KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

ARAGO BEFEKTETÉSI HOLDING RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 1113 Budapest, Bartók Béla út 152.

1 2 0 7 1 6 2 3 7 4 1 4 1 1 4 0 1 Statisztikai számjel

0 1 - 1 0 - 0 4 3 2 7 1 Cégjegyzék száma

ARAGO BEFEKTETÉSI HOLDING RT. 2001. évi Éves beszámoló

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Budapest, 2002. április

1


Tartalom Tartalom....................................................................................................................................2 1. Általános rész.......................................................................................................................3 1.1. Számviteli politika, a beszámoló elkészítésénél alkalmazott eljárások, egyéb számviteli információk .......................................................................................................................................4 1.2. Az Arago Rt. vagyoni, pénzügyi helyzete.................................................................................6 Az Rt. pénzügyi, vagyoni és jövedelmi helyzetének alakulása (táblázat)............................................... 7

2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ....................................................................................8 2.1.

Befektetett eszközök alakulása, a vagyoni érték változása.................................................8

2.2. Tárgyévi értékcsökkenés alakulása.........................................................................................9 2.3. A befektetett pénzügy eszközök összetételének alakulása (táblázat) ...................................9 2.4.

Kiegészítés a mérlegsorokhoz .............................................................................................10

3. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ............................................................14 3.1. Árbevételek és ráfordítások alakulása ...................................................................................14 3.2. Adózás előtti eredményt módosító tételek .............................................................................18

4. Cash Flow kimutatás..........................................................................................................19 5. Mérleghez kapcsolódó további jelentős információk ........................................................20 5.1. Befektetett pénzügyi eszközök bemutatása ...........................................................................20 5.2. Jelentős befolyással rendelkező részvényesek adatai............................................................20 5.3. Opciók, egyéb kötelezettségvállalások felsorolása, mérlegen kívüli tételek........................20 5.4. Tőkeemelés / Részvényátalakítás............................................................................................21 5.5. Tőkeleszállítás (Lillafüredi Sport Hotel Kft.-nél) .................................................................21

2


1. Általános rész A Társaság HB Westminster II. Kárpótlási Jegy Befektető Részvénytársaság néven 1995. október 4-én jött létre határozatlan időre, részvénytársaságként, gödi székhellyel (2123 Göd, Attila út 37.). 1996. augusztus 5-i rendkívüli közgyűlésén az Rt. név és székhelyváltozás mellett döntött. Az Rt új neve: •

ARAGO Befektetési Holding Részvénytársaság

Székhelye: •

1113 Budapest, Bartók Béla út 152.

Az Rt. megalakulásától kezdve elsősorban tartós befektetések megszerzésére és megtartására, illetve azok vagyonkezelésére, átalakítására törekedett. Társaság neve:Arago Befektetési Holding Részvénytársaság Rövidített név:

Arago Rt.

Székhely:

H-1113 Budapest XI., Bartók Béla u. 152.

Társaság alaptőkéje: 7.000.000.000 Ft (2002.03.06.) Cégbejegyzés száma: 01-10-043271 Társaság időtartama: Határozatlan idő Üzleti év:

A társaság üzleti éve minden év január 1-től december 31-ig tart.

Hirdetmények:

A társaság hirdetményei – az alapszabály szerint – a Magyar Hírlap c. napilapban jelennek meg. A társaság hirdetményeit a tőzsde hivatalos lapjában – Magyar Tőkepiac – is közzé teszi.

Éves beszámoló aláírására jogosultak: Gránicz János (5440 Kunszentmárton, Kinizsi u.34.) Leisztinger Tamás (1037 Budapest, Orbán B. u.2.) Sasinszki Ágnes (1164 Budapest, Lucernás köz 7/b) Dr. Csikós Csaba (1026 Budapest, Gárdonyi G. u.34.) 2002.04.05-től Hatályos alapító okirat: 2001.12.19.

