Jászberényi Vagyonkezelő és VárosüzenieltetőNonproJit Zártkörűen Működő Részvénytársaság 5100 Jaszberény, Margit sziget 1.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2015. december 31. fordu lónappal készített —
‚
.
Eves beszamolohoz
2016. május 17.
I. Általános kiegészítések 1. A részvénytársaság bemutatása 1.1 .A társaság adatai: A társaság neve:
Jászberényi Vagyonkezelő és Városüzemeltető Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság
A társaság székhelye:
5100 Jászberény, Margit sziget I
A társaság rövidített elnevezése: Jászberényi V.V. Nonprofit Zrt. Jegyzett tőkeje:
1.065.000 ezer Ft
Alakulás idó’pontja:
1994. január 1.
A társaság jövője szempontjából lényeges az a változás, amely 2013.augusztus 30.-ától hatályos, miszerint cégünk a tulajdonosi jogokat gyakorló Pénzügyi-, Gazdasági és Tulajdonosi Bizottság l36/2013.(VIII.30.) számú határozata alapján nonprofit társasággá alakult át. A változást jogszabályi háttér tette szükségessé. A hulladékról szóló 2012. CLXXXV. tv. rendelkezéseinek értelmében hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenységet 2014. 01. 01. napjától csak az a nonprofit gazdálkodó szervezet végezhet, amely hulladékgazdálkodási közszolgáltatási engedéllyel, valamint az Országos Hulladékgazdálkodási Ügynökség által kiállított minősítő okirattal rendelkezik, továbbá a települési önkormányzattal közszolgáltatási szerződést kötött. A társaság alapítója Jászberény város Önkormányzata. Az alapító a társaságot határozatlan időtartamra hozta létre. —
Az üzleti évjanuár 1-től december 31-ig tart. 1.2.A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása A könyvvizsgáló társaság neve:
Tisza Bross Audit Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 5001 Szolnok, Kossuth tér 10/b.
Felelős könyvvizsgáló:
Krajesné Dezsőfi Katalin (MKVK szám 000817) 5008 Szolnok, Kaftka Margit u. 26.
A beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj :2.000.000.- Ft / óv ± ÁFA A társaság tulajdonosa: 100 %-ban Jászberény város Önkormányzata. A társaság képviselóje a vezérigazgató, mely feladatot 20 1.01.01. napjától Horgosi Zsolt (5100 Jászberény, Tompa M. u. 10.) látja el. 1.3 .A társaság szakágazati besorolása: Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása 1.4. A társaság fő tevékenysége: 6832
Ingatlankezelés
A társaságfőbb tevékenységi körei: TEAOR szám: 3811 4221 4291 5221 5814 6810 6820 6832
Tevékenység megnevezése:
Nem veszélyes hulladék gyűjtése Folyadékszállítására szolgáló közmű építése Vízi létesítmény építése SzárazfZ5ldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés
.
2
8130 8690 9104 9311 9329
Zöldterület kezelés Egyéb humán-egészségügyi ellátás Növény, állatkert, természetvédelmi terület működtetése Sportlétesítmény működtetése Máshová nem sorolt egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység
1.5. Kapcsolt vállalkozások: -BERÉNYÉP Építő, Szolgáltató és Kereskedelmi KR. „v.a.” székhely: 5100 Jászberény, Jákóhalmi üt 13. A Jászberényi V V Nonprojit Zrt. részesedésének mértéke a kapcsolt vállalkozásokban: Berényép KU. -Ertékvesztés Osszesen:
15.200.000 Ft -15.200.000 Ft OFt
A mérlegkészítés előtt rendelkezésre álló információk alapján a Berényép KU. 2012.12.13. napjával végelszámolási eljárás alá került, várható vesztesége és piaci helyzete indokolttá tette, hogy 100%-os értékvesztést számoljunk cl a részesedésre. A cégbíróság végzés alapján a cég niegszűnésére tekintettel -2016. február 29. hatállyal elrendeli a cégjegyzésből való törlését. -
2. A számviteli politika fó’bb vonásai A társaság számviteli politikájának céljai a számviteli törvény rendelkezéseivel összhangban: a beszámolás és a könyvvezetés rendszerében a számviteli alapelvek érvényesítése, a választott értékelési elvek és eljárások következetes alkalmazása, a könyvvezetés rendszerének kialakítása, a könyvvizsgálatra, nyilvánosságra hozatalra vonatkozó előírások teljesítése, az éves beszámoláson keresztül megbízható és valós képet adni a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetéről. -
-
2.1. Alkalmazott értékelési elvek A befektetett eszközök értékelése: A befektetett eszközöket a törvénynek megfelelően egyedileg, beszerzési áron értékeljük. Az értékelést egyedi és csoportos nyilvántartásra építjük. Csoportos nyilvántartást alkalmazunk kisebb értékű, azonos célokra használható tárgyi eszközöknél. Az immateriális javak és tárgyi eszközök mérlegértéke a bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbsége alapján kerül meghatározásra. A befektetett pénzügyi eszközöket mérlegkészítéskor egyedileg értékeljük. A forgóeszközök értékelése: A követelések és a pénzeszközök értékelésénél a Számviteli Törvényben rögzített szabályok szerint járunk cl. A vevőköveteléseket egyedi és csoportos értékelés alapján niinősítjük. A gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetést, valamint a hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírt tiiggetlenül attól, bogy az a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepel bekerülési értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken kell kimutatni. A készletek értékelése átlagáron történik. Mivel mennyiségi és értékbeni nyilvántartást nem vezetünk, utolsó beszerzési áron értékeljük a leltározott készleteket. A források értékelése: A forrásokat a Számviteli Törvény előírása értelmében könyv szerinti értéken értékeljük. Céltartalékot egyedi minősítés alapján képezünk. —
—
2.2. Az értékcsökkenés elszámolásának módszerei és gyakorisága Immateriális javak: Az immateriális javaknál lineáris leírást alkalmazunk a terv szerinti értékcsökkenés elszámolására. A 100.000 Ft alatti egyedi beszerzési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek körében egyösszegű leírást alkalmazunk. 3
Tárgyi eszközök: A tárgyi eszközök elhasználódási idejét egyedenkénti minősítéssel állapítjuk meg. Társaságunknál a tárgyi eszközök terv szerinti leírása lineáris módon a bruttó érték alapján történik. A 100.000 Ft alatti egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök körében egyösszegű leírást alkalmazunk. Az immateriális javak, tárgyi eszközök maradványértékét a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értékében állapítjuk meg. A bemutatóra tartott állatokat a tárgyi eszközök között tartjuk nyilván. A bruttó érték megegyezik a maradványértékkel, értékcsökkenési leírást nem alkalmazunk. —
—
Értékesökkenés elszámolásának gyakorisága: Társaságunk negyedévente számolja el az értékesökkenést. Terven felüli értékesökkenést kelt az immateriálisjavaknál, tárgyi eszközöknél elszámolni akkor, ha . az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyvszerinti értéke tartósan ésjelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; . az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert az imrnateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy niegrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; . a vagyonértékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető. 2.3. Az eszközök értékvesztése Amennyiben az üzleti év mérleg fordulónapján az eszközök piaci értéke alacsonyabb a könyvszerinti (bekerülési) értékénél, immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a tervszerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékénél, az adott eszköz elszámolt értékhelyesbítést meghaladó különbözettel a könyvszerinti (bekerülési) értéket kell a terven felüli értékcsökkenéssel (immateriális javak, tárgyi eszközök esetében), vagy értékvesztés elszámolásával csökkenteni. 2.4. Jelentős összegű hiba Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. —
—
—
2.5. A mérleg választott formája A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az ún. mérlegszerű elrendezéssel, a két oldal (eszközök,források) automatikus egyezőség ellenőrzésével, amely az eszközöket fordított likviditási sorrendben, a forrásokat fordított lejárati sorrendben mutatja be. 2.6. Az eredménykimutatás válasz/ott formája Társaságunk tevékenységének jellemzői alapján az eredmény-kimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet „A” változata szerinti összköltség eljárás szerint állítja össze. 2.7. A mérlegkészítés időnontia:
2016. február 28.
