Kiegészítı melléklet

Kiegészítı melléklet XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft.

Az üzleti év: 2010. január 1. - 2010. december 31.

A könyvvizsgálat iránymutatása alapján utólagosan javított, véglegesített kiegészítı melléklet közzétételét, illetve letétbe helyezését elrendelem, annak anyagát mellékelem. 2011. március 28. Bernát Zoltán 1/25

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Közhasznú egyszerősített éves beszámoló - Mérleg Ssz.

2009.12.31.

Megnevezés / E Ft

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

75 043

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

D. I. II. III. IV. V. VI. E. F. I. II. III. G.

SAJÁT TİKE INDULÓ TİKE / JEGYZETT TİKE TİKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBİL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBİL) TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBİL CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN

2011. március 28. XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Bernát Zoltán Könyvvizsgálói jelentésem alapján igazolom:

dr. Serényi Iván ny.sz.: 003607

2/25

Ellenırzés hatása

2010.12.31.

75 043

81 015 98 80 917

14 951

6 155

9 988

3 724

4 963 11 049 101 043

2 431 3 375 90 545

8 464 3 000 10 698

7 810 3 000 5 464

-16 472 11 238 37 067

-9 104 8 450 1 397 20 377

37 067 55 512 101 043

20 377 60 961 90 545

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Közhasznú egyszerősített éves beszámoló - Eredménykimutatás Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Megnevezés / E Ft 1. 2. 3.

4. 5.

6. A. 7. 8. 9. 10. 11. 12. B. C. I D. E.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - egyéb PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - egyéb TAGDÍJAK ÖSSZES BEVÉTEL ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZES RÁFORDÍTÁS ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK TÁRGYÉVI EREDMÉNY

Alaptevékenység 35 985

2009.12.31. Vállalkozási tevékenység

Összesen

77 293

Elızı évek helyesbítései Alaptevékenység Vállalkozási Összesen tevékenység

Alaptevékenység

2010.12.31. Vállalkozási tevékenység 76 400

Összesen

113 278

52 632

129 032

191 074 189 286

191 074 189 286

212 181 211 194

212 181 211 194

1 788 56 6 296

1 788 56 6 296

987 17 23 021

987 17 23 021

6 296

6 296

23 021

23 021

233 411 110 844 125 500 10 302 3 237

77 293 53 840 7 784 3 412 1 019

310 704 164 684 133 284 13 714 4 256

287 851 154 094 114 998 24 140 3 723

76 400 51 891 8 573 6 406 930 150

364 251 205 985 123 571 30 546 4 653 150

249 883 -16 472

66 055 11 238

315 938 -5 234

296 955 -9 104

67 950 8 450

364 905 -654

-16 472

11 238

-5 234

-9 104

8 450

-654



3/25

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Közhasznú egyszerősített éves beszámoló - Eredménykimutatás Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Megnevezés / E Ft A. 1.

2. 3. 4. 5. B. C. D.

E.

F. G. H. I. J.

ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE ÖSSZES BEVÉTEL KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZES RÁFORDÍTÁS ADÓZÁS ELİTTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY

Alaptevékenység


Elızı évek helyesbítései Alaptevékenység Vállalkozási Összesen tevékenység

Összesen

Alaptevékenység


Összesen

233 411 190 210 189 286

233 411 190 210 189 286

287 851 211 694 211 194

287 851 211 694 211 194

924

924

500

500

35 985

35 985

52 633

52 633

7 216 77 293 310 704 249 883 110 844 125 500 10 302 3 237

23 524

7 216 233 411 249 883 110 844 125 500 10 302 3 237

249 883

77 293 77 293

66 055 53 840 7 784 3 412 1 019

66 055 53 840 7 784 3 412 1 019

66 055 11 238

315 938 11 238

11 238

11 238 -16 472

-16 472

287 851 296 955 154 094 114 998 24 140 3 723

296 955

-9 104

76 400 76 400

23 524 76 400 364 251 296 955 154 094 114 998 24 140 3 723

67 950 51 891 8 573 6 406 930 150

67 950 51 891 8 573 6 406 930 150

67 950 8 450

364 905 8 450

8 450

8 450 -9 104

Tájékoztató adatok Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség - bérköltségbıl megbízási díjak - bérköltségbıl tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások



4/25

123 571 86 050 29 590 13 561 23 960

KSH SZÁM:

21798546-9311-599-01

CÉGJEGYZÉK: 01-09-892075

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. MÉRLEG 'A' változat ESZKÖZÖK ssz

Megnevezés / E Ft

2009.12.31.

Ellenırzés

2010.12.31.

hatása 1A

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

2 I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

3 I.1

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

4 I.2

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

5 I.3

Vagyoni értékő jogok

6 I.4

Szellemi termékek

7 I.5

Üzleti vagy cégérték

8 I.6

Immateriális javakra adott elılegek

9 I.7

75 043

81 015 98

98

Immateriális javak értékhelyesbítése

10 II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

75 043

80 917

11 II.1

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok

50 236

51 331

12 II.2

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

21 864

21 375

13 II.3

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

2 943

8 211

14 II.4

Tenyészállatok

15 II.5

Beruházások

16 II.6

Beruházásokra adott elıleg

14 951

6 155

17 II.7

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18 III.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

19 III.1

Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban

20 III.2

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21 III.3

Egyéb tartós részesedés

22 III.4

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23 III.5

Egyéb tartósan adott kölcsön

24 III.6

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

25 III.7

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26 III.8 27 B

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete FORGÓESZKÖZÖK

28 I

KÉSZLETEK

29 I.1

Anyagok

30 I.2

Befejezetlen termelés és félkész termék

31 I.3

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32 I.4

Késztermékek

33 I.5

Áruk

34 I.6

Készletre adott elılegek

35 II.

KÖVETELÉSEK

9 988

3 724

36 II.1

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

8 049

1 123

37 II.2

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38 II.3

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

39 II.4

Váltókövetelések

40 II.5

Egyéb követelések

1 939

2 601

41 II.6

Követelések értékelési különbözete

4 963

2 431

42 II.7

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43 III.

ÉRTÉKPAPÍROK

44 III.1

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45 III.2

Egyéb részesedés

46 III.3

Saját részvények és részesedések

47 III.4

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok

48 III.5

Értékpapírok értékelési különbözete

49 IV.

PÉNZESZKÖZÖK

50 IV.1

Pénztár, csekkek

51 IV.2

Bankbetétek

52 C

AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK

11 049

3 375

53 C.1

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

7 632

2 730

54 C.2

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

3 417

645

55 C.3

Halasztott ráfordítások

56

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

101 043

90 545

2011. március 28.

5/25

630

531

4 333

1 900

KSH SZÁM:

21798546-9311-599-01

CÉGJEGYZÉK: 01-09-892075

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. MÉRLEG 'A' változat FORRÁSOK ssz

Megnevezés / E Ft

2009.12.31.

Ellenırzés

2010.12.31.

hatása 57 D.

SAJÁT TİKE

8 464

7 810

58 I.

JEGYZETT TİKE

3 000

3 000

59

ebbıl visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60 II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)

61 III.

TİKETARTALÉK

62 IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

10 698

5 464

63 V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

64 VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65 VI.1

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66 VI.2

Valós értékelés értékelési tartaléka

67 VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68 E.

CÉLTARTALÉKOK

1 397

69 E.1

Céltartalék a várható kötelezettségekre

1 397

70 E.2

Céltartalék a jövıbeni költségekre

-5 234

71 E.3

Egyéb céltartalék

72 F.

KÖTELEZETTSÉGEK

73 I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

74 I.1

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75 I.2

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

76 I.3

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

77 II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

78 II.1

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79 II.2

Átváltoztatható kötvény

80 II.3

Tartozások kötvénykibocsátásból

81 II.4

Beruházási és fejlesztési hitelek

82 II.5

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83 II.6

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84 II.7

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

85 II.8

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86 III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

87 III.1

Rövid lejáratú kölcsönök

88

ebbıl az átváltoztatható kötvények

89 III.2

Rövid lejáratú hitelek

90 III.3

Vevıtıl kapott elılegek

91 III.4

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

92 III.5

Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94 III.7

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

95 III.8

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96 III.9

Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98 G.

PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK

99 G.1

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

100 G.2

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

101 G.3

Halasztott bevételek

102

FORRÁSOK ÖSSZESEN

37 067

20 377

37 067

20 377

107

93 III.6

97 III.10

-654

2011. március 28.

6/25

16 567

11 801

20 393

8 576

55 512

60 961

5 694

7 603

49 818

53 358

101 043

90 545

KSH SZÁM: 21798546-9311-599-01 CÉGJEGYZÉK: 01-09-892075

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG 'A' ssz 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

Megnevezés / E Ft

2009.12.31.

1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 3 Saját termeléső készletek állományváltozása 4 Saját elıállítású eszközök aktivált értéke II. AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebbıl visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK 10 Bérköltség 11 Személyi jellegő egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebbıl értékvesztés A ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13 Kapott osztalék és részesedés ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott kamatok és kamatjellegő bevételek ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei ebbıl értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai ebbıl értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI B PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE C SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F ADÓZOTT EREDMÉNY 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23 Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Ellenırzés hatása

2010.12.31.

113 278

129 032

113 278

129 032

191 074 83 80 511 72 326 3 049

212 181 78 812 106 684 3 749

8 798 164 684 95 043 8 780 29 461 133 284 13 714 4 256 2 104 -11 586

16 740 205 985 86 050 13 561 23 960 123 571 30 546 4 653 265 -23 542

56

16 1

56

17

150

2011. március 28.

7/25

56 -11 530 6 296

150 -133 -23 675 23 021

6 296 -5 234

23 021 -654

-5 234

-654

-5 234

-654

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. ADÓMÉRLEG Megnevezés / E Ft A/ B/ 1 2 3 4 a b c d 5

Adózás elıtti eredmény : Adóalapot csökkentı tételek (-): Elızı évek elhatárolt veszteségébıl leírás (az elhatároláskor érvényes szabályok szerint) 7.§ (1)a) Céltartalékokkal kapcsolatos adóalap-csökkentés (7.§ (1) b), c)): Terven felüli értékcsökkenés visszaírt összege (7.§ (1)cs)), kivéve a Tao. 1. sz. melléklet 10. és 10/a. pont szerint adóalapnál érvényesített: Adótörvény szerint elszámolható értékcsökkenési leírás (a+b+c+d) 7§. (1)d) = 100 E Ft alatti eszközök amortizációja = immateriális javak amortizációja = egyéb terv szerinti értékcsökkenés = terven felüli értékcsökkenések a Tao. 1. sz. mell. alapján (ha tárgyévben nem érvényesíti, akkor a következı 4 adóévben egyenlı részletekben is érvényesíthetı). Immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történı kivezetése, vagy forgóeszközök közé történı átsorolás esetén az eszköz számított nyilvántartási értéke (csökkentve a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékével) (ÉCS=Tao tv.) 7.§ (1)d)).

2010.12.31. -654 37 762 3 797 0 31 878 42 31 777 59 2 087

6 Vállalkozási övezetben székhellyel, telephellyel rendelkezı adózó által a térségben 2002. 12. 31.-ig üzembe helyezett épület, építmény bekerülési értékének 10%-a (már eszerint elkezdett értékcsökkenés elszámolása esetén!) (1. sz. melléklet 11.). 7 Bejelentett részesedés (7.§ (1) dz)): 8 Devizás befektetett pénzügyi eszközökkel, hosszú lejáratú kötelezettségekkel kapcsolatban (a+b): 9 Az eredménytartalékból adóévben lekötött fejlesztési tartalék összege, legfeljebb azonban az AEE 50%-a de maximum 500 M Ft (következı 4 adóévben kell beruházásra felhasználni!) 7 §(1)f.

0 0

10 Kapott, járó osztalék és részesedés, kivéve az ellenırzött külföldi társaságtól kapott osztalék, részesedés (a-b) 7.§ (1)g). 11 Tagnál (részvényesnél, üzletrész-tulajdonosnál) a kivezetett részesedés értékét meghaladó, a kivezetés miatt elszámolt bevétel (kivéve az ellenırzött külföldi társaságban lévı részesedést) 7.§ (1)gy).

0

12 Az ellenırzött külföldi társaságban lévı részesedés elızı pont szerinti kivonásakor elszámolt bevétel, legfeljebb a 8. § (1) bekezdésének f) pontja alapján az adózás elıtti eredmény növeléseként elszámolt és az adózás elıtti eredmény csökkentéseként még figyelembe nem vett összeg. 13 Kedvezményezett részesedéscsere alapján kivezetett részesedésre elszámolt árfolyamnyereség 7§ (1)h. ->választható 14 Szakmunkástanulókkal kapcsolatos kedvezmény: adóév 1. napján érvényes minimálbér 24%-a fı/hó (tanulószerzıdéssel), vagy 12% fı/hó (iskolával kötött megállapodással) 7.§ (1)i). 15 16 17 18

Munkanélküli, 6 hónapja szabadult, pártfogó felügyelete alatt álló, szakmunkástanuló tovább foglalkozt. esetén befizetett TB (max.12 hó) 7.§ (1)j) Meghatározott képzımővészeti alkotás beszerzése esetén, (7.§ (1)l)) Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott (járó) (a+b+c) 7.§ (1)ly): A visszavásárolt saját üzletrész / részvény, saját átalakított befektetıi részjegy bevonása következtében elszámolt bevételnek a bekerülési értéket meghaladó része 7.§ (1)m). (a+b+c): 7.§ (1)n) 19 Követelések 20 A társasház tulajdonosai által a közös név alatt megszerzett jövedelembıl az adózó által bevételként elszámolt összeg, amelyre a társasház a személyi jövedelemadót megfizette 7.§ (1)o). 21 22 23 24 25 26

Forintról devizára, devizáról forintra vagy devizáról más devizára való áttérés során keletkezett átszámítási veszteség az áttérést követı adóévben 7.§(1)p) Állam által elszámolt hitelbıl felújított mőemlék ingatlan hitelének kamata, max. AEE (7.§ (1) q)): Tulajdoni részesedésre visszaírt értékvesztés (ha az korábban AEE növelı tétel volt) (7.§ (1) q)): Bírság, büntetés (Art. 3.§,TB) elengedett összege, ha korábban adóalapnövelı volt 7.§ (1)r). Kapott jogdíj alapján elszámolt bevétel 50%-a, max: az AEE 50%-a, 7§ (1)s. A saját körben végzett alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés adóévben felmerült közvetlen költsége, vagy - aktíválás esetén - az elszámolt értékcsökkenése (+a-b) 7.§ (1)t)

0 0 0

0

27 Mőemlék, helyi védelem alatt álló épület, építmény értéknövelı felújításának költsége az eszközt nyilvántartó adózónál 7.§ (1) ty). 28 Önkormányzattal kötött bérleti szerzıdés alapján (min. 60 hónap) elszámolt ingatlan bérleti díjbevételnek a lakás elszámolt értékcsökkenési leírását meghaladó részének 50%-a. 29 Adóellenırzés, önellenırzés során elszámolt bevétel, aktivált saját telj. növekedése; költség, ráfordítás csökkenése 7.§ (1)u): 30 Legalább 50%-ban megváltozott munkaképességő munkavállaló bére (max. adóév 1. napján érvényes minimálbér) (feltéve, hogy: átlagos állományi létszám nem haladja meg a 20 fıt) 7.§ (1)v). 31 32 33 34 35