3


A társaság alaptőkéje az alábbi részvényekből áll: • • • • • • •

6.000 db, azaz hatezer darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű, névre szóló „A” sorozatú szavazatelsőbbségi részvényből, 159.281 db, azaz százötvenkilencezer-kettőszáznyolcvanegy darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű, névre szóló „B” sorozatú kamatozó részvényből, 1.462.724 db, azaz Egymillió-négyszázhatvankétezer-hétszázhuszonnégy darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű, bemutatóra szóló „C” sorozatú törzsrészvényből, 1.200.000 db, azaz Egymillió-kettőszázezer darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű, névre szóló „D” sorozatú törzsrészvényből, 2.525.000 db, azaz Kettőmillió-ötszázhuszonötezer darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű névre szóló névértékre vetített fix 3 % osztalékra jogosító osztalékelsőbbségi „E” sorozatú részvényből, 1.000.000 db, azaz Egymillió darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű névre szóló „F” sorozatú részvényből (Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság bejegyzése: 2001.02.23.), 646.995 db, azaz hatszáznegyvenhatezer-kilencszázkilencvenöt darab, egyenként 1.000 Ft, azaz Egyezer forint névértékű névre szóló „G” sorozatú törzsrészvényből áll. (Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság bejegyzése: 2002.03.06.) A Társaság 2002. április 5. napon tartott közgyűlésén a részvényesek a sorozat átalakításáról döntöttek szavazatra nem jogosító fix 5 % osztalékelsőbbségi részvénnyé.(Jelenleg bejegyzés alatt)

Társaság tevékenységei körei TEÁOR szám szerint: 74.15 Vagyonkezelés (főtevékenység) 74.84 Máshová nem sorolt egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás 74.14 Üzletviteli tanácsadás 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 70.31 Ingatlanügynöki tevékenység

1.1. Számviteli politika, a beszámoló elkészítésénél alkalmazott eljárások, egyéb számviteli információk 2001-ben az új Számviteli politikát a 2000. évi C. számviteli törvény alapján vezettük be. Ez alapján készítettük el a beszámoló mérleg- és eredménykimutatását, valamint a kiegészítő mellékletet, mely tartalmazza a számszerű adatokat, azok szöveges magyarázatát, s további tájékoztató adatokat.

4


A beszámolási kötelezettség és az éves beszámoló elkészítése során alkalmazott értékelési eljárások. •

Az Arago Rt. a számviteli előírásokról rendelkező 2000. évi C. tv. (Sztv.) 8. § (2) bekezdés értelmében éves beszámoló elkészítésére kötelezett, valamint a 12. § alapján kettős könyvvitelt köteles vezetni. Az Éves beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet (Cash Flow kimutatás is). Nem képezi részét az Éves beszámolónak, de azzal egyidejűleg kerül összeállításra az Üzleti Jelentés. A Társaság a Sztv. 1. sz. mellékletében szereplő mérlegsémák közül az „A” változatot választotta. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének meghatározása a Sztv. 71.§ (1)-(2) bekezdésében biztosított lehetőségek közül a Társaság az összköltség eljárással, ezen belül az „A” változat szerint történő eredménykimutatási módot választotta. A választott mérleg és eredménykimutatás séma mellett a Társaság sem a mérleg, sem az eredménykimutatás további tagolását nem alkalmazta, új tételeket nem vesz fel és nem is von össze. A Társaság költségeit elsődlegesen az 5. Számlaosztályban (költségek költségnemek szerinti bontása ) könyveli.

•

A Társaság az éves beszámolót a naptári évnek megfelelően készíti, így a tárgyévről december 31-i fordulónappal, leltárral alátámasztott könyvviteli adatok alapján készít zárást. A Számviteli politika alapján a mérlegkészítés időpontja 2002. április 12.

•

A mérlegben a vagyontárgyakat a Számviteli politikában meghatározott bekerülési értéknek, az elszámolt értékcsökkenéssel és értékvesztéssel csökkentett összegén szerepelteti.

•

A befektetett eszközök értékelése csoportosan történik.

•

A Sztv. 52. § (1) alapján az eszközök hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezen eszközöket előreláthatólag használni fogják. Ezek alapján állapítja meg a társaság az értékcsökkenést lineáris leírási módszerrel.

