KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software For evaluation only.

ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános kiegészítések A pénztár neve: ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Székhelye: 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt 98. A pénztár működési formája: kiegészítő egészségpénztár. Alapítás időpontja: 2001. június 5. Működési köre: nyílt pénztár, Magyarország teljes területén. 1. Az éves pénztári beszámoló aláírására jogosult képviselők: (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 11.§) Kecskés Gábor az IT. Elnöke Vértesiné Madai Edit az IT. Tagja Horváth Róbert az IT. Tagja A pénztár képviseletében két fő együttes aláírása érvényes. 2. A pénztár pénzügyi helyzetére hatást gyakoroló rendkívüli események (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 32.§ (5) A 2008 évben nem történt olyan rendkívüli gazdasági esemény, amely a pénztár pénzügyi helyzetére, különösen a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére hatással lett volna. A pénztár 2008 évben is konzervatív – a legmagasabb biztonságra törekvő – befektetési politikát folytatott, papírjait államkötvények ill. diszkont kincstárjegyek alkották. 2. A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika célja: A pénztár valós pénzügyi, jövedelmi, vagyoni helyzetének bemutatása. A lényegesség mértéke a mérleg főösszeg 2 %-a. Ismételten közzé kell tenni a beszámolót, ha a feltárt hibák előjel nélkül számított abszolút összege, a mérleg főösszege 20 %-át meghaladja. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális jószágok és tárgyi eszközök A tárgyi eszközök bruttó értéke általános forgalmi adóval növelt beszerzési, ill. előállítási értéken kerül megállapításra. A december 31.-én ténylegesen meglévő készletek értéke utolsó beszerzési áron szerepel a beszámolóban. Az értékcsökkenés elszámolási módja: 100.000,- Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök beszerzési értékét a Pénztár a használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A tárgyév december 31.-én állományban lévő – 100.000,- Ft egyedi beszerzési értéket 1 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -1-



meghaladó értékű - eszközök bruttó értéke után az alábbi leírási kulcsok alkalmazásával kerül megállapításra az értékcsökkenés: vagyoni értékű jogok egyéb immateriális javak épületek építmények gépek, berendezések, felszerelések számítástechnikai és ügyvitel-technikai eszközök járművek

16 % 33 % 2 % 3 % 14,5% 33 % 20 %

Pénzügyi instumentumok A fordulónapon nyilvántartott befektetések értékét, a fordulónapon érvényes beszerzési áron kell bemutatni, a beszerzési értéket megnöveljük a diszkont kincstárjegyek egy napra eső kamattartalmának december 31.-ig még nem realizált, de járó részével. Készletek A pénztár készletnyilvántartást nem vezet, mivel tevékenységére nem jellemző a készletek kezelése. Amennyiben felhasználatlan egy éven belül elhasználódó anyagok maradnak 12.31.én, azok értékelése utolsó beszerzési áron történik. Könyvvezetési módja Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel Az eredmény megállapítása tartalékonkénti bontásban történik. A pénztár 2008 évi beszámolója és számviteli politikája – sem analitikus nyilvántartásai, sem értékelési eljárásai tekintetében - nem tért el a 2007 évi gyakorlattól. . A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31.

2 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -2-



A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI TÁJÉKOZTATÓ ADATAI A pénztári alapok alakulása 2007 év

2008 év Összeg Megnevezés

Megnevezés Fedezeti tartalék

1 c

I. Egyéni számlák Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 493 Tőkeváltozások tárgyévi változása 395 Tőkeváltozások záró állománya 888 Befektetett tartalék nyitó állománya 21109 Befektetett tartalék tárgyévi változása 14391 Befektetett tartalék záró állománya 35500 Likviditási tartalék nyitó állománya 14660 Likviditási tartalék tárgyévi változása -1566 Likviditási tartalék záró állománya 13094 Egyéni számlák nyitó állománya 36262 (01+04+07+10) Egyéni számlák tárgyévi változása 13220 (02+05+08+11) Egyéni számlák záró állománya 49481 (03+06+09+12) II. Szolgáltatási számlák 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Likviditási tartalék nyitó állománya 0 Likviditási tartalék tárgyévi változása 0 Likviditási tartalék záró állománya 0 Szolgáltatási számlák nyitó állománya 0 (16+19+22+25) Szolgáltatási számlák tárgyévi változása 0 (17+20+23+26) Szolgáltatási számlák záró állománya 0 (18+21+24+27) Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 36262 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) 13220 Fedezeti alap záró állománya (15+30)