4
„.
A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása BEFEKTETÉSI TÜKÖR 2015 Bruttó érték főkönyv me~nevezés Irnmateriális javak Ingatlanok Műszaki gépek, berend. Egyébber.,gépek,járművek Bemutató állatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott elöleg Összesen: Értékcsökkenés főkönyv me~nevezés Immateriális javak Ingatlanok Műszaki gépek, berend. Egyéb ber, gépek, járművek Bemutató állatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg Összesen: Nettó érték főkönyv me~nevezés Immateriális javak Ingatlanok Műszakigépek,berend. Egyéb ber., gépek, járművek Bemutató állatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg Összesen:
adatok ezer Ft nyitó növekedés csökkenés 59 975 220 1
658383
13792
265 61 1 93515 13 968 46 421 0 1 137 873
7 21 2 32
574 758 475 968
78 787
nyitó növekedés 28 971 3 490 94049 12354 134 207 38 600 66 623 14 408
323 850
68 852
záró 60 194
381
671794
967 2037 2 084 43 344 0 48 814
272 218 113236 14 359 36 045 0 1 167 846
adatok ezer Ft csökkenés záró 1 32 460 106403 967 171 840 1 985 79 046 O O O 2 953 389 749
adatok ezer Ft nyitó növekedés csökkenés záró 31 004 221 3 491 27 734 564334 13792 12735 565391 131404 8541 39567 100378 26 892 23 743 16 445 34 190 13 968 2 475 2 084 14 359 46 421 32 968 43 344 36 045 O O O O 814 023 81 740 117 666 778 097
2. A tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás Ér’ékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: Társaságunk negyedévente számolja el az értékcsökkenést. Számviteli törvény szerint elszárnolt értékesökkenés: adatok ezer Ft Lineáris leírás szerinti értékesökkenés: Egy össze~ben elszámolt értékosökkenés: Osszesen:
61.012 7.839 68.851
5
Megoszlás szerint: (adatok ezer Ft-ban) Terv szerinti
Megnevezés I. Immateriális javak 1/l Vagyoni értékű jogok 1/3 Szellemi termékek
3 490 -
II. Tárgyi eszközök II/l Ingatlanok 11/2 Műszaki berendezések, felszerelések,járművek 11/3 Egyéb berendezések felsz. járművek Összesen:
12 353 38 600 14 408 68 851
A tárgyévben elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege: 1 .085 ezer Ft. 8664 tárgyi eszk. Terven felüli écs főkönyv megnevezés összeg e Ft Állatok elhullása 1 033 Kisértékű selejtezés 52 Összesen: 1 085 3. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban: Megnevezés Névérték ezer Ft-ban Berényép Kft 15 200 Összesen 15 200
Könyvszerinti érték ezer Ft-ban 0 0
A mérlegkészítés előit rendelkezésre álló információk alapján a Berényép Kft. 2012.12.13. napjával végelszámolási eljárás alá került, várható vesztesége és piaci helyzete indokolttá tette, bogy 100 %-os értékvesztést számoljunk el a részesedésre. A Cégbíróság végzés alapján a cég megszűnésére tekintettel elrendeli a cégjegyzésből való törlését 2016. február 29.-i hatállyal. -
-
Egyéb tartós részesedés:
Megnevezés MolNyRt ÉmászNyRt Dohányfermentáló ZRt Alfbldinveszt Kft Összesen
db 1 420 1 680 3 008
Névérték 1 420 10 513 30 080 207 42 220
Adatok ezer Ft Könyvszerinti érték 420 10 513 19 805 0 31 738
A MOL Nyrt részvényeinek tőzsdei árfolyama tartósan a névérték felett van, a 201512.30-i záró árfolyam 14.255,- Ft/db. Az EMASZ Nyrt. részvényeinek tőzsdei árfolyama tartósan a névérték felett van, a 2015.12.30-i záró árfolyam: 23.375,- Ftldb. A DOFER Dohányfermentáló Zrt a 2011,2012, 2013.2014 évi beszámolója alapján a saját tőke meghaladja ajegyzett tőkét. Az Atföldinvest Kft 2015.02.26. napjától felszámolás alatt van, a 100 %-os értékvesztés már 2013. évben elszámolásra került. -
-
-
-
6
4.
Készletek
A készleteket a vásárolt készletek teljesítmények alkotják.
—
anyagok, áruk, közvetített szolgáltatások
-
és a saját
A tevékenységhez kapcsolódó főbb tételek december 3 ~-i záró állománya: Anyagok építési anyagok Tisztítószer síkosság mentesítő aníagok üzem és kenőanyagok benzin takarmány Állatkert propaganda állatkert
Adatok ezer Ft-ban 249 3 662 1 285 5 003 86 354 147
Anyagok összesen
10 786
Áruk: fóliazsák, műa. szemétgyűjtő edény telek Aruk összesen: -
3.976 ezer Ft 9.718 ezer Ft 13.694 ezer Ft
Közvetített szolgáltatások:
2.7’73 ezer Ft 2 7.253 ezer Ft
Készletek Összesen:
5.
Követelések
Vevő követelések:
ívevő követelések 190824
(ezer Ft-ban)
I
I
Elszámolt értékvesztési Vevő követelések könyv szerinti értéke 74069
I
I
116755
Á követelések értékvesztése: (ezer Ft-ban) Fk.