Részesedések átruházásánál elszámolt árfolyamnyereség: (7§ (1)w) Átlagos foglalkoztatási létszám növekedése elızı évhez képest * minimálbér (éves összege, adóév 1. napján) 7§(1)y). Kiemelten közhasznú szervezetek, közhasznú szervezetek támogatása 7. § (1) z): Az adóév utolsó napján kis- és középvállalkozásnak minısülı adózónál (együtt max. AEE és 30 mFt) 7.§ (1)zs). Kapcsolt vállalkozások közötti ügyletek esetében az eltérés, ha az ellenérték miatt az AEE>szokásos piaci ár mellett lett volna. (ÁFA hatás kezelendı!) 18.§ (1)a), (2)(4) 36 Jogutód nélküli megszőnés esetén adóalap-csökkentı tételek (16.§ (1) c)): 37 Átalakuláshoz kapcsolódó adóalap-csökkentı tételek (16.§ (2)): 38 Amennyiben az adózó adókötelezettsége a felszámolási eljárás (annak megfelelı más eljárás) befejezését követı napon folytatódik, az eljárás befejezése évérıl készített adóbevallásában csökkentenie kell az adózás elıtti eredményét, ha a felszámolás idıszaka alatt a saját tıke csökkent (16.§ (6)).

0 0 0 0

39 Kedvezményezett eszközátruházás esetén az átruházó társaság - választása szerint, az átvevı társasággal írásban kötött szerzıdés alapján, a egyéb feltételekkel adózás elıtti eredményét csökkenti az önálló szervezeti egység átruházása alapján elszámolt bevételnek az átadott eszközök könyv szerinti értékét meghaladó részével 16.§ (12). 40 Egyéb adóalapcsökkentı tétel. C/

a b

Adóalapot növelı tételek (+): 1 Várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék (kivéve a Diákhitel Központ által képzett céltartalék) 8.§ (1)a): 2 Terv szerinti értékcsökkenési leírás és a terven felüli értékcsökkenés (a+b) 8.§ (1)b): = terv szerinti értékcsökkenési leírás (5. számlaosztályból), = terven felüli értékcsökkenés (8. számlaosztály), 3 Immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történı kivezetésének- (kivéve: kedvezményezett eszközátruházás); vagy forgóeszközök közé való átsorolásának könyv szerinti értéke (csökkentve a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékével). (ÉCS=Sztv) 8.§ (1)b) 4 5 6 7 8 9 10

El nem számolható költség (3. sz. melléklet szerinti rész) 8.§ (1)d). A 7§(1)dzs)a) alkalmazása esetén (a+b): Jogerıs határozatban megállapított bírság, büntetés (Art.,TB) (kivéve: ha önellenırzéshez kapcsolódik) 8.§ (1)e). Ellenırzött külföldi társaság osztalékkal csökkentett arányos pozitív adóévi eredménye 8.§ (1) f): Követelésekre elszámolt tárgyévi értékvesztés 8.§ (1)gy). A behajthatatlannak nem minısülı elengedett követelés 8.§ (1)h). Kapott kölcsön, zárt körben forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítı értékpapír miatti tartozás és a váltótartozás (kivéve szállítói) és minden kamatozó kötelezettség napi átlagos állománya után elszámolt adóévi kamatnak a saját tıke (JT+TT+ET+LT) napi átlagos állományának háromszorosát meghaladó kötelezettségrészre jutó arányos része 8.§ (1)j)

11 Ellenırzött külföldi társaságban lévı részesedésre elszámolt értékvesztés, árfolyamveszteség és e részesedés bármilyen kivezetése következtében során elszámolt ráfordításnak a bevételt meghaladó része 8.§ (1)m)a) 12 Bejelentett részesedéshez kapcsolódó adóévi ráfordításként elszámolt értékvesztés, árfolyamveszteség, a részesedés kivezetésével kapcsolatosan elszámolt ráfordításoknak a bevételeket meghaladó része. 8.§ (1)m)b) 13 Forintról devizára, devizáról forintra vagy devizáról más devizára áttérés TT növeléseként átszámítási különbözetek (nyereség esetén) 8.§ (1)o)

8/25

38 416 1 397 30 605 30 546 59 2 087 4 062 0

265

14 Adó- vagy önellenırzés során megállapított költség, ráfordítás növekménye illetve nettó árbevétel, bevétel, aktivált saját teljesítmény csökkenése 8.§ (1)p). 15 Kedvezményezett átalakulás alapján megszerzett részesedés kivezetett könyv szerinti értéke ( de maximum az AEE csökkentésénél figyelembe vett összeg) 8§ (1)r. Kivéve: részesedés kivezetése újabb kedvezményezett átalakulás / kedvezményezett részesedéscsere miatt történt. 16 Elızı években tartós adományozás miatt igénybe vett jogtalan többletkedvezmény (a+b) 8.§ (1)s) 17 Kedvezményezett részesedéscsere alapján megszerzett részesedés kivezetett könyv szerinti értéke (maximum az AEE csökkentésénél elszámolt összeg) 8§ (1)t.

0

Kivéve: részesedés kivezetése újabb kedvezményezett átalakulás / kedvezményezett részesedéscsere miatt történt. 18 Az adóév utolsó napján kis- és középvállalkozásnak minısülı adózó által adóalap csökkentéseként korábban igénybe vett kedvezmény kétszerese, ha a kedvezményt követı 4 éven belül a tárgyi eszközt, szellemi terméket: 8.§ (1)u): 19 Átlagos foglalkoztatási létszám csökkenése elızı évhez képest * elızı évi minimálbér (éves összege) * 120% de max.: 7§(1)y) alapján igénybevett adóalapot csökkentı kedvezmény 120%-a. 20 Kapcsolt vállalkozások közötti ügyletek esetében az eltérés, ha az ellenérték miatt az AEE<szokásos piaci ár mellett lett volna. (ÁFA hatás kezelendı!) 18.§ (1)b), (2)(4). 21 Jogutód nélküli megszőnés esetén adóalap-növelı tételek (16.§ (1) c)): 22 Átalakuláshoz kapcsolódó adóalap-növelı tételek (16.§ (2)): 23 Amennyiben az adózó adókötelezettsége a felszámolási eljárás (annak megfelelı más eljárás) befejezését követı napon folytatódik, az eljárás befejezése évérıl készített adóbevallásában növelnie kell az adózás elıtti eredményét, ha a felszámolás idıszaka alatt a saját tıke növekedett (16.§ (6)).

