KÖLTSÉGVETÉS, BESZÁMOLÓK

TEVÉKENYSÉGRE, MŰKÖDÉSRE VONATKOZÓ ADATOK

KÖLTSÉGVETÉS, BESZÁMOLÓK * Csemő Község Önkormányzatának 2011. évi KÖLTSÉGVETÉSE * Beszámoló az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének VÉGREHAJTÁSÁRÓL

Csemő Község Önkormányzata 2011. évi költségvetési rendeletének INDOKLÁSA I. Bevezetés Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. 71. §. (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetését önállóan, rendeletben állapítja meg. A rendeletnek tartalmaznia kell: A működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat. A rendelet hatálya az önkormányzatra, a polgármesteri hivatalra, a Községi Könyvtár és Közművelődési Színtérre, valamint az intézményeink, az óvoda és iskola önkormányzati hozzájárulására terjed ki. A költségvetési rendeletben be kell mutatni a működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat, ezen belül költségvetési szervenként a személyi jellegű kiadásokat és a munkaadókat terhelő járulékokat, a dologi kiadásokat, az ellátottak pénzbeli juttatásait, a speciális célú támogatásokat, a költségvetési létszám keretet és a felhalmozások (beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások, támogatások) előirányzatait. A költségvetésben elkülönítve szerepel az általános és céltartalék.

II. Az önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai 2011. évben A tervezési munka során az önkormányzat által elfogadott 2011. évi költségvetési koncepció szolgáltatott alapot. A koncepció elkészítésekor még csak sejteni lehetett, ma már bizonyossá vált, hogy ez évi bevételeink, előirányzataink nem növekednek, viszont mintegy 3 millió forinttal csökkent a központi és helyi bevétel fő összege. Sem az inflációt, sem az áremelkedést, sem a fejlesztési kiadásokat ennek alapján nem vehetjük figyelembe. A költségvetés készítésekor - bár a zárszámadás eredménye még nem ismert - figyelemmel kísértük a 2010. évi tervezés és tényadatok közötti különbséget. A terv és a tényadatok között rendkívül nagy az eltérés, de ezt részletesen a zárszámadás elfogadásakor fogjuk elemezni.

A tavalyi tapasztalatokat alapul véve kénytelenek voltunk a dologi kiadások jelentős mértékű emelésére. Természetesen ez azért is fokozottan szükségszerű, mivel intézményeink dologi kiadásait is itt kell megterveznünk, mert a Nyársapát által igényelt normatívák is csak a személyi kiadások mintegy 80-90 %-ára elegendők. A tervezés során választási ígéreteinknek megfelelően tartottuk az irányt! Biztosítottuk kötelező szolgáltatásainkat, az intézmények működéséhez szükséges fedezetet. Bár költségvetésünk egyensúlya érdekében hitel felvételét is előirányoztuk, azonban azt mindenképpen le kell szögeznünk, hogy likviditási hitel felvételére nem kerülhet sor. Sajnos a képviselőtestületnek, az intézményeknek, de a lakosságnak is tudomásul kell vennie, hogy a költségvetési terv csak irányadó - nem kőbe vésett számok - hiszen igényeinket folyamatosan nap mint nap igazítanunk kell a lehetőségeinkhez. Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege 401 465 e Ft-ban került a javaslatba. III. Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai BEVÉTELEK részletezését a rendelet-tervezet 1. számú melléklete tartalmazza 1.1. Saját bevételeink: Intézményi működési bevétel A bevétel csökkenése abból adódik, hogy lényegesen több az ingyenesen étkező gyermek.

Egyéb sajátos bevétel Bérleti hirdetési díjakat tartalmaz, az emelkedést a Vodafone bérleti díjának növekedése okozza. ÁFA bevételek Igazodik a fenti étkezési térítési díjakból befolyt bevételek összegéhez. Kamat bevételek Kamat bevételeket nem terveztünk, miután a tartalékba helyezett pénzösszeget nem tudjuk lekötni, hiszen a pályázatokat teljes egészében ki kell fizetni előre, utána lehet visszaigényelni. Helyi adók Tervezett bevételünk megegyezik a tavalyi terv összegével. 1.2. Átengedett központi adó Tartalmazza a településre kimutatott SZJA 8 %- át és a települések közötti jövedelem differenciálódás mérséklésére kapott adót. Itt szerepel még a gépjárműadó is.