48482

Összeg 1 c

Fedezeti tartalék I. Egyéni számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likviditási tartalék nyitó állománya Likviditási tartalék tárgyévi változása Likviditási tartalék záró állománya Egyéni számlák nyitó állománya (01+04+07+10) Egyéni számlák tárgyévi változása (02+05+08+11) Egyéni számlák záró állománya (03+06+09+12) II. Szolgáltatási számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likviditási tartalék nyitó állománya Likviditási tartalék tárgyévi változása Likviditási tartalék záró állománya Szolgáltatási számlák nyitó állománya (16+19+22+25) Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (17+20+23+26) Szolgáltatási számlák záró állománya (18+21+24+27) Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) Fedezeti alap záró állománya (15+30)

0 0 0 0 888 -54 834 35500 15980 51480 13093 -4376 8717 49481 11550 61031 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49481 11550 61031



ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 A fedezeti tartalék 2007 évben 36,4%-al,

2008 évben 25,9 %-al nőtt.

Megnevezés Működési tartalék

Összeg Megnevezés 1 Működési tartalék C

Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) Működési alap záró állománya (03+06+09+12)

0 0 0 1183 137 1320 0 0 0 999 611 1610 2182 748 2930

Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) Működési alap záró állománya (03+06+09+12)

Összeg 1 C 0 0 0 1320 -17 1303 0 0 0 1610 24 1634 2930 7 2937

A működési tartalék záró állománya 0,24%Likvid tartaléka 76,1 %-al nőtt.

Megnevezés Likviditási tartalék

Összeg 1 C Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Likvid tartalék nyitó állománya 109 Likvid tartalék tárgyévi változása 192 Likvid tartalék záró állománya 301 Likviditási alap nyitó állománya 109 (01+04+07+10) Likviditási alap tárgyévi változása 192 (02+05+08+11) Likviditási alap záró állománya 301 (03+06+09+12)

Megnevezés Likviditási tartalék Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Likviditási alap nyitó állománya (01+04+07+10) Likviditási alap tárgyévi változása (02+05+08+11) Likviditási alap záró állománya (03+06+09+12)

Összeg

1 C 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301 229 530 301 229 530

2008 évben nem történt átcsoportosítás a likviditási tartalékból. A likviditási tartalék 76%-al 4 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -4-


ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 nőtt. A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA Jogcím

Szolgáltatás megnevezése

értéke Ft

47 715 Sport tevékenység tám. 04.01.-től 70 711 Gyógyszer ártámogatás 2004.04-től 714 Elhunytak hozzátartozóinak 71 tám.2004.04 72 713 Eü. Szolg igénybevétele 2004.04-től 716 Gyógyászati segédeszköz 75 tám.2004.04.-től 89 717 Fürdő, szauna, masszázs, kúrák 90 719 04/04-től kilépők 106 714-1 BABAÁPOLÁS 112 51231(7131) VIZITDÍJ 113 51232(7132) KÓRHÁZI NAPIDÍJ 114 51233(7133) Szakorvosi vizitdíj 116 715-1 FÜRDŐ (SPORT) 121 717-1 GYÓGYFÜRDŐ 122 717-2 EGÉSZSÉGÜGYI ÜDÜLÉS 126 719-2 Átlépő tag elszámolása 128 715-2 SPORT, CSALÁDTAG ÁLTAL IG.