Megnevezés
77 értékveszt. Belföldi követelések egyedi
Nyitó
Növekedés
Csökkenés (befolyt összeg)
Évközbeni behajth. Összevez.
Záró
25 839
26 584
10 367
1 630
40 426
3152 Belföldi követ. Csoportos értékvesztése 3291 Kapcsolt váll. Értékvesztése
38 559
4916
0
33 643
4 744
4744
0
0
3693 Vásárolt belf. Köv. értékvesztése Összesen
5 683
5608
75
0
25 635
1 705
74 069
74 825
26 584
7
Az eQvéb követelések tartalma: Egyéb követelések leltára 2015. december 31. Fkv. szám Fkv. megnevezés Összeg e Ft 3533 Egyéb adott elöleg 8 481 3534 Végrehajtónak adott előleg 272 3612 Munkaváll. Fiz. Előleg 1 029 3616 Munkaváll. Kártérítése 248 3629 Egyéb tám. Jövedéki adó 213 3681 Különféle egyéb követelés 29 3683 Egyéb köv. Cafetéria utalv. 8 3684 Következő évet érintő áfa 3 030 3685 Gyógyílirdő elszámolás 2 403 3687 Kártya és utalvány követelés 127 46312 Innovációs díj 340 4691 Iparűzési adó cIsz 601 4692 Gépjárműadó 3 4712 Társ. Bizt. Ellátás 656 szállítói túlfizetés 4 444 Összesen 21 884 Követelések inindösszesen:
138.639 ezer Ft
6. Értékpapírok Forgatási célú értékpapír:
-
39.460 ezer Ft
A pénzpiaci alap éves hozama átLagban 0,68 %‚ míg a pénzpiaci plusz (azonnal nem bontható) lekötés éves hozama átlagban 1,73 % volt. Társaságunknak év közben gyakran bontania kellett a lekötött összegeket, Így célszerű volt a pénzpiaci alapba lekötnünk pénzeszközeinket, amelyek napi kamatot jelentenek. 7. Pénzeszközök Házi pénztár -Bankbetétek Osszesen:
2.220 ezer Ft 263.673 ezer Ft 265.893 ezer Ft
-
8. Aktív időbeli elbatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása: Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása: Összesen:
-
-
2.687 ezer Ft 1.547 ezer Ft 4.234 ezer Ft
Bevételek aktív időbeli elhatárolása: 3913. 1kv. Bevételek aktív időbeli elhatárolása Tétel megnevezése Összeg ezer Ft-ban Kamat 8 Vízdíj továbbszámlázás 5 Gázdíj továbbszáml. 197 hirdetés 106 vízhálózat bekötés 1 025 hull. Száll. 1 346 Összesen: 2 687 8
Költségek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása Tétel megnevezése Összeg ezer Ft-ban Oktatás 253 Biztosítás 635 weboldal fenntartás 73 Folyóirat elöfizetés 176 bérletidij 57 telefon M ISIS tagdíj 173 adatszolg 66 Összesen:
1547
9. Saját tőke (ezer Ft-ban) Saját tőke elemei Jegyzett tőke 1 065 000 Eredménytartalék -30 929 Lekötött tartalék O Mérleg szerinti eredmény -59 830 Saját tőke 974241 A Saját tőke elemeinek levezetése 2015. évi Megnevezés Jegyzett tőke Eredménytartalék Lekötötttartalék Mérleg szerinti eredmén) Saját tőke
(ezer Ft-ban) saját tőke változás levezetése Nyitó Növekedés Csökkenés Záró 1 065 000 0 0 1 065 000 19 068 32 263 82 260 -30 929 16053 16209 32262 0 -49 841 -59 830 49 841 -59 830 1050280 -11358 64681 974241
A jegyzett tőke nem változott. Az eredménytartalék növekedett az Alapítói határozatban történő rendelkezés alapján a Berényép Kft „v.a”szemben nem pénzbeli pótbefizetéssel, és a Fejlesztésre lekötött tartalék visszavezetésével. Csökkent a 2014. évi mérlegszerinti eredménnyel és az Alapítói határozat alapján történő pótbefizetés teljesítésével. A lekötött tartalék növekedett az Alapítói határozat alapján történő nem pénzbeli pótbefizetéssel és csökkent az Alapítói határozat alapján történő nem pénzbeli pótbefizetés teljesítéskori visszavezetésével, és a fejlesztésre lekötött tartalék visszavezetésével. A mérleg szerinti eredmény nőtt a 2015. évi mérleg szerinti eredménnyel, és csökkent a 2014. évi mérleg szerinti eredménnyel. A saját tőke mintegy 8,5 %-al a jegyzett tőke alá csökkent.
9
10. Céltartalékok 2015. évi céltartalék változás levezetése Növekedés e Csökkenés e Megnevezes Nyito e Ft Ft Ft Zaro e Ft .
.
Szövetkezet u. 5 Társasház Sütő Georgina Állatkerti kártérítés Czank Istvánné Fürdő kartörés Móczó Sándor munkahelyi bal.eset kát. Céltartalék
‚
‚
‚
100
100
9 000 1 672
9 000
1 672
I 020 11 792
1 020 0
0
11 792
A Szövetkezet u. 5. Társasház pénzkövetelés tárgyában indított pert a társaság ellen, melyre 2012. évben 100 ezer Ft-ot képeztünk. A per nem fejeződött be, nem került visszavezetésre. Kiskorú Sütő Georgina képviseletében Surányi Tünde terjesztett elő kártérítési igényt a Jászberényi Allat és Növénykertben 2013. évben bekövetkezett baleset miatt 9.000 ezer Ft összegben. Az ügy tárgyalási szakaszban van. Czank Istvánné kárigénye a Jászberényi Termálfiirdőben 2013. évben bekövetkezett kartöréses sérülése miatt 1.672 ezer Ft. Móczó Sándor, társaságunk korábbi munkavállalója 2013. évben munkahelyi balesetből származó kártérítési igényt nyújtott be 1.020 ezer Ft összegben. 2015. évben nem történt változás a céltartalék képzésben. Az előző években képzett eéltartalékok nem kerültek visszavezetésre, mert még nem zárultak le az ügyek. 2016. évre vonatkozóan nem tudunk olyan eseményről, amelyre képeznünk kellett volna eéltartalékot. -
-
-
-
11. Kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettsé2ek összetevői: -
Szállítói kötelezettségek: Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozás Egyéb rövid lejáratú: Osszesen:
62.812 ezer Ft
1.166 ezer Ft 89.029 ezer Ft 153.007 ezer Ft
A szállítói kötelezettségekből 2016.02.29-ig 62.458 ezer forint kiegyenlítésre került, míg 354 ezer Forint még nem lejárt tartozás, az esedékessége 2016.03 hónapra esik. A rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség a Jászberény Városi Onkormányzattal szemben fennálló tartozás, amely tartozás 2016.03.22-én került kiegyenlítésre. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek tartalma: Egyéb kötelezettség Jeltára 2015. december 31. Fkv. szám Fkv. megnevezés Összeg ezer Ft 4611 Társasági adó 1 616 4621 SZJA 8 195 463 I I 46315 46316 46318 4634 4635 4637 4681 4693 4695 471 4742 4762 4792 4796 4797
Vízkészlet járulék Cégautó adó Egészségbizt és munkaerő piaci Szociális hozzájár adó Nyugdijjárulék Rehabilitációs hozzájár Egészségügyi hozzájárulás ÁFA Épitményadó elsz. Telekadó Jövedelem kifiz. Szakképzési hozzájáwlás Munkaváll. Letittása Önkorm. Szembeni bérletidij Következő időszakot érintő Áfa Egyéb rövidlej. Köt.