0 0

24 Kedvezményezett eszközátruházás esetén az átruházó társaság - választása szerint, az átvevı társasággal írásban kötött szerzıdés alapján, a egyéb feltételekkel adózás elıtti eredményét növeli az átadott eszközök könyv szerinti értékének az elszámolt bevételt meghaladó részével 16.§ (12). 25 Egyéb adóalapnövelı tétel. 26 Külföldön keletkezett és elszámolt jövedelem ráfordításként elszámolt adója. 28.§ (1). D./

E./

E./1 E./2

E./4 E./5

ELİZETES ADÓALAP (-) (A-B+C) ebbıl korlátlanul, engedély nélkül, elhatárolható ELİZETES ADÓALAP (+) (A-B+C)

0 0 0

JÖVEDELEM-(NYERESÉG-) MINIMUM 1 Nem kell az adózónak a jövedelem-(nyereség-) minimumot alkalmazni 2 Az adózó az Art. 91/A. § (1) bekezdése szerinti nyilakozatot tesz, ezért nem alkalmazza a jövedelem-(nyereség-) minimumot. 3 Az adóalapot a jövedelem-(nyereség) minimum figyelembevételével határozza meg (összevetve adózás elıtti eredményével, adóalapjával). A választott módszer: 1 Nem kell az adózónak a jövedelem-(nyereség-) minimumot alkalmazni Idıszaki bevétel meghatározása = idıszaki összes bevétel Csökkentı tételek = eladott áruk beszerzési értéke = eladott közvetített szolgáltatások értéke Számított jövedelem-(nyereség-) minimum Számított adóalap levezetése Adózás elıtti eredmény "Rendes" adóalap Jövedelem-(nyereség-) minimum Számított adóalap

364 251 16 740 0 16 740 0 -654 0 0 0

F./ I. Számított adó (19.§) - 2010. adóév elsı fele, 2010. június 30-ig: Június 30-ig terjedı napok száma az adóévben: A tárgyévi adóalap erre a részre jutó hányada (naptári napok szerint arányosítva): 1 Alapesetben a pozitív adóalap 19%-a (19.§ (1) 2 Az alábbi feltételek teljesülése esetén az adó mértéke a pozitív adóalap 50 millió Ft-t meg nem haladó részéig 10%, felette pedig 19% (19.§ (3)) Az adómérték meghatározásának módszere: 1 Alapesetben a pozitív adóalap 19%-a (19.§ (1)

0 181 0

F./II. Számított adó (19.§) - 2010. adóév második fele, 2010. július 1-tıl: Napok száma az adóévben július 1-tıl kezdıdıen: A tárgyévi adóalap erre a részre jutó hányada (naptári napok szerint arányosítva): ! Az adóalap 250 millió Ft-ot meg nem haladó része 10%-kal, a felette lévı része 19%-kal adózik.

0 184 0

F.

Számított adó összesen:

0

G./ e

Adómentességek (20 §) (a+b+c): = közhasznú / kiemelten közhasznú nonprofit gazdasági társaság, szociális szövetkezet kedvezménye 20.§ (1)e), 6. számú melléklet

0

H./

Adókedvezmények (-):

0

I./

Visszatartott adó (külföldi jövedelem külföldi adója) 28.§

J./

Fizetendı társasági adó (F-G-H-I)

K./

Társasági adó önellenırzés tárgyévi ráfordításként elszámolt összege

L./

Különadó (2010-tıl nincs, ha van összeg, az elızı idıszak nem jelentıs hibahatása miatt lehet)

M./

Adózott eredmény (A-J-K-L)

0

-654

1 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra (+) 2 Jóváhagyott osztalék, részesedés (-) N./

0

0 0

Mérleg szerinti eredmény (M+M1-M2)

-654

9/25

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Közhasznúsági jelentés 2010. december 31. Kimutatás a költségvetési támogatások felhasználásáról Támogatás Támogatást nyújtó megnevezése idıpontja összege (E Ft) XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat

2010. év 2010. év

XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat

2010. év 2010. év 2010. év 2010. év 2010. év 2010. év

XIII. kerületi Polgármesteri Önkormányzat

2010. év

200 000 mőködési támogatás 7 376 Diákolimpia rendezvényeinek megszervezése 1 518 400 800 1 100 19 000 3 430

Elızı évi Tárgyévi összeg (E Ft) összeg (E Ft)

Induló saját tıke Tıkeváltozás összege Tıkeváltozás összegére ható tényezık: - elızı évi eredmény - szabad pénzeszköz befektetési portfóliójának eredménye - tárgy évi beruházás - értékcsökkenés - adott támogatás - közhasznú tevékenység eredménye - egyéb közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye ( értékcsökkenés nélkül) - vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye Tárgy évi záró saját tıke (induló+tıkeváltozás): Kimutatás a kapott támogatásokról Támogató megnevezése

Margitszigeti étkezés Támogatás árvízkárokra Támogatás tábori programokra Támogatás Lomb u-i front parkosításra Támogatás Lomb u-i front bútorbeszerzés Támogatás Lomb u-i front elektronikai eszközök beszerzése

4 200 Támogatás Lomb u-i front, sorompó, kártyás beléptetı 237 824 kiépítése

Összesen: Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés

Változás -38,21%

-5 235

3 246

29 078

795,81%

25 832

-5 234

-734

85,98% 0,00%

4 500 0

13 714

30 546

-16 472

-9 104

0,00% 122,74% 0,00% 44,73% 0,00%

0 16 832 0 7 368 0

11 238 16 945

8 370 37 542

-25,52% 121,55%

-2 868 0

Változás %

760 760

2011. március 28. XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Bernát Zoltán

A közhasznú tevékenységrıl szóló rövid tartalmi beszámoló

10/25

2010 2010 2010 2010 2010 2010

136

2010

231 572

0

21 908 -424 21 484

Megjegyzés E Ft

0,00% 0,00%

Mellékelve:

1 518 400 800 1 100 14 608 1 981

Támogatott cél

Változás %

760 760

2010 2010

E Ft 11,57% -45,89% 11,29%

Kimutatás a vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatásokról Támogató megnevezése Elızı évi Tárgyévi összeg (E Ft) összeg (E Ft)

200 000 11 029

Megjegyzés

8 464

211 194 500 211 694

Elszámolás határideje

E Ft

13 699

189 286 924 190 210

Tiszteletdíj Összesen:

0

%

Elızı évi Tárgyévi összeg (E Ft) összeg (E Ft)

Helyi önkormányzat és szervei Közhasznú szervezet Összesen:

Felhasználás összege (E Ft) elızı évi tárgyévi követı

Felhasználás célja

0 0

XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft. Kiegészítı melléklet A Szervezet kiemelt adatainak bemutatása Szervezeti forma:

közhasznú nonprofit korlátolt felelısségő társaság

A Szervezet adószáma:

21798546-2-41

A Szervezet KSH száma:

21798546-9311-599-01

Cégjegyzékszám:

01-09-892075

Alapítás ideje:

2008.01.01.

Jogelıd:

Bp. Fıv. XIII. ker. Önk. Sport és Szabaidı Központ Kht.

Fıtevékenysége:

Sportlétesítmény mőködtetése

Kiegészítı tevékenysége:

Egyéb egyeztetések

Székhelye:

1139 Budapest, Rozsnyai u. 4.

Telephelye:

Központ

Címe:

1139 Budapest, Rozsnyai u. 4.

A vállalkozás könyvviteli szoftvere:

Novitax program

Vállalkozás tulajdonosi szerkezete: Tulajdonos megnevezése

Székhely, lakcím

Tulajdoni

Szavazati

Egyéb

hányad %

arány %

ráhatás

(76%-…) Bp. Fıv. XIII. ker. Önkormányzat

Kapcsolt 1139 Budapest, Béke tér 1.

Összesen: Beszámolóban kiemelt számviteli kapcsolt vállalkozások:

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

nem kiemelt.

Cégjellemzık Beszámoló aláírására jogosult neve:

Bernát Zoltán

Igazgatóság:

-.

Felügyelı Bizottság:

Szőcs Péter, Busai Katalin, Radnóti Henrik

Címe:

- 1134 Budapest, Patantyús u. 9.

A vállalkozásnál a könyvvizsgálat jogszabályi elıírások alapján kötelezı. Könyvvizsgáló:

Audit Service Kft.

Jogi képviselet:

Dr. Perczel Márta

dr. Serényi Iván

Könyvvitelért felelıs személy: - neve

Bobola Judit

- lakcíme

1139 Budapest, Rozsnyai u 4.

- regisztrációs száma:

170292

Számlavezetı bankok:

- Ft:

Budapest Bank Zrt.

