsilí udržet stabilitu struktury aktiv a pasiv

následující:

úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekono mickou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však

(C.b.) Hodnocení zajištění

• dohlíží na všechny ratingové a scoringové modely (včet

Pohledávky bez selhání dlužníka

vysoce pravděpodobné. Banka do této kategorie zahrnuje

Banka vyžaduje hodnocení pohledávek buď na základě indi

ně vývoje metodologie, vytváření či výběru, implementace

Pohledávky bez selhání dlužníka banka zařazuje do těchto

pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hra

viduálního posouzení dlužníka, nebo jako standardní součást

a validace modelů, pravidelných revizí a back-testingu),

podkategorií:

zeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle

konkrétního úvěrového produktu. Banka za akceptovatelné

než 180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka

zajištění snižující hrubou úvěrovou angažovanost pro účely

splňující alespoň jedno z následujících kritérií:

výpočtu opravných položek považuje zejména následující

a hodnoty kapitálu,

• vyvíjí a udržuje metodiku pro řízení operačního rizika včet ně identifikačních a klasifikačních modelů a klíčových indiká

a) Standardní pohledávky

torů rizik (key risk indicators),

Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž

• zavádí a udržuje procesy a infrastrukturu pro zaznamená

úplném splacení není důvod pochybovat. Banka do této

• pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících

vání a vyhodnocování dat týkajících se operačního rizika,

kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslu

restrukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace,

• hotovost,

• udržuje a vyvíjí metodiku výpočtu a alokace regulatorního

šenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti

• dlužníkovi byl proveden odklad splátek hypotečního úvěru

• cenné papíry,

a ekonomického kapitálu,

déle než 30 dní. Žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla

před méně než 18 měsíci,

• bonitní pohledávky,

• připravuje výkazy pro výbory ALCO, CRCO a GCC.

v posledních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční


• bankovní záruky,

typy zajištění:

situace restrukturalizována, banka má dostatek informací

úvěru před méně než 12 měsíci,

• záruku bonitní třetí strany,

(B.) Míra přijímaných rizik

o finanční situaci dlužníka a aktuální hodnota interního

• interní rating dlužníka je 9.

• nemovitosti,

Banka se ve svém podnikání primárně zaměřuje na posky

ratingu dlužníka je lepší než 7.

• movité věci (stroje, zařízení, základní stádo). b) Pochybné pohledávky

tování depozitních, transakčních a úvěrových služeb pro drobné klienty, fyzické osoby – podnikatele a malé a střední

b) Sledované pohledávky

Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

Pro určení realizovatelné hodnoty zajištění banka vychází

podniky. Strategií banky je nepřijímat jakákoli rizika, která

Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou

z externích znaleckých posudků, případně vnitřních hod

nejsou spojena s jejím hlavním předmětem podnikání, a mi


situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné splace

nocení připravených útvarem Collateral Management, Risk

nimalizovat zbývající. Banka:

situaci dlužníka pravděpodobné. Banka do této kategorie

ní je možné a pravděpodobné. Banka do této kategorie za

Division, který je nezávislý na obchodních útvarech banky.

zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství

řazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou

Konečná realizovatelná hodnota zajištění je pak stanovena

• neobchoduje s majetkovými ani dluhovými cennými papí

jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po

hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti

z této hodnoty aplikací korekčního koeficientu, který odráží

ry, měnami ani komoditami za účelem dosažení spekulativ

splatnosti déle než 90 dní. Žádná z pohledávek za dlužníkem

déle než 360 dní. Za pochybnou se také považuje pohledáv

schopnost banky v případě potřeby zajištění realizovat. Ban

ního zisku,

nebyla v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení jeho

ka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí soudu o řešení

ka má pravidla a metodiku pro provádění přecenění zajištění

• využívá finančních derivátů pouze pro účely řízení rizik,

finanční situace restrukturalizována. Dále jsou do této kate

úpadku formou oddlužení nebo reorganizace.

a pravidelně přehodnocuje výši korekčních koeficientů, které

• provádí operace na peněžním trhu pouze za účelem řízení

gorie zařazeny pohledávky splňující alespoň jednu z násle

likvidity,

dujících podmínek:

• pro protistrany u operací na peněžním trhu vyžaduje mini

schvaluje CRCO. c) Ztrátové pohledávky Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

Výše uvedené zásady jsou konzistentně aplikovány na celou skupinu.

mální rating A-1 (Standard & Poor’s) / P-1 (Moody’s),

• banka nemá dostatek informací o finanční situaci dlužníka


• minimalizuje potenciální ztráty z operačního rizika pomocí

déle než 30 dnů od okamžiku, kdy informace měla být bance

situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohle

ekonomicky efektivních nápravných opatření.

k dispozici,

dávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze


částečně ve velmi malé částce. Banka do této kategorie

před více než 18 měsíci a méně než třemi lety,


Výše uvedené zásady jsou aplikovány i v rámci konsolidač ního celku.

63

64




(C.d.) Řízení úvěrového rizika Oblast řízení úvěrového rizika je rozdělena na dvě hlavní


části. (C.) Úvěrové riziko (pokračování)

Hypoteční úvěry jsou schvalovány individuálně zaměstnanci Risk Division na základě individuálně stanovených schvalo vacích kompetencí.

(C.) Úvěrové riziko (pokračování) (C.f.3.) Monitoring

Retailové expozice zahrnují úvěrové riziko spojené s expo (C.c.) Výpočet opravných položek

zicemi vůči fyzickým osobám, fyzickým osobám – podnika

Opravné položky jsou vypočítávány v souladu s vyhláškou

telům a malým podnikům (SME), kterým jsou úvěry posky

ČNB č. 123/2007 Sb., v platném znění (dále jen „vyhláška“).

továny na základě automatického schvalování (založeném

(C.e.3.) Monitoring

na scoringových modelech). U produktů poskytovaných na

Všichni SME klienti jsou monitorováni individuálně i na port

Pro výpočet opravných položek banka používá metodu

financování automobilů je automatické schvalování doplňo

foliové bázi. Individuální monitoring a případná opatření

(C.f.4.) Modely měření úvěrového rizika

koeficientů a statistické metody.

váno individuálním posouzením.

k nápravě projednává CMMC, který také rozhoduje o návrhu

Modely zohledňují historické chování jednotlivých produk

na změnu kategorizace dle vyhlášky tam, kde změna jedno

tových řad. Očekávané platby jsou diskontovány s použitím

Níže popsané metody jsou uplatňovány i na konsolidovaném

Podnikové expozice zahrnují úvěrové riziko spojené s expozi

značně nevyplývá z pravidel pro kategorizaci.

průměrné smluvní sazby pro jednotlivé produkty.

Zprávy o kvalitě SME portfolia měsíčně projednává CRCO,

S ohledem na rozdíly v povaze jednotlivých produktů skupi na používá pro výpočet krytí následující přístupy:

základě.

(C.e.) Podnikové bankovnictví (SME úvěry) (pokračování)

Risk Division pravidelně monitoruje jednotlivá retailová port folia a zprávy o kvalitě retailových portfolií jsou předkládány CRCO.

cemi vůči malým podnikům (SME), kterým jsou úvěry schva lovány individuálně, a dále pak s expozicemi vůči bankám

Metoda koeficientů:

a institucím. Specifické postavení má řízení úvěrového rizika

v případě potřeby nebo požadavku CRCO jsou na CRCO pro

Opravné položky k individuálně schváleným úvěrům malým

spojeného s hypotečními úvěry, které jsou sice zařazeny mezi

jednávány i individuální úvěrové expozice.

a středním podnikům (SME), hypotečním a zajištěným konso

retailové expozice, ale řada používaných postupů a metod

lidovaným úvěrům a financování zásob autodealerů, včetně

spadá do oblasti podnikových expozic.

(C.e.4.) Vymáhání pohledávek

(C.e.) Podnikové bankovnictví (SME úvěry)

pohledávky, jejichž návratnost je ohrožena, za účelem do


restrukturalizace zajištěných problémových pohledávek, jsou vypočteny s použitím metody koeficientů definovaných

• Modely pro nezajištěné jednorázově čerpané úvěry a restrukturalizaci problémových pohledávek

Útvar Remedial & Collection v rámci Risk Division spravuje

ve vyhlášce. Koeficienty jsou uplatněny na hrubou účetní

sažení maximální výtěžnosti. Tento útvar jedná s dlužníky

Koeficient krytí standardních pohledávek vychází z pravdě

hodnotu individuální pohledávky sníženou o realizovatelnou

(C.e.1.) Interní rating

o možnostech řešení včetně restrukturalizace pohledávek,

podobnosti selhání očištěné o diskontované peněžní toky

hodnotu zajištění následovně:

Banka k odhadu pravděpodobnosti selhání podnikových

provádí příslušné právní kroky k realizaci zajištění, vymáhání

přijaté od okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání se

klientů používá interní ratingový model. Tento ratingový mo

pohledávky soudní cestou nebo prodeji pohledávky a zastu

modeluje podle období identifikace ztráty, které bylo stano

• sledované 1 %

del zařazuje klienty bez selhání do jedné z 9 ratingových tříd

puje banku ve výborech věřitelů v případě konkurzů prohlá

veno na šest měsíců.

• nestandardní 20 %

(s ratingem 0 až 8). Klienti v selhání jsou zařazeni do desáté

šených na dlužníky.

• pochybné 50 %

ratingové třídy. Predikční schopnost tohoto ratingového ná

• ztrátové 100 %

stroje je ověřována na roční bázi s tím, že případné úpravy

b) Sledované pohledávky a pohledávky (C.f.) Retailové bankovnictví

Pro každou jednotlivou kategorii se určuje procento pohle

modelu schvaluje CRCO. Statistická metoda:

se selháním dlužníka

(C.f.1.) Scoringové nástroje

dávek, které nejsou v daném období splaceny. Splácení po

Opravné položky k produktům, u nichž není použita metoda

(C.e.2.) Schvalovací proces

Při schvalování retailových expozic se používají interní sco

hledávek je monitorováno během životního cyklu produktu

koeficientů (nezajištěné produkty), vycházejí ze statistických

Schvalovací proces pro SME úvěry je založen na individuál

ringové modely. Tyto statistické modely zařazují individuál

v trvání 48 měsíců. Takto identifikované procento splacení je

modelů vytvořených podle vyhlášky. Úroveň krytí (poměr

ním posouzení a expozice musí být schválena vždy dvěma

ní klienty do kategorií stejnorodých expozic a vycházejí ze

diskontováno za použití průměrné úrokové sazby pro dané

statistického odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfolia)

osobami s příslušnou schvalovací pravomocí. Každý úvěr

socio-demografických a behaviorálních údajů. Vývoj těchto

portfolio a použito jako koeficient krytí na konkrétní kategorii

odvozená od modelů pro určitý produkt je aplikována na

musí schválit jak oprávněný zaměstnanec Commercial Ban

scoringových modelů a schvalovacích strategií a monitoring

pohledávek.

hrubou účetní hodnotu jednotlivých pohledávek.

king Division, tak oprávněný schvalovatel z Risk Division.

jejich predikčních schopností zajišťuje oddělení PMT, Risk

Schvalovací kompetence jsou stanovovány individuálně

Division. Navíc jsou modely pravidelně na roční bázi centrál

Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí

a jsou dány kombinací výše expozice, interního ratingu dluž

ně validovány v rámci skupiny GE.

z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají prav

níka, splatnosti produktu a zajištění.

děpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky od

• Modely pro nezajištěné revolvingové úvěry a) Standardní pohledávky

(C.f.2.) Schvalovací proces

Koeficient krytí pro standardní pohledávky vychází z hrubé

okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelována

V rámci schvalování banka zejména analyzuje finanční si

Schvalovací proces v segmentu retailových expozic (s výjim

ho krytí a procenta diskontovaných výnosů. Pravděpodob

pro šestiměsíční období identifikace ztráty.

tuaci dlužníka a ekonomicky spjaté skupiny dlužníka. Posu

kou hypotečních úvěrů) je založen na využití interně vytvo

nost selhání se modeluje podle období identifikace ztráty,

zuje zajištění a využívá externí zdroje dat včetně úvěrových

řených scoringových modelů a přístupu k externím zdrojům

které bylo stanoveno na šest měsíců.

registrů.

dat (zejména úvěrové registry). Strategie schvalování stano

Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledávky se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných peněžních

vuje Risk Division.

toků, které se počítají od okamžiku selhání po dobu životnos

Banka vyvinula vlastní IT řešení podporující proces schva

ti omezené na 48 měsíců.

lování a správy SME úvěrů, který usnadňuje tvorbu úvěro

Určení zaměstnanci Risk Division mohou individuálně schválit

vých návrhů, jejich propojení s datovými sklady, uchovávání

expozice, které neprojdou procesem automatického schva

Jako diskontní sazba je použita průměrná smluvní úroková

dokumentů a následnou tvorbu smluvní dokumentace. Pro

lování. U produktů určených k financování automobilů je

míra pro specifické portfolio.

střednictvím systému jsou přístupné i nástroje pro finanční

automatické schvalování doplněno o individuální posouzení.

analýzu včetně interního ratingu.

65

66




Skupina řídí riziko koncentrace prostřednictvím limitů na

(C.) Úvěrové riziko (pokračování) (C.f.) Retailové bankovnictví (pokračování)

Denní měření rizika likvidity v hlavních měnách (podíl na bi

země, protistrany a ekonomické sektory.


(E.) Úrokové riziko

(F.) Měnové riziko

• ve výpočtu likviditní pozice založené na likviditním gap mo

Úrokovým rizikem se rozumí riziko ztráty vyplývající ze změn

Měnovým rizikem se rozumí riziko ztráty v důsledku změny

delu, který měří čisté peněžní toky ve stanovených časových

úrokových sazeb na finančních trzích.

tržních směnných kurzů jednotlivých cizích měn držených

pásmech,

v portfoliu skupiny.

• ve výpočtu Liquidity Coverage Ratio (podíl vysoce likvid

lanční sumě větší než 5 %) spočívá:

b) Sledované pohledávky a pohledávky

Skupina je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skuteč

se selháním dlužníka

nosti, že úročená aktiva a pasiva mají různé splatnosti nebo

Aktiva a pasiva v cizích měnách včetně podrozvahových

Sledují se přesuny mezi kategoriemi se selháním v průbě

období změny / úpravy úrokových sazeb a také objemy

angažovaností představují expozici skupiny vůči měnovým

hu 48 měsíců. Vypočítává se procento pohledávek, které se

v těchto obdobích.

rizikům.

Měsíční měření rizika likvidity spočívá:

Skupina usiluje o minimalizaci úrokového rizika. Její aktivi

K měření měnového rizika na denní bázi banka používá čisté

• v hodnocení dopadu stresových scénářů pro řízení likvidity

ty v oblasti řízení úrokového rizika mají za cíl zamezit riziku

měnové pozice a VaR model založený na historických da

na likviditní pozici banky,

ztrát.

tech.

• v měření koncentrací na straně depozit.

Vypočtené krytí pro tyto úvěry ukazuje, jaká část těchto po

K monitorování a měření úrokového rizika je využíván model

Banka usiluje o minimalizaci měnového rizika. Za tímto úče

K řízení rizika likvidity pro hlavní měny banka používá systém

hledávek je splacena během 48 měsíců. Toto procento je dis

úrokové senzitivity sloužící k vyjádření citlivosti skupiny na

lem udržuje vyrovnaná aktiva a pasiva v cizích měnách

následujících limitů:

kontováno průměrnou úrokovou sazbou daného portfolia.

změnu tržních úrokových sazeb. Model je založen na zařa

a používá následující limity:

ních aktiv a čistého odlivu v horizontu 30 dnů), • ve výpočtu indikátorů včasného varování.

během stanoveného období přesunuly do kategorie pochyb ných nebo ztrátových pohledávek. Model odráží postupný vzorec splacení pohledávek u úvě rů, jejichž plné splacení bylo na počátku období vymoženo.

• likviditní pozice ve vybraných časových pásmech,

zení úrokově citlivých aktiv a pasiv do příslušného časového Statistické modely se revidují minimálně jednou ročně. Vý

pásma. Banka preferuje využívání behaviorálních vlastností

• poměr absolutní hodnoty čisté měnové pozice ke kapitálu

• Liquidity Coverage Ratio,

stupy revizí a případné změny modelů jsou předkládány

peněžních toků před čistě smluvními. Veškeré behaviorální

pro každou cizí měnu,

• struktura portfolia pro řízení likvidity,

CRCO ke schválení.

předpoklady musí být schváleny ALCO. Model pracuje s jed

• poměr absolutní hodnoty čisté měnové pozice v Kč ke

• indikátory včasného varování,

noměsíčními časovými pásmy do 10 let a časovým pásmem

kapitálu,

• koncentrace na straně depozit.

nad 10 let.