1 502 266 3 658 10 509 4387 1 713 1 586 5 174 84 37 12 850 670 467 4 642 20 757 2 613
47971 4798
Egyéb rövidlej. Saját Közműfejl. Hozzájár. Vevő túlfizetés Összesen
2 766 5 306 231 89 029 10
A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége, valamint zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettsége nincs. 12. Passzív időbeli elbatárolások Bevételek elhatárolása
Tétel megnevezése Állatkert bérlet Földhasználati díj Vadkerti Béla tart. Önkorm. Támogatás Összesen:
Összeg ezer Ft-ban 218 154 248 1 1 064 11 684
Költségek elli atárolása
Tétel megnevezése Áramdíj Gázdíj Telefon lerakási díj, hull. Gyűjtés Munkába járás, kiküldetés Feltigyelet,megbízás,takarítás bérletidíj Vízdíj Vagyonkez. feladatok Összesen
Összeg ezer Ft-ban 50 289 41 36 454 223 21 2 041 1 120 39 240
Halasztott bevételek A közműfejlesztésre, beruházásokra kapott pénzeszközök, illetve a térítés nélkül átvett eszközök értékét mutatja, csökkentve a tárgyévi értékcsökkenés arányában a bevételek közé átvezetett összeggel. Fkv. Megnevezése Berénykom KEOP támogatás Önkormányzattól kapott támogatások Közműfejlesztésre kapott pénzeszközök Fejt. Célú 01-10 Térítés nélkül átvett eszközök Állatkert Kapott támogatás fejt. 2013 évi Összesen
Passzív időbeli elhatárolások összesen:
146.2 74 ezer Ft
Összeg e Ft 6 142 31 264 20 596 9 538 8 476 19 334 95 350
„.
Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Bevételek részletezése Ertékesités nettó órbevételének összetétele Megnevezés Ingatlanok üzemeltetésének önkormányzat felé Epitési telek árbevétele Vagyonkezelés árbevétele Saját bérleti díjak Iskolák karbantartása Közterület tisztítás Illegális hulladék I-lull.száll. Közszolg. I-Iull.száll. árb. kukás Közszolg. Hull. Jászberény 2014 önell. Közszolg. Hull. Jászberény Közszolg. Hull. Jánoshida Közszolg. Hull. Jászladány Közszolg hull Alattyán Közszolg.hull Jászjákóhakma Közszolg hull Jásztelek Közszolg hull Jászboldogháza Közszoíg hull Jfelsősztgy Vállalk.hullszáll.árb.konténer Közszolg hull árb. konténer parküzemeltetés közút-híd üzemeltetés állategészségügyi tevékenység csapadékviz elvezetés Piac árbevétele Piac illemhely árbevétele Illemhely árbevétele Komm. Ag. Egyéb árbevétele JSE pálya árbevétele Sportcsarnok árbevétele Tekepálya árbevétele Teniszpálya árbevétele Kőház-Faház árbevétele Füves pálya árbevétele Rákóczi úti Iskola árbevétele Bajcsy úti tornaterem árbevétele Bercsényi úti sportcsarnok árbevétele Jégpálya árbevétele Egyéb szolgáltatás árbevétele Egyéb árbevétet - HulIgy.edény Sport létesítmények árbevétele Továbbszámlázott közüzemi díj Önkormányzatnak Egyéb átszáml. Dolgozói bérlettérités Jászkürt Hirdetés árbevétele Jászapáti Hírmondó Székely Mihály Ált.Iskola árbevétele LV Gimnázium árbevétele Belvárosi ÁIt.lsk. Bercsényi árbevétete Bajcsy-Zsilinszky Iskola árbevétele Strandfllrdő árbevétele Termálfürdő árbevétele Uszoda árbevétele Külső strand árbevétele Humán egészségügyi szolgáltatás árbevétele Allat- és Növénykert árbevétele Zoo tábor árbevétele Összesen
adatok ezer Ft 2014.6v 2015.6v 27 134 27 639 3 858 16 615 153 771 106 085 39 337 36 788 51 35 61 076 53 647 8 955 1 941 589 133 273 0 7 821 0 6 470 8 233 4 080 5 679 4 088 54 507 14 492 82 940 54 401 8 073 31 830 35 608 226 227 8 618 447 6 841 25 90 625 487 7 835 10 377 4 760 6 884 6011 416 4 892 6 462 5 415 110 7 112 2 181 59 735 16 81 16 003 10 612 16 907 7 828 24 545 66 667 3 335 973 095
764 137 103 2 342 7 533 0 7 097 8 219 4 136 5 580 3 955 58 646 13 408 67 825 54 447 8 086 32 443 37 528 154 216 0 8 901 140 90 667 229 4 849 7 067 12 707 7 792 3 240 991 0 9 865 239 565 95 10 615 3 585 121 1 119 201 140 22 850 9 844 17 532 1 1 338 24 303 70 742 4 913 1 165 733 12
adatok ezer Ft
2. Egyéb bevételek Értékesített tárgyi eszközök bevétele Értékesített köv. értéke Kapott kötbér, kárt, kés.kamat Behajthatatlan köv. kapott összeg Kapott támogatás Egyéb bevételek Követelések,készletek, visszaírt értékvesztése részesedések visszaírt Különféle egyéb bevételek Kapott tám. Visszevezetése Közműfejlesztési hozzájárulás visszavezetése Egyéb bevételek Osszesen:
3 350 16 209 1 102 8 245 469 57 12 266 1 982 93 10 174 735 69 301 514
Az összemérés elvének érvényre juttatása miatt az eredmény kimutatásban a vállalkozás választása alapján egyéb bevételek között szerepel a halasztott bevételek elhatárolásából az amortizáció arányában történő visszavezetés, mert az értékcsökkenés is az üzemi eredményben kerül kimutatásra. -
-
Támogatások 2015. évre Önkormányzati lap megjelentetése, városi honlap üzemelteté Iskolák részüzemeltettése Jégpálya üzemeltetésére Lehel strand ás uszoda üzemeltetésére Városi strand és fürdő üzemeltetésére Iskolai sportlétesítmények Lehel sportlétesítmények Allatkert és Növénykert működtetésére Bercsényi úti tornacsamok parketta védőborítás Önkormányzati támogatások Electrolux Kit Lehel strand és uszoda részére Állat és Növénykert ZOO tábor költségeire FM támogatás 2014 évi közszolg. Kim. 1-liányának komp. Kormányhivataltól kapott támogatás Támogatások összesen
ezer Ft 23 215 92 669 O 20 000 16 450 9 640 12 219 28 936 2 165 205 294 6 000 150 25 064 8 961 245 469
A fejlesztési támogatások halasztott bevételként elhatárolásra kerültek.