A településre kimutatott SZJA 2 500 e Ft-tal a jövedelem differenciálódás mérséklésére 6 500 e Ft-tal kapunk kevesebbet, mint 2010-ben. Gépjárműadó tervezésekor 20 000 e Ft-tal számolunk, mely a tavalyi terv adatnál 4 000 e Ft-tal több. Központi költségvetésből kapott támogatás A támogatás összege 6 000 e Ft-tal emelkedett, ennek oka a plusz két fő tanyagondnok finanszírozása, valamint a segélyek összegének megemelkedése. Támogatás értékű bevétel A TB alaptól és az OEP-től kapott pénzeszköz átadás megegyezik a 2010. évivel. Hitel felvétel Költségvetési terv egyensúlya érdekében hitelt kellett előirányoznunk, de mint bevezetőmben említettem is, hitel felvételére csak végszükségben kerülhet sor, és csak beruházás céljára lehet fordítani. 1. 3. Pénzforgalom nélküli bevételek Várható pénzmaradványokat tartalmaznak, melyek összege 53 178 e Ft, ez az összeg, fejlesztéseink, pályázataink önerejének finanszírozásához szükséges. KIADÁSOK részletezését a rendelet-tervezet 2, 3, 4. számú melléklete tartalmazza 2.1. Működési kiadások Személyi juttatások Terv: 72 031 e Ft 2011. évben sem bérfejlesztésre, sem új munkaerő felvételére nem került sor. A jelentős- mintegy 10.500 e Ft- csökkenést az okozza, hogy a képviselőtestület létszáma 6 főre módosult, s így a tiszteletdíj összege éves szinten 4 000 e Ft-tal csökkent, valamint jutalom betervezésére 2011-ben nincs lehetőség. Járulékok: Terv: 18 276 e Ft Személyi juttatás csökkenésével arányosan csökkent a járulékok összege is. Dologi kiadások: Terv: 102 800 e Ft A dologi kiadások tervezésénél a költségvetésben nem tervezhető a maradvány elven való tervezés, hiszen a legtakarékosabb gazdálkodás mellett sem elegendő ez az összeg. Így a tervezés során, ennél a tételnél nem a terv adatokat, hanem a tény adatokat vettük figyelembe, azt visszatervezve 4 000 e Ft-tal. Támogatások: Terv: 129 198 e Ft Ez a segélyek összegét, az iskolának, óvodának nyújtandó támogatást, és a háziorvosi ügyeletet, s a civil szervezetek támogatását jelenti. 76 900 e Ft a rendszeres szociális segély és járadék, ápolási díj, normatív lakásfenntartási támogatás. Ennek az összegnek a 75-80-90 %-át visszakapjuk. Ebből az összegből 3 000 e Ft az a segély összeg – temetési segély, átmeneti segély, köztemetés – amit teljes egészében mi fizetünk. Ide terveztük még a civil szervezetek részére 2 000 e Ft