• poměr absolutní hodnoty celkové měnové pozice ke

(C.f.5.) Vymáhání Počáteční fázi vymáhání zajišťuje útvar Collections & Recove

kapitálu,

Banka má přístup k diverzifikovaným zdrojům financování.

Pro měření úrokového rizika skupina dále využívá historickou

• absolutní hodnotu celkové čisté měnové pozice a čisté mě

Zdroje financování sestávají z depozit a ostatních vkladů,

po splatnosti, jsou pohledávky z automaticky schvalovaných

metodu výpočtu Value at Risk (VaR) pro investiční portfolio

nové pozice v cizí měně pro každou cizí měnu,

přijatých úvěrů a také z vlastního kapitálu banky. Pro diverzi

komerčních úvěrů a hypoték převedeny do správy útvaru

na hladině pravděpodobnosti 99 %. Vzhledem k charakteru

• VaR (maximální očekávaná ztráta za jeden obchodní den

fikaci a stabilizaci zdrojů likvidity a pro uložení přebytečných

Remedial & Collection, Risk Division. Ostatní pohledávky jsou

úrokového rizika bankovního portfolia a stabilitě jeho struk

na 99% hladině spolehlivosti) pro cizoměnové portfolio.

peněžních prostředků je využíván peněžní a dluhopisový trh.

nadále vymáhány útvarem Collections & Recovery, Ope

tury banka používá jako horizont pro výpočet VaR jeden rok.

ry, Operations Division. Nepodaří-li se nalézt řešení do 60 dnů

rations Division, s cílem dosažení maximálního výnosu. Při

Banka též disponuje flexibilní úvěrovou linkou v rámci sku Stejné metody měření, monitorování a omezování měnové

piny GE, což společně s diverzifikací ostatních zdrojů finan

ho rizika jsou používány na konsolidovaném základě. Měno

cování výrazně zvyšuje pružnost získávání zdrojů a snižuje

vé pozice nicméně vznikají pouze u banky.

závislost na dílčích zdrojích.

tis. Kč

Pro účel řízení likvidity za mimořádných okolností slouží po

Skupina rovněž provádí stresové testování založené na pa

a protistran (institucí) pro obchody na finančních trzích je ra

ralelním posunu výnosové křivky o 200 basických bodů pro

VaR měnových nástrojů

ting mezinárodních ratingových agentur Standard & Poor’s,

všechny měny, jejichž podíl na aktivech banky přesahuje

Moody’s a Fitch. Banka stanovuje samostatné limity pro jed

5 %. V roce 2012 překročilo 5 % podíl na aktivech skupiny

(G.) Riziko likvidity

nářů pro řízení likvidity, které vychází z analýzy historických

notlivé země a instituce, u nichž požaduje krátkodobý rating

pouze portfolio denominované v české koruně.

Riziko likvidity je riziko ztráty schopnosti dostát svým finanč

dat, a předkládá je ke schválení ALCO.

vymáhání jsou využívány rovněž externí agentury pro vymá hání a/nebo jsou pohledávky prodávány.

tis. Kč

K 31. 12. Průměr K 31. 12. Průměr 2012 2012 2011 2011

VaR úrokových nástrojů

270 328 362 058 585 117 408 239

(C.g.) Expozice z operací na finančních trzích Hlavním nástrojem hodnocení úvěrového rizika zemí

K 31. 12. Průměr K 31. 12. Průměr 2012 2012 2011 2011 6

27

43

hotovostní plán, který obsahuje opatření k obnovení likvidity.

56

ERM provádí pravidelné revize pohotovostního plánu a scé

ním závazkům v době, kdy se stanou splatnými, nebo riziko

alespoň A-1 / P-1 / F1. Pro řízení úrokového rizika jsou používány následující limity: (C.h.) Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku

ztráty schopnosti financovat aktiva.

Jelikož jsou ostatní členové konsolidovaného celku financo váni bankou, řízení likvidity na konsolidovaném základě se

Banka pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému

• dopad stresového testu na kapitál (Tier 1 a Tier 2) a na roční

provádí v rámci řízení likvidity banky začleněním úvěrové

riziku používá přístup STA (standardní) na individuálním

čistý úrokový výnos,

expozice do konsolidovaného celku.

i konsolidovaném základě.

• dolní a horní hodnota jednoprocentního kvantilu změn úrokových sazeb pro období jednoho roku vůči kapitálu.

(D.) Riziko koncentrace Rizikem koncentrace se rozumí riziko vyplývající z koncentra

K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou

ce expozic vůči (jedné) osobě, ekonomicky propojené skupině

ve většině případů používány úrokové deriváty.

osob, sektoru, regionu, aktivitě nebo komoditě.

67

68





(G.) Riziko likvidity (pokračování)

Stejné způsoby identifikace, oceňování, monitorování a říze ní operačního rizika jsou používány také na konsolidovaném základě.

(H.) Operační riziko Zbytková splatnost aktiv a závazků skupiny tis. Kč Do 3 měsíců Od 3 měsíců Od 1 roku Nad 5 let do 1 roku do 5 let K 31. 12. 2012 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

Bez specifikace Celkem

Operačním rizikem se rozumí riziko ztráty vlivem nedostatků

(H.b.) Výpočet kapitálového požadavku

či selhání vnitřních procesů, lidského faktoru nebo systémů

k operačnímu riziku

či riziko ztráty vlivem vnějších skutečností, včetně rizika ztrá

V roce 2012 i v roce 2011 banka používala při výpočtu kapi

ty v důsledku porušení či nenaplnění právní nebo regulatorní

tálového požadavku k operačnímu riziku na individuální bázi

normy nebo ohrožení dobré pověsti banky. Zahrnuje i právní

alternativní standardizovaný přístup (ASA).

riziko. 13 735 669

0

0

0

1 874 145

15 609 814

311 419

2 258 526

5 617 520

417 200

0

8 604 665

(H.a.) Řízení operačního rizika

konsolidované bázi se pro ostatní společnosti v rámci kon

3 319 682

527 940

0

0

0

3 847 622

V rámci řízení operačního rizika banka používá identifikační

solidačního celku použil standardizovaný přístup (TSA).

Pohledávky za klienty

12 887 189

16 316 532

37 942 184

25 628 030

9 124 632

101 898 567

a klasifikační modely k identifikaci a popisu událostí, riziko

Dluhové cenné papíry

0

251 297

0

0

0

251 297

vých faktorů, efektů, organizační struktury a indikátorů. Mo

Akcie, podílové listy

0

0

0

0

46 047

46 047

dely vycházející z metodiky Basel II udržuje ERM a informuje


0

0

0

0

240

240

Státní cenné papíry Pohledávky za bankami


Při výpočtu kapitálového požadavku k operačnímu riziku na

31. VNITŘNÍ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST

GCC o změnách. Modely a jejich změny schvaluje CRO.

0

0

0

0

4 209

4 209

977 104

249 252

0

0

3 838 352

5 064 708

V jednotlivých organizačních útvarech jsou vytvořeny pozice

na jednoročním horizontu

0

0

0

0

147 154

147 154

19 603 547

43 559 704

26 045 230

15 034 779

135 474 323

koordinátorů operačního rizika, kteří poskytují zaměstnan

Vnitřní kapitálový požadavek vyjadřuje velikost kapitálu,

31 231 063

cům metodickou podporu v oblasti řízení operačního rizika

který je potřebný pro pokrytí neočekávaných ztrát v násle

Závazky vůči bankám a úvěrovým institucím

377 914

0

0

0

0

377 914

a spolupracují s ERM v činnostech souvisejících s operačním

dujících 12 měsících na zvolené hladině spolehlivosti.

Závazky vůči klientům

91 730 279

1 524 388

3 722 255

560

86 493

97 063 975

2 329 330

310 871

0

0

35 391 264

38 031 465

0

0

0

0

969

969

94 437 523

1 835 259

3 722 255

560

35 478 726

135 474 323

Gap

(63 206 460)

17 768 288

39 837 449

26 044 670

Kumulativní gap

(63 206 460)

(45 438 172)

Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Celkem

Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Celkem

K 31. 12. 2011 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

(20 443 947)

(5 600 723) 20 443 947

0

0 0

1 961 062

0

0

0

1 094 588

3 055 650

919 448

8 270 465

7 450 540

0

0

16 640 453


12 464 769

0

0

0

0

12 464 769


11 414 724

16 477 359

38 663 466

26 383 795

9 227 333

102 166 677


0

510 651

0

0

0

510 651


0

0

0

0

49 431

49 431


0

0

0

0

240

240


0

0

0

0

12 575

12 575

1 477 444

314 225

0

0

4 103 977

5 895 646

0

0

0

0

170 869

170 869

28 237 447

25 572 700

46 114 006

26 383 795

14 659 013

140 966 961

Státní cenné papíry

Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Celkem Závazky vůči bankám a úvěrovým institucím

267 093

0

0

0

0

267 093


98 413 232

3 298 299

4 764 258

242 724

38 262

106 756 775

2 130 976

1 055 834

244 663

0

30 477 976

33 909 449

0

0

0

0

33 644

33 644

Celkem

100 811 301

4 354 133

5 008 921

242 724

30 549 882

140 966 961

Gap

(72 573 854)

21 218 567

41 105 085

26 141 071

(15 890 869)

0

Kumulativní gap

(72 573 854)

(51 355 287)

(10 250 202)

15 890 869

0

0

Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období

V kategorii „Bez specifikace“ jsou zahrnuté sledované pohledávky a pohledávky se selháním dlužníka. Na základě změny metodi ky výkaznictví České národní banky jsou vyloučené z vykazování zbytkové splatnosti.

(A.) Vnitřní kapitálový požadavek

rizikem. V současné době GEMB používá pro stanovení vnitřního ka K měření operačního rizika slouží proces LDC (Loss Data Col

pitálového požadavku model ECAP, který byl vyvinut v roce

lection, sběr dat o ztrátových událostech). Předmětem sběru

2008. Tento model pokrývá všechna pravidelná rizika, která

dat jsou události, jejichž finanční dopad přesáhl stanovený

jsou pro GEMB definována jako materiální a na jejichž pokry

limit (10 000 Kč).

tí se GEMB rozhodla držet kapitál. Model ECAP je nastaven tak, aby respektoval cílový rating společnosti General Elec

Předmětem monitoringu jsou i klíčové indikátory rizik.

tric. Rizika pokrytá modelem ECAP jsou:

Základním limitem pro řízení operačního rizika je limit pro

• úvěrové riziko včetně rizika koncentrace,

výši ztrát. Limit schvaluje GCC na základě výsledků každo

• úrokové riziko v investičním portfoliu,

ročního procesu RCSA (Risk Control Self Assessment, sebe

• operační riziko,

hodnocení úrovně rizik a kontrol).

• obchodní riziko: riziko, že GEMB nedosáhne plánované úrovně zisku z důvodu výkyvů objemů obchodů.

Banka pro zmírnění operačního rizika vytváří a udržuje: Dále vždy ke konci účetního období proběhne workshop • pohotovostní plán pro kritické situace a obnovení činnosti

s vedoucími pracovníky banky, na kterém jsou identifiková

s cílem zajistit pokračování obchodní činnosti v záložních

na rizika, která by mohla být v následujícím účetním období

pracovištích,

materiální. Na základě expertní analýzy se následně ALCO

• IT disaster recovery plans (plány pro obnovu činností)

rozhodne, zda banka identifikované riziko pokryje dodateč

pro klíčové IT aplikace

ným kapitálem, vytvořením specifické rezervy či přijetím

a používá následující metody:

opatření k omezení možného dopadu.

• omezení rizik prostřednictvím zlepšení postupů, změny

Kapitálové zdroje pro krytí vnitřně stanoveného kapitálové

procesů, organizace, zavedením limitů a kontrol a použitím

ho požadavku jsou stejné jako kapitál na pokrytí regulator

technologií,

ního kapitálového požadavku.

• převod rizika prostřednictvím outsourcingu nebo pojištění, • vyhnutí se riziku ukončením činností, které ho vyvolávají.

Stejný postup je uplatňován na individuálním i konsolidova ném základě.

69

70


31. VNITŘNÍ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST (pokračování)

Výrok auditora k samostatné účetní závěrce

32. SOUDNÍ SPORY V minulosti byly proti bance jako žalované straně vedeny

(B.) Tříletý kapitálový výhled

tři soudní spory, které napadaly platnost smlouvy o prodeji

Kromě posouzení vnitřního kapitálového požadavku sesta

části podniku Agrobanka Praha, a.s., ze dne 22. června 1998.

vuje GEMB jednou ročně tříletý kapitálový výhled, který za

Dne 1. července 2010 banka uzavřela s účastníky soudního

hrnuje očekávaný vývoj základního scénáře ekonomického

sporu Agrobanka Praha, a.s. v likvidaci, dohodu o narovnání.

prostředí a minimálně jednu stresovou variantu. Součástí

V roce 2012 byly plněny podmínky narovnání a proces na

kapitálového výhledu je výhled regulatorního kapitálové

rovnání nadále pokračuje (viz bod 25 přílohy).

ho požadavku, výhled vnitřně stanoveného kapitálového požadavku a výhled kapitálových zdrojů. Stresové varianty jsou vytvořeny na základě stresových scénářů, které jsou

33. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

sestaveny tak, aby odpovídaly zhoršení nejvýznamnějších rizikových faktorů, které mohou nastat průměrně jednou za

Po datu účetní závěrky nenastaly žádné události, které by

25 let. Stresové scénáře jsou vyvíjeny ve spolupráci s vedou

vyžadovaly úpravu účetní závěrky nebo přílohy k ní či zveřej

cími zaměstnanci banky.

nění v účetní závěrce nebo její příloze.

Kapitálový výhled zpracovaný pro jeden základní scénář a dva stresové scénáře v současné době ukazuje, že GEMB bude mít, měřeno ukazatelem kapitálové přiměřenosti CAR (capital adequacy ratio), dostatek kapitálových zdrojů na pokrytí jak regulatorního, tak vnitřně stanoveného kapitá lového požadavku, a to i pod oběma stresovými scénáři. Výpočty ukazují, že CAR neklesne pod 10 % (cílový ukazatel kapitálové přiměřenosti) ani v případě nejhorší varianty, a to na individuálním i konsolidovaném základě.