3. Költségek, ráfordítások részletezése Egyéb ráfordítások Ertékesített tárgyi eszközök nyilv.szer.értéke Ertékesített köv. könyv sz. érték Bírságok, kötbérek, késedelmi kamat Onellenőrzési pótlék Tárgyi eszk.terven felüli értékcsökkenése Költségvetéssel elszámolt ad6k Onkormányzattal elszámolt adók Alapítványok támogatása lnnovációsjárulék Behathatatlan köv. leírása Környezetterhelési díj Követelések értékvesztése Arányosítással megosztott AFA Le nem vonható Áfa Egyéb ráfordítások Összesen:
(adatok ezer Ft) 1 265 12 363 174 6 1 085 1 022 30 994 165 2 168 1 451 4 26 584 2 147 4 502 150 84 080 13
4. Pénzügyi műveletek eredménye: Pénzügyi műveletek bevételei:
ezer Ft
Kapott kamatok
896
Kapott osztalék 2.201 Befektetett eszközök árfolyamnyeresége 2.488 Összesen: 5.585 Pénzügyi műveletek ráfordításai: ezer Ft Elad. értékpapír árf. vesztesége
41
Összesen:
41
Pénzügyi műveletek eredménye
5.544 ezer Ft
5. A társasági adó alapjának levezetése A társasági adó alapjának levezetése Megnevezés
adatok ezer Ft Osszeg
Adózás előtti eredmény Várható kötelezettségekre képzett céltartalék Céltartalék felhasználás Szt. tv. szerint elszámolt értékcsökkenés Szt. tv. szerinti terven felüli értékcsökkenés Szt. tv. szerinti értékesített tárgyi eszköz áll.kiv. könyv sz. értéke TAO szerinti elszámolt értékcsökkenés TAO szerinti terven felüli értékcsökkenés TAO szerinti tárgyi eszköz állományból kivezetett eszköz nyilv. értéke Ráforditásként elszám. jogerős bírság, Art. ás Tb-tv. szerinti jogköv. Adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés Adóévben követelésekre visszaírt értékvesztés Adomány, támogatás összege
Nem a vállalk. tev. kapcsolatos költségek
-59 830 0 O 68 851 2 502 451 -61 992 -2 502 -451 30 26 584 -12 266 O -2 201 O O
Adóalap
-40 824
Kapott osztaiék Kapcsolt váll, között a piaci ár ás az alk. ellenérték számít. különbözete
Fizetendő’ társasági adó: 6. Létszám adatok, környezetvédelem
O ezer Ft Személyi
jellegű
kifizetések,
vezető
állásúak
díjazása,
I.) A részvénytársaság dolgozóinak átlagos átlományi létszáma, keresete és személyi jellegű kifizetései a beszámolási időszakban:
Átlagos állományi Osszes kereset Személyi jellegű létszám (fő) (ezer Ft) kifizetés (ezer Ft) Fizikai 166 270 759 16 174 Szellemi 42 126182 4130 Összesen 208 396941 20304 2.) A részvénytársaság Vezérigazgatója és Felügyelő Bizottságának tagjai részére kifizetett, az üzleti év utánjárójárandóságai: Vezérigazgató munkabér Vezérigazgató prémium FEB elnöke és tagjai
8 437 O 4 089
A vezérigazgató, a FEB elnöke és ta&jai nem részesültek semjutalomban, sem prémiumban.
14
3.) Társaságunknál a környezetvédelmi előírásoknak megfelelően 2015. évben az alábbiak szerint tettünk eleget: a) Keletkezett veszélyes hulladék 2015. évben: Megncvezés állati hulladék fáradt olaj olajos szűrő olajos abszorbens olajos iszap
Nyitó ~
0 0 0 0 0
Növekedés
Csökkenés 11.729 kg 400 kg
11.729kg 400kg 35kg 28kg 2.490 kg
Záró O O O O O
35kg 28kg 2.490 kg
Jelentése és ártalmatlanításra történő elszállíttatása az Ökopont Kft. közreműködésével megtörtént. b) Környezetvédelmi szaktanácsadás és szakértési díj: 7. A tevékenysé2
965.200.- Ft
jellemző mutatói
A vállalkozás vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzetének alakulását reprezentáló mutatószámok az alábbiak. Adatok ezer Ft MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY
Saját tőke Befektetett eszköz.
1 050 280 845 761
974 241
809 835
1,2418
1,2030
Tárgyi eszközök fedezettsége
Saját tőke Tárgyi eszközök
1 050 280 783 019
974 241 750 363
1,3413
1,2984
Tőke igényességi mutató
Befektetett eszköz Összes eszköz
845 761 I 333 426
809 835 I 285 314
0,6343
0,6301
Sajáttőke Összes forrás
I 050280 1 333 426
974241 I 285 314
0,7877
0,7580
Tőkeszerkezeti mutatói.
Kötelezettségek Saját tőke
163 813 1 050280
153 007 974241
0,1560
0,1571
Tőkeszerkezeti mutató ~
Rövid lejáratú köt. Saját tőke
163 813 1 050280
153 007 974241
0,1560
0,1571
Forgőeszközök Összes eszköz
486 759 1 333 426
471 245 I 285 314
0,3650
0,3666
Összes kötelezett. Összesforrás
163 813 1 333426
153 007 1285314
0,1229
0,1190
Tárgyieszköz écs T.évben üzembeh.t.e.
65 946 40 981
68 851 45 819
1,6092
1,5027
Befektetett eszközök fedezettsége
Sajáttőke aránya
~.