•

Az értékcsökkenés leírását a használatba vétel napjától kezdődően, a kiselejtezés, értékesítés, megsemmisülés napjáig, de legfeljebb a bekerülési érték nagyságáig negyedévei gyakorisággal számoljuk el.

5


•

A Sztv. szerint biztosított lehetőség alapján a Társaság az 50.000 Ft alatti egyedi bekerülési értékű immateriális javakat és tárgyi eszközöket használatbavételkor értékcsökkenési leírás címén egy összegben elszámolja.

•

A követelések a mérlegben bekerülési értéken szerepelnek, s szükséges esetben értékvesztéssel korrigálva. Értékelésük egyedi minősítéssel történik.

•

Időbeli elhatárolások bizonylatokkal alátámasztott összeggel kerülnek kimutatásra a mérlegben.

•

A saját tőke és a kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken vannak kimutatva.

•

A rendkívüli tételek elkülönítésének szempontjai: Azok a tételek minősülnek rendkívülinek, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

1.2. Az Arago Rt. vagyoni, pénzügyi helyzete. A Tárgyévben a Társaság mérlegfőösszege 140 %-os növekedést mutat. A tárgyi eszközök értéke 12%-os nőtt. Jelentős változás következett be a befektetett pénzügyi eszközök értékében (5 445 699 eFt), mely 40%-os növekedést jelent az előző évhez képest. Ez főként abból következik, hogy a Társaság az év során a korábban megszerzett befektetéseiben tovább növelte tulajdonrészét - tőkeemelést hajtott végre a PICK Szeged Rt.-ben és a Zalakerámia Rt.-ben, valamint 100%-os tulajdont szerzett a Lillafüredi Sport Hotel Kft.-ben. Nyilvános ajánlattal 97,27 %-ra növelte tulajdonrészét az ERAVIS Rt-ben. A forgóeszközök állománya 48 %-kal növekedett (443 930 eFt), mely több tényező együttes hatása eredményeként alakult ki. A követelések jelentős változása főként az Eravis Ingatlanforgalmazó Rt. (mint leányvállalat) 2001. évi eredménye után elszámolt osztalék követelés elszámolása miatt jelentkezik, melynek összege 856 484 eFt (névértékre vetített 10 % az osztalékelsőbbségi illetve 30 % a törzsrészvényekre). Ezzel ellentétesen, csökkenést mutat a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értéke, mely az - ideiglenesen megvásárolt - saját részvények értékesítése miatt, valamint kötvények értékesítése miatt csökkent. Az aktív időbeli elhatárolások értéke növekedett, melyet 2002.évre elhatárolt költségek, ráfordítások között kimutatott közel 30 millió forint összegű kamat tartozás emelt meg az előző évhez képest. Forrásoldalon szintén jelentős változások történtek a bázis időszakhoz viszonyítva. A 2001. évben 342 %-on megvalósított tőkeemelés mind a jegyzett tőke, mind pedig a tőketartalék értékét befolyásolta, 1 000 MFt ill. 2 420 MFt értékben. A 2001. évi mérleg szerinti eredmény szintén növeli a saját tőke értékét. A hosszú lejáratú kötelezettségek között kimutatott – részvényesekkel kapcsolatos – kötelezettséget tárgyévben a rövidlejáratúak közé soroltuk. Ezen felül a rövidlejáratú kötelezettségek növekedtek, a tárgyévben felvett hitelek következtében, valamint értékpapír vételár tartozás miatt. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség között lett kimutatva a Társaság jegyzett tőkéjének emelése is – Igazgatósági hatáskörben -, amely még 2001. évben befolyt (2 102 734 eFt), de csak 2002. március 6.-i értéknappal lett bejegyezve a cégbíróságon (jegyzett tőke emelése 7 000 000 eFt-

6


ra 325%-on). A passzív időbeli elhatárolások növekedése a megnövekedett hitelállományra kiszámított, elhatárolt kamatfizetési kötelezettségnek tudható be.