Engedélyhez kötött tevékenységek: - Közhasznú minısítéssel:

rendelkezik

Mőködési rendszer A tulajdoni viszonyokat alapító okirat tartalmazza, a mőködés az ebben rögzítettek szerint történik. A napi forgalom megfigyelése, rögzítése számítógépes program-rendszerrel történik (Novitax program), amely a bevitt adatok zárt feldolgozását biztosítja. A számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme:

forint (HUF)

Könyvelési rend:

kettıs könyvvitel, HAS (Hungarian Accounting Standards)

Üzleti év fordulónapja:

2010.12.31.

Eredménykimutatás típusa:

összköltség eljárás

Eredménykimutatás változata:

"A"

Mérleg változata:

"A"

Mérlegkészítés cégi idıpontja általában:

január 31.

Könyvvizsgálati zárás idıpontja:

2011.03.28.

A hitelesítés tartalmi alapja:

közhasznú egyszerősített éves beszámoló

A kötelezı beszámolás formája:

közhasznú egyszerősített éves beszámoló

11/25

A számviteli alapelveket jellemzı elıírások: = Számviteli alapelvektıl való eltérés:

nem merült fel.

= A könyvvizsgálat által engedélyezett, törvényi elıírásoktól való eltérés:

nem merült fel.

= Alkalmazott értékelési elvek változása:

nem merült fel.

= Jelentıs összegő hiba, amelynek hatása ellenırzési kötelezettségő a felmerülés évére:

a mérlegfıösszeg 2%-a.

= Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tıkéjének 20 %-a:

1 693 E Ft

= Valós értéken történı értékelés

nem alkalmazva.

= Tartósság: az állományba vétel idıpontjától függetlenül, egy éven túl jelentkezı, állandó, folyamatosan csökkenı/növekvı tendencia. = A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: választott hitelintézet eladási és vételi árfolyamának átlaga, a választott hitelintézet: MNB közép árfolyam. = A jelentıs, lényeges, meghatározó minısítések az adott eszközcsoport szabályai rögzítettek. Mérlegsor a római betős sor, mérlegtétel az arab számos sor. = Éves zárásunk, arról készített elszámolásunk elıírásszerő, következetes, = Munkánkban az óvatosság elve és valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk. A feldolgozás teljeskörőségét teljességi nyilatkozatunk szavatolja. Az éves zárás és a mérlegkészítés idıpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a cég zárási adatai a mőködı vállalkozás szerint értékeltek. Jelentısebb 2010. évi események Az elızı évhez képest jelentıs változást eredményezett a cég mérlegében, eredmény-elszámolásában:

nem merült fel.

Az immateriális javak bemutatása Tartalma: - software. Értékelése-elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a beszerzési érték.

- Az értékelés módja:

egyedi.

- Maradványérték meghatározása:

nem merült fel.

- Az értékcsökkenés elszámolási módja:

a bruttó értékre vetített lineáris,

- Elszámolásának gyakorisága:

negyedéves.

- Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja:

nem merült fel.

= Egyedileg lényegesnek minısített eszközök:

nem merült fel.

az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint.

Állománya leltárral fedett. Alkalmazott leírási kulcsok Megnevezés

Átlag (%)


33,00

Állomány mozgása Megnevezés / E Ft

nyitó

növekedés

csökkenés

visszaírás

átsorolások +-

záró

BRUTTÓ ÉRTÉK

0

140

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

140

0

0

140

- használati jog

0

140

0

0

140

Szellemi termékek

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

ÉRTÉKCSÖKKENÉS

0

42

0

0

0

42


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

42

0

0

0

42

- használati jog

0

42

0

0

0

42

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

12/25

140

NETTÓ ÉRTÉK

0

98

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

98

0

0

0

98

- használati jog

0

98

0

0

0

98

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés / E Ft

nyitó

növekedés

csökkenés

visszaírás

záró

ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA

0

42

0

0

TERV SZERINTI

0

42

0

42

- lineáris

0

42

0

42

TERVEN FELÜLI

0

0

0

0

Immateriális javak - adó törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés adó törvény E Ft

nyitó

42

0

adó törvény

növekedés

csökkenés

visszaírás

záró


0

42

0

0

42

Összesen:

0

42

0

0

42

A piaci értékelés elve, módszere:

nem merült fel.

Terven felüli értékcsökkenések, kivezetések:

nem merült fel.

Üzleti könyveken kívüli állomány:

nem merült fel.

A tárgyi eszközök bemutatása Tartalma: - épület, - gép, - berendezés, - számítástechnika, - jármő. Értékelése-elszámolása: - A nyilvántartás alapja

a beszerzési érték.


egyedi.

- Maradványérték meghatározása:

számviteli politika szerint.

- Az értékcsökkenés elszámolási módja:

a bruttó értékre vetített lineáris,

- Elszámolásának gyakorisága:

negyedéves.

az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. - Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja:


= Egyedileg lényegesnek minısített eszközök:

nem merült fel.

Állománya leltárral fedett. Alkalmazott leírási kulcsok Megnevezés 100 E Ft alatt

Átlag (%) 100,00

Éves kulcsok szerint - épület

6,00

- gép

14,50

- berendezés

14,50

- számítástechnika

33,00

- jármő

20,00

13/25

98


nyitó

BRUTTÓ ÉRTÉK

növekedés

csökkenés

visszaírás

átsorolások +-

záró

135 226

72 958

38 566

0

169 618

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok

70 899

5 183

0

0

76 082

Mőszaki gép, berendezés, jármő

48 502

18 423

442

0

66 483

Egyéb berendezés, jármő

15 825

12 873

1 645

0

27 053

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Befejezetlen beruházás

0

36 479

36 479

0

0

Beruházásra adott elıleg

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

ÉRTÉKCSÖKKENÉS

60 183

30 605

2 087

0

0

88 701


20 663

4 088

0

0

0

24 751


26 638

18 912

442

0

0

45 108


12 882

7 605

1 645

0

0

18 842

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

NETTÓ ÉRTÉK

75 043

42 353

36 479

0

0

80 917


50 236

1 095

0

0

0

51 331


21 864

-489

0

0

0

21 375

2 943

5 268

0

0

0

8 211

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

0


0

36 479

36 479

0

0

0



0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés / E Ft

nyitó

növekedés

csökkenés

visszaírás

záró

ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA

60 183

30 604

2 086

TERV SZERINTI

60 183

30 545

2 027

88 701

- lineáris

53 673

17 126

1 006

69 793

6 510

13 419

1 021

18 908

TERVEN FELÜLI

0

59

59

0

0

- selejtezés

0

59

59

0

0

- egyösszegő

0

88 701

Tárgyi eszközök - adó törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés

adó törvény

E Ft

nyitó

adó törvény növekedés

csökkenés

visszaírás

záró


20 663

4 088

0

0

24 751


27 840

20 114

442

0

47 512


16 031

7 634

1 645

0

22 020

Összesen:

64 534

31 836

2 087

0

94 283

Befejezetlen állomány tartalma:

nem merült fel.

A piaci értékelés elve, módszere:

nem merült fel.

Terven felüli értékcsökkenések, kivezetések: - selejt miatt: Üzleti könyveken kívüli állomány:

59 E Ft nem merült fel.

A befektetett pénzügyi eszközök bemutatása A Szervezet sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem rendelkezett befektetett pénzügyi eszközökkel. A készletek bemutatása A Szervezet sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem rendelkezett készletekkel.

14/25

A követelések bemutatása Tartalma: - vevı, - ki nem emelt. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a könyvi érték.

- Az értékelés módja: = egyedi. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Értékvesztés elszámolása:


- Valós értéken történı értékelés:

nem került alkalmazásra.

Állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt. Alkalmazott értékvesztési kulcsok Megnevezés

Számviteli %

Éven túli

100,00

Féléven túli

50,00

Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

Vevık

E Ft

T.évi.összet. %

%

8 049

0

1 123

-6 926

-86,05%

30,16%

- belföldi vevık

11 033

0

4 372

-6 661

-60,37%

117,40%

- vevı értékvesztés

-2 984

0

-3 249

-265

-8,88%

-87,24%

Követelések kapcsolt vállalkozással sz.