Forgóeszközök aránya Eladósodottság Beruházás fedezeti mutató
Év
ELŐZŐ TÁRGY ÉV ÉV
A saját tőke ~20,3 %-ban nyújt fedezetet a befektetett eszközökre’ Likviditási gondokkal nem küzd a cég, de a rövid lejáratú finanszírozás lehetőségével foglalkozni kell. A saját tőke a tárgyi eszközök finanszírozására 129,8 %-ban nyújt fedezetet, 4,29 %-ponttal csökkent az előző évihez képest, ami továbbra is kedvező. A tőke igényességi mutató értéke 0,4 %-ponttal csökkent, ez annak tudható be, hogy az összes eszköz értéke nagyobb mértékben csökkent, mint a befektetett eszközök értéke. A saját tőke részesedése 75,8 % az összes források között, szinte megegyezik az előző évivel, a vállalkozás eszközeit 75,8 %-ban finanszírozza a saját tőke. A tőkeszerkezeti mutatók igen kedvezőek, az idegen tőke aránya még mindig alacsony az összes tőkén belül, az előző évinél 0,11 %-ponttal magasabb a mutató értéke. Nagyon kedvező, hogy csak rövid lejáratú kötelezettsége van a Zrt-nek, így a két tőkeszerzeti mutató megegyezik. Az egy éven belüli eszközök aránya az összes eszközhöz viszonyítva az előző évhez képest 0,16 %ponttal nőtt, 36,50 %-ról 36,66%-ra. A társaság eladósodottsági mutatója igen alacsony (11,9 %)‚ az összes forráshoz viszonyított összes kötelezettség aránya az előző évihez hasonlóan igen kedvező.
A tárgyi eszközök értékcsökkenése 150,3 %-ban nyújt fedezetet a tárgyévben végrehajtott beruházásokra. A PIflÜGYI HELYZET RŐVIDTÁVÚ M~’Alól Adatok ezer Ft MUFATÓ SZÁMÍTÁSA
ELŐZŐ Év ADATOK
TÁRGY Év
ELŐZŐ
TÁRGY
Likviditási mutató
Fovgóeszközök Kötelezettségek
486 759 163 813
47! 245 153 007
2,9714
3,0799
Rövid távú likviditás I
Forgóeszközők Rövid lejár. köt.
486 759 t63 813
47! 245 153 007
2,9714
3,0799
Rövid távú likviditás
Forgóeszk.-követ. Rövidlejáratúköt.
Likviditási gyorsráta
Pénzeszk.+k övet.+ért.pap. Rövid lejáratú köt.
MIJTATÓ MEGNEV}ZÉS
ADATOK
ÉV
2451
Év
4867591
471
-138639 153007 2,1572
2,1738
1306111 326 763 163813
265 8931 178 099 153007 2,7920
2,9018
-133378 t63813
Kötelezettség. 163813 153007 Osszesforrás 1333426 1285314 0,1229 0,1190 Kötelezettség-követelés 163 8131 -133 378 153 0071 -138 639 Nettó eladósodottság ~ Saját tőke 1 050 280 974 24! 0,0290 0,01 47 Követelések 133 378 138639 Hitel fedezeti mutató Rövid lej. Kötelez. 163 813 153 007 0,8142 0,9061 ÁR~ eladósodottsága továbbra is kismértékű, az eladósodottsági mutató 0,39 %-ponttal alacsonyabb értéket mutat, mint az előző év. Míg az összes kötelezettség 6,6 %-kal csökkent, addig az összes forrás 3,6 %-kal csökkent. Eladósodottság időtartama
..
A beruházási fedezeti mutató értéke 10,65 %-ponttal csökkent, mint az előző évi. A tárgy évben üzembe helyezett beruházások értéke 4,84 millió forinttal, a tárgyévi értékcsökkenés összege 2,9 millió forinttal nőt, mint az előző évi. A likviditási mutató és a forgóeszközökhöz kötött rövid távú likviditási mutató minimális növekedést mutat az előző évihez képest, de értékük még mindig jóval a még megfelelő tartomány felett van. A forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya biztonságosnak tekinthető. A vevő követelés állomány 1,039 % ponttal nőt az előző évihez képest. A lejárt követelések behajtására újabb eszközöket is igénybe kel] vennie a cégvezetésnek. A nettó eladósodottság pozitív értéket mutat, a kötelezettségek összege magasabb a követelések összegénél, a mutatómértéke 1,43 %-ponttal csökkent az előző évihez képest. A hitel fedezeti mutató 1 alatti értéke azt mutatja, hogy a cég kötelezettségei meghaladják a követeléseit, az adósok tartozása alacsonyabb, mint a cég rövid lejáratú kötelezettségei, érteke 9,2 %ponttal javult az előző évihez. adatok ezer Ft Az eredmény főbb összetevői Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény
előző év
-54.9 17 7.985 -2.909 - 49.841 49.841 - 49.841 -
tárgy év -
-
-
-
55.119 5.544 -10.255 59.830 59.830 59.830
16
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Árbevétel arányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Eszköz arányos nyereség Saját tőke arányos jöv. Eszköz arányos jöv. Bruttó termelési érték Hozzáadott érték
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel Adózás előtti eredmény Saját tőke Adózás előtti eredmény Osszeseszköz Adózott eredmény Saját tőke Adózott eredmény Osszeseszköz Ért.nettó árbev+egyéb hey-fakt. saját term. Bruttó term. érték Anyagjell. Ráford. ..
..
ADATOK ELOZO -49 84! 973 095 -49 84! ! 050280 -49 841 1333246 -49 841 I 050280 -49 841 1333426 I 262 958 1 262 958 657 690
AI)ATOK TARGY -59 830 ! 165 733 -59 830 974241 -59 830 1285314 -59 830 974241 -59 830 1285314 I 469 462 I 469 462 832 546 .