Az Rt. pénzügyi, vagyoni és jövedelmi helyzetének alakulása (táblázat)

MUTATÓ MEGNEVEZÉS

SZÁMÍTÁS

Tárgyi eszközök aránya Forgóeszközök aránya Bef. pü. eszközök aránya Tőkeellátottság *

Tárgyi eszk. értéke Összes esz. Értéke Forgóeszk. Értéke Összes esz. Értéke Bef.pü. eszk. értéke Összes esz. Értéke Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Saját tőke Forgó eszk. értéke Rövidlejáratú köt. Adózás előtti eredm. Összes eszköz Adózás előtti eredm. Saját tőke

Források aránya * Likviditás Eszköz arányos jövedelmezőség Vagyon arányos *jövedelmezőség

ELŐZŐ ÉV

TÁRGYÉV

2000.

2001.

97.076 14.717.467 917.339 14.717.467 13.686.968 14.717.467 10.013.398 14.717.467 4.623.006 10.013.398 917.339 4.365.356 99.298 14.717.467 99.298 10.013.398

0,66 % 6,23 % 93,0 % 68,04 % 46,17 % 21,01% 0,67 % 0,99 %

108.484 20.655.986 1.361.269 20.655.986 19.132.667 20.655.986 13.804.111 20.655.986 6.335.839 13.804.111 1.361.269 6.335.839 459.482 20.655.986 459.482 13.804.111

0,53 % 6,59 % 92,63 % 66,83 % 45,90 % 21,49% 2,22 % 3,33 %

* A mutatószámok a közgyűlés döntése alapján változhatnak.

7


2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaságnál a 2001. évben az új számviteli törvény szabályai miatt a 2000. Évi bázisadatokat át kellett rendezni az összehasonlíthatóság megteremtése érdekében. Ezt táblázatos formában mutatjuk be az 1. sz. mellékletben. A Társaság az Sztv. alapján jogosult, hogy vállalkozási tevékenységet közvetlenül vagy közvetett módon tartósan szolgáló tárgyi eszközöket évenként december 31-i fordulónappal piaci értékükön értékelje. A Társaság ezzel a lehetőséggel 2001-ben sem élt. A mérlegben szereplő valamennyi vevő követelés a mérleg készítés időpontjáig vagy pénzügyileg rendezve lett, vagy a fizetési határnap még nem járt le, vagy a minősítés során céltartalékot, illetve értékvesztést képeztünk rá. A számviteli törvényből adódó kötelezettségek, lehetőségek és az adótörvényben engedélyezett tételek, mértékek közötti különbségek az adózás előtti eredmény módosító tételei alapján vannak rendezve.

2.1. Befektetett eszközök alakulása, a vagyoni érték változása Adatok eFt-ban Megnevezés

Nyitó bruttó érték 2001.01.01.

Vagyoni ért. Jog

Szellemi termék

Ingatlan

Műszaki és Eszköz bruttó egyéb összesen gépek, jármű

59

2.266

52.817

60.332

115.474

Növekedés

-

423

-

30.175

30.598

Csökkenés

-

-

659

11.909

12.568

59

2.689

52.158

78.598

133.504

Záróállomány 2001.12.31.

8


2.2. Tárgyévi értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. Megnevezés

Vagyoni ért. Jog

Szellemi termék

Ingatlan

Műszaki és egyéb gépek, jármű

Eszköz összesen

Bruttó érték 2001.12.31.

59

2.689

52.158

78.598

133.504

Értékcsökkenés nyitó

43

638

896

15.177

16.754

Növekedés

11

416

956

11.295

12.678

-

-

-

6.052

6.052

54

1.054

1.852

20.420

23.380

5

1.635

50.306

58.178

110.124

Csökkenés (értékesítés) Értékcsökkenés záró Nettó érték 2001.12.31.

2.3. A befektetett pénzügy eszközök összetételének alakulása (táblázat) Befektetett pénzügyi eszközök nyilvántartási értéke: 19.132.667 eFt

Megnevezés Eravis Rt. törzs Eravis Rt. osztalék elsőbbségi Hunguest Hotels Rt. Hunguest Management Kft.. Lillafüredi Sport Hotel Kft.