71

72



73

74


Roční účetní závěrka

Roční účetní závěrka obchodní firma: GE Money Bank, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, Michle IČO:

25 67 27 20

předmět podnikání:

banka

okamžik sestavení účetní závěrky: 15. dubna 2013 kód banky:

0600

75

76



AKTIVA

PASIVA

Rozvaha k 31. prosinci 2012

Rozvaha k 31. prosinci 2012

tis. Kč

1 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

2 Státní bezkuponové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování, v tom:

Bod přílohy

31. 12. 2011

15 602 487

3 043 613

tis. Kč

1 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám

15

a) vydané vládními institucemi

3 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami

31. 12. 2012

13

21


8 604 665

16 640 453

8 604 665

16 640 453

3 837 520

12 457 124

b) ostatní závazky

2 Závazky vůči klientům – členům družstevních záložen

Bod přílohy

22


31. 12. 2012

31. 12. 2011

377 914

267 093

134 897

242 588

243 017

24 505

98 613 968

107 432 147

90 198 696

94 761 489

8 415 272

12 670 658


674 201

164 871


3 163 319

12 292 253

4 Ostatní pasiva

2 937 317

2 971 571

96 327 505

96 302 052

5 Výnosy a výdaje příštích období

969

15 452

6 Rezervy

271 854

422 664

24 082

157 027

4 Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen, v tom:

14


1

22


96 327 504

96 302 030

251 297

510 651

251 297

510 651

5 Dluhové cenné papíry, v tom:

15

b) vydané ostatními osobami

b) ostatní závazky 23

v tom: b) na daně c) ostatní

8 Základní kapitál

25

247 772

265 637

24

510 000

510 000

6 Akcie, podílové listy a ostatní podíly

16

46 047

49 431

z toho: splacený základní kapitál

510 000

510 000

7


17

240

240

9 Emisní ážio

4 726 087

4 726 087

8


17

6 823 361

6 832 968

10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

102 000

102 000

9 Dlouhodobý nehmotný majetek

18

931 620

1 172 680

102 000

102 000

10 Dlouhodobý hmotný majetek

19

760 992

801 517

200 201

(12 654)

396 785

400 688

200 201

(12 654)

2 784 746

3 002 982

14 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období

26

24 484 313

20 585 315

70 945

104 962

15 Zisk nebo ztráta za účetní období

26

3 816 802

3 898 998

136 041 425

140 918 673

136 041 425

140 918 673

z toho: pozemky a budovy pro provozní činnost

11 Ostatní aktiva

13 Náklady a příjmy příštích období

20

Aktiva celkem


13 Oceňovací rozdíly

26

v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 27

z toho: a) z majetku a závazků

Pasiva celkem


77

78



PODROZVAHOVÉ POLOŽKY tis. Kč

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA ROK 2012 Bod přílohy

31. 12. 2012

31. 12. 2011

tis. Kč

Podrozvahová aktiva

1 Poskytnuté přísliby a záruky

3 Pohledávky ze spotových operací

4 Pohledávky z pevných termínových operací

6 Odepsané pohledávky

29 29

15 054 855

Bod přílohy

1 Výnosy z úroků a podobné výnosy

4

2011 10 342 978

230 746

208 804

14 277 419

2 Náklady na úroky a podobné náklady

4

(943 645)

(1 278 383)

3 Výnosy z akcií a podílů

5

7 125

7 041

v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem

609

605

43 205

27 873

284 081

1 584 383

9 109

9 301

Podrozvahová pasiva

z toho: úroky z dluhových cenných papírů

2012 10 018 591

6 516

6 436

4 Výnosy z poplatků a provizí

c) výnosy z ostatních akcií a podílů 6

3 700 814

3 695 100

5 Náklady na poplatky a provize

6

(440 074)

(332 134)

9 Přijaté přísliby a záruky

9 484 903

16 267 725

6 Zisk nebo ztráta z finančních operací

7

252 573

210 328

10 Přijaté zástavy a zajištění

54 966 474

64 479 331

7 Ostatní provozní výnosy

8

619 457

586 245

11 Závazky ze spotových operací

43 203

27 857

8 Ostatní provozní náklady

8

(439 789)

(614 220)

12 Závazky z pevných termínových operací

283 448

1 567 307

9 Správní náklady

9

(4 637 447)

(4 831 239)

14 Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení

1 634 280

293 431

v tom: a) náklady na zaměstnance

(2 215 400)

(2 239 973)


29

z toho: aa) sociální a zdravotní pojištění

(528 037)

(544 219)

b) ostatní správní náklady

(2 422 047)

(2 591 266)

11 Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku

18, 19

(752 610)

(601 384)

12 Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek

14, 25

679 672

882 181

13 Odpisy tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám

14, 25

(3 314 658)

(3 272 709)

15 Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem

(9 607)

0

16 Rozpuštění ostatních rezerv

25

14 263

5 276

17 Tvorba a použití ostatních rezerv

25

3 602

195 229

19

23 Daň z příjmů

24

Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním 28

Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění


4 758 267

4 994 309

(941 465)

(1 095 311)

3 816 802

3 898 998

79

80


Příloha k roční účetní závěrce

Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2012 tis. Kč Základní Emisní Rezervní Oceňovací Zisk Celkem kapitál ážio fondy rozdíly (ztráta) Zůstatek k 1. 1. 2011

510 000

4 726 087

102 000

63 517


0

0

0

(76 171)

0

(76 171)


0

0

0

0

3 898 998

3 898 998

510 000

4 726 087

102 000

(12 654)

24 484 313

29 809 746

Zůstatek k 31. 12. 2011

20 585 315

25 986 919

Zůstatek k 1. 1. 2012 Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk za účetní období Zůstatek k 31. 12. 2012

Rok končící 31. prosince 2012

510 000

4 726 087

102 000

(12 654)

24 484 313

29 809 746

0

0

0

212 855

0

212 855

0

0

0

0

3 816 802

3 816 802

510 000

4 726 087

102 000

200 201

28 301 115

33 839 403

Příloha uvedená na stranách 81 až 107 tvoří součást xtéto účetní závěrky.


81

82


1. OBECNÉ INFORMACE


Obchodní firma a sídlo Identifikační číslo GE Money Bank, a.s.

2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY

25672720

diskont rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty rovnoměrně od okamžiku pořízení do data splatnosti.

(a) Založení a popis banky

Vyskočilova 1422/1a

Účetní závěrka byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami:

Realizovatelné cenné papíry a akcie, podílové listy a ostat

GE Money Bank, a.s., dříve GE Capital Bank, a.s., (dále jen

140 28 Praha 4, Michle

„banka“ nebo „GEMB“) byla založena dne 9. června 1998 kapi

Česká republika – v České republice zapsaná

tálovým vkladem ze strany GE Capital International Holdings

v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze,

(a) Den uskutečnění účetního případu

z tohoto ocenění se zachycují ve vlastním kapitálu v položce

Corporation ve výši 2 000 mil. Kč. Za tento počáteční kapitál

oddíl B, vložka 5403

V závislosti na typu transakce je okamžik uskutečnění účet

„Oceňovací rozdíly“. Při prodeji je příslušný oceňovací rozdíl

ního případu definován jako den výplaty nebo převzetí obě

zachycen ve výkazu zisku a ztráty v položce „Zisk nebo ztrá

živa, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných

ta z finančních operací“.

nakoupila banka vybraná aktiva a pasiva společnosti Agro banka, a.s., banky, která se nacházela pod nucenou správou

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2012

ní podíly jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty

papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den

České národní banky. Dne 22. června 1998, tj. v den pořízení, byla získaná aktiva a pasiva zaúčtována do rozvahy banky

Členové představenstva Členové dozorčí rady

příkazu na korespondenta k provedení platby, den zúčtová

Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se

v hodnotách stanovených na základě kupní smlouvy.

Sean Morrissey Robert Charles Green

ní příkazů banky s clearingovým centrem ČNB, den připsání

stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné

(předseda)

(valuty) prostředků podle zprávy došlé od korespondenta

hodnoty, pokud banka prokáže, že za tržní cenu je možné

(předseda)

Dne 17. ledna 2005 banka změnila obchodní firmu z GE Ca

Mathias Sebastian Thielen Aleš Blažek

banky (zprávou se rozumí zpráva v systému SWIFT, avízo

cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dlu

pital Bank, a.s., na GE Money Bank, a.s., jako součást rebran

Jiří Báča Iva Hamouzová

banky, převzaté médium, výpis z účtu, popř. jiné dokumenty),

hových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou

den sjednání a den vypořádání obchodů s cennými papíry,

reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu

teřská společnost General Electric Company. Jejím cílem je

Změny v představenstvu a dozorčí radě

devizami, deriváty, den vydání nebo převzetí záruky, popř.

zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likvi

uvěrového příslibu, nebo den převzetí hodnot do úschovy.

ditu cenných papírů.

dingové iniciativy, kterou uskutečňovala po celém světě ma využití celosvětových zkušeností GE Money nejen k jednotné

V roce 2012 byly provedeny následující změny v představen

komunikaci, ale i ke zlepšení procesů, posílení vzájemných

stvu a v dozorčí radě:

vztahů a prohloubení úspěšné spolupráce s klienty.

• dne 31. srpna 2012 ukončil členství v představenstvu

Účetní případy nákupu nebo prodeje finančních aktiv

Není-li možné stanovit reálnou hodnotu jako tržní cenu

Christoph Glaser,

s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a pevné ter

(tj. pokud banka neprokáže, že je možné cenný papír prodat

Společnosti ze skupiny GE Money v České republice prošly

• dne 5. listopadu 2012 ukončil členství v představenstvu

mínové operace jsou od okamžiku sjednání obchodu do vy

za tržní cenu), reálná hodnota se stanoví jako upravená hod

v roce 2010 níže uvedenými změnami v korporátní struktuře:

Brett Matthew Belcher,

pořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech.

nota cenného papíru.

• společnost GE Money Auto, a.s., (GEMA) změnila právní for

• dne 14. února 2012 byla členkou dozorčí rady zvolena

mu z akciové společnosti na společnost s ručením omeze

Iva Hamouzová (člen volený zaměstnanci).

Finanční aktivum nebo jeho část je odúčtována z rozvahy

Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na

v případě, že banka ztratí kontrolu nad smluvními právy k to

vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře

muto finančnímu aktivu nebo jeho části. Banka tuto kontrolu

účasti na vlastním kapitálu podílového fondu, pokud se jed

ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou,

ná o podílové listy, nebo čisté současné hodnotě cenného

tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá.

papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry.

ným, • podnik společnosti GE Money Multiservis, a.s., (GEMM) byl

Organizační struktura k 31. 12. 2012 je uvedena na straně 15.

rozdělen na tři části, • první část podniku, která vykonávala činnosti v oblasti

(b) Východiska pro přípravu účetní závěrky

financování nákupu automobilů (portfolio půjček v čisté

Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví ve

účetní hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnos

deného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými

(b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy

Operace, ve kterých se cenné papíry nakupují se závazkem

ti GEMA a GEMM jako její jediný společník následně převedl

nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěr

a ostatní podíly

ke zpětnému prodeji (reverzní repo operace), jsou účtovány

svůj obchodní podíl ve společnosti GEMA na banku,

ka byla připravena na základě časového rozlišení nákladů


jako zajištěné poskytnuté úvěry. Vlastnické právo k cenným

• druhá část podniku, která vykonávala činnosti v oblasti

a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finanč

papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou

papírům, na něž se vztahuje závazek zpětného prodeje nebo

poskytování kreditních karet a spotřebitelských úvěrů (po

ních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou.

klasifikovány podle záměru banky do portfolia drženého do

zpětné koupě, se převádí na subjekt poskytující úvěr. Cenné

splatnosti, portfolia oceňovaného reálnou hodnotou proti

papíry přijaté v rámci reverzních repo operací jsou evidová

účtům nákladů nebo výnosů nebo portfolia realizovatelných

ny v podrozvahové položce „Přijaté zástavy a zajištění“. Úvěr

hledávky za klienty v čisté účetní hodnotě 5,9 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené

Účetní závěrka je sestavena v souladu s vyhláškou MF ČR

dceřiné společnosti banky,

č. 501/2002, ze dne 6. listopadu 2002, kterou se stanoví

cenných papírů. Do portfolia do splatnosti mohou být zařa

poskytnutý v rámci reverzních repo operací je zařazen v po

• obchodní podíly ve společnostech Inkasní a exekuční

uspořádání a označování položek účetní závěrky, obsahové

zeny pouze dluhové cenné papíry.

ložce „Pohledávky za bankami a družstevními záložnami“

servis s.r.o. (nyní Inkasní Expresní Servis s.r.o.) a AgroConsult

vymezení položek této závěrky, účetní metody a jejich použití

Bohemia s.r.o. byly převedeny na banku,

pro banky a jiné finanční instituce.

• společnost GE Money, s.r.o., následně s účinností ke dni 30. září 2010 zanikla sloučením s bankou (přičemž rozhodné

Čísla uvedená v závorkách představují záporná čísla.

datum fúze bylo stanoveno na 1. ledna 2010), • Banka přestala vykonávat kontrolu nad zbývající částí GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky a vlastní kapi

Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná.

nebo „Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen“. Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné

U dluhopisů přijatých v rámci reverzních repo operací se

papíry jsou účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměr

úrok časově nerozlišuje.

nou část diskontu nebo prémie. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto cenných papírů.

Výnosy vzniklé v rámci reverzních repo operací jako rozdíl

Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizo

mezi prodejní a nákupní cenou jsou časově rozlišovány po

vací ceně.

dobu transakce a vykázány ve výkazu zisku a ztráty jako „Výnosy z úroků a podobné výnosy“.

tál, dne 31. prosince 2010, kdy byl GEMM vyčleněn ze skupiny GE Money Česká republika.

Prémie a diskont u dluhových cenných papírů s pevným výnosem jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od oka

(c) Účasti s rozhodujícím / podstatným vlivem

mžiku pořízení do data splatnosti metodou efektivní úrokové

Účastí s rozhodujícím vlivem se rozumí účast na subjektu,

sazby. V případě cenných papírů se zbytkovou splatnos

ve kterém má banka nejméně 50% účast na jeho základním

tí kratší než jeden rok od data pořízení jsou prémie nebo

kapitálu, nebo účast vyplývající ze smlouvy nebo ze stanov bez ohledu na výši majetkové účasti.

83

84




Banka také časově rozlišuje úrokový výnos z ohrožených po


4. ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS

Oceňovací rozdíl pořízeného majetku je tvořen negativním

tis. Kč

hledávek. K takto zaúčtovanému časovému rozlišení banka Účastí s podstatným vlivem se rozumí účast na subjektu, ve

vytváří opravné položky podle příslušného opatření ČNB.

kterém má banka nejméně 20%, ale ne vyšší než 50% účast

2012

2011

10 018 591

10 342 978

50 750

21 171

9 737 095

10 113 003

230 746

208 804

rozdílem mezi oceněním podniku nebo jeho části pořízené

Výnosy z úroků

na jeho základním kapitálu, nebo účast vyplývající ze smlou

Pohledávky za klienty nakoupené od třetích stran jsou za

ho koupí a celkovou výší účetních hodnot jednotlivých složek

z vkladů

vy nebo ze stanov bez ohledu na výši majetkové účasti.

účtovány v korigovaných hodnotách v porovnání s celko

aktiv prodávajícího subjektu po odečtení přijatých závazků.

z úvěrů

vými skutečnými pohledávkami podle smluv s klienty. V pří

Negativní rozdíl pořízeného majetku je účtován do výnosů

z dluhových cenných papírů

Účast s rozhodujícím / podstatným vlivem je oceňována po

padě, že klient splatí část pohledávky přesahující původně

po dobu 60 měsíců od pořízení podniku nebo jeho části.

Náklady na úroky

(943 645)

(1 278 383)

řizovací cenou sníženou o opravné položky z titulu přechod

stanovenou korigovanou hodnotu, je tento rozdíl zaúčtován

z vkladů

(943 637)

(1 278 319)

ného snížení hodnoty těchto účastí individuálně za každou

jako provozní výnos.

účast.

(g) Přepočet cizí měny

z úvěrů

Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské

Čistý úrokový výnos

(8)

(64)

9 074 946

9 064 595

(e) Tvorba rezerv

měně přepočtené devizovým kurzem platným v den trans

Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časo

akce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s de

Banka se zřekla či nenárokovala dlužné úroky

jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty v položkách „Roz

vým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pokud jsou

vizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou

ve výši 912 tis. Kč (2011: 1 023 tis. Kč).

puštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a pod

splněna následující kritéria:

přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaném

Tvorba, rozpuštění a použití souvisejících opravných položek

statným vlivem“ a „Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím

ČNB platném k datu rozvahy. Výsledný zisk nebo ztráta

a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek

• existuje povinnost plnit (právní nebo věcná), která je vý

z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázáno

k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem“.

sledkem minulých událostí,

ve výkazu zisku a ztráty jako „Zisk nebo ztráta z finančních

• je pravděpodobné nebo jisté, že plnění nastane a vyžádá

operací“.

(d) Pohledávky za bankami a klienty

si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch,

Pohledávky jsou účtovány v částkách snížených o opravné

přičemž „pravděpodobné“ znamená pravděpodobnost vyšší

5. VÝNOSY Z AKCIÍ A PODÍLŮ tis. Kč Výnosy z účastí s podstatným vlivem

(h) Finanční deriváty

položky. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účet

než 50 %,

ní hodnoty těchto pohledávek.

• je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění.

Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. V pří

(f) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

zovány v reálných hodnotách. Zisky (ztráty) ze změny reálné

padě potřeby jsou k jednotlivým pohledávkám vytvářeny

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je účtován v poři

hodnoty jsou zachyceny ve výkazu zisku a ztráty v položce

opravné položky. Metodika tvorby opravných položek pro

zovacích cenách a odepisován rovnoměrně po dobu před

„Zisk nebo ztráta z finančních operací“.

účetní období je uvedena bodě 30 přílohy. Opravné položky

pokládané životnosti.

2012

2011

609

605

Výnosy z ostatních akcií

6 516

6 436

Celkem

7 125

7 041

Deriváty k obchodování Finanční deriváty držené za účelem obchodování jsou vyka

6. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE tis. Kč

vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy,

Banka používá všechny tyto finanční deriváty z investičního


2012

2011

tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám

Doby odepisování pro jednotlivé kategorie dlouhodobého

portfolia pro účely makro-zajištění. Všechny deriváty jsou

z platebního styku

1 808 413

1 848 239

a zárukám“.

nehmotného a hmotného majetku jsou následující:

uzavírány na OTC (over-the-counter) trhu.


1 841 837

1 799 839

Daňově odčitatelná část celkově vytvořených rezerv a oprav

Software

ných položek na ztráty z úvěrů za účetní období je vypočítá

Auta

na podle § 5 („Bankovní rezervy a opravné položky“) a § 8

Technické zhodnocení budov

(„Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním

Nábytek

a vyrovnávacím řízení“) zákona o rezervách č. 593/1992 Sb.