ELŐZŐ EV
TÁ1{GYÉ V
-0,05 t 2
-0,0513
-0,0475
-0,06 14
-0,0374
-0,0465
-0,0475
-0,0614
-0,0374
-0,0465
1,0000
1,1635
1,9203
1,7650
Az eredményhez köthető mutatók kiszámításra kerültek, azonban a negatív előjel miatt nem értelmezhetőek. Társaságunk vesztesége részben a hulladékszállítási, részben a városüzemeltetési területen képződött veszteség eredménye, amelyek nagyban törvényi előírások következményei. A bruttó termelési érték 16,35 %-ponttal magasabb az előző évinél. A hozzáadott érték mutató 15,53%-ponttal romlott. 8. A hulladékkezelési közszolgáltatás szétválasztása A hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény (továbbiakban: hulladék törvény) előírja, hogy 2014. július 1-e után közszolgáltatást csak nonprofitként működő, állami vagy önkormányzati tulajdonú gazdálkodó szervezet végezhet. A hulladék törvény rendelkezik arról, hogy a gazdálkodó szervezetnek a jogszabály által meghatározott bontásban az egyes tevékenységeit az éves beszámoló kiegészítő mellékletében oly módon kell bemutatnia, mintha azokat önálló tevékenységként végezné. A tevékenységek önálló bemutatása legalább önálló eredmény kimutatást és önálló mérleget jelent. Hulladékgazdálkodási közszolgáltatás: a közszolgáltatás körébe tartozó hulladék átvételét, gyűjtését, elszállítását, kezelését, valamint a hulladékgazdálkodási közszolgáltatással érintett hulladékgazdálkodási létesítmény fenntartását, üzemeltetését biztosító, kötelező jelleggel igénybe veendő szolgáltatás. Közszolgáltató: az a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási engedéllyel rendelkező és a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenység minősítéséről szóló törvény szerint minősített gazdálkodó szervezet, amely a települési önkormányzattal kötött hulladékgazdálkodási közszolgáltatási Szerződés alapján hulladékgazdálkodási közszolgáltatást lát el. 2015. évben társaságunk a települési önkormányzattal kötött hulladékgazdálkodási közszolgáltatási szerződés alapján Jászberény településen végzett közszolgáltatást. Az elkülönített hulladékkezelési közszolgáltatási és egyéb tevékenységekről a számviteli szétválasztási szabályzat alapján készült éves beszámoló adatait az 1. számú melléklet tartalmazza.
17
Hulladék közszol2áltatás eredménykimutatása Árbevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények Bevétel összesen Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfrodítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Költségek összesen Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény
ezer Ft 2014. év 2015. év 148354 153615 3 738 29 239 570 135 152 662 182 991 107 945 133 435 55 137 65 310 12 134 14 718 12 242 4 889 187 458 218 352 -34 796 -35 361 1 222 736 -2 784 0 -36 358 -34 625
9. Egyéb, a beszámoló szempontjából lényeges információk A rezsidíj csökkentésről szóló 2013. évi CXIV. törvény 16. ~ (1) bekezdése és az azt követő Társulási ármegállapítás hatására a szolgáltatói díjtételek a következőképpen alakultak 2013. 07. 01. napjától:
2013.07.01-től 2015.06.30-ig
Teljes éves díj 12.229,- Ft ± Áfa
2015.07.0112.31.között
12.229,-Ft +Áfa
Időszak
Éves szállítási díjrész 9.559,- Ft ± Áfa
Eves lerakási díj rész 2.670,- Ft ± Áfa 416.410 kg / 9.288 fő x 5,50 Ft x 2 ± 3.731.670 kg /9.288 fő x 11,- Ft/kg x 2 =9.332,-Ft+Áfa
2.897,-Ft± Áfa
A szállítási díjunk az év első felében a 2008. és a 2009. éves szinten volt (2008. évben a szállítási díj 8.480,- Ft ± Afa, míg 2009. évben 9.906,- Ft ± Afa volt), azonban a második félévben a lerakásí díj változása miatt a szállítási díjrészünk lecsökkent 2.897,- Ft ± Afa összegre. Az árbevétel és eredmény kiesés nem teszi lehetővé társaságunknak, hogy a korábban elmaradt, illetve az Új hulladék törvény előírásinak eleget tevő szükséges fejlesztéseket megtegyük. A beszámoló összeállításáért felelős személy: Csík Gyuláné 5152 Jászberény, Fenyves utca 2. PM Regisztrációs szám: 181403 ~
Jászberény, 2016. május 17.
5yo,~L~oJo es
Varosuzen,ejteto
Nonprofit Zártkorüen Műkodó Részvénytársaság
M
IS
Iv. CASH FLOW-KIMUTATÁS 2015. december 31.
adatok e Ft-ban
A tétel megnevezése
I. 1 2 3 4 5 6
7 8 9 10 11 12 13
II. 14 15 16
m. 17 18 19 20 22 23 24 25 26 27 28 IV.
Előző év
b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési_cash_flow,_1-13._sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció ± Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ±
c 4 472 -52 65 13 -4 -l 13
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása ± Kapott osztalék, részesedés ± Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási_cash_flow,_17-27._sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele ± Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele ± Hitet és kölcsön felvétele ± Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása ± Véglegesen kapott pénzeszköz ± Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitetviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök változása (±1±11±111. sorok) ±
d 181 215
727 946 185 600 751 031
-62 03 1 68 851 15 403 0 -2 085 -15 123
-22 771 1 401 58 956 -67 021 823
-30 348
4317 38 733 -26 506 162 984 -3 328 0 0 -29 724
-40 4 5 -2
-35 275 3 350 2 201 -16 209
-
-
-
Tárgyév
981 839 794 909
O
-
-
-
-
-
-2 909 -28 785
-16 209 O 135 282
19
11267827-6832-573-16 Statisztikai számjel 16- 10-001579 Cégjegyzék száma
1sz. melléklet
Jászberényi V. V. Nonprofit Zrt. Hulladékkezelési közszolgáltatás tevékenység szétválasztásának mérlege “A” MÉRLEG Eszközök (aktivák) 20] 5. december31. Sorszám a 1 2 3 4 S 6 7 8 9 10 2 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
.
.
A tetel megnevezese
adatok E Ft-ban Hulladék. . kezelesi .. .‚ kozszolgaltatas
Masodlagos . tevekenységek
Tarsaság összesen
c
d
e
b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIALIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték lmmateriálisjavakra adott elólegek Immateriális javak értékhelyesbitése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felűjítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékbelyesbitése 111. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vátlalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapir Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése
Keltezés:
2016. május 17.
P.R.
erij’ V
‚
.
64 800 581
745 035 27 153 O
809 835 27 734 O
581 Q
27 153
27734 O O O O 750 363 565 391 100 378 34 190 14 359 36 045 O O 31 738 O O 31 738
O
O 61 29 28 2
065 365 910 145 0 645 O
3 154 O O 3 154 O O O
689 298 536 026 71 468 32 045 14 359 35 400 O O 28 584 O O 28 584 O O O 0
aváItalkozá~je(~etöje)
~ es Ca: QSuzenlej:c:c
Nonprofit Zártkorüen Működő Részvónytar5~5~g
O O O 01
I l267827.6832573t6 Statisztikai számjel
l.sz. melléklet
16-10-001579 Cégjegyzék száma Jászberényi V. V. Nonprofit Zrt. Hulladékkezelési közszolgáltatás tevékenység szétválasztásának mérlege “A” MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2015. december31. Sorszam
A tétel megnevezése
a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40
b
iF 42 43 44 45 47 48 49 50 SI
H’k hale ..
kozszolgaltatas c 66552 5 607 1631
8. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, híző- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elölegek 11. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások
52
Keltezés:
2016. május 17.