Névérték 2.812.960 eFt 124.610 eFt 2.139.000 eFt 4.718 eFt 603 100 eFt

PICK Szeged Rt

1.458.765 eFt

Zalakerámia Rt.

1.399.090 eFt

9


A befektetett pénzügyi eszközök között nyilvántartott üzletrészek értékelése kapcsán a Társaság tárgyévet megelőzően 2.834 eFt-ot, tárgyévben 48.346 eFt értékvesztést számolt el. A halmozott értékvesztés összege így együttesen 51.180 eFt. Visszaírt értékvesztés nem volt. 2.4. Kiegészítés a mérlegsorokhoz

B/II. Követelések Követelések áruszállításból, szolg.-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

1.255.531 eFt 5.000 eFt 1.078.491 eFt

Követelés anyavállalattal szemben (értékpapír eladásból eredő)

222.007 eFt

Követelés leányvállalattal szemben (2001.évi osztalék)

856.484 eFt

Egyéb követelések Szállítónak adott előleg

172.040 eFt 2.500 eFt

Kölcsönadott pénzeszközök

61.356 eFt

APEH-el szembeni követelés

104.868 eFt

Főv. Önkormányzattal szembeni követelés Egyéb követelés

2.524 eFt 792 eFt

Az egyéb követelések sorban feltüntetett követelések között 50%-os értékvesztéssel csökkentett követelést tartunk nyílván. A követelés ügyében a jogi eljárás megkezdődött. Két behajthatatlan követelést írt le tárgyévben a Társaság. Ezek együttes összege így 1.884 eFt, mely az egyéb ráfordítások között szerepel.

10


MEGNEVEZÉS

Névérték

B/III. Értékpapírok összesen

Nyilvántartási érték 13.288 eFt

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0 eFt

Egyéb részesedés

3.574 eFt

BÁV rv.

131 eFt

128 eFt

ELMÜ rv.

180 eFt

198 eFt

ÉMÁSZ rv.

2.630 eFt

1.370 eFt

OREX rv.

5.400 eFt

1.383 eFt

Pick Szeged Románia

304 eFt

304 eFt

Széchenyi Kastélyszálló Kft.

170 eFt

191 eFt

Saját részvények, üzletrészek

0 eFt

Forg.célú hitelviszonyt megtest. értékpapírok MNB 2001/43 kötvény

9 714 eFt 9 900 eFt

9 714 eFt

A forgatási céllal megvásárolt egyéb részesedések között kimutatott részvények értékelése kapcsán a Társaság tárgyévet megelőzően 1.595 eFt, tárgyévben pedig 236 eFt értékvesztést számolt el. A halmozott értékvesztés összege így együttesen 1.831 eFt. Visszaírt értékvesztés nem volt.

IV. Pénzeszközök Pénztárak

92.450 eFt 7.590 eFt

Bankbetétek

84.860 eFt

C. Aktív időbeli elhatárolások

51.926 eFt

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Kötvény kamat

5 784 eFt 125 eFt

11


Kölcsön kamat

3.190 eFt

Banki kamat

1.721 eFt

Bérleti díj

640 eFt

Biztosítási díj visszatérítés

108 eFt

Költségek, ráfordítások aktív id.elhat.

46.142 e Ft

Folyóirat előfizetések

241 eFt

Biztosítási díj 2002.évre

861 eFt

Kötelezettség 2002.évi kamata

29.330 eFt

Értékpapír vétellel kapcs. jutalékok

15.710 eFt

D. Saját tőke

13.804.111 eFt

Jegyzett tőke

6.353.005 eFt

Tőketartalék

6.166.004 eFt

Eredménytartalék

914.389 eFt

Mérleg szerinti eredmény

370.713 eFt

E. Céltartalék

367.000 eFt

Céltartalék várható kötelezettségre

367.000 eFt

F/III. Rövid lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kölcsönök

6.335.839 eFt 92.000 eFt

Rövidlejáratú hitelek

390.000 eFt

Kötelezettségek áruszáll., szolg.-ból (szállítók)

703.344 eFt

Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt váll.-lal szemben

4.731.955 eFt

Rövidlejáratú kötelezettség anyavállalattal szemben

2.102.734 eFt

(be nem jegyzett tőkeemelés)

12


Rövidlejáratú kötelezettség leányvállalattal szemben (Rövidlejáratú hitel Értékpapír eladásból származó köt.