Přístroje a zařízení

ostatní

Počítače a servery

47 022 3 695 100

Celkem

4 roky

Daňový základ pro daň z příjmů byl propočten z hospo


10 let

dářského výsledku běžného období připočtením daňově

z platebního styku

10 let

neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepod

ostatní

(232 739)

(125 310)

5 let

léhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani

Celkem

(440 074)

(332 134)

Zřizovací výdaje – ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 5 let

Pohledávky jsou odepisovány na základě rozhodnutí banky,

50 564 3 700 814

(i) Zdanění

5 let

(207 335)

(206 824)

a případné zápočty.

3 roky

že pohledávka je trvale nedobytná.

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi

7. ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ

Technická zhodnocení najatého dlouhodobého majetku jsou

účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím da

Odpisy nedobytných pohledávek jsou zahrnuty v položce

odepisována rovnoměrně po dobu trvání nájmu nebo po

ňové sazby platné v období, kdy dojde k očekávané realizaci

tis. Kč

„Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k po

zbytek jejich doby životnosti podle toho, který časový úsek

dočasných rozdílů. Odložená daňová pohledávka se účtuje

Zisky / ztráty z termínových operací

hledávkám a zárukám“ ve výkazu zisku a ztráty. O stejnou

je kratší.

pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším

Zisky / ztráty z měnových transakcí

8 149

10 320

uplatnění v následujících účetních obdobích.

Kurzové rozdíly z přecenění

255 078

145 537

Celkem

252 573

210 328

částku se snižují rezervy a opravné položky ve stejné polož ce výkazu zisku a ztráty. Výnosy z dříve odepsaných úvěrů

Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než

jsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty v položce „Rozpuště

60 tisíc Kč a dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou

ní opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám,

nižší než 40 tisíc Kč s dobou životnosti kratší než jeden rok

výnosy z dříve odepsaných pohledávek“.

je účtován do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byl pořízen.

3. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD Banka v roce 2012 neprovedla žádné změny účetních metod.

2012

2011

(10 654)

54 471

85

86



10. VÝNOSY A NÁKLADY Z OPERACÍ S ÚČASTMI S ROZHODUJÍCÍM / PODSTATNÝM VLIVEM

8. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY tis. Kč Výnosy ze služeb

(a) Oblasti podnikatelské činnosti

2012

2011

56 178

66 328

Úrokový výnos a výnosy související

tis. Kč

Ostatní provozní výnosy Provize

89 018

64 497


Nájemné

15 713

15 790


Prodej majetku

291

1 589

Náhrady škod

119

74

Korekce

6 620

1 249

Pojištění

417 849

402 307

Ostatní

33 669

34 411

619 457

586 245

Pojištění vkladů

(158 408)

(172 311)

Logo

(215 692)

(169 980)

(122)

(49)

Celkem Ostatní provozní náklady

Náklady na prodej majetku Manka a škody Srážková daň Ostatní Celkem

(7 633)

(12 951)

(19 860)

(15 496)

(38 074)

(243 433)

(439 789)

(614 220)

2012

2011

3

2 362

39

36 219

(20 879)

(20 911)

Dividendy

609

605

61 453

56 779

Ostatní provozní náklady

(73 526)

(64 412)

Celkem

(32 301)

10 642

Ostatní provozní výnosy

tis. Kč Drobné bankovnictví Podnikové bankovnictví Výnos z úroků Náklady na úroky

2012

2011

2012

2011

8 320 713

8 498 090

1 697 878

1 844 888

(771 718)

(1 040 180)

(171 927)

(238 203)


2 762 633

2 789 503

938 181

905 597


(398 896)

(294 986)

(41 178)

(37 148)

86 296

67 745

166 277

142 583


(b) Geografické oblasti

11. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI, POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Z MAJETKOVÝCH ÚČASTÍ S ROZHODUJÍCÍM / PODSTATNÝM VLIVEM

tis. Kč Česká republika Evropská unie mimo ČR Ostatní Výnos z úroků Náklady na úroky

(a) Transakce se spřízněnými osobami

Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize

tis. Kč

31. 12. 2012

Pohledávky

Ostatní provozní náklady za rok 2011 zahrnují náklady za na

12. VÝNOSY A NÁKLADY PODLE SEGMENTŮ

31. 12. 2011

15 362

30 012

2 700 846

1 946 388

2012

2011

Výnosy

66 127

361 506

Náklady

606 153

623 201

Závazky


2012

2011

2012

2011

2012

2011

9 951 469

10 264 100

44 968

53 202

22 154

25 676

(932 359)

(1 264 479)

(7 619)

(9 693)

(3 667)

(4 211)

3 664 354

3 659 992

19 640

18 667

16 820

16 441

(432 683)

(327 189)

(4 608)

(3 142)

(2 783)

(1 803)

242 477

203 098

6 379

4 090

3 717

3 140

13. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI

14. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY

(a) Klasifikace pohledávek za bankami

(a) Klasifikace pohledávek za klienty

rovnání sporu Agrobanka (viz bod 25 a 32 přílohy). tis. Kč

9. SPRÁVNÍ NÁKLADY tis. Kč

2012

2011

Osobní náklady

(2 215 400)

(2 239 973)

mzdy a odměny

(1 687 363)

(1 695 754)

(528 037)

(544 219)

sociální a zdravotní pojištění z toho mzdy a odměny placené: členům představenstva členům dozorčí rady ostatním členům vedení Ostatní správní náklady

(17 282)

(31 102)

(1 701)

0

(32 957)

(22 657)

(2 422 047)

(2 591 266)

(11 153)

(42 210)

(4 637 447)

(4 831 239)

tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Standardní

3 837 520

12 457 124

Standardní

88 266 505

88 324 402

Čisté pohledávky za bankami

3 837 520

12 457 124

Sledované

3 949 875

3 952 797

Nestandardní

1 756 464

1 848 356

(b) Analýza pohledávek za bankami podle druhu zajištění

Pochybné

2 436 446

2 466 326

Rozhodující Podstatný Rozhodující Podstatný

tis. Kč

Opravné položky k pohledávkám*

Cenné papíry držené bankou

(b) Pohledávky a závazky z majetkových účastí s rozhodujícím / podstatným vlivem tis. Kč

Pohledávky Závazky

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Ztrátové 31. 12. 2012

31. 12. 2011

vliv

vliv

vliv

vliv

0

9 713 512

Čisté pohledávky za klienty

4 665

0

3 096

0

Nezajištěno

3 837 520

2 743 612

*viz bod 25 d) přílohy

1 764 550

0

947 421

0

Celkem

3 837 520

12 457 124

13 591 414

13 117 579

(13 673 199)

(13 407 408)

96 327 505

96 302 052

Banka v roce 2012 restrukturalizovala pohledávky za klienty Zvýšení závazků v roce 2012 představuje nárůst peněžních

K 31. prosinci 2012 banka nevlastnila žádné státní bezkupo

prostředků na běžných účtech GE Money Auto, a.s., u banky

nové dluhopisy, které by získala v rámci reverzních repo

(2012: 1 719 593 tis. Kč, 2011: 908 546 tis. Kč).

transakcí.

(b) Analýza pohledávek za klienty podle sektorů

Banka v letech 2012 ani 2011 neposkytla žádné odměny vá

K 31. prosinci 2011 banka získala v rámci reverzních repo

tis. Kč

zané na vlastní kapitál.

transakcí státní bezkuponové dluhopisy v tržní hodnotě


9 713 512 tis. Kč, které byly evidovány v podrozvaze v polož


ce „Přijaté zástavy a zajištění“.

Vládní sektor

z toho náklady na auditorské, právní a daňové poradenské služby Celkem

Průměrný počet zaměstnanců banky v účetním období byl následující:

v hodnotě 406 378 tis. Kč (2011: 402 370 tis. Kč).

Neziskové organizace Fyzické osoby podnikatelé

tis. Kč

2012

2011

Obyvatelstvo

Zaměstnanci

3 178

3 283

Nerezidenti

Členové představenstva banky

3

5

Členové dozorčí rady

3

2

Ostatní členové vedení

9

8

Celkem

31. 12. 2012

31. 12. 2011

769 625

617 653

26 055 960

23 281 011

64 215

72 510

4 826

4 369

7 603 924

7 458 538

75 485 882

78 261 608

16 272

13 771

110 000 704

109 709 460

V analýze pohledávek nejsou zohledněny opravné položky.

87

88





(c) Analýza pohledávek za klienty podle sektoru a druhu zajištění

(f) Pohledávky za osobami se zvláštním vztahem k bance

K 31. 12. 2012


(c) Čistá účetní hodnota dluhopisů vydaných ostatními institucemi tis. Kč

tis. Kč Osobní Bankovní Zástavní Záruky Směnečné Zajištění Nezajištěno Celkem ručení záruky právo společností ručení v držení banky Finanční organizace

0

425 483

72 952

100 560

0

0

170 630

769 625


0

491 257

13 567 231

338 152

2 600

101 083

11 555 637

26 055 960

Vládní sektor

0

0

26 248

0

0

31 200

6 767

64 215


0

0

0

0

0

0

4 826

4 826


0

69 912

4 197 884

9 792

0

1 106

3 325 230

7 603 924

564

0

19 224 386

403 569

0

0

55 857 363

75 485 882

0

0

0

0

0

0

16 272

16 272

564

986 652

37 088 701

852 073

2 600

133 389

70 936 725

110 000 704

K 31. 12. 2011

21 276

4 721

0

K 31. 12. 2012

5 506

4 458

0


0

445 400

0

77 400

0

0

94 853

617 653

dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB


0

557 506

12 564 275

93 523

2 600

88 722

9 974 385

23 281 011

Vládní sektor

0

0

12 488

0

0

33 600

26 422

72 510


0

0

0

0

0

0

4 369

4 369


0

74 114

4 210 012

8 175

0

3 911

3 162 327

7 458 539

576

0

20 641 335

502 346

0

0

57 117 350

78 261 607

0

0

0

0

0

0

13 771

13 771

576 1 077 020

37 428 110

681 444

2 600

126 233

70 393 477

109 709 460

Nerezidenti Celkem

V analýze pohledávek podle sektoru a druhu zajištění nejsou zohledněny opravné položky. (d) Analýza pohledávek za klienty podle

(e) Odepsané a prodané pohledávky za klienty

zeměpisných oblastí

a výnosy z odepsaných pohledávek

251 297

510 651

Veškeré realizovatelné dluhové cenné papíry jsou obchodo

16. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY

(a) Čistá účetní hodnota státních bezkuponových

Obyvatelstvo


městnaneckých podmínek.

tis. Kč Osobní Bankovní Zástavní Záruky Směnečné Zajištění Nezajištěno Celkem ručení záruky právo společností ručení v držení banky

Celkem

510 651

Výše uvedené úvěry byly poskytnuty za standardních za

K 31. 12. 2011

Nerezidenti

31. 12. 2011

251 297

vány na trzích zemí OECD.

15. STÁTNÍ BEZKUPONOVÉ DLUHOPISY A OSTATNÍ CENNÉ PAPÍRY PŘIJÍMANÉ CENTRÁLNÍ BANKOU K REFINANCOVÁNÍ, DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY VYDANÉ OSTATNÍMI SUBJEKTY

Obyvatelstvo

31. 12. 2012

Realizovatelné CP (eurodluhopisy)

(a) Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměrů banky tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

podílové listy a ostatní podíly

46 047

49 431


46 047

49 431

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Realizovatelné akcie,

k refinancování (b) Analýza realizovatelných akcií, tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Státní pokladniční poukázky

1 598 820

3 219 884

Státní dluhopisy

7 005 845

13 420 569


8 604 665

16 640 453

podílových listů a ostatních podílů tis. Kč

Tržní cena Tržní cena Vydané finančními institucemi

(b) Klasifikace státních bezkuponových dluhopisů

– nekótované

a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinan-

Vydané nefinančními institucemi

cování do jednotlivých portfolií podle záměru banky

– kótované na jiném trhu CP

28 192 10 696

7 497

7 159

13 687

46 047

49 431

– nekótované tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Celkem

28 247

Státní bezkuponové dluhopisy tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

tis. Kč

Česká republika

109 984 433

109 695 689

Odepsané pohledávky

Slovensko

10 389

6 253


Ostatní

5 882

7 518


Celkem

110 000 704

109 709 460

2012

2011

203 615

211 737

36 399

57 520

Obyvatelstvo

2 123 134

2 252 613

Celkem

2 363 148

2 521 870

1 671

11 730

V analýze pohledávek podle zeměpisných oblastí nejsou zo

Výnosy z odepsaných pohledávek

hledněny opravné položky.

Nefinanční organizace Fyzické osoby podnikatelé Obyvatelstvo Celkem

a ostatní realizovatelné CP

8 604 665

16 640 453

Všechny realizovatelné akcie, podílové listy a ostatní podíly


8 604 665

16 640 453

jsou obchodovány na trzích zemí OECD.

17. ÚČASTI S PODSTATNÝM A ROZHODUJÍCÍM VLIVEM (a) Účasti s podstatným vlivem

93

62

233

357

1 997

12 149


Účetní hodnota


1 200

3 285

20%

20%

240

1 200

3 266

20%

20%

240


89

90



17. ÚČASTI S PODSTATNÝM A ROZHODUJÍCÍM VLIVEM (pokračování)

18. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK

(b) Účasti s rozhodujícím vlivem

(a) Změny dlouhodobého nehmotného majetku


Účetní hodnota

tis. Kč Software Zřizovací Majetek Celkem a ostatní výdaje nezařazený nehmotný majetek do užívání

K 31. 12. 2012

Pořizovací cena

Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, Služby vymáhání (dříve Inkasní 140 28 Praha 4 pohledávek a exekuční servis s.r.o.)

K 1. 1. 2011

AgroConsult Bohemia s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, Technické 140 00 Praha 4 poradenství v zemědělství a dřevařském průmyslu GE Money Auto, s.r.o.* Vyskočilova 1422/1a, Financování pořízení 140 00 Praha 4 automobilů (leasing a půjčky)

200

24 274

100%

100%

32 224

3 039 496

2 045

Přírůstky

429 888

Úbytky

(18 336)

K 31. 12. 2011

200

4 387

100%

100%

4 009

K 1. 1. 2012 Přírůstky Úbytky

4 427 829 3 029 559

100%

100% 6 787 128

K 31. 12. 2012 Oprávky a opravné položky

K 31. 12. 2011

K 1. 1. 2011

Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, Služby vymáhání (dříve Inkasní 140 28 Praha 4 pohledávek a exekuční servis s.r.o.)

Roční odpisy Úbytky 200

19 478

100%

100%

32 224

K 31. 12. 2011

AgroConsult Bohemia s.r.o. Rudolfovská tř. 207/84, Technické

Oprávky a opravné položky

370 01 České Budějovice poradenství v zemědělství a dřevařském průmyslu

K 1. 1. 2012 200

5 649

100%

100%

13 616

Roční odpisy Úbytky K 31. 12. 2012

4 427 829

2 632 171

100%

100% 6 787 128

Zůstatek k 31. 12. 2011 6 832 968 *Na základě auditované účetní závěrky.