-l
a vállal] P.R.
d
3976 30 604 27 268
108 035 89 487
3 336 3 921
18 548 35 539
131 7011
~.~;er~yi w~, ~ aosuze,nejteto Noncrofit Zártkörűen Működő Részvénytar~~5~g
Másodlagos tevékenységek
404693 21 646 9155 0 O O 12491
3 921 26 420 221 26 199 349 t 348
I
Eszközökösszesen
.‚
adatok E Ft-ban
35 239 I 237 3 2 1
539 473 999 474 885 686 199
I 1536131
Társaság osszesen e 471 245 27253 10786 0 O O 16467 O 138 639 116 755 O 0 O 21 884 39460 O O O 39 460 265 893 2 220 263 673 4 234 2 687 I 547 O
12853141
I 1267827-6832-573-ló Statisztikai számjel
1sz. melléklet
16-10-00 1579 Cégjegyzék száma Jászberényi V. V. Nonprofit Zrt. Hulladékkezelési közszolgáltatás tevékenység szétválasztásának mérlege ‘A” MÉRLEG Források (passzivák) 2015. december31. Sor. szam a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79
.
A tétel megnevezese
adatok E Ft-ban Hulladék. . kezelesi .. .. kozszolgaltatas
Masodlagos tevékenységek
Tarsasag .. osszesen
c
d
e
b D. Sajáttőke I. JEGYZEITTŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben l-Iátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásbót Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötetezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Keltezés:
‚
.
71 332 109 126
902909 955 874
-3 169 O
0 -27 760 O
-34 625 0
-25 205 11 792
O
II 792
18993 O
134014 O
O
O
O
O
2016. május 17. a P.H. .~z~e~5rJ vayyoJlkeze,o ~ varcsuzemej(cto Nonprofit Zártkörüen Működő
Rés~vénytárs.
‘viselöje)
‚
974241 1 065 000 O 0 0 -30 929 O O -59 830 II 792 O II 792 O 153007 O 0 0 O O O O O O O 0 O O
11267827-6832-573-16 Statisztikai számjel
1sz. melléklet
16- 10-0015 79 Cégjegyzék száma Jászberényi V. V. Nonprofit Zrt. Hulladékkezelési közszolgáltatás tevékenység szétválasztásának mérlege “A” MÉRLEG Források (passzívák) 2015.december3l. Sor. szam
.
.
A tetel megnevezese
Hulladék. . kezelesi .. ‚. kozszolgaltatns
Masodlagos tevékenységek
Társaság .. osszesen
C
d
e
b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZEYrSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktöl kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhntárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek H. Szétválasztási különbözet
80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93
94
adatok E Ft-ban
I
134 014
1 821
60 991
153 007 O O O O 62 812
0
1 166
I 166
17 172 46 899 0 37 361 9 538 -5 523
I
Források összesen
18 993
131
7011 0
Keltezés:
857 375 684 879 812 523
89 146 II 39 95
O 029 274 684 240 350
I 153 6131 O
1 285
3141
71 99 11 1 85 5
2016. m~us 17, ‘viselöje) P.1-I.
L
‘~~-~L’~ L-~
Noncj-~f~~ Zartkörűen Működő -I
‘
drosuzemeitero
O
I .sz. melléklet
11267827-6832-573-16 Statisztikai számjel 16-10-0015 79 Cégj egyzék száma Jászberényi V.V. Nonprofi Zrt. “A’T EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december31. So rsza m
.
‚
] 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Hulladekkezelesi
.
.
A tetel megnevezese
‚
—a-
adatok E Ft-ban
..
b Belfbldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesités nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása + Saját elöállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (d03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyijellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+1I+III-IV-V-V1-VII) 1 2 1. 3 4 II. IlL
.
..
kozszolgallatas c 153 617
‚
.
Tarsasag osszesen ..
135 135 29 239 264 28951 98 356 5 086 1 042 0 133 435 47 599 4 714 12 997 65 310 14 718 4 8S9 122 -35 361
-19 758
-55 119
212 421 19,29% 13,18%
888 917 80,71% 86,82%
1 101 338 100,00% 100,00%
a vállalkozás
.J~szberényi Vagyonkezelő ős Városűzenieltető Nonprofit Zárlkörűen Működő Részvénytársaság 1.
.
1 012 116 2 765 -685 2 080 272 275 12 002 172225 177 269 11 496 54 941 283 180 699 111 349 342 30 915 93 537 473 794 54 133 79 191 26 462
Keltezés Jászberény, 2016. május 17. P.1-I.
.
e 1 165 733 O 1 165 733 2 765 -550 2 215 301 514 12 266 201 176 275 625 16 582 55 983 283 180 832 546 396 941 35 629 106 534 539 104 68 851 84 080 26 584
153 617
Tevékenységi költség (ELÁBÉ, közvetített nélkül) Tevékenységi költség arány Árbevétel arány
.
Masodlagos tevekenysegek d 1 012 116
.
.sz. melléklet
11267827-6832-573-16 Statisztikai számjel 16-10-001579 Cégjegyzék száma Jászberényi V.V. Nonprofi Zrt. “A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december31. So rA tetel megnevezese Sza m a b 23 13 Kapott (járá) oszralék és részesedés 24 ebbőt: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 /111, Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 33 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 34 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 35 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 36 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 37 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 38 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 39 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 40 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIlI-IX) 41 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 42 X. Rendkívüli bevételek 43 XI. Rendkívüli ráfordítások 44 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 45 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 46 XII. Adófizetési kötelezettség 47 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 48 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 49 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 50 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) .
.
‚
adatok E Ft-ban Hulladék-
.
.
.
kezelesi kozszolgaltatas
Masodlagos tevekenysegek
Tarsasag osszesen
c
d
e
.
..
.
..
290 O 328 O O O 118 O O 736 O O O O 0 O 0 736 -34 625
.
.
0 0 -34 625
1 911 O 2 160 O O O 778 O O 4 849 O O O O 41 O 41 4 808 -14 950 O 10 255 -10 255 -25 205
-34 625
-25 205
-34 625
-25 205
..
2 201 O 2 488 O O 896 O O 5 585 O O O O 41 41 5 544 -49 575 10 255 -10 255 -59 830 -59 830 O 0 -59 8301
Keltezés Jászberény, 2016. május ~7. P.H. — .“~-—-~
Nonprofit Zártkörűon Müköda Reszvénytársaság ‘iaszo~.rQ»y Vayy0,~~0
-•«
Moködő Rószvény~rsa~ .1