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Követelések egyéb részesedési visz.

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Váltó követelések (nem kapcsolt)

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Egyéb követelések

1 939

0

2 601

662

34,14%

69,84%

443

0

2 237

1 794

404,97%

60,07%

Dolgozói követelés

98

0

165

67

68,37%

4,43%

Átsorolt "T" szállítók

247

0

139

-108

-43,72%

3,73%

1 150

0

60

-1 090

-94,78%

1,61%

Egyéb követelés

1

0

0

-1

-100,00%

0,00%

Követelések értékelési különbözete

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

0

0

0

0,00%

0,00%

9 988

0

3 724

-6 264

-62,72%

100,00%

Adó/TB/vám kötelezettség átsorolás miatt

Adott elılegek

Összesen: Követelések - számviteli törvény szerinti értékvesztése Megnevezés E Ft

nyitó

növekedés

csökkenés

visszaírás

záró

Vevık

2 985

265

0

0

3 250

Összesen:

2 985

265

0

0

3 250

Átsorolások: - követel egyenlegő vevık miatt:

20 E Ft

- követel egyenlegő egyéb követelések miatt: Üzleti könyveken kívüli állomány:

1 546 E Ft nem merült fel.

Az értékpapírok bemutatása A Szervezet sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem rendelkezett értékpapírokkal.

15/25

A pénzeszközök bemutatása Tartalma: - pénztár, - bankszámlák. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a könyvi érték.

- Az értékelés módja: = egyedi. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Elszámolt értékvesztés:

nem merült fel.

Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft Pénztárak

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

630

0

531

-99

-15,71%

21,84%

Bankbetétek

4 333

0

1 900

-2 433

-56,15%

78,16%

Összesen:

4 963

0

2 431

-2 532

-51,02%

100,00%

Az állományból idegen pénz:

nem merült fel.

Az aktív idıbeli elhatárolások bemutatása Tartalma: - bevételek miatt, - költségek miatt. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a számított érték.

Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

2010.12.31.

T.évi.összet.

Változás

hatása

E Ft

%

%

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

7 632

0

2 730

-4 902

-64,23%

80,89%

- árbevétel elhatárolás

7 632

0

2 730

-4 902

-64,23%

80,89%

Költségek, ráford. aktív idıbeli elhatár.

3 417

0

645

-2 772

-81,12%

19,11%

- költség elhatárolás

3 417

0

645

-2 772

-81,12%

19,11%

0

0

0

0

0,00%

0,00%

11 049

0

3 375

-7 674

-69,45%

100,00%

Halasztott ráfordítások Összesen: A céltartalékok bemutatása Tartalma: - várható kötelezettségek miatt. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:



egyedi.


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

2010.12.31.

T.évi.összet.

Változás

hatása

E Ft

%

%

Várható kötelezettség miatt

0

0

1 397

1 397

0,00%

100,00%

- egyéb várható kötelezettség miatt

0

0

1 397

1 397

0,00%

100,00%

Jövıbeni költségek miatt

0

0

0

0

0,00%

0,00%


0

0

0

0

0,00%

0,00%

16/25

Összesen:

0

0

1 397

1 397

0,00%

100,00%

Céltartalékok - állománymozgás Megnevezés / E Ft

2009.12.31

Képzés

Felhasználás

2010.12.31

Várható kötelezettség miatt

0

1 397

0

1 397

- egyéb várható kötelezettség miatt

0

1 397

0

1 397

Jövıbeni költségek miatt

0

0

0

0


0

0

0

0

Összesen:

0

1 397

0

1 397


nem merült fel.

A kötelezettségek bemutatása Kiemelt kötelezettségek bemutatása Megnevezés és típus

Esedékes

Fennálló érték 2010.12.31.

1 év

2 év

3 év

4 év

5 év

5 éven túl

Egyéb szervezetek: EAST-GATE Kft.

218

218

0

0

0

0

0

Összesen:

218

218

0

0

0

0

0

Megnevezés és típus

Kamat %

Fedezeti garancia

Pénzügyi intézmények: Egyéb szervezetek: EAST-GATE Kft.

0,00% személygépkocsi

Összesen: Hátrasorolt kötelezettségek A Szervezet sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem rendelkezett hátrasorolt kötelezettségekkel. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Szervezet sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem rendelkezett hosszú lejáratú kötelezettségekkel. Rövid lejáratú kötelezettségek Tartalma: - szállító, - egyéb kötelezettségek. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a könyvi érték.

- Az értékelés módja: = egyedi. = Valós értéken történı értékelés:


- A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft Rövid lejáratú kölcsönök Rövid jejáratú hitelek

2010.12.31.

0

E Ft 0

T.évi.összet.

Változás

hatása 0

% 0

% 0,00%

0,00%

0

0

0

0

0,00%

0,00%

107

0

0

-107

-100,00%

0,00%

Szállítók

16 567

0

11 801

-4 766

-28,77%

57,91%

- belföldi Váltótartozások

16 567 0

0 0

11 801 0

-4 766 0

-28,77% 0,00%

57,91% 0,00%

Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Vevıktıl kapott elılegek

17/25

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

20 393

0

8 576

-11 817

-57,95%

3 562

0

356

-3 206

-90,01%

1,75%

14 579

0

6 436

-8 143

-55,85%

31,58%

- dolgozói kötelezettség - adó/TB/vám kötelezettség

42,09%

- "K" jellegő átsorolt vevık

8

0

20

12

150,00%

0,10%

- egyéb átsorolt követelés

0

0

1 546

1 546

0,00%

7,59%

2 188

0

218

-1 970

-90,04%

1,07%

56

0

0

-56

-100,00%

0,00%

Kötelezettségek értékelési különbözete

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

0

0

0

0

0,00%

0,00%

37 067

0

20 377

-16 690

-45,03%

100,00%

- lízingelszámolás éven belüli részlete - egyéb kötelezettség

Összesen: Rövid lejáratú kötelezettségek - garancia Megnevezés / E Ft EAST-GATE Kft.

Hitel

Hitel

Fedezeti

Fedezeti

Típus

Összeg

Összeg

Garancia

pénzügyi lízing

Összesen:

218

4 620 szgk

218

4 620

Átsorolások egyéb követelésekbe: - tartozik egyenlegő szállító miatt:

139 E Ft

- tartozik egyenlegő egyéb kötelezettségek miatt:

2 237 E Ft


nem merült fel.

A passzív idıbeli elhatárolások bemutatása Tartalma: - költségek miatt, - halasztott bevételek miatt. Értékelése - elszámolása: - A mérlegkészítés idıpontja:

január 31.

- A nyilvántartás alapja:


Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

2010.12.31.

T.évi.összet.

Változás

hatása

E Ft

%

%

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Költségek, ráford. passzív idıbeli elh.

5 694

0

7 603

1 909

33,53%

12,47%

- költség elhatárolás

5 693

0

7 603

1 910

33,55%

12,47%

1

0

0

-1

-100,00%

0,00%

Halasztott bevételek

49 818

0

53 358

3 540

7,11%

87,53%

- kapott támogatás

49 818

0

53 358

3 540

7,11%

87,53%

Összesen:

55 512

0

60 961

5 449

9,82%

100,00%

- egyéb bevétel elhatárolás

A saját tıke bemutatása Tartalma: - jegyzett tıke, - tartalékok, - tárgyévi eredmény. Értékelése - elszámolása: - A mérlegkészítés idıpontja:

január 31.

- A nyilvántartás alapja:

a könyvi érték.

- Valós értéken történı értékelés:


Állománya egyeztetéssel igazolt.