3 385 571

0

0

429 888

0

(7 433)

(25 769)

3 451 048

2 045

336 597

3 789 690

3 451 048

2 045

336 597

3 789 690

396 873

0

291 656

688 529

Pořizovací cena

Zůstatek k 31. 12. 2012 6 823 361

GE Money Auto, s.r.o.* Vyskočilova 1422/1a, Financování pořízení 140 00 Praha 4 automobilů (leasing a půjčky)

344 030

(9 256)

0

(396 873)

(406 129)

3 838 665

2 045

231 380

4 072 090

(2 243 037)

(2 045)

0

(2 245 082)

(388 618)

0

0

(388 618)

16 690

0

0

16 690

(2 614 965)

(2 045)

0

(2 617 010)

(2 614 965)

(2 045)

0

(2 617 010)

(532 716)

0

0

(532 716)

9 256

0

0

9 256

(3 138 425)

(2 045)

0

(3 140 470)

836 083

0

336 597

1 172 680

700 240

0

231 380

931 620

Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2011 Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2012

91

92



19. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

20. OSTATNÍ AKTIVA

(a) Změny dlouhodobého hmotného majetku

tis. Kč

tis. Kč Pozemky Inventář Přístroje Drobný Pozemky Ostatní Oceňovací Celkem a budovy a zařízení hmotný a budovy hmotný rozdíl investiční nezařazené majetek k nabytému majetek do užívání nezařazený majetku* do užívání

Ostatní pokladní hodnoty

Ostatní dlužníci

Pořizovací cena K 1. 1. 2011 Přírůstky Přírůstky z důvodu změn v korporátní struktuře Úbytky K 31. 12. 2011

751 132

65 114

1 411 590

68

14 711

74 289

(65 421)

2 251 483

98 930

12 216

240 705

0

0

0

0

351 851

0

0

0

0

0

0

(53 388)

(53 388)

(4 400)

(3 269)

(74 560)

(68)

(9 104)

(45 802)

0

(137 203)

845 662

74 061

1 577 735

0

5 607

28 487

(118 809)

2 412 743

845 662

74 061

1 577 735

0

5 607

28 487

(118 809)

2 412 743


77 067

8 563

108 769

0

73 764

111 682

0

379 845

Úbytky

Přírůstky

(25 917)

(1 619)

(81 777)

0

(77 068)

(117 332)

0

(303 713)

K 31. 12. 2012

896 812

81 005

1 604 727

0

2 303

22 837

(118 809)

2 488 875

Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2011 Roční odpisy Úbytky K 31. 12. 2011

(381 027)

0

0

0

3 271

(1 476 518)

(72 438)

(5 891)

(160 868)

0

0

0

26 431

(212 766)

2 884

3 076

72 098

0

0

0

0

78 058

(35 391) (1 154 956)

0

0

0

29 702

(1 611 226)

(450 581)

(32 576) (1 066 186)

Oprávky a opravné položky K 1. 1. 2012 Roční odpisy Úbytky K 31. 12. 2012

(450 581)

(35 391) (1 154 956)

0

0

0

29 702

(1 611 226)

(74 618)

(6 725)

(162 313)

0

0

0

23 762

(219 894)

22 869

1 593

78 775

0

0

0

0

103 237

(40 523) (1 238 494)

0

0

0

53 464

(1 727 883)

(502 330)

Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2011

395 081

38 670

422 779

0

5 607

28 487

(89 107)

801 517

394 482

40 482

366 233

0

2 303

22 837

(65 345)

760 992

Čistá účetní hodnota K 31. 12. 2012

*Společnost GE Money Bank, a.s., uzavřela v roce 2011 se společností GE Money Multiservis, a.s., Dohodu o úhradě doplatku podle § 59 odst. 7 obchodního zákoníku. V rámci této dohody došlo k navýšení oceňovacího rozdílu o částku 53 388 tis. Kč.

Kladná reálná hodnota derivátů Dohadné účty aktivní Odložená daňová pohledávka Opravné položky Celkem

21. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI BANKÁM 31. 12. 2012

31. 12. 2011

298 453

309 512

1 071 601

1 377 625

3 739

32 844

212 775

128 435

1 293 160

1 241 597

(94 982)

(87 031)

2 784 746

3 002 982

Analýza podle zbytkové doby platnosti tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Splatné na požádání

134 897

242 588

Do 3 měsíců

243 017

24 505

Celkem

377 914

267 093

Položka „Ostatní pokladní hodnoty“ zahrnuje peníze na ces tě.

22. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM (a) Analýza podle sektorů tis. Kč Splatné na požádání

Úsporné Termínové Ostatní Celkem s výpovědní se splatností lhůtou

K 31. 12. 2012 Finanční organizace

2 844 956

17 029

0

0

2 861 985

17 957 211

0

785 539

18 852

18 761 602

195 810

0

720 078

0

915 888

Vládní sektor

2 619 666

0

216 233

0

2 835 899


1 030 214

0

147 832

0

1 178 046

Nefinanční organizace Organizace pojišťovnictví

Fyzické osoby podnikatelé Obyvatelstvo Nerezidenti Celkem

7 705 255

0

111 846

0

7 817 101

57 132 556

477 731

5 656 253

203 410

63 469 950

713 028

2 608

51 511

6 350

773 497

90 198 696

497 368

7 689 292

228 612

98 613 968


Úsporné Termínové Ostatní Celkem s výpovědní se splatností lhůtou

K 31. 12. 2011

(b) Dlouhodobý hmotný majetek používaný na základě


finančního leasingu

Nefinanční organizace Organizace pojišťovnictví

Banka neměla v roce 2012 ani v roce 2011 žádné závazky

Vládní sektor

z finančního leasingu dlouhodobého majetku.

Neziskové organizace Fyzické osoby podnikatelé Obyvatelstvo Nerezidenti Celkem

2 098 403

0

121

144

2 098 668

19 572 790

0

1 085 021

13 529

20 671 340

159 488

0

686 002

0

845 490

3 310 845

0

236 792

130

3 547 767

863 365

0

154 085

0

1 017 450

7 771 883

0

173 485

0

7 945 368

60 163 868

600 111

9 457 216

165 197

70 386 392

820 847

2 778

72 741

23 306

919 672

94 761 489

602 889

11 865 463

202 306

107 432 147

93

94



25. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (pokračování)

tis. Kč

s emisním ážiem 1 970 750 tis. Kč a byly zcela splaceny. Zvý


(b) Analýza závazků vůči osobám se zvláštním vztahem

šení základního kapitálu bylo zapsáno do obchodního rej

(b) Rezervy na právní spory

Kurzové rozdíly

k bance

stříku dne 25. března 2003. K 25. březnu 2003 činí zapsaná


3 308 575

výše základního kapitálu GEMB 510 mil. Kč.


(2 366 199)

22. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM (pokračování)

Banka v průběhu roku 1998 vydala 10 běžných akcií v no minální hodnotě 1 000 000 Kč za akcii. Akcie byly vydány

tis. Kč

31. 12. 2011


466 142


V průběhu roku 2012 ani 2011 banka nevydala žádné běžné


0

K 1. 1. 2011

akcie.


(197 868)

8 972

Přírůstky

4 421

8 367

0

3 801

0

(5 415)

0

(8 330)

K 31. 12. 2011

3 557

8 222

37

K 1. 1. 2012

3 557

8 222

37

Přírůstky

2 802

75

1 760

0

0

0

6 359

8 297

1 797

Úbytky

Úbytky K 31. 12. 2012

(c) Závazky vůči účastem s podstatným vlivem

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Název Sídlo Počet akcií Podíl na základním kapitálu v %

tis. Kč

31. 12. 2012


262 998

GE Capital Wilmington, 1209 International Orange Street, Holdings Delaware, USA Corporation

tis. Kč

31. 12. 2011


0


91 628


(4 072)


2 743


(14 263)


(7 211)

Zůstatek k 31. 12. 2012

244 663


(129)

Zůstatek ostatních opravných položek k 31. 12. 2011

87 031

510

100

Osoby se zvláštním vztahem k bance nevlastnily k 31. pro

V celkových výše uvedených rezervách je zahrnut zůsta

sinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 žádné akcie.

tek rezervy vytvořené v roce 2007 na očekávané narovná

25. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ

ní sporu Agrobanka Praha, a.s. v likvidaci. Zůstatek, který

tis. Kč

31. 12. 2012


87 031

použit pro účely dokončení procesu narovnání.


12 704


(3 570)

(c) Opravné položky k pohledávkám za klienty


(1 183)

tis. Kč

Zůstatek ostatních opravných položek k 31. 12. 2012

94 982

41 523

Závazek vůči státu

29 264

50 853

Závazek ze sociálního a zdravotního pojištění

46 656

53 000


0


13 510 616

414 722

623 283


2 639

Záporná reálná hodnota derivátů

3 106

15 768


0

Navýšení opravných položek z důvodu změn v korporátní struktuře

11 284

Uspořádací účet platebního styku


0

Kurzové rozdíly

104

2 639


3 230 249


(2 474 942)

(a) Rezervy na podrozvahové expozice a ostatní rezervy tis. Kč

328 519

Celkem

2 937 317

2 971 571

31. 12. 2011

Zůstatek k 31. 12. 2011 tis. Kč

Položka „Ostatní“ zahrnuje zejména přijaté prostředky


31. 12. 2012

2 639

Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů

(163 401) (2 311 541)

od GE Capital International Holdings Corporation ve výši


470

327 milionů Kč (2011: 327 milionů Kč). GE Capital Internatio


0

nal Holdings Corporation zamýšlí použít tyto prostředky


0

Zůstatek opravných položek k úvěrovým ztrátám k 31. 12. 2011

k navýšení základního kapitálu banky.

Zůstatek k 31. 12. 2012

3 109

24. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Za účelem založení banky společnost GE Capital Interna tional Holdings Corporation upsala 500 akcií původního kapitálu s nominální hodnotou 1 000 000 Kč za akcii, za které akcionář zaplatil 2 000 mil. Kč.

čerpané úvěrové rámce.

31. 12. 2011

Opravné položky k úvěrovým ztrátám


Rezerva na podrozvahové expozice je vytvořena na nevy

(d) Opravné položky k provozním pohledávkám

k 31. prosinci 2012 činil 240 mil. Kč (2011: 240 mil. Kč), bude

846 961

1 011 664

13 673 199

(5 276) 262 998

38 031

341 993

(676 492)

Zůstatek opravných položek k úvěrovým ztrátám k 31. 12. 2012

789 858

1 273 687


Závazky z přijatých faktur

Ostatní

(172 390) (2 193 809)

Zůstatek k 31. 12. 2011

Závazky z pojištění vkladů

Dohadné účty pasivní

Krytí ztrát z prodeje úvěrů

(93)


23. OSTATNÍ PASIVA tis. Kč

Odpis úvěrů

13 407 408

Složení akcionářů banky k 31. prosinci 2012:

Banka k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevykázala žádné závazky k účastem s podstatným vlivem.

31. 12. 2012

Opravné položky k úvěrovým ztrátám

(869 903) 13 407 408

95

96



26. NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU

29. PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

Banka navrhuje rozdělení zisku roku 2012 následujícím způsobem:

(a) Neodvolatelné závazky z akceptů a indosamentů,

(b) Záruky vydané ve prospěch osob se zvláštním vztahem k bance

jiných písemných závazků a hodnoty dané do zástavy

Banka k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevysta vila žádné záruky ve prospěch osob se zvláštním vztahem

tis. Kč Zisk Nerozdělený zisk Povinný rezervní fond Zůstatek k 31. 12. 2012

tis. Kč

Před rozdělením zisku roku 2012 Zisk roku 2012

24 484 313

102 000

31. 12. 2012

31. 12. 2011

13 507 298

12 629 712

11 093

10 861

3 816 802

Neodvolatelné úvěrové přísliby

Návrh rozdělení zisku roku 2012

Vystavené akreditivy

Převod do nerozděleného zisku

(3 816 802)

3 816 802

Rámce na poskytnuté záruky Vydané záruky Celkem

27. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY

k bance.

Klienti

535 802

825 314

1 000 662

811 532

15 054 855

14 277 419

(c) Záruky vystavené ve prospěch účastí s podstatným vlivem Banka k 31. prosinci 2012 ani k 31. prosinci 2011 nevystavila žádné záruky ve prospěch účastí s podstatným vlivem.

Odložené daňové pohledávky a závazky se skládají z násle dujících položek: (d) Podrozvahové finanční nástroje

tis. Kč Realizovatelné cenné papíry Zůstatek k 1. 1. 2012

(12 654)

Snížení

0

tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

Odložené daňové pohledávky

1 454 425

1 431 223

1 366 266

1 339 555

12 416

16 930

Zvýšení

212 855

Opravné položky k pohledávkám

Zůstatek k 31. 12. 2012

200 201

Oceňovací rozdíl u pořízených aktiv Přecenění realizovatelných finančních aktiv

28. DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK / POHLEDÁVKA

Ostatní rezervy Odložené daňové závazky

(a) Splatná daň z příjmů tis. Kč

31. 12. 2012

31. 12. 2011

4 758 267

4 994 309

Výnosy nepodléhající zdanění

(1 589 858)

(1 579 285)

Daňově neodčitatelné náklady

2 343 610

1 840 503

0

0

Zisk za účetní období před zdaněním

Položky zvyšující základ daně Položky snižující základ daně Mezisoučet Daň vypočtená při použití sazby 19 % Sleva na dani Samostatný základ daně Daň vypočtená při použití sazby 15 % Splatná daň


Forwardový nákup

284 557

1 586 964

Forwardový prodej

(283 923)

(1 569 985)

(189 626) (130 394)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

(27 847)

(56 351)

(46 961)

0

0

(2 881)

1 293 160

1 241 597

Celkem

17 076

633

17 076

Celková čistá reálná hodnota nástrojů k obchodování ve výši

Všechny tyto transakce byly provedeny na mezibankovním

633 tis. Kč (2011: 17 076 tis. Kč) odpovídá rozdílu „Pohledávek

(over-the-counter) trhu.

z pevných termínových operací“ ve výši 284 081 tis. Kč (2011: 1 584 383 tis. Kč) a „Závazků z pevných termínových operací“ ve výši 283 448 tis. Kč (2011: 1 567 307 tis. Kč). (e) Zbytková splatnost finančních derivátů

(3 892)

(3 058)

Výnos z titulu odložené daně ve výši 101 492 tis. Kč (2011:

tis. Kč Do 3 měsíců Od 3 měsíců do 1 roku Od 1 roku do 5 let Celkem

5 252 469

náklad 57 026 tis. Kč) vznikl změnou zůstatku čistých odlo

K 31. 12. 2012

žených daňových pohledávek, vypočtených k 31. prosinci


1 046 544

997 969

2012. Odložený daňový závazek z přecenění realizovatelných


129 182

155 375

0

284 557

(349)

(334)

finančních aktiv ve výši 46 961 tis. Kč (2011: odložená daňová


(128 891)

(155 032)

0

(283 923)

0

0

pohledávka ve výši 2 968 tis. Kč) je účtován do vlastního ka

K 31. 12. 2011

pitálu. Společnost GE Money Bank, a.s., uzavřela v roce 2011


7

0

1 046 202

997 635

se společností GE Money Multiservis, a.s., Dohodu o úhradě


1 352 193

234 771

0

1 586 964

doplatku podle § 59 odst. 7 obchodního zákoníku. V rámci


(1 335 647)

(234 338)

0

(1 569 985)

této dohody došlo k navýšení odložené daňové pohledávky (3 245)

40 650

1 042 957

1 038 285

v brutto hodnotě o 53 126 tis. Kč. (c) Daň z příjmů

(b) Odložený daňový závazek / pohledávka

tis. Kč

Odložené daně z příjmů jsou počítány ze všech dočasných

Odložená daň

rozdílů za použití aktuální sazby platné v roce předpokláda


ného použití daňového rozdílu, tj. 19 % pro rok 2012 a ná

Daň z příjmů

sledující.

2 968 71 770

633

5 508 127

Dodatečné odvody daně z příjmů vztahující se k předchozím obdobím

0

(86 457)

Odložená daňová pohledávka / (závazek) – netto

75 743 (161 265)

Ostatní rezervy

Nástroje k obchodování Termínové měnové operace

Sankční úroky


tis. Kč Smluvní částky Reálná hodnota 31. 12. 2012 31. 12. 2011 31. 12. 2012 31. 12. 2011

2012

2011

101 492

(57 026)

(1 042 957)

(1 038 285)

(941 465)

(1 095 311)

97

98



30. FINANČNÍ NÁSTROJE – TRŽNÍ, ÚVĚROVÉ A OPERAČNÍ RIZIKO

• monitorují vývoj příslušných rizik včetně dodržování limitů, schvalují nápravná opatření při překročení limitů nebo nežá


Pohledávky bez selhání dlužníka Pohledávky bez selhání dlužníka banka zařazuje do těchto podkategorií:

doucích vývojových trendech, (A.) Organizační struktura řízení rizik (pokračování)

Řízení rizik

• schvalují zásady řízení rizik a základní metody, limity,

Cílem banky je dosáhnout v rámci svých obchodních činnos

předpoklady scénářů a jakékoli další parametry používané

tí konkurenceschopných výnosů při akceptovatelné úrovni

v procesu řízení rizik,

(A.c.) Enterprise Risk Management (pokračování)

Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úpl

rizika. Řízení rizik zahrnuje kontrolu rizik spojených se všemi

• sledují adekvátnost, spolehlivost a efektivnost vnitřních

• vyvíjí a udržuje metodiku pro řízení operačního rizika včet

ném splacení není důvod pochybovat. Banka do této kate

obchodními aktivitami v prostředí, ve kterém banka působí,

předpisů, procesů a limitů pro řízení rizik.

ně identifikačních a klasifikačních modelů a klíčových indiká

gorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslušenství

torů rizik (Key Risk Indicators),

jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti déle než

Credit Monitoring and Management Committee (dále jen

• zavádí a udržuje procesy a infrastrukturu pro zaznamená

30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posled

„CMMC“) monitoruje a řídí úvěrové riziko komerčního úvě

vání a vyhodnocování dat týkajících se operačního rizika,

ních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční situace re

Velikost rizika je měřena z hlediska dopadu na hodnotu aktiv

rového portfolia. CMMC zřídil Chief Risk Officer GEMB (dále

• udržuje a vyvíjí metodiku výpočtu a alokace regulatorního

strukturalizována, banka má dostatek informací o finanční

a/nebo kapitálu a na ziskovost banky. Z tohoto pohledu ban

jen „CRO“) a jeho členy jsou senior manažeři Risk Division

a ekonomického kapitálu,

situaci dlužníka a aktuální hodnota interního ratingu dlužní

ka hodnotí potenciální dopady změn politických, ekonomic

a Commercial Banking Division.