támogatást. 47 898 e Ft az iskola, óvoda finanszírozási többlet igénye. Itt kerül tervezésre továbbá a Scandhus Kht. részére a központi orvosi ügyeletre átadandó 2 400 e Ft összeg is. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Terv: 2 400 e Ft Ez az összeg tartalmazza a Bursa Hungarica és az Arany János Ösztöndíjat, valamint a nyugdíjasok karácsonyi támogatását. Az önkormányzat tervezett tartaléka 6 260 e Ft általános tartalék. Ebből 4000 e Ft működési céltartalék, 2 260 e Ft általános tartalék. 2.2. Felhalmozási - felújítási kiadások Terv: 70 500 e Ft. Beterveztük az összes pályázat önerejét. Felhalmozási kiadásnál a Virágos sétány és Gyüge d. önereje 50 000 e Ft, felújítási kiadásnál a helytörténeti gyűjtemény 12 500 e Ft, valamint az általános iskola ablak cseréje 8 000 e Ft önerőt jelent. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy a 2011. évi költségvetési rendelet tervezet tanulmányozása kapcsán amennyiben más javaslatuk van, vagy plusz igényt szeretnének megjeleníteni, úgy kérem a forrást is szíveskedjenek megjelölni! Felhívom a figyelmet, hogy új adónem kivetését idén sem terveztük, nem is kívánunk bevezetni. Tisztelt Képviselőtestület! Összességében megállapítható, hogy ha az eddigi gyakorlatnak megfelelően takarékosan és ésszerűen, valamint a fenntartható fejlődést figyelembe véve gazdálkodunk, akkor nemcsak a működést tudjuk megfelelő szinten biztosítani, hanem elnyert pályázatainkat, valamint a szükséges felújításokat is el tudjuk végezni. A 2011-es esztendő bármilyen nehézségeket is hoz, támogatjuk a rászorulókat, időseket, betegeket, munkanélkülieket és természetesen a civil szervezeteket.

Csemő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2011. (II. 28.) számú rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Csemő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. §. (1) bekezdésében foglaltak, valamint az Államháztartásról szóló többször módosított – 1992. évi XXXVIII. tv. 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2011. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya 1.§ (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés címrendje 2.§ (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei: a.) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b.) részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: községi Könyvtár és Közművelődési Színtér (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények különkülön címet alkotnak. (3) Az államháztartási törvény 67. § (3) bekezdése alapján a címrendet a (4) bekezdés szerint állapítja meg. (4) Az Önkormányzat címrendje: 0001 Polgármesteri Hivatal 0002 Községi Könyvtár ás Közművelődési Színtér A költségvetés bevételei és kiadásai 3.§ (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2011. évi költségvetését 401 465 e Ft bevétellel 401 465 e Ft kiadással

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti működési és felhalmozási cél szerinti megoszlását a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. (3) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. sz. melléklet szerint állapítja meg. (4) Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként és feladatonként a képviselő-testület a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (5) Több éves kihatással járó feladatok nincsenek.

(6) A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében az 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (7) Az intézmények önkormányzati többlettámogatásának ütemtervét az 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Az általános és céltartalék előirányzatok 4.§ (1) Az Önkormányzat tartaléka: Működési céltartalék Általános tartalék

6 260 ezer Ft, melyből 4 000 ezer Ft. 2 260 ezer Ft.

A költségvetési létszámkeret 5.§ (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat létszám-előirányzatát 26 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és 26 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. (2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek – továbbá a 2. §. (4) bekezdés szerinti címek – létszám előirányzatát a Képviselőtestület a 2. sz. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 6.§ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók. 7.§ (1) A Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 8.§

(1) Az Önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésben a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig módosítja. (2) Az Önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 51. §. (1)-(2) bekezdésében foglaltak, valamint e paragrafus (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat. (3) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a Képviselőtestület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során. 9.§ Az Önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. 10.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (3) Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselőtestületet illetik meg. 11.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapírvásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1millió Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselőtestületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatában dönt. 12.§ A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a törvény rendelkezéseinek megfelelően 38.650 Ft-ban állapítja meg.

Zárórendelkezések 13.§ (1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2011. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Csemő, 2011. február 22.