2.628.970 eFt

1.719.000 eFt 909.970 eFt )

Rövidlejáratú kötelezettség társult vállalattal szemben

251 eFt

(Szállítói kötelezettség) Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek APEH adó, adó jellegű kötelezettségek Tb, Nyugdijjárulék jellegű kötelezettségek Jövedelemelszámolási kötelezettségek

418.540 eFt 4.003 eFt 815 eFt 1.340 eFt

Ki nem fizetett kamat és osztalék (előző évek)

96.412 eFt

2001.évi kamat és osztalék

88.769 eFt

Arago részvénycseréből származó köt. tulaj.-ok felé

G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2001.évi igénybevett szolgáltatások elhatárolása Bankköltség elhatárolása Hitelek felhalmozott, ki nem fizetett kamat elszám.

227.201 eFt

149.036 eFt 50 eFt 148.986 eFt 8.675 eFt 55 eFt 140.256 eFt

13


3. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1. Árbevételek és ráfordítások alakulása Az Rt 2001. évi adózás előtti eredménye : 459.482 eFt, amely üzleti tevékenység:

- 617.530 eFt

pénzügyi müveletek:

1.077.012 eFt

rendkívüli eredmény:

0 eFt

egyenlegeként alakult ki.

I. Értékesítés nettó árbevétele

20.657 eFt

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

20.657 eFt

Bérleti díj Ebből:

8.857 eFt Kapcsolt vállalkozásnak kiszámlázott szolgáltatás

Közvetített szolgáltatás Ebből:

Kapcsolt vállalkozásnak kiszámlázott szolgáltatás

III. Egyéb bevételek Értékesített immat. javak és tárgyi eszközök Ebből:

Kapcsolt vállalkozásnak kiszámlázott szolgáltatás

6.000 eFt 11.800 eFt 11.451 eFt

12.585 eFt 8.218 eFt 2.400 eFt

Bírság, kártérítés

3.231 eFt

Céltartalék felhasználása

1.125 eFt

Egyéb bevételek

IV. Anyagjellegű ráfordítások 05. Anyagköltség

11 eFt

159.119 eFt 3.281 eFt

14


06. Igénybevett szolgáltatások Posta, telefon, internet költségek Javítás, fenntartás, karbantartás Bérleti díjak Belföldi, külföldi utazás, szállítás Oktatás Hirdetés, reklám Könyvelés, könyvvizsgálat

103.638 eFt 6.912 eFt 725 eFt 5.177 eFt 895 eFt 4.494 eFt 29.486 eFt 5.860 eFt

Ügyvédi díjak

18.531 eFt

Szakértői dijak

19.624 eFt

Értékpapír letéti, bizományosi díj, forgalomban tartási díj

9.444 eFt

Egyéb

2.490 eFt

07. Egyéb szolgáltatások értéke Hatósági díjak, illetékek

40.400 eFt 2.898 eFt

Bankköltség

34.870 eFt

Biztosítások

2.632 eFt

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások

11.800 eFt

V. Személyi jellegű ráfordítások

57.819 eFt

10. Bérköltség

22.920 eFt

Munkavállalóknak kifizetett bérköltség

17.700 eFt

Tiszteletdíj Igazgatóság

3.200 eFt

Tiszteletdíj Felügyelő Bizottság

2.020 eFt

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Reprezentáció

15.763 eFt 15.330 eFt

15


Étkezési hozzájárulás

112 eFt

Egyéb

321 eFt

12. Bérjárulékok Bérekkel kapcsolatos adók Társadalombiztosítási járulék

Állományi létszám

VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása

VII. Egyéb ráfordítások Céltartalék várható kötelezettségre Értékesített immat. javak és tárgyi eszközök nyilvántartási értéke