• připravuje výkazy pro výbory ALCO, CRCO a GCC.

ka je lepší než 7.

(A.b.) Risk Division

(B.) Míra přijímaných rizik

b) Sledované pohledávky

Za řízení rizik odpovídá Risk Division. CRO v čele Risk Division

Banka se ve svém podnikání primárně zaměřuje na posky

Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

je členem představenstva banky. Risk Division mimo jiné:

tování depozitních, transakčních a úvěrových služeb pro


drobné klienty, fyzické osoby – podnikatele a malé a střední

situaci dlužníka pravděpodobné. Banka do této kategorie

a zabezpečuje, že přijímaná rizika jsou v souladu s obezřet nostními limity.


kých, tržních a provozních podmínek a změn úvěrové bonity klientů na své podnikání. Při řízení rizik banka spoléhá na kvalifikovanost a zkušenost svých zaměstnanců, organizační oddělení neslučitelných pravomocí a odpovědností a využívání sofistikovaných ana

• monitoruje, měří a reportuje úvěrová, tržní a operační ri

podniky. Strategií banky je nepřijímat jakákoli rizika, která


lytických nástrojů a technologií. Tato kombinace obezřet

zika a riziko likvidity, navrhuje opatření k nápravě v případě

nejsou spojena s jejím hlavním předmětem podnikání, a mi

jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po

ného přístupu, analytických dovedností a technologií spolu

překročení limitů nebo nepříznivých trendů,

nimalizovat zbývající. Banka:

splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem

s dodržováním procesních postupů zajišťuje úspěšnost ban

• stanovuje podmínky pro poskytování úvěrů,

ky a stabilitu jejích hospodářských výsledků.

• zajišťuje schvalování úvěrů,

• neobchoduje s majetkovými ani dluhovými cennými papí

finanční situace restrukturalizována. Dále jsou do této kate

• spravuje datovou infrastrukturu a analytické informační

ry, měnami ani komoditami za účelem dosažení spekulativ

gorie zařazeny pohledávky splňující alespoň jednu z násle dujících podmínek:

(A.) Organizační struktura řízení rizik Dozorčí rada

systémy sloužící k podpoře řízení rizik,

ního zisku,

CEO

• zajišťuje vývoj, zavádění a udržování modelů tvorby oprav

• využívá finančních derivátů pouze pro účely řízení rizik,

CRO

ných položek a kapitálové alokace,

• provádí operace na peněžním trhu pouze za účelem řízení

• banka nemá dostatek informací o finanční situaci dlužníka

• monitoruje podvodné operace a podílí se na jejich prevenci

likvidity,

déle než 30 dnů od okamžiku, kdy informace měla být bance

a vyšetřování,

• pro protistrany u operací na peněžním trhu vyžaduje mini

k dispozici,

• zajišťuje vymáhání pohledávek z individuálně schvalova

mální rating A-1 (Standard & Poor’s) / P-1 (Moody’s),


ných komerčních úvěrů, hypoték a automaticky schvalova

• minimalizuje potenciální ztráty z operačního rizika pomocí

před více než 18 měsíci a méně než třemi lety,

ných komerčních úvěrů.

ekonomicky efektivních nápravných opatření.


(A.c.) Enterprise Risk Management

(C.) Úvěrové riziko

PMT

(monitorování portfolia)

Představenstvo

Consumer Risk Commercial Risk Enterprise Risk Management

Credit Committee (úvěrové riziko) Asset & Liability Committee (řízení aktiv a pasiv, tržního rizika, likvidity a alokace kapitálu) Governance & Control Committee (řídicí a kontrolní systém, soulad s předpisy, interní audit, operační riziko)

nebyla v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení jeho

úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci,

Úvěrové riziko Tržní riziko

• interní rating dlužníka je 7 nebo 8.

Riziko likvidity

Součástí Risk Division je oddělení Enterprise Risk Management

Úvěrové riziko znamená riziko ztráty banky vyplývající ze

Řízení aktiv a pasiv

(dále jen „ERM“), vedoucí oddělení ERM je schvalován předsta

selhání smluvní strany tím, že nedostojí svým finančním

Pohledávky se selháním dlužníka

Alokace kapitálu

venstvem banky. Oddělení ERM je odpovědné za klíčové čás

závazkům vyplývajícím z úvěrových smluv, na jejichž základě

Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené

Operační riziko

ti řízení úvěrových, tržních, operačních rizik a rizika likvidity,

se banka stala věřitelem smluvní strany.

pohledávky. Banka je zařazuje do těchto podkategorií:

Úvěrovému riziku je banka vystavena zejména v případě po

a) Nestandardní pohledávky

(A.a.) Výbory pro řízení rizik

zejména v oblasti metodologie, monitorování a měření. Oddělení ERM plní mimo jiné následující úkoly:

Banka má tři hlavní výbory pro řízení rizik – Asset & Liability

skytnutých úvěrů, nepovolených debetů, vystavených záruk,

Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úpl

akreditivů a mezibankovních obchodů.

né splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomic

Committee (dále jen „ALCO“) pro řízení aktiv a pasiv, tržních ri

• koordinuje všechny aktivity v oblasti řízení úvěrových,

zik a rizika likvidity a systém posuzování vnitřně stanoveného

tržních a operačních rizik a rizika likvidity s cílem zajistit spo

(C.a.) Kategorizace pohledávek

pravděpodobné. Banka do této kategorie zahrnuje pohle

kapitálu, Credit Committee (dále jen „CRCO“) pro řízení úvěro

lehlivé a efektivní řízení rizik,

Banka zařazuje pohledávky do jednotlivých kategorií v sou

dávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny

vých rizik a Governance & Control Committee (dále jen „GCC“)

• koordinuje úsilí udržet stabilitu struktury aktiv a pasiv

ladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřet

s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než

pro oblast řídicího a kontrolního systému a řízení operačního

a hodnoty kapitálu,

ného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a ob

180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka spl

rizika. Mezi členy těchto výborů patří členové představenstva

• dohlíží na všechny ratingové a scoringové modely (včet

chodníků s cennými papíry, v platném znění. Toto členění je

ňující alespoň jedno z následujících kritérií:

a další vedoucí zaměstnanci banky. Výbory zejména:

ně vývoje metodologie, vytváření či výběru, implementace

následující:

a validace modelů, pravidelných revizí a back-testingu),

kou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce

99

100




• hotovost, • cenné papíry,


• bankovní záruky,

tuaci dlužníka a ekonomicky spjaté skupiny dlužníka, posu zuje zajištění a využívá externí zdroje dat včetně úvěrových

• bonitní pohledávky, (C.) Úvěrové riziko (pokračování)

V rámci schvalování banka zejména analyzuje finanční si

(C.) Úvěrové riziko (pokračování)

registrů.

• záruku bonitní třetí strany, (C.a.) Kategorizace pohledávek (pokračování)

• nemovitosti,

(C.c.) Výpočet opravných položek (pokračování)

Banka vyvinula vlastní IT řešení podporující proces schva

• pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících re

• movité věci (stroje, zařízení, základní stádo).

Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledávky

lování a správy SME úvěrů, který usnadňuje tvorbu úvěro

strukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace,

se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných peněžních

vých návrhů, jejich propojení s datovými sklady, uchovávání

• dlužníkovi byl proveden odhad splátek hypotečního úvěru

Pro určení realizovatelné hodnoty zajištění banka vychází

toků, které se počítají od okamžiku selhání po dobu životnos

dokumentů a následnou tvorbu smluvní dokumentace. Pro

před méně než 18 měsíci,

z externích znaleckých posudků, případně vnitřních hod

ti omezené na 48 měsíců.

střednictvím systému jsou přístupné i nástroje pro finanční


nocení připravených útvarem Collateral Management, Risk

úvěru před méně než 12 měsíci,

Division, který je nezávislý na obchodních útvarech banky.

Jako diskontní sazba je použita průměrná smluvní úroková

• interní rating dlužníka je 9.

Konečná realizovatelná hodnota zajištění je pak stanovena

míra pro specifické portfolio.

analýzu včetně interního ratingu. (C.e.3.) Monitoring Všichni SME klienti jsou monitorováni individuálně i na port

z této hodnoty aplikací korekčního koeficientu, který odráží b) Pochybné pohledávky

schopnost banky v případě potřeby zajištění realizovat. Ban

(C.d.) Řízení úvěrového rizika

foliové bázi. Individuální monitoring a případná opatření

Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

ka má pravidla a metodiku pro provádění přecenění zajištění

Oblast řízení úvěrového rizika je rozdělena na dvě hlavní

k nápravě projednává CMMC, který také rozhoduje o návrhu


a pravidelně přehodnocuje výši korekčních koeficientů, které

části.

na změnu kategorizace dle vyhlášky tam, kde změna jedno

situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné spla

schvaluje CRCO.

značně nevyplývá z pravidel pro kategorizaci. Retailové expozice zahrnují úvěrové riziko spojené s expozi

cení je možné a pravděpodobné. Banka do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství

(C.c.) Výpočet opravných položek

cemi vůči fyzickým osobám, fyzickým osobám – podnikate

Zprávy o kvalitě SME portfolia měsíčně projednává CRCO,

jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splat

Opravné položky jsou vypočítávány v souladu s vyhláškou

lům a malým podnikům (SME), kterým jsou úvěry poskyto

v případě potřeby nebo požadavku CRCO jsou na CRCO pro

nosti déle než 360 dní. Za pochybnou se také považuje

ČNB č. 123/2007 Sb. v platném znění (dále jen „vyhláška“).

vány na základě automatického schvalování (založeném na

jednávány i individuální úvěrové expozice.

scoringových modelech).

pohledávka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí soudu o řešení úpadku formou oddlužení nebo reorganizace.

(C.e.4.) Vymáhání pohledávek

Pro výpočet opravných položek banka používá metodu ko eficientů a statistické metody.

c) Ztrátové pohledávky

Podnikové expozice zahrnují úvěrové riziko spojené s expozi

Útvar Remedial & Collection v rámci Risk Division spravuje

cemi vůči malým podnikům (SME), kterým jsou úvěry schva

pohledávky, jejichž návratnost je ohrožena, za účelem do

Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

Metoda koeficientů:

lovány individuálně, a dále pak s expozicemi vůči bankám

sažení maximální výtěžnosti. Tento útvar jedná s dlužníky

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou si

Opravné položky k individuálně schváleným úvěrům malým

a institucím. Specifické postavení má řízení úvěrového rizi

o možnostech řešení včetně restrukturalizace pohledávek,

tuaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohledávka

a středním podnikatelům (SME), hypotečním a zajištěným kon

ka spojeného s hypotečními úvěry, které jsou sice zařazeny

provádí příslušné právní kroky k realizaci zajištění, vymáhání

nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze částečně

solidovaným úvěrům, včetně restrukturalizace zajištěných

mezi retailové expozice, ale řada používaných postupů a

pohledávky soudní cestou nebo prodeji pohledávky a zastu

ve velmi malé částce. Banka do této kategorie zařazuje pohle

problémových pohledávek, jsou vypočteny s použitím me

metod spadá do oblasti podnikových expozic.

puje banku ve výborech věřitelů v případě konkurzů prohlá

dávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou po splatnosti

tody koeficientů definovaných ve vyhlášce. Koeficienty jsou

déle než 360 dní. Za ztrátovou se také považuje pohledávka

uplatněny na hrubou účetní hodnotu individuální pohledávky

za dlužníkem, který je v konkurzním nebo vyrovnacím řízení.

sníženou o realizovatelnou hodnotu zajištění následovně:

šených na dlužníky. (C.e.) Podnikové bankovnictví (SME úvěry) (C.f.) Retailové bankovnictví (C.e.1.) Interní rating

Kategorizace byla v roce 2012 prováděna denně a předmě

• sledované 1 %

Banka k odhadu pravděpodobnosti selhání podnikových kli

(C.f.1.) Scoringové nástroje

tem hodnocení bylo zejména:

• nestandardní 20 %

entů používá interní ratingový model. Tento ratingový mo

Při schvalování retailových expozic se používají interní sco

• pochybné 50 %

del zařazuje klienty bez selhání do jedné z 9 ratingových tříd

ringové modely. Tyto statistické modely zařazují individuál

• ztrátové 100 %

(s ratingem 0 až 8). Klienti v selhání jsou zařazeni do desáté

ní klienty do kategorií stejnorodých expozic a vycházejí ze

• plnění dluhové služby,

ratingové třídy. Predikční schopnost tohoto ratingového ná

socio-demografických a behaviorálních údajů. Vývoj těchto

• plnění informační povinnosti vůči bance,

Statistická metoda:

stroje je ověřována na roční bázi s tím, že případné úpravy

scoringových modelů a schvalovacích strategií a monitoring

• provedení / neprovedení restrukturalizace dluhu,

Opravné položky k produktům, u nichž není použita metoda

modelu schvaluje CRCO.

• prohlášení konkurzu nebo povolení oddlužení či reorgani

koeficientů (nezajištěné produkty), vycházejí ze statistických

zace nebo vyrovnání na dlužníkův majetek.

modelů vytvořených podle vyhlášky. Úroveň krytí (poměr

(C.e.2.) Schvalovací proces

statistického odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfolia)

Schvalovací proces pro SME úvěry je založen na individuál

(C.b.) Hodnocení zajištění

odvozená od modelů pro určitý produkt je aplikována na

ním posouzení a expozice musí být schválena vždy dvěma

(C.f.2.) Schvalovací proces

Banka vyžaduje hodnocení pohledávek buď na základě indi

hrubou účetní hodnotu jednotlivých pohledávek.

osobami s příslušnou schvalovací pravomocí. Každý úvěr

Schvalovací proces v segmentu retailových expozic (s výjim

musí schválit jak oprávněný zaměstnanec Commercial Ban

kou hypotečních úvěrů) je založen na využití interně vytvo

king Division, tak oprávněný schvalovatel z Risk Division.

řených scoringových modelů a přístupu k externím zdrojům

• finanční situace dlužníka,

viduálního posouzení dlužníka, nebo jako standardní součást

jejich predikčních schopností zajišťuje oddělení PMT, Risk Di vision. Navíc jsou modely pravidelně na roční bázi centrálně validovány v rámci skupiny GE.

konkrétního úvěrového produktu. Banka za akceptovatelné

Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí

zajištění snižující hrubou úvěrovou angažovanost pro účely

z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají prav

Schvalovací kompetence jsou stanovovány individuálně

dat (zejména úvěrové registry). Strategie schvalování stano

výpočtu opravných položek považuje zejména následující

děpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky od

a jsou dány kombinací výše expozice, interního ratingu dluž

vuje Risk Division.

typy zajištění:

okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelována

níka, splatnosti produktu a zajištění.

pro šestiměsíční období identifikace ztráty.

101

102




• Modely pro nezajištěné revolvingové úvěry


a) Standardní pohledávky (C.) Úvěrové riziko (pokračování)

Pro řízení úrokového rizika jsou používány následující limity: • dopad stresového testu na kapitál (Tier 1 a Tier 2) a na roční

Koeficient krytí pro standardní pohledávky vychází z hrubé

(D.) Riziko koncentrace

čistý úrokový výnos,

ho krytí a procenta diskontovaných výnosů. Pravděpodob

Rizikem koncentrace se rozumí riziko vyplývající z koncent

• dolní a horní hodnota jednoprocentního kvantilu změn

nost selhání se modeluje podle období identifikace ztráty,

race expozic vůči (jedné) osobě, ekonomicky propojené sku

úrokových sazeb pro období jednoho roku vůči kapitálu.

které bylo stanoveno na šest měsíců.

pině osob, sektoru, regionu, aktivitě nebo komoditě.

Určení zaměstnanci Risk Division mohou individuálně schválit

(b) Sledované pohledávky a pohledávky se selháním dluž-

Banka řídí riziko koncentrace prostřednictvím limitů na země,

expozice, které neprojdou procesem automatického schvalo

níka

protistrany a ekonomické sektory.

vání. U produktů určených k financování automobilů je auto

Sledují se přesuny mezi kategoriemi se selháním v průběhu

(C.f.) Retailové bankovnictví (pokračování) (C.f.2.) Schvalovací proces (pokračování)

matické schvalování doplněno o individuální posouzení. Hypoteční úvěry jsou schvalovány individuálně zaměstnanci

K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou ve většině případů používány úrokové deriváty. (F.) Měnové riziko

48 měsíců. Vypočítává se procento pohledávek, které se bě

(E.) Úrokové riziko

Měnovým rizikem se rozumí riziko ztráty v důsledku změny

hem stanoveného období přesunuly do kategorie pochyb

Úrokovým rizikem se rozumí riziko ztráty vyplývající ze změn

tržních směnných kurzů jednotlivých cizích měn držených

ných nebo ztrátových pohledávek.