Bartha Alajosné polgármester

Dr. Lakos Roland jegyző

A rendelet kihirdetve: Csemő, 2011. február 28. Dr. Lakos Roland jegyző

Beszámoló az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének VÉGREHAJTÁSÁRÓL Az államháztartásról szóló – többször módosított – 1992.évi XXXVIII. törvény 82. §-a, valamint a 249/2000. /XII.24./ Kormányrendelet 7. §. /1/ bekezdése értelmében az Önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít. A 2010. évi költségvetés teljesülése a következők szerint alakult: Bevételek:

Módosított előirányzat

438.836 e Ft

Tényleges előirányzat

349.033 e Ft Kiadások:

Módosított előirányzat:

438.836 e Ft

Tényleges előirányzat:

381.140 e Ft

BEVÉTELEK részletezése Az Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeit az 1. sz. melléklet tartalmazza. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

. 1.Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel: a teljesítés %-a: 100 Terv: 0 Mód: 106 e Ft Tényleges: 106 e Ft Ez az összeg az igazgatási eljárási illetékeket tartalmazza. 2. Intézményi működési bevétel: a teljesítés %-a: 100 Terv: 6.000 e Ft Módosított: 5.140 e Ft Tényleges:5.142 e Ft Ide tartozik az iskolás és óvodás gyermekek étkeztetése 3.Intézmények egyéb sajátos bevétele: a teljesítés %-a 125 Terv: 1.100 e Ft Módosított: 1.704 e Ft Tényleges: 2.129 e Ft A lakbéreket, terembérleti díjakat, hirdetésre befizetett díjakat, valamint a Vodafon bérleti díját tartalmazza.

Ide tartozik a helyi orvosi vállalkozások

és a Tejszövetség részére továbbszámlázott

közműkiadások összege.

4. ÁFA bevételek, visszatérülések: a teljesítés %-a 106,61 Terv:1.500 e Ft Módosított:1.650 e Ft Tényleges 1.759 e Ft Kiszámlázott termékértékesítések és szolgáltatások ÁFÁ-ját tartalmazza. 5. Kamatbevételek: a teljesítés %-a 100 Terv: 2.000 e Ft Módosított: 3.761 e Ft Tényleges:3.761 e Ft A betétként elhelyezett pénzeszközünk után keletkező kamatbevételt tartalmazza. 6. Működési célú pénzeszköz átvétel: a teljesítés %-a 100 Terv : 0 Ft Módosított:100 e Ft Tényleges:100 e Ft Ez a tétel tartalmazza a Katolikus Templom előtti tér kővel történő lerakásának hozzájárulását. .

INTÉZMÉNYI Működési bevételek ÖSSZESEN Terv: 10.600 e Ft Módosított 12.461 e Ft Tényleges: 12.997 e Ft

ÖNKORMÁNYZAT SAJÁTOS BEVÉTELEI

7. Helyi adók: a teljesítés %-a 100 Terv: 20.000 e Ft Módosított:24.093 e Ft Tényleges:24.093 e Ft Az iparűzési adót tartalmazza. 8. Pótlék, bírság: a teljesítés %-a 100 Terv: 0. Módosított:286 e Ft Tényleges:286 e Ft

A késedelmesen befizetett különböző adók pótlékát tartalmazza. 9. Átengedett központi: a teljesítés %-a 100 Terv:165.971 e Ft Módosított:170.534 e Ft Tényleges:170.534 e Ft Az SZJA helyben maradó részét, a jövedelemadó különbség mérséklését, az átengedett egyéb központi adót és a gépjárműadót tartalmazza. Gépjárműadó összege tervezve 16.000 e Ft volt, az év végéig 20.280 e Ft-ra teljesült. 10. Egyéb sajátos bevétel: a teljesítés %-a 74,80 Terv: 0 e Ft Módosított: 250 e Ft Tényleges: 187 e Ft Itt jelenik meg a gyermekek különböző táboroztatásának költségeire befizetett összeg, valamint a feleslegessé vált könyvtári könyvek értékesítéséből befolyt pénz.

ÖNKORMÁNYZAT SAJÁTOS BevételeI ÖSSZESEN Terv: 185.971 e Ft Módosított: 195.163 e Ft Tényleges: 195.100 e Ft

FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK

11. Tárgyi eszközök értékesítése: teljesítés %-a 100 Terv: 500 e Ft Módosított: 500 e Ft Tényleges: 184 e Ft Ez az összeg a lakásrészletek, illetve ingatlanértékesítések összegéből tevődik össze.