19.136 eFt 12.007 eFt 7.129 eFt

13 Fő

12.946 eFt 12.693 eFt 253 eFt

420.888 eFt 367.000 eFt 6.516 eFt

Bírság, kártérítés

12.104 eFt

Adó

25.564 eFt

Értékvesztés

1.884 eFt

Támogatások, juttatások

7.815 eFt

Egyéb

5 eFt

B. Pénzügyi műveletek eredménye

1.077.012 eFt

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

1.774.236 eFt

13. Kapott (járó) osztalék, részesedés

871.700 eFt

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

389.315 eFt

16


15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyer.-e

35.517 eFt

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

40.803 eFt

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Eladásra vásárolt hitelvisz.megtest.ért.papír árf.nyer.-e Határidős ügyletek árfolyamnyeresége Valuta, deviza árfolyamnyereség IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 19. Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások

436.901 eFt 388.899 eFt 48.000 eFt 2 eFt 697 224 eFt 3.248 eFt 564.483 eFt

20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

48.582 eFt

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

80.911 eFt

Részvények értékesítésének árfolyamvesztesége

56.612 eFt

Határidős ügyletek árfolyamvesztesége

14.299 eFt

Opciós díjak

10.000 eFt

17


3.2. Adózás előtti eredményt módosító tételek

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 02. Előző évben képzett céltartalék 05. Adótörvény szerinti értékcsökkenés, kivezetés könyv sz. ért. 08. Kapott (járó) osztalék, részesedés 17. Behajthatatlan követelés, átmeneti rend.sz. értékvesztés 18. Követelés értékvesztésének elismert része 21. Előző évben adóalap növelő, visszatérített bírság 25. Adomány igazolt összege

905.051 eFt 844 eFt 17 049 eFt 871.700 eFt 2.011 eFt 76 eFt 3.074 eFt 10.297 eFt

Adózás előtti eredményt növelő tételek

410.278 eFt

01. Várható kötelezettségre képzett céltartalék

367.000 eFt

02. Elszámolt értékcsökkenési leírás, kivezetés könyv sz. ért.

17 049 eFt

03. Nem vállalkozási tevékenységgel kapcs. költségek, ráford.

10.478 eFt

04. Bírság

5.104 eFt

06. Követelés értékvesztése, előző évi céltart.csökkentő értéke

2.657 eFt

07. Behajthatatlan követelés

1.125 eFt

11. Támogatások

6.865 eFt

18


4. Cash Flow kimutatás ezer Ft-ban I.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1-13.sorok) Adózás előtti eredmény + Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás + Céltartalék képzés és felhaszn.kül. + Befektetett eszk. értékesítésének eredm. + Szállítói kötelezettség változása + Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása + Passzív időbeli elhatárolások változása + Vevőkövetelés változása + Forgóeszközök (vevő és pénz nélk.) vált. + Aktív időbeli elhatárolások változása + Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

II. Befektetési tevékenységből származó péneszköz változás (14-16.sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés +

736 871

-412 218 12 946 48 346 367 000 -33 971 -1 056 484 2 371 323 67 973 23 776 -525 566 -37 485 -88 769 -3 955 081 -5 288 722 461 941 871 700

III. Pénzügyi műveletekből származó 3 160 350 pénzeszköz változás (17-27.sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 3 420 000 18. Kötvény, hitelvisz.megtestesítő értékp.kibocsátás bevétele + 0 19. Hitel és kölcsön felvétele + 12 137 000 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcs, elhelyezett bankbetétek törl. 0 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 0 23. Kötvény és hitelviszonyt megtest. értékpapir visszafizetése 0 24. Hitel és kölcsön törlesztése,-visszafizetése -12 139 000 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcs, elhelyezett bankbetétek -257 650 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 0 27. Alapítókkal szembeni, ill.egyéb hosszú lej. kötelezettség vált. + 0 IV. Pénzeszközök változása (I+II+III.sorok)

-57 860

19


5. Mérleghez kapcsolódó további jelentős információk 5.1. Befektetett pénzügyi eszközök bemutatása

Megnevezés

Cím

Jegyzett Tőke (eFt)

*Saját Tőke (eFt)

3.020.000

7.785.446

97,27 % Leány

Sport 1113 Budapest, Bartók Béla út 152.