úrokových sazeb na finančních trzích.

v portfoliu banky.

Risk Division na základě individuálně stanovených schvalo vacích kompetencí.

Model odráží postupný vzorec splacení pohledávek u úvě

Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skuteč

Aktiva a pasiva v cizích měnách včetně podrozvahových

rů, jejichž plné splacení bylo na počátku období vymoženo.

nosti, že úročená aktiva a pasiva mají různé splatnosti nebo

angažovaností představují expozici banky vůči měnovým

(C.f.3.) Monitoring

Vypočtené krytí pro tyto úvěry ukazuje, jaká část těchto po

období změny / úpravy úrokových sazeb a také objemy

rizikům.

Risk Division pravidelně monitoruje jednotlivá retailová port

hledávek je splacena během 48 měsíců. Toto procento je dis

v těchto obdobích.

folia a zprávy o kvalitě retailových portfolií jsou předkládány

kontováno průměrnou úrokovou sazbou daného portfolia.

CRCO.

K měření měnového rizika na denní bázi banka používá čisté Banka usiluje o minimalizaci úrokového rizika. Její aktivity

měnové pozice a VaR model založený na historických da tech.

Statistické modely se revidují minimálně jednou ročně. Vý

v oblasti řízení úrokového rizika mají za cíl zamezit riziku

(C.f.4.) Modely měření úvěrového rizika

stupy revizí a případné změny modelů jsou předkládány

ztrát.

Modely zohledňují historické chování jednotlivých produk

CRCO ke schválení.

tových řad. Očekávané platby jsou diskontovány s použitím

Banka usiluje o minimalizaci měnového rizika. Za tímto úče K monitorování a měření úrokového rizika je využíván mo

lem udržuje vyrovnaná aktiva a pasiva v cizích měnách

(C.f.5.) Vymáhání

del úrokové senzitivity sloužící k vyjádření citlivosti banky na

a používá následující limity:

Počáteční fázi vymáhání zajišťuje útvar Collections & Re

změnu tržních úrokových sazeb. Model je založen na zařa

S ohledem na rozdíly v povaze jednotlivých produktů banka

covery, Operations Division. Nepodaří-li se nalézt řešení do

zení úrokově citlivých aktiv a pasiv do příslušného časového

• poměr absolutní hodnoty čisté měnové pozice ke kapitálu

používá pro výpočet krytí následující přístupy:

60 dnů po splatnosti, jsou pohledávky z automaticky schva

pásma. Banka preferuje využívání behaviorálních vlastností

pro každou cizí měnu,

lovaných komerčních úvěrů a hypoték převedeny do správy

peněžních toků před čistě smluvními. Veškeré behaviorální

• poměr absolutní hodnoty čisté měnové pozice v Kč ke ka

útvaru Remedial & Collection, Risk Division. Ostatní pohle

předpoklady musí být schváleny ALCO. Model pracuje s jed

pitálu,

dávky jsou nadále vymáhány útvarem Collections & Recove

noměsíčními časovými pásmy do 10 let a časovým pásmem

• poměr absolutní hodnoty celkové čisté měnové pozice ke

ry, Operations Division, s cílem dosažení maximálního výno

nad 10 let.

kapitálu,

průměrné smluvní sazby pro jednotlivé produkty.

• Modely pro nezajištěné uzavřené (closed-end) úvěry a restrukturalizaci problémových pohledávek (a) Standardní pohledávky

su. Při vymáhání jsou využívány rovněž externí agentury pro

Koeficient krytí standardních pohledávek vychází z pravdě

vymáhání a/nebo jsou pohledávky prodávány.

Pro měření úrokového rizika banka dále využívá historickou

nové pozice v cizí měně pro každou cizí měnu,

metodu výpočtu Value at Risk (VaR) pro investiční portfolio

• VaR (maximální očekávaná ztráta za jeden obchodní den

(C.g.) Expozice z operací na finančních trzích

na hladině pravděpodobnosti 99 %. Vzhledem k charakteru

na 99% hladině spolehlivosti) pro cizoměnové portfolio.

podobnosti selhání očištěné o diskontované peněžní toky přijaté od okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání se

• absolutní hodnotu celkové čisté měnové pozice a čisté mě

modeluje podle období identifikace ztráty, které bylo stano

Hlavním nástrojem hodnocení úvěrového rizika zemí a pro

úrokového rizika bankovního portfolia a stabilitě jeho struk

veno na šest měsíců.

tistran (institucí) pro obchody na finančních trzích je rating

tury banka používá jako horizont pro výpočet VaR jeden rok.

mezinárodních ratingových agentur Standard & Poor’s,

GEMB rovněž provádí stresové testování založené na para

tis. Kč

(b) Sledované pohledávky a pohledávky se selháním dluž-

Moody’s a Fitch. Banka stanovuje samostatné limity pro jed

lelním posunu výnosové křivky o 200 basických bodů pro

VaR měnových nástrojů

níka

notlivé země a instituce, u nichž požaduje krátkodobý rating

všechny měny, jejichž podíl na aktivech banky přesahuje

Pro každou jednotlivou kategorii se určuje procento pohle

alespoň A-1 / P-1 / F1.

5 %. V roce 2012 překročilo 5% podíl na aktivech banky pou

dávek, které nejsou v daném období splaceny. Splácení po

ze portfolio denominované v české koruně.

hledávek je monitorováno během životního cyklu produktu

(C.h.) Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku

v trvání 48 měsíců. Takto identifikované procento splacení je

Banka pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému

diskontováno za použití průměrné úrokové sazby pro dané

riziku používá přístup STA (standardní).

portfolio a použito jako koeficient krytí na konkrétní kategorii pohledávek.

tis. Kč

K 31. 12. Průměr K 31. 12. Průměr 2012 2012 2011 2011

VaR úrokových nástrojů

169 720 328 298 696 865 369 775

K 31. 12. Průměr K 31. 12. Průměr 2012 2012 2011 2011 6

27

43

56

103

104




Banka má přístup k diverzifikovaným zdrojům financování. Zdroje financování sestávají z depozit a ostatních vkladů, přijatých úvěrů a také z vlastního kapitálu banky. Pro diverzi

(G.) Riziko likvidity

fikaci a stabilizaci zdrojů likvidity a pro uložení přebytečných

Riziko likvidity je riziko ztráty schopnosti dostát svým finanč

peněžních prostředků je využíván peněžní a dluhopisový trh.

ním závazkům v době, kdy se stanou splatnými, nebo riziko

Banka též disponuje flexibilní úvěrovou linkou v rámci sku

ztráty schopnosti financovat aktiva.

piny GE, což společně s diverzifikací ostatních zdrojů finan

Denní měření rizika likvidity v hlavních měnách (podíl na bi

(G.) Riziko likvidity (pokračování) Zbytková splatnost aktiv a závazků banky

cování výrazně zvyšuje pružnost získávání zdrojů a snižuje

tis. Kč Do 3 měsíců Od 3 měsíců Od 1 roku Nad 5 let do 1 roku do 5 let

závislost na dílčích zdrojích.

K 31. 12. 2012

lanční sumě větší než 5 %) spočívá: Pro účel řízení likvidity za mimořádných okolností slouží po • ve výpočtu likviditní pozice založené na likviditním gap mo


hotovostní plán, který obsahuje opatření k obnovení likvidity.

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní cenné papíry Pohledávky za bankami

delu, který měří čisté peněžní toky ve stanovených časových

Bez specifikace Celkem

13 735 669

0

0

0

1 866 818

15 602 487

311 419

2 258 526

5 617 520

417 200

0

8 604 665

3 309 580

527 940

0

0

0

3 837 520

ERM provádí pravidelné revize pohotovostního plánu a scé


11 996 353

14 993 070

35 035 853

25 576 188

8 726 041

96 327 505

• ve výpočtu Liquidity Coverage Ratio (podíl vysoce likvid

nářů pro řízení likvidity, které vychází z analýzy historických


0

251 297

0

0

0

251 297

ních aktiv a čistého odlivu v horizontu 30 dnů),

dat, a předkládá je ke schválení ALCO.


0

0

0

0

46 047

46 047


0

0

0

0

240

240

0

0

0

0

6 823 361

6 823 361

954 592

154 998

0

0

3 367 768

4 477 358

pásmech,

• ve výpočtu indikátorů včasného varování.


Měsíční měření rizika likvidity spočívá:

Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období

0

0

0

0

70 945

70 945

30 307 613

18 185 831

40 653 373

25 993 388

20 901 220

136 041 425

• v hodnocení dopadu stresových scénářů pro řízení likvidity

Celkem

na likviditní pozici banky,

Závazky vůči bankám a úvěrovým institucím

377 914

0

0

0

0

377 914


93 449 872

1 524 388

3 582 713

560

56 435

98 613 968

2 241 165

177 090

0

0

34 630 319

37 048 574

0

0

0

0

969

969

• v měření koncentrací na straně depozit. K řízení rizika likvidity pro hlavní měny banka používá systém následujících limitů: • likviditní pozice ve vybraných časových pásmech, • Liquidity Coverage Ratio, • struktura portfolia pro řízení likvidity, • indikátory včasného varování, • koncentrace na straně depozit.

Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období

1 701 478

3 582 713

560

34 687 723

136 041 425

Gap

Celkem

(65 761 338)

96 068 951

16 484 353

37 070 660

25 992 828

(13 786 503)

0

Kumulativní gap

(65 761 338)

(49 276 985)

13 786 503

0

K 31. 12. 2011 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní cenné papíry

(12 206 325)

0

1 961 062

0

0

0

1 082 551

3 043 613

919 448

8 270 465

7 450 540

0

0

16 640 453


12 457 124

0

0

0

0

12 457 124


10 559 588

15 064 844

35 552 588

26 351 881

8 773 151

96 302 052


0

510 651

0

0

0

510 651


0

0

0

0

49 431

49 431


0

0

0

0

240

240


0

0

0

0

6 832 968

6 832 968

1 461 333

258 558

0

0

3 257 288

4 977 179

0

0

0

0

104 962

104 962

27 358 555

24 104 518

43 003 128

26 351 881

20 100 591

140 918 673

Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Celkem Závazky vůči bankám a úvěrovým institucím

267 093

0

0

0

0

267 093


99 321 778

3 298 299

4 569 346

242 724

0

107 432 147

2 030 895

786 909

244 663

0

30 141 515

33 203 981

0

0

0

0

15 452

15 452

30 156 967

140 918 673

Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Celkem

101 619 766

4 085 208

4 814 009

242 724

Gap

(74 261 210)

20 019 310

38 189 119

26 109 157

Kumulativní gap

(74 261 210)

(54 241 900)

(16 052 781) 10 056 376

(10 056 376) 0

0 0

105

106




• omezení rizik prostřednictvím zlepšení postupů, změny procesů, organizace, zavedením limitů a kontrol a použitím

31. VNITŘNÍ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST (pokračování)

technologií, (G.) Riziko likvidity (pokračování)

• převod rizika prostřednictvím outsourcingu nebo pojištění,

(B.) Tříletý kapitálový výhled

• vyhnutí se riziku ukončením činností, které ho vyvolávají.

Kromě posouzení vnitřního kapitálového požadavku sesta

V kategorii „Bez specifikace“ jsou zahrnuté sledované pohle

vuje GEMB jednou ročně tříletý kapitálový výhled, který za

dávky a pohledávky se selháním dlužníka. Na základě změny

(H.b.) Výpočet kapitálového požadavku k operačnímu

metodiky výkaznictví České národní banky jsou vyloučené

riziku

prostředí a minimálně jednu stresovou variantu. Součástí

z vykazování zbytkové splatnosti.

V roce 2012 i v roce 2011 banka používala při výpočtu kapi

kapitálového výhledu je výhled regulatorního kapitálové

tálového požadavku k operačnímu riziku alternativní stan

ho požadavku, výhled vnitřně stanoveného kapitálového

dardizovaný přístup (ASA).

požadavku a výhled kapitálových zdrojů. Stresové varianty

(H.) Operační riziko

hrnuje očekávaný vývoj základního scénáře ekonomického

Operačním rizikem se rozumí riziko ztráty vlivem nedostatků

jsou vytvořeny na základě stresových scénářů, které jsou

či selhání vnitřních procesů, lidského faktoru nebo systémů

sestaveny tak, aby odpovídaly zhoršení nejvýznamnějších

či riziko ztráty vlivem vnějších skutečností, včetně rizika ztrá

31. VNITŘNÍ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST

ty v důsledku porušení či nenaplnění právní nebo regulatorní

rizikových faktorů, které mohou nastat průměrně jednou za 25 let. Stresové scénáře jsou vyvíjeny ve spolupráci s vedou

normy nebo ohrožení dobré pověsti banky. Zahrnuje i právní

(A.) Vnitřní kapitálový požadavek na jednoročním

riziko.

horizontu

cími zaměstnanci banky.

Vnitřní kapitálový požadavek vyjadřuje velikost kapitálu, kte

Kapitálový výhled zpracovaný pro jeden základní scénář

(H.a.) Řízení operačního rizika

rý je potřebný pro pokrytí neočekávaných ztrát v následují

a dva stresové scénáře v současné době ukazují, že GEMB

V rámci řízení operačního rizika banka používá identifikační

cích 12 měsících na zvolené hladině spolehlivosti.

bude mít, měřeno ukazatelem kapitálové přiměřenosti CAR

a klasifikační modely k identifikaci a popisu událostí, riziko

(capital adequacy ratio), dostatek kapitálových zdrojů na po

vých faktorů, efektů, organizační struktury a indikátorů. Mo

V současné době GEMB používá pro stanovení vnitřního ka

krytí jak regulatorního, tak vnitřně stanoveného kapitálové

dely vycházející z metodiky Basel II udržuje ERM a informuje

pitálového požadavku model ECAP, který byl vyvinut v roce

ho požadavku, a to i pod oběma stresovými scénáři. Výpočty

GCC o změnách. Modely a jejich změny schvaluje CRO.

2008. Tento model pokrývá všechna pravidelná rizika, která

ukazují, že CAR neklesne pod 10 % (cílový ukazatel kapitálo

jsou pro GEMB definována jako materiální a na jejichž pokry

vé přiměřenosti) ani v případě nejhorší varianty.

V jednotlivých organizačních útvarech jsou vytvořeny pozice

tí se GEMB rozhodla držet kapitál. Model ECAP je nastaven

koordinátorů operačního rizika, kteří poskytují zaměstnan

tak, aby respektoval cílový rating společnosti General Elect

cům metodickou podporu v oblasti řízení operačního rizika

ric. Rizika pokrytá modelem ECAP jsou:

32. SOUDNÍ SPORY

• úvěrové riziko včetně rizika koncentrace,

V minulosti byly proti bance jako žalované straně vedeny

• úrokové riziko v investičním portfoliu,

tři soudní spory, které napadaly platnost smlouvy o prodeji

a spolupracují s ERM v činnostech souvisejících s operačním rizikem. K měření operačního rizika slouží proces LDC (Loss Data Col

• operační riziko,

části podniku Agrobanka Praha, a.s., ze dne 22. června 1998.

lection, sběr dat o ztrátových událostech). Předmětem sběru

• obchodní riziko: riziko, že GEMB nedosáhne plánované

Dne 1. července 2010 banka uzavřela s účastníky soudního

dat jsou události, jejichž finanční dopad přesáhl stanovený

úrovně zisku z důvodu výkyvů objemů obchodů.

sporu Agrobanka Praha, a.s. v likvidaci, dohodu o narovnání. V roce 2012 byly plněny podmínky narovnání a proces na

limit (10 000 Kč). Dále vždy ke konci účetního období proběhne workshop Předmětem monitoringu jsou i klíčové indikátory rizik.

rovnání nadále pokračuje (viz bod 25 přílohy).

s vedoucími pracovníky banky, na kterém jsou identifiková na rizika, která by mohla být v následujícím účetním období

Základním limitem pro řízení operačního rizika je limit pro

materiální. Na základě expertní analýzy se následně ALCO

výši ztrát. Limit schvaluje GCC na základě výsledků každo

rozhodne, zda banka riziko pokryje dodatečným kapitálem,

ročního procesu RCSA (Risk Control Self Assessment, sebe

vytvořením specifické rezervy či přijetím opatření k omezení

hodnocení úrovně rizik a kontrol).

možného dopadu.

33. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po datu účetní závěrky nenastaly žádné události, které by vyžadovaly úpravu účetní závěrky nebo přílohy k ní či zveřej

Banka pro zmírnění operačního rizika vytváří a udržuje: • pohotovostní plán pro kritické situace a obnovení činnos ti s cílem zajistit pokračování obchodní činnosti v záložních pracovištích, • IT disaster recovery plans (plány pro obnovu činností) pro klíčové IT aplikace a používá následující metody:

nění v účetní závěrce nebo její příloze.

107

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

109

110



GE Money Bank, a.s.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

Banka uzavřela smlouvy se společnostmi skupiny GE, které se týkají realizování obchodů na peněžním trhu dle instruk

V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb.,

Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační

obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů byla zpraco

povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991

vána zpráva o vztazích mezi společností GE Capital Interna

Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

(a) Výčet smluv

cí banky a na účet banky. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné

Závazky ze smluv

tional Holdings Corporation jako osobou ovládající (dále jen

Banka uzavřela níže uvedené smlouvy se společnostmi

„osoba ovládající“) a společností GE Money Bank, a.s., jako

skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se o mandát

známky GE. Dále má banka uzavřeny smlouvy o využívání podpory

osobou ovládanou (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „banka“)

ní smlouvy se společnostmi se sídlem v České republice

společností GE v Dublinu, Londýně a ve Stamfordu, kterou

a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými

a Slovenské republice, na jejichž základě tyto společnosti

poskytují oddělením na centrále a managementu banky.

osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2012–31. 12. 2012.

fakturují poměrnou část nákladů bance.

Smlouvy s dceřinými společnostmi GE

1. PROPOJENÍ OSOB GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 SB0002579

General Electric Company

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Operování a dohled nad IBS90 a SWIFT, SB0003693

100 %

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – v souvislosti s AS 400 SB0000484

General Electric Capital

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 SB0002374 SM0000288

Services, Inc. 100 %

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 SA0000018

100 %


GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 vymáhání pohledávek SB0000967

Corporation

GE Money Bank, a.s. AgroConsult Bohemia, s.r.o. Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 v oblasti školení, propagace ze dne 14. 7. 2008, SB0001835

100 % GE Capital International

Global Consumer Finance Limited

Holdings Corporation

100 %

GE Money Bank, a.s. 100 %

100 %

100 %

GE Money Multiservis, s.r.o.

100 %

Inkasní Expresní

AgroConsult

Servis s.r.o.

Bohemia s.r.o.

100 % GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

GE Money, a.s. (SR)

100 %

100 %


GE Money Brokers, a.s. (SR)

GE Money Bank, a.s., patří do skupiny GE Capital, nadnárodní

skými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně

korporace General Electrics, která se soustřeďuje na posky

využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produk

tování finančních služeb, a to především drobným a střed

tů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

ním klientům. Banka nejvíce spolupracuje se svými sester

111

112



2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ (pokračování)

Smlouvy s ostatními společnostmi skupiny GE (pokračování)

(a) Výčet smluv (pokračování)

GE Money Bank, a.s. General Electric Capital Corporation Implementace Flexcube Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Summer Street 1600, Stamford, USA WORKFLOW Management SW a i-flex solutions, ltd., SDF1, United Nos. SB0000695 10811, Andherl (East), Mumbai 400096, India GE Money Bank, a.s. GE Capital International Holdings Corp. Revolving Credit Agreement Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 120 Long Ridge Road, Stamford, USA SB0002484

Smlouvy s ostatními společnostmi skupiny GE GE Money Bank, a.s. GE Money Brokers, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, Slovenská republika GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, Slovenská republika GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, SB0002375 Slovenská republika GE Money Bank, a.s. GE Austria GmbH, Donaucity Strasse Smlouva o zajištění služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 6/8th Floor, A-1220 Vienna, Austria SB0002487 GE Money Bank, a.s. GE Capital Corporation, 260 Long Ridge Smlouva o treasury službách Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Road, Stamford, USA SB0002488 GE Money Bank, a.s. GE Capital Corporation, 260 Long Ridge Používání sítí GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Road, Stamford, USA-Gl. Cons. Finance SB0002490 a GE International Incorporated, 777 Long Ridge Road, Stamford, USA GE Money Bank, a.s. GE Capital Registry, Inc., 260 Long Ridge Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Road, Stamford, USA SB0002523 GE Money Bank, a.s. GE Corporate Computer Service Limited, Poplatky za zprostředkování služeb V+ Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Europe Station Road, Kingswood, Bristol, SB0002517 England

GE Money Bank, a.s. General Electric Copany, Fairfield, USA, Globální smlouva mezi GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 CT06828 a Chubb Insurance a Chubb Insurance Company Company of Europe S.A. (pojištění osob při zahranič. cestách) SB0002522 GE Money Bank, a.s. General Electric Capital Corporation, Globální smlouva mezi GE a Actimize Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 201 High Ridge RD, Stamford, USA Anti-Money Laundering System SB0002376 GE Money Bank, a.s. General Electric Company, Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 3135 Easton Turnpike, Fairfield informačních technologií Connecticut, USA SB0002480 GE Money Bank, a.s. General Electric Capital Corporation, Master Services Agreement Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 201 High Ridge RD, Stamford, USA SB0001887 GE Money Bank, a.s. GE Money EMEA MSA (Operational / Consulting Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 6 Agar Street, London, England Support Services) Great Ship street, Dublin, Ireland SB0004313, SB0004314 GE Money Bank, a.s. General Electric International, INC Nájem zasedací místnosti Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Shelton, Connecticut, CT 06484-08621, USA SB0003485 GE Money Bank, a.s. GE Capital Europe Limited Poskytování finančních a servisních Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Tempus House, 2200 Century House služeb k zastřešení ORACLE Thorpe Park, Leeds LS15 8ZB, UK SB0003489

GE Money Bank, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování podpory Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Summer Street 1600, Stamford, USA oddělením centrály GEMB SB0002486

Pohledávky ze smluv

GE Money Bank, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování podpory Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Summer Street 1600, Stamford, USA oddělením centrály GEMB – IT služby SB0002485 GE Money Bank, a.s. General Electric Company E-mail servis Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 3135 Easton Turnpike, Fairfield SB0002514 Connecticut 06431, USA GE Money Bank, a.s. GE Capital Global Financial Restructuring Smlouva o používání SW Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 201 High Ridge Road, (poplatek za používání licence) Stamford CT 06927 SB0002521 GE Money Bank, a.s. General Electric Capital Corporation, Globální smlouva mezi GE a INDUS Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 201 High Ridge RD, Stamford, USA Smlouva o používání SW – INDUS a INDUS Software Private Limited SB0002518 8 Chinar Heights,359 + Model Colony, India

Banka poskytovala služby v neretailové oblasti i společnos

ce Ltd. o poskytování služeb v oblasti řízení IT (informačních

tem GE v České republice a Slovenské republice. Tyto služ

technologií) projektů. Banka také poskytuje klasické bankov

by byly poskytovány za obvyklých obchodních podmínek.

ní služby sesterským společnostem za obvyklých podmínek,

Banka má také uzavřenou smlouvu s Global Consumer Finan

např. vedení běžných účtů, vedení kontokorentních účtů.

Smlouvy s dceřinými společnostmi GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 ze dne 22. 6. 2012 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 informačních technologií ze dne 2. 1. 2008 SM0000288

GE Money Bank, a.s. General Electric Service, Summer Street Globální smlouva mezi GE a Telindus Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 1600, Stamford, USA SB0002515 a Telindus, B.V., Utrecht, Netherlands

GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií ze dne 2. 1. 2008 SM0000288

GE Money Bank, a.s. GE Consumer Finance, Summer Street Smlouva o údržbě telekomunikačního Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 1600, Stamford, USA a bezpečnostního zařízení a Global eXchange Service, Inc (Telindus), pro přenosy dat Savannahweg 19, Utrecht, Netherlands SB0002516

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 ze dne 30. 6. 2009 – užívání aplikace GE Money E-servicing, SA0000292

GE Money Bank, a.s. General Electric Capital Corporation Implementace Flexcube@connect Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Summer Street 1600, Stamford, USA SB0000696 a i-flex solutions, ltd., SDF1, United Nos. 10811, Andherl (East), Mumbai 400096, India

113

114




Podnájemní smlouvy (pokračování)


GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – České Budějovice, Jírovcova 1863/1 SA0000231 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva – v budově Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 The Park, č. p. 2294/2, Praha 4-Chodov SA0000227 GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Podnájemní smlouva – v budově BBC Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 platná od 1. 5. 2007 na dobu neurčitou GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Podnájemní smlouva – AXIS Ostrava Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 platná od 1. 5. 2007 na dobu určitou do 31. 12. 2011

Smlouvy s ostatními GE společnostmi GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o spolupráci (od 1. 1. 2006) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, – vedení kreditních karet Slovenská republika (výběr hotovosti) GE Money Bank, a.s. GE Money Brokers, a.s. Mandátní smlouva ze dne 10. 1. 2001 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, služby OPS Slovenská republika GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s. Mandátní smlouva ze dne 10. 1. 2001 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, služby OPS Slovenská republika GE Money Bank, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií ze dne 2. 1. 2008 SM0000288 GE Money Bank, a.s. GE Money Brokers, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, informačních technologií Slovenská republika ze dne 2. 1. 2008 SM0000288 GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, informačních technologií Slovenská republika ze dne 2. 1. 2008 SM0000288 GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28

(b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovlá dající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskuteč ňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud oso by ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění

Podnájemní smlouvy

a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu

Banka uzavřela podnájemní smlouvy se společnostmi sku

Banka uzavřela podnájemní smlouvy s GE Money Auto, s.r.o.,

piny GE, které mají centrálu v budově BB Centra ve Vyskoči

které využívá část prostor obchodních míst banky v kraj

lově ulici. Banka přefakturovává náklady spojené s nájmem

ských městech pro prodej svých produktů. Za to platí bance

v budově BB Centra poměrně na tyto společnosti na měsíční

obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů

bázi.

na provoz obchodního místa.

k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

4. ZHODNOCENÍ Banka prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uve

GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva – v budově BBC Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 SA0000048 GE Money Bank, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Podnájemní smlouva – v budově BBC Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Bank, a.s. GE Medical Systems Česká republika, s.r.o. Podnájemní smlouva – v budově BBC Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – Olomouc, Opletalova 2 SA0000228 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – Hradec Králové, Karla IV. 502 SA0000230 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – Brno, Lidická 31 SA0000232 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 – Jaroměř, Ve Sladovnách 37 SA0000229

dených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostat ních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. V Praze 31. března 2013

115

116




2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money

(a) Výčet smluv

vicing s GE Money Bank, a.s. Dále GE Money Bank, a.s., vede

Bank, a.s., a smlouvu o využívání aplikace GE Money e-ser V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona

„Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou

č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších

a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za

předpisů byla zpracována zpráva o vztazích mezi společ

účetní období 1. 1. 2012–31. 12. 2012.

několik běžných účtů GE Money Auto, s.r.o. Závazky ze smluv Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi sku

Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva

Praha 4, ČR, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovlá

Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační po

piny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní

o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uza

dající a společností GE Money Auto, s.r.o., se sídlem Vysko

vinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb.,

smlouvu a smlouvu o poskytování informačních technolo

vřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu,

čilova 1422/1a, Praha 4 (dále jen „osoba ovládaná“ nebo

obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

gií s GE Money Bank, a.s., na jejichž základě banka přefak

Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále

turovává poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky

a managementu Auta.

ností GE Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a,

1. PROPOJENÍ OSOB

Smlouvy s mateřskou společností – závazky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 ze dne 30. 6. 2009 – využívání aplikace GE Money E-servicing (UFO – univerzální frontend) SA0000292

General Electric Company

100 %

GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií SM0000288

General Electric Capital Services, Inc.

GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií SB0002579

100 %

GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 ze dne 22. 6. 2012

100 %


GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Mandatní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 SA00000018

Corporation 100 %

Smlouvy s ostatními společnostmi GE – závazky

GE Capital International

Global Consumer Finance Limited

Holdings Corporation

100 %

GE Money Bank, a.s. 100 %

100 %

100 %

GE Money Multiservis, s.r.o.

100 %

Inkasní Expresní

AgroConsult

Servis s.r.o.

Bohemia s.r.o.

GE Money Auto, s.r.o. GE Money EMEA MSA (Operational / Consulting Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 6 Agar Street, London, England Support Services) Great Ship Street, Dublin, Ireland

100 % GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100 %

GE Money, a.s. (SR)

100 %


GE Money Brokers, a.s. (SR)

Auto patří do skupiny GE Capital, nadnárodní korporace

v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční

General Electrics, která se soustřeďuje na poskytování

sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých ob

finančních služeb, a to především drobným a středním

chodních podmínek.

klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi

GE Money Auto, s.r.o. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09 informačních technologií SB0002375 Slovenská republika GE Money Auto, s.r.o. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 International Holdings SAS Master Services Agreement Tour Europlaza, La Defense 4, 20 Av. Andre Prothin 92063 Paris, La Defense Cedex FR GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Corporation, GE Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Summer Street 1600, Stamford, USA poradenské služby GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Corporation, GE Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Summer Street 1600, Stamford, USA IT služby GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Registry, Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Inc. 260 Long Ridge Road, Stamford, USA GE Money Auto, s.r.o. General Electric Company E-mailové služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 3135 Easton Turnpike, Fairfield Connecticut 06431, USA GE Money Auto, s.r.o. General Electric Company Smlouva o ochraně osobních údajů Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 3135 Easton Turnpike, zasílaných mimo Evropskou unii Fairfield Connecticut 06431, USA SB0005112

117

118




Smlouvy s mateřskou společností – pohledávky


GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – operování a dohled nad IBS90 a SWIFT, SB0003693

Smlouvy s ostatními společnostmi GE – závazky (pokračování) GE Money Auto, s.r.o. General Electric Company, Fairfield, USA Globální smlouva mezi GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 a Chub Insurance Company of Europe S.A. a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, s.r.o. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Zug, Služby MSA Luxembourg – poskytování systému Global AD GE Money Auto, s.r.o. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Europe Limited Poskytování finančních a servisních Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Tempus House, 2200 Century House, služeb k zastřešení ORACLE Thorpe Park, Leeds LS15 8ZB, UK

Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money

na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřelo podnájem

Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchod

ní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově

ních míst banky pro prodej svých produktů. Za to platí bance

BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako

obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů

své sídlo.

Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – v budově BB Centra, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, SA0000048 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – Olomouc, Opletalova 2, SA0000228 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – Hradec Králové, Karla IV. 502 SA0000230 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – Brno, Lidická 31, SA0000232 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – Jaroměř, Ve Sladovnách 37 SA0000229 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – České Budějovice, Jírovcova 1863/1 SA0000231 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – v budově The Park č. p. 2294/2, Praha 4-Chodov, SA0000227

Pohledávky ze smluv Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupi ny GE, z níž jí vyplývají pohledávky. Jedná se o smlouvy o po skytování IT služeb v souvislosti s pronájmem serveru AS 400 a smlouvy o poskytování služeb informačních technologií.

GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 – v souvislosti s AS 400, SB0000484 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií, SB0002374

Smlouvy s ostatními společnostmi skupiny GE – pohledávky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Brokers, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09 informačních technologií Slovenská republika GE Money Auto, s.r.o. Inkasní Expresní Servis s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09 informačních technologií Slovenská republika GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Woodchester Ltd. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Trading as GE Money Ireland – v souvislosti s AS 400 31-36 Golden Lane, Ireland Dublin 8, UK GE Money Auto, s.r.o. GE Money EMEA Service Agreement – služby CEE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 3rd Floor Le Pole House Great Ship Street, Dublin 8, Ireland GE Money Auto, s.r.o. GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 CONSUMER FINANCE – v souvislosti s AS 400 1600 Summer Street, Stamford, CT 06927, USA GE Money Auto, s.r.o. GE Aviation Czech s.r.o. Smlouvy o finančním leasingu vozidel Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Beranových 65, Praha 9, PSČ 199 02 (celkem 4 smlouvy) GE Money Auto, s.r.o. GE Medical Systems Česká republika, s.r.o. Smlouvy o finančním leasingu vozidel Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 00 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28 (celkem 27 smluv)

(b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovlá dající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskuteč ňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše.

119

120


3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud oso by ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých proti plnění žádná újma. V Praze 31. března 2013

GE Money Bank, a.s., Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4-Michle, zapsáno u MS v Praze, odd. B, vl. 5403, IČ 25672720, tel. +420 224 443 636

Konsolidovaná Výroční zpráva

Recommend Documents