FELHALMOZÁSI, TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK ÖSSZESEN Terv: 500 e Ft Módosított: 500 e Ft Tényleges: 184 e Ft

TÁMOGATÁSOK, KIEGÉSZÍTÉSEK, ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

12. Központi költségvetéstől kapott támogatások : teljesítés %-a 100 Terv:113.625 e Ft Módosított: 132.778 e Ft Tény: 132.778 e Ft Ebből az összegből normatív állami hozzájárulás

53.375 e Ft, ebből

Normatív hozzájárulás lakosságszámhoz kötötten 15.443 e Ft Normatív hozzájárulás feladatmutatóhoz kötötten 37.932 e Ft. Normatív kötött felhasználású támogatás összege 69.708 e Ft. Ez az összeg

a kiegészítő támogatásokat

tartalmazza az egyes szociális feladatokhoz.

Megbontása az alábbi: Időkorúak járadéka:

2.505 e Ft

Közcélú munka tám.

20.206 e Ft

Rendszeres szoc.segély

8.554 e Ft

Ápolási díj

6.266 e Ft

Lakásfenntartási tám.

9.045 e Ft

Rendelkezésre áll.tám.

23.132 e Ft.

Központosított előirányzatok 9.695 e Ft. A központosított előirányzatok összege magában foglalja a lakossági közműfejlesztésre kapott 15 e

Ft-ot, a

lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatásának összegét 4.079 e Ft-ot. Ide tartozik továbbá a nyári gyermekétkeztetés 3.117 e Ft összege, valamint az óvodáztatási támogatásként kapott 50 e Ft. 13. Támogatásértékű működési bevétel a TB alaptól: teljesítés %-a 100 Terv: 7.844 e Ft Módosított 7.974 e Ft Tényleges: 7.974 e Ft Ennél a bevételi címnél jelenik meg a TB-től kapott támogatás. Ebből az összegből 258 e Ft-ot az iskola-egészségügy normatív finanszírozására, 7.716 e Ft-ot pedig a védőnői ellátás finanszírozására kaptuk.

14. Működési célú támogatásértékű bevétel: teljesítés %-a 53,31 Terv: 1.200 e Ft Módosított:1.200 e Ft Tényleges: 1.163 e Ft Ez az összeg a visszaigényelt földtámogatások összegét tartalmazza..

15. Támogatásértékű működési bevétel: Terv: 0 Módosított:10.182Tényleges: 10.280 e Ft Ez az összeg tartalmazza a pénzbeni gyermekvédelmi támogatásra visszakapott 7.963 e Ft-ot, a közlekedési támogatás címén kifizetett összegek visszatérítésének összegét 378 e Ft-ot, képviselőválasztásra, kiegészítő gyermekvédelmi támogatásra visszaigényelt összegeket. TÁMOGATÁSOK, KIEGÉSZÍTÉSEK ÖSSZESEN Terv: 122.669 e Ft Módosított: 152.134 e Ft Tényleges: 152.195 e Ft HITELEK, TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE. PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK, FÜGGŐ, ÁTFUTÓ BEVÉTELEK 16. Felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatérülése: teljesítés %-a 70,67 Terv: 600 e Ft Módosított: 600 e Ft Tényleges: 424 e Ft Ez az összeg a köztisztviselői lakás-felújítási kölcsönök visszatérülését jelenti. 17. Pénzforgalom nélküli bevételek: Terv:77.978 e Ft Módosított:77.978 e Ft Ez a 2009. évi pénzmaradvány összegét tartalmazza. 18. Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek: Terv: 0 Módosított: 0 Tényleges: - 11.868 e Ft Ez az összeg tartalmazza azokat a bevételeket, amelyeket nem a 2010. év során kell figyelembe venni.

KIADÁSOK részletezése Az Önkormányzat működési célú kiadásait a 2 sz. melléklet tartalmazza.