Létsz. Esetszám

-544729 -19509536

31 581

55 1341

-32223 -1758643

1 52

1 63

-11638093 -53650 -549660 -204891 -172140 -27100 -134060 -333417 -124133 -257737 -81023 -29000

366 5 25 14 81 11 70 35 12 3 4 2

495 5 56 20 117 12 96 53 12 3 4 2

A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van. A PORTFOLIÓ ÁLLOMÁNY ÉV VÉGI ÖSSZETÉTELE A portfolió teljes egészében 30000 db D090603 sorszámú és 25230 db D090923 diszkontkincstárjegyből állt, melyeknek 2008 december 31.-én névértéke 55230000,- Ft, bekerülési értéke 51479637,- Ft, 2008 december 31.-i piaci értéke 52362467,- Ft volt. Az elszámolt piaci érték különbözet: 883040,- Ft, melyet a kincstárjegy értékébe foglalt egy napra eső hozamnak a beszerzés napjától 2008 december 31-ig terjedő napjaira számolt ki a pénztár. Értékpapír Besz.dat Név-

Bek.ért. Lejárat

neve

eFt

Érték

Napok Száma

Hozam Ft

lejáratig 12.31.-ig 1 napra

összes

D090603 081029 30.000

28.327 090603

217

64

7711

493511

D090923 081029

14.800

13.172 090923

329

64

4107

238867

D090923 081126

10.430

9.581 090923

301

36

3011

101557

Összesen:

833935,- ft



ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 A TAGLÉTSZÁM KORÉVENKÉNTI ALAKULÁSA Korév 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

Év Év elején közben Kilépett Elhalálozás szuneteltet Összesen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 3 0 0 0 3 2 10 0 0 0 12 7 12 1 0 0 18 15 9 0 0 3 24 20 9 1 0 2 28 30 9 0 0 3 39 53 10 1 0 10 62 65 20 1 0 9 84 61 17 1 0 11 77 76 18 0 0 20 94 72 21 1 0 9 92 78 17 1 0 5 94 69 19 1 0 9 87 46 11 0 0 0 57 56 14 1 0 5 69 58 10 0 0 5 68 41 15 1 0 1 55 58 11 1 0 4 68 58 14 1 0 7 71 52 10 2 0 7 60 41 16 0 0 0 57 43 4 0 0 1 47 41 8 0 0 3 49 55 7 0 0 5 62 47 13 0 0 6 60 36 6 0 0 2 42 44 3 2 0 4 45

Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -6-

6


ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Össz:

39 34 40 59 52 53 40 42 38 27 33 26 15 14 4 3 5 1 1 1 0 0 1 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1755

7 1 7 6 7 8 3 5 4 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 369

0 0 0 1 0 0 1 0 1 3 1 0 0 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1

3 1 2 6 5 1 2 2 2 2 6 4 1 3 2 2 5 0 1 0 0 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 184

45 35 47 64 59 61 42 47 41 25 33 26 15 14 3 3 5 0 1 1 0 0 1 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2097

Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -7-

7



3., A valós pénzügyi jövedelmi helyzet értékelése Érték 2006 eFt

ESZKÖZÖK

I. Immateriális javak 1000 II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 37563 B) Forgóeszközök I. Készletek 0 II. Követelések 12 III. Értékpapírok 21481 IV. Pénzeszközök 16070 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 26619 ÖSSZESEN

FORRÁSOK

D) Saját tőke I. Induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) III. Tőkeváltozások

Érték 2007 eFt

%

Érték 2008 eFt %

%

1000

97,4 0 0 55,7 41,7 100%

51723 0 150 36389 15184 38563

98,1 0 0 69,1 28,8 100%

1200

1,86

63450 0 0 52363 11087 64650

98,14 0 0 80,99 17,15 100%

Érték 2006 eFt 185

Megoszl Érték . 2007 % eFt 4,35 2207

Megoszl Érték . 2008 % eFt 4,19 2186

Megoszl . % 3,38

1676

4,35

4,19

3,38

E) Tartalékok 26306 I. Fedezeti alap tartaléka 35769 II. Működési alap tartaléka 999 III. Likviditási alap tartaléka 245 F) Kötelezettségek 10 Rövid lejáratú kötelezettségek 10 II.egyéb passzív pü.elszámolás 10 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 38563 ÖSSZESEN 1

95,63 92,75 2,60 0,28 0,02 0,02 100

2207 50505 48594 1610 301 11 1 10 52723

95,79 92,17 3,05 0,57 0,02 0,02

2186 62322 60158 1634 530 142 142

96,4 93,05 2,53 0,82 0,22 0,22

100

64650

100

A források szerkezete az egyes évek során lényegtelen mértékben változott.