18/25


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

Jegyzett tıke

E Ft

T.évi.összet. %

%

3 000

0

3 000

0

0,00%

38,41%

- ebbıl visszavásárolt tıke névértéken

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Jegyzett, be nem fizetett tıke

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Tıketartalék

0

0

0

0

0,00%

0,00%

10 698

0

5 464

-5 234

-48,93%

69,96%

Lekötött tartalék

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Értékelési tartalék

0

0

0

0

0,00%

0,00%

- értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Eredménytartalék

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Mérleg szerinti eredmény

- valós értékelés értékelési tartaléka

-5 234

0

-654

4 580

87,50%

-8,37%

Összesen:

8 464

0

7 810

-654

-7,73%

100,00%


Jegyzett tıke

Nyitó érték

Tıketartalék

Eredménytartalé k

Lekötött tartalék

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

Valós értékelés Mérleg szerinti értékelési tartaléka eredmény

3 000

0

10 698

0

0

0

-5 234

0

0

0

0

0

0

5 234

0

0

0

Növekedések - elızı évi MSZE átvezetése

0

Csökkenések

0

0

5 234

5 234

- elızı évi MSZE átvezetése

5 234

- egyéb Záró érték

3 000

0

0

0

0

0

5 464

0

Kiemelt üzletrészek, részvények:

nem merült fel.


nem merült fel.

654 0

0

Az üzemi bevételek bemutatása Tartalma: - belföldi, - egyéb bevétel. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

2010.12.31.

T.évi.összet.

Változás

hatása

E Ft

%

%

Belföldi árbevétel

113 278

0

129 032

15 754

13,91%

37,82%

- egyéb árbevétel

113 278

0

129 032

15 754

13,91%

37,82%

Export árbevétel

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Egyéb bevétel

191 074

0

212 181

21 107

11,05%

62,18%

- egyéb

191 074

0

212 181

21 107

11,05%

62,18%

Összesen:

304 352

0

341 213

36 861

12,11%

100,00%


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Egyéb bevétel - visszaírt értékvesztés - követelésre - eszközértékesítés bevétele - károk rendezései - kapott támogatások, mőködési célú - egyéb ki nem emelt

83

0

0

-83

-100,00%

0,00%

700

0

0

-700

-100,00%

0,00%

0

0

144

144

0,00%

0,07%

190 210

0

211 694

21 484

11,29%

99,77%

81

0

343

262

323,46%

0,16%

19/25

654

-654

Összesen:

191 074

0

212 181

21 107

11,05%

100,00%

Támogatások elszámolása Kapott összeg

Megnevezés / jogcím E Ft

összeg

Felhasznált összeg év

Véglegesen kapott támogatások:

211 694

- Önk.-tól kapott támogatás mőködésre

összeg

Rendelkezésre álló összeg

év

összeg

211 694

év 0

200 000

2 010

200 000

2 010

0

- Önk.-tól kapott támogatás-Margitszigeti étkezésre

1 518

2 010

1 518

2 010

0

0 0

- Támogatás parkosítás Hotel

1 100

2 010

1 100

2 010

0

0

- Önk.-tól kapott támogatás-diákolimpia

7 376

2 010

7 376

2 010

0

0

- Támogatás árvízkárokra

400

2 010

400

2 010

0

0

- Támogatás tábori programokra

800

2 010

800

2 010

0

0

- Angyalföldi fejlesztésért közalapítvány

500

2 010

500

2 010

0

0

Összesen:

211 694

211 694

0

Bevételek, Export bevételek - szerkezete Tevékenységek

Tevékenységek

szerint (belföld + export)

szerint

Megnevezés

E Ft

Piacok szerint Megnevezés

Deviza értéke E Ft

Alaptevékenységek

Belföld

Alaptevékenységek

129 032

52 632 EU-n belüli forg.:

0

76 400 EU-n kív. export

0

Kiegészítı tevékenységek Vállalkozási tevékenység Melléktevékenység

0

Egyéb értékesítés nettó ár bevétele

0

Összesen:

129 032 Összesen:

129 032

Állami támogatások elszámolása: - kapott:

211 694 E Ft

- felhasznált:

211 694 E Ft

Az üzemi költségek és ráfordítások bemutatása Tartalma: - költségnemi költségek, - egyéb ráfordítások. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Szokásos mértéke a számviteli politika szerinti. - Típusa összköltségi. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Költségnemi költségek - anyag jellegő

164 684

0

205 985

41 301

25,08%

56,47%

- személyi jellegő

133 284

0

123 571

-9 713

-7,29%

33,88%

- értékcsökkenés

13 714

0

30 546

16 832

122,74%

8,37%

0

0

0

0

0,00%

0,00%

4 256

0

4 653

397

9,33%

1,28%

315 938

0

364 755

48 817

15,45%

100,00%

- aktivált saját teljesítmény Egyéb ráfordítások Összesen:

20/25


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Igénybe vett szolgáltatások - szállítás-rakodás, raktározás, csomagol. - kölcsönzési-, bérleti díjak - karbantartási költségek - posta-, távközlési szolgáltatások

6 316

0

1 778

-4 538

-71,85%

761

0

2 083

1 322

173,72%

1,67% 1,95%

10 739

0

34 108

23 369

217,61%

31,97% 2,73%

2 095

0

2 917

822

39,24%

- oktatás és továbbképzés

709

0

360

-349

-49,22%

0,34%

- hírdetés, reklám, propaganda szolgált.

270

0

0

-270

-100,00%

0,00%

- éves beszámoló könyvvizsgálatának díja

660

0

660

0

0,00%

0,62%

- egyéb

50 776

0

64 778

14 002

27,58%

60,72%

Összesen:

72 326

0

106 684

34 358

47,50%

100,00%


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Egyéb szolgáltatások - biztosítási díjak

2 213

0

2 638

425

19,20%

70,37%

- bankköltségek

805

0

1 086

281

34,91%

28,97%

- hatósági díjak

31

0

25

-6

-19,35%

0,67%

3 049

0

3 749

700

22,96%

100,00%

Összesen: Egyéb ráfordítások - szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

2010.12.31.

T.évi.összet.

Változás

hatása

E Ft

%

%

Egyéb ráfordítások: - eszközértékesítés ráfordítása

353

0

0

-353

-100,00%

0

0

80

80

0,00%

1,72%

2 104

0

265

-1 839

-87,40%

5,70%

- terven felüli értékcsökkenés

0

0

59

59

0,00%

1,27%

- céltartalék képzés

0

0

1 397

1 397

0,00%

30,02%

1 523

0

2 638

1 115

73,21%

56,69%

276

0

214

-62

-22,46%

4,60%

4 256

0

4 653

397

9,33%

100,00%

- behajthatatlan követelés - értékvesztés követelésre elszámolt

- adók, hozzájárulások, HIP és innovj. nélkül - egyéb: Összesen: Kiemelt állományváltozások:

nem merült fel.

Pénzügyi eredmények bemutatása Tartalma: - pénzügyi bevételek, - pénzügyi ráfordítások. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:

a könyvi érték.

- A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Valós értéken történı értékelés:


Állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

21/25

0,00%


2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Pénzügyi bevételek Egyéb kapott kamatok, kamat jellegő bev.