Személyi juttatások: teljesítés %-a 100 Terv: 82.695 e Ft Módosított:95.335 e Ft Tényleges: 95.335 e Ft Ide tartozik a bér, jubileumi jutalom, ruházati költségtérítés, étkezési hozzájárulás, képviselők költségtérítése. Munkaadókat terhelő járulékok : teljesítés %-a 97,95 Terv: 21.360 e Ft Módosított:27.377 e Ft Tényleges:26.816 e Ft Ide tartozik a tb. járulék, munkaadói járulék, egészségügyi hozzájárulás, táppénz hozzájárulás. , DOLOGI KiADások: Dologi kiadások: teljesítés %-a 99,58 Terv: 80.834 e Ft Módosított: 107.496 e Ft Tény: 107.046 e Ft A dologi kiadások közé az alábbi kiadási előirányzatok tartoznak 1. Készletbeszerzés: teljesítés %- a 98,30 % Terv. 11.150 e Ft Módosított: 18.659 e Ft Tény: 18.343 e Ft Ide tartozik az élelmiszer, irodaszer, üzemanyag, kis értékű tárgyi eszköz beszerzésének költsége. 2. Kommunikációs szolgáltatás : teljesítés %-a 99,79 Terv: 1.500 e Ft Módosított: 1.900 Ft Tény:1.896 e Ft A telefon, internet költségeit tartalmazza. 3. Szolgáltatási kiadások : teljesítés %-a 98,80 Terv: 46.400 e Ft Módosított: 56.742 e Ft Tény: 56.041 e Ft Ide tartozik a gyermekétkeztetéshez vásárolt élelmiszer, villany, gáz, víz, csatorna költsége, karbantartások, üzemeltetési kiadások.

4. Vásárolt közszolgáltatások: teljesítés %-a 100 Terv: 0 e Ft Módosított: 40 e Ft Tényleges: 40 e Ft Ez az összeg a tanfolyamok költségét tartalmazza Általános forgalmi adó : teljesítés %-a 100,30 Terv: 15.400 e Ft Módosított :16.942 e Ft Tény: 16.986 e Ft Ide tartozik a beszerzések után felszámított általános forgalmi adó költsége. 6. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások: a teljesítés %-a 104,40 Terv: 3.200 e Ft Módosított: 5.150 e Ft Tény:5.375 e Ft

Ez a tétel a dolgozók kiküldetésének, ünnepségek alkalmával történt reprezentáció, reklám, hírmondó megjelentetésével kapcsolatos események költségét jelenti. 7. Költségvetési befizetések: a teljesítés %-a 100 Terv: 1.300 e Ft Módosított: 5.099 e Ft Tény: 5.099 e Ft Ft Itt jelenik meg a visszafizetett 4.832 e Ft állami támogatás. 8. Adók, díjak,befizetések Terv: 1.884 e Ft Módosított: 2.459 e Ft Tény. 2.626 e Ft Ide tartozik a munkáltató által fizetett személyi jövedelmadó a különböző juttatások után, rehabilitációs hozzájárulás, valamint a cégautóadó és a különféle tagdíjak és a vagyonbiztosítás és gépkocsik biztosítási díjait. a befizetett cégautó-adó. . 9. Kamatkiadások: teljesítés %-a 97,62 Terv.0 e Ft Módosított 505 e Ft tény. 493 e Ft A hitel utáni kamatkiadásunkat tartalmazza.

. TÁMOGATÁSOK: Terv: 133.047 e Ft Módosított: 127.436 e Ft Tényleges: 127.056 1.Működési célú pénzeszközátadás: teljesítés %-a 100 Terv : 4.400 e Ft Módosított: 9.360 e Ft Tény: 9.360 e Ft Ez az összeg a

Scandeus Kht-nek a központi orvosi ügyeleti ellátásért fizetett díjat,

civilszervezetek támogatását, valamint a CSEMŐVÍZ KFT részére

átadott pénzeszközöket

tartalmazza. 2. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások, segélyek: teljesítés %-a 99,92 Terv: 74.250 e Ft Módosított: 74.850 e Ft Tény: 74.790 e Ft Itt jelennek meg a különböző szociális jellegű juttatások, pl. aktív korúak rendszeres szociális segélye, rendszeres szociális segélyek, időskorúak járadéka, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj, közgyógyellátás.