A pénztár működését meghatározóan befolyásoló körlmények: A taglétszám és a terv alakulása 8 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -8-



A taglétszám 2007 december 31.-én 1.775 fő. A tervezett taglétszám 2007. december 31.-ére 1.485 fő (fizető tag)+189 fő tagdíjfizetést szüneteltető= 1674 tervezett létszám volt. A létszám a tervezett létszám 104,84 %-a. 2008 dec. 31.-én a taglétszám 2097 ebből tagdíjat nem fizet 182 fő. A növekedés az előző év végi tényadatokhoz viszonyítva 322 fő, tehát az induló létszám 18,1%-a A tervezett létszámnövekedés 2008 évre 940 fő, a tény 322 fő tehát 34,25 %. 2008 terv

Taglétszám (fő) (a)

Nyitó Létszámnövekedés Létszámcsökkenés Záró

2008 tény

%

(f)

1400

1755 369 184 2097 2008 2008 erv tény 18606 1 15718 13768 74

Tagdíj Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) - fedezeti tartalék % - működési tartalék % 25 mük.t.belépési ktg 2 - likviditási tartalék % 1 Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) 1 - fedezeti tartalék % 95 - működési tartalék % 4,9 - likviditási tartalék % 0,1 Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) 2000 - fedezeti tartalék % - működési tartalék % - likviditási tartalék % Tagdíjbevétel összesen (eFt) ebből - tagok által fizetett tagdíj (eFt) - munkáltatói tagdíj-hozzájárulás (eFt)

1000 60 2340

89,6 % 88

5310 2000

4465 653

84 33

227

82

21270

186 25051 23798

112

1114

1227

110

23

25

110

45662 21812 23850

44369 25519 18850

97 117 79

Tárgyi eszközök bruttó érékének és értékcsökkenési leírásának alakulása A pénztárnak a beszámolási időszakban 200 eFt - immateriális eszköz készítésére adott előleg szerepel a nyilvántartásában, mely az analitikus nyilvántartó program készítése kapcsán került kifizetésre. A program aktiválásra került 1200 eFt értékben. A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységének alakulása A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységet nem végez. Amennyiben az egészségügyi reformmal kapcsolatban mutatkozna olyan együttműködési lehetőség egészségügyi intézménnyel, ill. egészségügyi szolgáltatóval, ami hozzájárulhatna eredményével tagjaink érdekeinek hatékonyabb fizikai vagy anyagi képviseletéhez, nem zárkózunk el a kiegészítő tevékenység működtetésétől. 9 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz -9-



A Pénztár Tartalékainak tárgyévi és hosszú távú tervhez viszonyított alakulása 2008 dec. 31.én eFt-ban Fedezeti alap tartaléka 1. Egyéni számlák tartaléka

Tény2008 60.196

Terv 2008 % Hosszú t. terv 2008 % 58.607 102,71 66596 90,39

Összesen: Működési alap tartaléka: Működési tartalék

Tény2008 1.634

Terv 2008 % Hosszú t.terv 2008 % 732 223,2 853 191,56

Likviditási alap tartaléka: Likviditási tartalék

Tény2008 530

Terv 2008 % 270 196,3

Hosszú t.terv 2008 % 392 135,2

A likviditási tartalékból 2008 évben nem került átcsoportosításra a működési tartalék javára. A likviditási tartalék visszapótlására akkor kerül majd sor, ha a működési tartalék növekménye két éven keresztül 330 eFt összeggel meghaladja a nyitó működési tartalék összegét, s így nem veszélyezteti a működést a likviditási alap visszapótlása.

A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van. A pénztár tartalékainak terv szerinti alakulása I.

eFt Terv2008 Tény2008

Fedezeti tartalék (a)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Nyitó 48594 + Tagdíjbevétel + Tagok egyéb befizetése Támogatás, + adomány + Más pénztárból hozott fedezet Apeh Szja visszatérítés + Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések + hozama + Egyéb bevételek Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7+8) Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Kiadások összesen (10+11+12+13) Záró (1+9-14)

II. (a)

Nyitó + Tagdíjbevétel

48594 36987

37502

0 0 0

40 5738 0

2720

3735

137

39707 31100

47015 34787

118 111,9

0

631

31100 57201

35418 60196

101

113,9 105,2

eFt 2008 terv 2008 tény %

Likviditási tartalék 1. 2.

