Kiegészítő melléklet

Rendszervíz Plusz Kft

Kiegészítő melléklet

Rendszervíz Plusz Kft 1031 Budapest, Váci Mihály tér 1.

Kiegészítő melléklet a 2013. évi beszámolóhoz

1

2013



2013

I. Általános rész A társaság bemutatása Cég rövid neve Cég teljes neve Működési forma Székhely Telephely Alapítás időpontja Cégbírósági bejegyzés dátuma Cégjegyzék szám Adószám

Rendszervíz Plusz Kft Rendszervíz Plusz Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Korlátolt Felelősségű Társaság 1031 Budapest, Váci Mihály tér 1. 1084 Budapest, Nagy Fuvaros utca 3/A 2010.02.05. 2013.02.17. 01-09-934438 12439434-2-41

Tulajdonosok és tulajdoni arányok Név Bozsik István Péter

Törzstőke névértéke 1.000 e Ft

Tulajdoni hányad 1/1

A társaság fő tevékenységi köre(i) 6619 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység 7022 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 8299 M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 6920 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység 6622 Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység A társaság bankszámlái: FHB Ker.Bank

18203222-06012874-40010018

2



2013

A társaság célkitűzései: Elérhető áron nyújtunk magas szakmai színvonalú tanácsadást, segítséget, támogatást már működő, vagy most induló vállalkozásoknak. Célunk, hogy ügyfeleink részére könnyen értelmezhető információt szolgáltassunk vállalkozásuk aktuális gazdasági-pénzügyi helyzetéről, a vonatkozó jogszabályok változásáról, ne pedig csak számhalmazokból és paragrafusokból álló adatokat közöljünk időszakosan. Szolgáltatásunk tartalmazza: - az üzletmenet során felmerülő szakmai kérdések mielőbbi megválaszolását, - a bizonylatok precíz, megbízható könyvelését, - a vállalkozás minden szegmensére kiterjedő üzletviteli tanácsadást, - információt a cég aktuális helyzetéről, eredményéről, a jövőben felmerülő kötelezettségekről, - szakmai segítséget a vállalkozás hatékonyabb fejlesztéséhez. A 2013. gazdasági év értékelése A társaság a tárgyév elején megvásárolta korábbi iroda bérleményét, amelyhez 2,6M Ft hitelt vett fel az MVA-tól. A vételár meghatározásánál a korábbi tulajdonos Önkormányzat figyelembe vette, hogy az ingatlant a Kft újította fel saját erőből és a KMOP 1.2.1 pályázaton nyert összegből 2012-ben. Az ingatlan vásárláshoz feloldásra került a korábbi években elkülönített 2,3M Ft fejlesztési tartalék. A cégautó lízingdíjának fizetése és az ingatlan vásárlás hitele is rendre határidőre megfizetésre került. A Kft a tárgyévben nyitott a nemzetközi kapcsolatok felé, főleg Lengyelország irányába, igaz ebből még csak minimális árbevételt realizált, de sikerült kiépíteni ígéretes üzleti kapcsolatokat. Ezen kívül egy nemzetközi matematika konferencia előkészítésében is részt vettünk. Az év végi elhatárolások nagyrésze ehhez a rendezvényhez kapcsolódik, mivel a GeoGebra Conference 2014 januárjában került megrendezésre. A társaság a tárgyévet -1467 e Ft veszteséggel, 16444 e Ft mérlegfőösszeggel és 4706 e Ft saját tőke összeggel zárta. Társasági adó a tárgyévben, a veszteségre tekintettel, a jövedelem minimum alapján került előírásra 11 e Ft. A számviteli politika rövid ismertetése Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A Számviteli törvényben (Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeltük. Csökkentettük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenés, illetve értékvesztés összegével, növeltük azt a Szt., valamint társaságunk számviteli politikája szerinti visszaírás összegével. Értékvesztés visszaírásra nem került sor a társaságnál. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg. Az értékcsökkenések elszámolása év végén történik. A 100 e Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Nem történt a tárgyévben. 3



2013

II. A számviteli törvényben rögzített kötelező előírások Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Értékcsökkenés ÉCS korrekció részletezése 111-145 számlaosztályok 572 Kis-értékű tárgyieszköz Lekötött tartalék miatti TAO korrekció 861 Értékesített tárgyieszköz k.sz.é. Összesen:

8.§ szerinti (Sztv) 610693 Ft 94826 Ft 0 0

7.§ szerinti (Tao) 698493 Ft 94826 Ft 0 0

A Számviteli-törvényben nem szabályozott tételek  érték nélkül nyilvántartott vagyontárgyak bemutatása,  árfolyam emelkedések ki nem mutatott hatása,  immobil készletek nagysága, összetétele,  nyilvántartott követelésekkel kapcsolatos tájékoztató adatok, a tárgyévben nem voltak a társaságnál. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Társasági adóalap korrekciók - Csökkentő tételek Adótörvény szerinti écs és kivezetéskori érték /7 .§.(1).d. Visszaírt értékvesztés /7.§.(1.n.) Adomány, tartós adomány 7.§.(1) z. pont Fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege /7.§.(1)f, 7.§. (15). * Elhatárolt veszteség Beruházási kedvezmény 7.§. (1) zs., (11-12), 4.§. 18. 34/a Csökkentő tételek összesen + Növelő tételek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés (egyösszegben leírt is) valamint a tárgyi eszköz állományból történő kivezetésekor elszámolt könyv szerinti érték (8.§. (1) b Adomány 100 % ( 8.§.(1)n, (4) Jogerős határozatban megállapított bírság ráfordításként elszámolt összege (8.§.(1). e.) Nem a vállalkozás érdekében felmerült ráfordítás összege 8.§.(1) d. Értékvesztésre tárgyévet megelőző évben csökkentésként elszámolt összeg Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg (8.§.(1) p) Beolvadás miatti 3 évre elhatárolt TA fizetési kötelezettség adóalapja Behajthatatlan követelés és elengedett követlés /8..(1) h. Növelő tételek összesen

4

793319 Ft

0

793319 Ft 705519 Ft

705519 Ft



2013

Követelések 311 Vevők 3681 Különféle egyéb követelések Követelések

967423 Ft 68160 Ft 1035583 Ft

Kötelezettségek 4412 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 4492 Alapítókkal szembeni hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek 4541-3 Szállítók 462 Személyi jövedelemadó elszámolása 46311 Szoc.hozzájárulási adó 46312 Szakképzési hozzájárulás kötelezettség 46319 Cégautó adó 466 Előzetesen felszámított ÁFA 4711 Keresetelszámolási számla 4736 NYBA befiz.szla 4737 EBA befiz Rövid lejáratú kötelezettségek

2979299 Ft 4000000 Ft 6979299 Ft 3115573 Ft 37938 Ft 77183 Ft 5288 Ft 22000 Ft 66797 Ft 76622 Ft 28586 Ft 23299 Ft 3453286 Ft

A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett: A könyvelést és a beszámoló összeállítását végezte

NEM Rendszervíz Plusz Kft 1031 Budapest, Váci Mihály tér 1. 12439434-2-41 Bozsik István Péter 1023 Budapest, Lajos utca 33.

A könyvelő társaság ügyvezetője

Budapest, 2014.05.15.

Bozsik István Péter ügyvezető

5

Kiegészítő melléklet

Recommend Documents