3.Támogatásértékű működési kiadás intézményi társulásnak: teljesítés %-a 99,27 Terv: 52.397 e Ft

Módosított:42.335 e Ft Tényleges: 42.025 e Ft

Ez az összeg az Óvoda és Iskola finanszírozási többletigényét tartalmazza. Az alacsony teljesítést az okozta, hogy az Iskola és Óvoda nagyon sok pályázatot megnyert, ami bepótlásul szolgált a dologi kiadásokhoz. A költségvetés tervezésekor nem volt biztos a pályázatok sikeressége. A gesztor Önkormányzat 2010. I. negyedévében számolt el a 2009. évi állami támogatásokkal, ami miatt kevesebb pénzt kellett átadnunk részükre.

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI: Terv_ 2.100 e Ft Módosított: 2.100 e Ft Tényleges: 1.873 e Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai: teljesítés %-a 89,19 Terv: 2.100 e Ft Módosított: 2.100 e Ft Tény: 1.873 e Ft A BURSA, valamint az Arany János ösztöndíj összegét tartalmazza. HITEL VISSZAFIZETÉSE: A TELJESÍTÉS 100,02 Terv: 500 e Ft Módosított: 1.439 e Ft Tényleges: 1.439 e Ft A 2009-ben felvett tanyagondnoki autóbusz Áfa kiadásának kifizetéséhez felvett hitel összegét tartalmazza. Pénzforgalom nélküli kiadások Terv:39.782 e Ft Módosított: 53.301 e Ft A tartalékunk alakulását mutatja. Függő, kiegyenlítő, átfutó kiadások Terv: 0 Módosított: 0 Tényleges: - 768 e Ft A tényként megjelölt - 768 e Ft függő és átfutó tétel, tervezni nem lehetett.

Felhalmozási kiadás Az Önkormányzat felhalmozási és felújítási kiadásokat az 3. sz. melléklet tartalmazza. Felhalmozási kiadások: teljesítés %-a 95,07 Terv: 18.000 e Ft Módosított: 18.000 e Ft Tényleges:17.112 e Ft A felhalmozási kiadások között a legnagyobb tételt az iskola sportpálya megépítése jelentette, ennek költsége 15.368 e Ft. Felújítási kiadások: a teljesítés %-a 82,22 Terv:20.000 e Ft Módosított:6.362 e Ft Tényleges:5.231 e Ft Itt jelenik meg a virágos sétány költsége 1.358 e Ft, a járdaépítések költsége 227 e Ft, lapvibrátor költsége 311 e Ft, valamint a cafetéria rendszerében a dolgozók részére juttatott 6 db lap-top költsége. Támogatásértékű beruházási kiadás többcélú kistérségi társulásnak: Terv: 2.000 e Ft Módosított: 881 e Ft Tényleges: 881 e Ft Ez a tétel a regionális hulladéklerakó építésére átadott pénzeszközt tartalmazza.

Az önkormányzat 2010. évben kiadásait 86,85 %-ra teljesítette. 2010. évi költségvetési tartalék Az önkormányzat 2010. évi tervezett tartalékának összege 39.782 e Ft. A módosítások után 53.301 e Ft-ra változott a tartalék összege. Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2010. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt, az ésszerű gazdálkodásnak köszönhetően pénzügyi helyzetünk stabil. Bevételeinket és kiadásainkat sikerült egyensúlyban tartani, illetve a többletbevételeinknek köszönhetően olyan fejlesztéseket is sikerült megvalósítani, melyeket eredetileg nem terveztünk. Méltán lehetünk büszkék például arra, hogy a kötelező alapfeladatok ellátása mellett 17.112 e Ftot felhalmozásra, 5.231 e Ft-ot felújítási kiadásokra tudtunk fordítani. Elkészült és használatbavételre került az iskolai sportpálya, valamint a strandröplabdapálya.