56

0

16

-40

-71,43%

94,12%

- egyéb vállalkozástól származó kamat

56

0

16

-40

-71,43%

94,12%

56

0

16

-40

-71,43%

94,12%

= egyéb forgó kamat, árfolyamnyereség Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei

0

0

1

1

0,00%

5,88%

- devizás eszköz, forrás árfolyamnyeresége

0

0

1

1

0,00%

5,88%

56

0

17

-39

-69,64%

100,00%

Összesen: Pénzügyi ráfordítások Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

0

0

150

150

0,00%

100,00%

- devizás eszköz, forrás árfolyamvesztesége

0

0

150

150

0,00%

100,00%

Összesen:

0

0

150

150

0,00%

100,00%

Egyenleg

56

0

-133

-189

-337,50%

Rendkívüli eredmények bemutatása Tartalma: - rendkívüli bevételek. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya bizonylati alátámasztással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

Rendkívüli bevételek egyéb rendkívüli tételek - fejlesztési pénzeszköz átvétel Összesen:

6 296

0

23 021

16 725

265,64%

100,00%

6 296

0

23 021

16 725

265,64%

100,00%

6 296

0

23 021

16 725

265,64%

100,00%

0

0

0

0

0,00%

0,00%

6 296

0

23 021

16 725

265,64%

Rendkívüli ráfordítások Összesen: Egyenleg Támogatások elszámolása Megnevezés / jogcím E Ft

Kapott összeg összeg

Felhasznált összeg év

összeg

Rendelkezésre álló összeg

év

összeg

96 920

Medence

12 040

2 006

734

2 010

0

0

Teniszpálya

37 740

2 006

2 264

2 010

0

0

Autóbusz

20 510

2 007

3 298

2 010

0

0

Bútor beszerzés

19 000

2 010

14 608

2 010

0

0

Elektronikai eszköz beszerzés

3 430

2 010

1 981

2 010

0

0

Beléptetı rendszer

4 200

2 010

136

2 010

0

0

Összesen:

23 021

év

Véglegesen kapott támogatások:

96 920

23 021

22/25

0

0

Az eredményelszámolás bemutatása Tartalma: - üzleti eredmény, - egyéb eredmények, - eredmény-elszámolás. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A nyereséget terhelı kötelezettségeket az adómérleg részletezi. Állománya elszámolással igazolt. Szerkezete Megnevezés

2009.12.31.

Ellenırzés

E Ft Üzemi eredmény

Változás

2010.12.31.

hatása

E Ft

T.évi.összet. %

%

-11 586

0

-23 542

-11 956

-103,19%

Pénzügyi eredmény

56

0

-133

-189

-337,50%

3599,69% 20,34%

Szokásos eredmény

-11 530

0

-23 675

-12 145

-105,33%

3620,03%

Rendkívüli eredmény

6 296

0

23 021

16 725

265,64%

-3520,03%

Adózás elıtti eredmény

-5 234

0

-654

4 580

87,50%

100,00%

Társasági adó kötelezettség

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Különadó kötelezettség

0

0

0

0

0,00%

0,00%

Adózott eredmény

-5 234

0

-654

4 580

87,50%

100,00%


-5 234

0

-654

4 580

87,50%

100,00%

Eredményelszámolások - állományváltozás Megnevezés / E Ft

2009.12.31.

Ellenırzés

2010.12.31.

Változás

hatása

%

Adózás elıtti eredmény:

-5 234

0

-654

87,50%

+ Tao. adóalapnövelık:

16 091

0

38 416

138,74%

- Tao. adóalapcsökkentık:

15 065

0

37 762

150,66%

=Társasági adóalap:

-4 208

0

0

100,00%

-Számított társasági adó:

0

0

0

0,00%

- Adómentességek:

0

0

0

0,00%

- Társasági adókedvezmények:

0

0

0

0,00%

- Különadó:

0

0

0

0,00%

-5 234

0

-654

87,50%

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra

0

0

0

0,00%

Osztalékelıírás:

0

0

0

0,00%

-5 234

0

-654

87,50%

=Adózott eredmény:

Mérleg szerinti eredmény: Eredményelszámolások - veszteség elhatárolás Megnevezés / E Ft Nyitó elhatárolt veszteség adótv szerint

Korlátlanul

- ebbıl felhasznált

Összesen 0

0

0

0

3 797

0

3 797 3 797

Növekedés tárgyévben Csökkenés

5 évre

5 268

5 268

3 797

0

- ebbıl elévült

0

0

0

- ebbıl egyéb ok miatt megszőnt

0

0

0

1 471

0

1 471

Záró elhatárolt veszteség adótv szerint Mutatók Megnevezés

2009.12.31.

2010.12.31.

Változás %

Eredmény aránya: Eredmény részaránya: Jövedelmezıség: Eszközforgási sebesség: Tıkeáttételi ráta Saját tıke-arányos nyereség (ROE) Eszközarányos nyereség (ROA)

100,00%

100,00%

0,00%

-1,68%

-0,18%

89,29%

-1,68%

-0,18%

89,29%

112,11%

142,51%

27,12%

1193,80%

1159,35%

-2,89%

-61,84%

-8,37%

86,47%

-5,18%

-0,72%

86,06%

Adó és kamatfizetés elıtti er. (EBIT)

-5 234

-654

87,50%

Adó, kamat, écs. elıtti er. (EBDIT)

8 480

29 892

252,50%

23/25

Adózott eredmény felhasználására javaslat: - eredménytartalékba helyezés:

-654 E Ft

Képzıdött negatív adóalapnál rendelkezés:

nem merült fel.

Lényegesebb adatok

2006.12.31.

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

Megnevezés / E Ft

tény

tény

tény

tény

tény

Saját tıke Értékesítés nettó árbevétele Mérleg szerinti eredmény Árrésszint Mőködı tıke Kötelezettségek/saját tıke Mérlegfıösszeg

3 903

14 720

13 699

8 464

7 810

66 886

91 293

124 522

113 278

129 032

-484

10 816

-1 020

-5 234

-654

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

-8 386

5 825

-13 818

-22 116

-14 222

477,84%

94,68%

198,08%

437,94%

260,91%

78 425

112 698

107 394

101 043

90 545

Saját tıke/jegyzett tıke

130,10%

490,67%

456,63%

282,13%

260,33%

Adózott eredmény/jegyzett tıke

-16,13%

360,53%

-34,00%

-174,47%

-21,80%

Saját tıke

2006.12.31.

Értékesítés nettó árbevétele

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.


2006.12.31.

2007.12.31.

2006.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2010.12.31.

Mőködı tıke

Kötelezettségek/saját tıke

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2006.12.31.

Mérlegfıösszeg

2006.12.31.

2008.12.31.

Árrésszint

2006.12.31.

2006.12.31.

2007.12.31.

2007.12.31.

Saját tıke/jegyzett tıke

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

2006.12.31.

24/25

2007.12.31.

Adózott eredmény/jegyzett tıke

2006.12.31.

2007.12.31.

2008.12.31.

2009.12.31.

2010.12.31.

Kiegészítı adatok Létszám adatok fı

2009.12.31.

2010.12.31.

fizikai létszám

21

23

nem fizikai létszám

10

8

Összes létszám

31

31

Átlag bérek Ft / fı / hó

2009.12.31.

2010.12.31.

fizikai átlag bér

151 830

136 135

nem fizikai átlag bér

230 370

213 290

Összes átlag bér

177 165

156 046

Egyéb személyi jellegő kifizetések E Ft / év

2009.12.31.

- ösztönzési

1 682

- szociális - költségtérítés - egyéb

1 767

254

258

4 298

4 220

2 547

7 316

8 781

13 561

26 385

22 514

Összes személyi jellegő Társadalombiztosítási kiadások

2010.12.31.

Béradók: - munkaadói - rehabilitációs - szakképzési

1 478

0

178

1 446

1 420

0

Ügyvezetéssel összefüggı díjazások E Ft / év Igazgatósági díjak

2009.12.31.

2010.12.31.

13 325

13 700

760

760

Felügyelı Bizottsági díjak

Budapest, 2011. március 28.

Bernát Zoltán 1139 Budapest, Rozsnyai u. 4. XIII. kerületi Sport és Szabadidı Közhasznú Nonprofit Kft.

25/25

Kiegészítı melléklet

Recommend Documents