603.100

661.654

100% Leány

HUNGUEST Hotels Rt 1113 Budapest, Bartók B. út 152.

4.280.000

4.788.937

49,9 % Társult

PICK Szeged Rt.

6725 Szeged, Szabadkai út 18.

3.088.736

30.122.192

44,64 % Társult

ZALAKERÁMIA Rt.

8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6.

4.593.411

12.666.771

26,13 % Társult

HUNGUEST Management Kft

1112 Budapest, Budaörsi u. 161.

37.000

35.632

12,7 % Egyéb

ERAVIS 1113 Budapest, Bartók B. Ingatlanforgalmazó Rt. út 152. **Lillafüredi Hotel Kft.

Szavazat

Besorolás

* A tulajdonosok által közgyűlésen illetve taggyűlésen még nem elfogadott ** 2002. január 15. napján a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság a cég jegyzett tőkéjének leszállítását 200.000.000 Ft-ra bejegyezte

5.2. Jelentős befolyással rendelkező részvényesek adatai DOMESTORE Gazdasági és Üzletviteli Tanácsadó KFT. 1113 Budapest, Bartók Béla út. 152. A befolyás mértéke 90,83 %.

5.3. Opciók, egyéb kötelezettségvállalások felsorolása, mérlegen kívüli tételek Társaságunk tárgyévben nyilvános vételi ajánlatot tett a PICK Szeged Rt. törzsrészvényeinek megvásárlására, amelynek fedezetéül a Raiffeisen Bank Rt. által adott 5.520.000.000 Ft bankgarancia szolgált. 2002. március 8. napon a Gazdasági Versenyhivatal jóváhagyta a tranzakciót, a vételár megfizetésre került. Arago Rt. vételi kötelezettséget vállalt ingatlanok megvásárlására 3.570.000 eFt értékben. Az opció jogosultja a Raiffeisen Bank Rt.

20


A Gazdasági Versenyhivatal 2002. április 5. napon hozott határozatában vizsgálatot rendelt el Társaságunk ellen a Falcotrade Húsipari és Kereskedelmi Rt. felett történő irányításszerzése tárgyában. Társaságunk emiatt 367.000.000 Ft céltartalékot képzett.

5.4. Tőkeemelés / Részvényátalakítás 2001. december 19. napon a Társaság jegyzett tőkéje és tőketartaléka a következőképpen módosult a Domestore Kft.tőkeemelés lejegyzését követően: Kibocsátásra került 646.995 db 1.000 Ft névértékű, névre szóló „G” sorozatú törzsrészvény 325 %-os árfolyamértéken. A Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2002. március 06. napon jegyezte be a tőkeemelést. A Saját tőke elemei a következőképpen változtak: Jegyzett tőke: 7.000.000.000 Ft Tőketartalék: 7.621.742.500 Ft A Társaság 2002. április 5. napon megtartott Rendkívüli Közgyűlésén a már bejegyzett 646.995 db 1.000 Ft névértékű, névre szóló „G” sorozatú törzsrészvényét 2002. április 5. napon tartott közgyűlésen a részvényesek névre szóló fix 5 % osztalékra jogosító, nem szavazó osztalékelsőbbségi részvénnyé alakította át.

5.5. Tőkeleszállítás (Lillafüredi Sport Hotel Kft.-nél) 2002. január 15. napon a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság a Lillafüredi Sport Hotel Kft. tőke leszállítását bejegyezte. Az új Jegyzett tőke 200.000.000 Ft.

Budapest, 2002. április 16.

Vezérigazgató ARAGO Befektetési Holding Rt

21

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Recommend Documents