A Virágos sétány kezdődő beruházásra kifizettünk 2010-be 1.358 e Ft-ot. A Csemő-Nyársapát Intézményi Társulás működése rendkívül eredményesnek mondható, a két település sikeres együttműködése példaértékű. Kérem, hogy a 2010. évi zárszámadásról szóló rendelet tervezetet megvitatni és elfogadni szíveskedjen. az önkormányzat 2010. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Csemő Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a a költségvetés tervezésének, az önkormányzatok gazdálkodásának, beszámolásának rendszeréről szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet 7. §. /1/ alapján a 2010. évi gazdálkodásának zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja. I. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei 2010-ben: a.) önállóan gazdálkodó költségvetési szervek voltak: Polgármesteri Hivatal

b.) részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: csemői Községi Könyvtár és Közösségi Színtér

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények külön-külön címet alkotnak. II. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2010. évi költségvetésének teljesítése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2010. évi költségvetése teljesítésének a) bevételi főösszegét 349.033 ezer forintban, b) kiadási főösszegét

381.140 ezer forintban állapítja meg,

ezen belül - a felhalmozási célú bevételt

184 e Ft-ban

- a felhalmozási célú kiadást

22.343 e Ft-ban

- a működési célú bevétel összegét

348.849 e Ft-ban

- a működési célú kiadás összegét

358.797 e Ft-ban állapítja meg.

III. A költségvetési bevételek 4. § Az önkormányzat 2010. évi teljesített működési és felhalmozási bevételeit forrásonként -és címenként - az 1. számú melléklet tartalmazza. IV. A költségvetési kiadások 5. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint hagyja jóvá: Megnevezés

eredeti módosított e Ft

e Ft

teljesített e Ft

___________________________________________________________________________ - személyi jellegű kiadások:

82.695

95.335

95.335

- munkaadókat terhelő járulékok:

21.360

27.377

26.816

- dologi és egyéb folyó kiadások:

80.834

107.496

107.046

- működési célú pénzeszköz átadás:

128.647

118.066

117.696

- államházt-on kívülre végleges pe.átad

4.400

9.360

9.360

- ellátottak juttatásai:

2.100

2.100

1.873

500

1.439

1.439

39.782

53.301

- Hitel visszafiz. - pénzforgalom nélküli kiadások: - kiegyenlítő,függő átfutó kiadás:

- 768

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei teljesített - továbbá eredeti és módosított előirányzat szerinti - működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg. 6. § Az önkormányzat felhalmozási kiadásait célonként és feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza. 7. § (1) Az önkormányzat a 2010. december 31-i állapot szerinti vagyonát az egyszerűsített mérlegbeszámoló adatai alapján 2.675.501 e Ft összegben elfogadja. (2) Az önkormányzat vagyonának kimutatását a 4. számú melléklet tartalmazza. A költségvetési létszámkeret 8. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2010. évi létszámkeretét 26 főben hagyta jóvá. (2) Az önkormányzat 2010. évi létszámkeretét a képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál 26, összesen 26 főben hagyta jóvá. (3) A közcélú foglalkoztatottak létszámát 18 főben veszi tudomásul. VI. A pénzmaradvány 9. § (1) Az önkormányzat 2010. évi gazdálkodás során keletkezett pénzmaradványa: - 21.006 Ft-ban kerül jóváhagyásra. , VII. Egyéb rendelkezések 10. § Az önkormányzat képviselőtestülete az önkormányzat állami támogatásokkal, hozzájárulásokkal és egyéb állami pénzalapokkal kapcsolatos elszámolását az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. §. Az önkormányzat 2010. évi közvetett támogatását tartalmazó kimutatást a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 12. § Az önkormányzat 2010. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen bemutató kimutatást a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. VIII. Záró rendelkezések 13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Csemő, 2011. április 14. Bartha Alajosné polgármester A rendelet kihirdetve: Csemő, 2011. április 14.

Dr. Lakos Roland jegyző