%

(f)

(f)

0

0 252

199

Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz - 10 -

79

10


ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

+

Tagok egyéb befizetése Támogatás, + adomány + Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések + hozama + Egyéb bevételek Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) Befektetési kiadások Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Egyéb terhelő tételek Kiadások összesen (9+10+11+12) Záró (1+8-13)

III. (a)

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

0

0 0

0 0

18

30

167

270

229

85

270

229

85

eFt 2008 terv 2008 tény

Működési tartalék 1. 2. 3.

0

%

(f)

Nyitó 1610 + Tagdíjbevétel + Tagok egyéb befizetése Támogatás, + adomány + Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések + hozama + Egyéb bevételek Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek

17. 18. Kiadások összesen (9+10+11+12+13+14+15+16+17) 19. Záró (1+8-18) 20. Működési tevékenység eredménye (8-18)

1610 8425 0

0 79

6668

0 0 47 20 8492

169 6837

0 200 2766 2203 2000 680 114 0

2570 1666 522 1362 88 0

497 8460 1642 32

405 6813 1634 24

360 0 81

0 93 76 26 200 77

81 81 100 75

Az alapok tárgyévi eredménye összesen terv-tény 2008 évben Megnevezés Tagdíjbevételek Különféle bevételek

Tény2008 44369 9712

Terv 2008 % Terv-hosszút. % 45662 97,17 36840 120,44 2785 348,73 2200 441,45 11

Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz - 11 -


ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR http://www.foxitsoftware.com 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt. 98 Alapok kiadásai Az alapok eredménye

42231 11850

39560 8887

106.75 133,34

20916 18124

202,06 65,21

A különféle bevételek terven felüli növekedését, az APEH adó visszatérítés okozza. Az alapok kiadásai a tervezettet meghaladó mértékben növekedtek, ezért a bevételek terven felüli növekedése ellenére alul maradt az alapok eredménye az elképzelésekhez viszonyítva. Tájékoztató kiegészítések Mérlegen kívüli kötelezettségek A pénztárnak a beszámolási időszakban ismert, de számlával a fizetési lehetőségek megteremtéséig be nem nyújtott kötelezettségei a következők: Ügyvédi munkadíj 150.000,- Ft Összesen : 150.000,- „ Kezességnyújtása ill. egyéb kötelezettségvállalása nincs. A taglétszám alakulása A taglétszám 2007 december 31.-én 1.775 fő. A tervezett taglétszám 2007. december 31.-ére 1.485 fő (fizető tag)+189 fő tagdíjfizetést szüneteltető= 1674 tervezett létszám volt. A létszám a tervezett létszám 104,84 %-a. 2008 dec. 31.-én a taglétszám 2097 ebből tagdíjat nem fizet 182 fő. A növekedés az előző év végi tényadatokhoz viszonyítva 322 fő, tehát az induló létszám 18,1%-a A tervezett létszámnövekedés 2008 évre 940 fő, a tény 322 fő tehát 34,25 %. A személyi kifizetések és az foglalkoztatott létszám alakulása A beszámolási időszakban a pénztárnak 1,5 fő alkalmazottja van, és két fő Igazgató tanácsi tag részére történt kifizetés közterhével együtt 2570 eFt értékben. Az alkalmazott havi bruttó fizetése 138 eFt, munkaviszonya 2004 március 5.-én kezdődött. Feladta, hogy az IT számára előkészítsen minden döntést, valamint a szolgáltatásigénylések ellenőrzése, a szolgáltatásokhoz szükséges szerződések előkészítése az IT. számára, valamint a pénzügyi tranzakciók előkészítése. 2008 szeptember 1 óta egy fő részmunkaidős alkalmazott látja el az ügyfélszolgálattal kapcsolatos teendőket. Kötelezettségek alakulása 95 eFt az összes kötelezettség : adótúlfizetések -35 eft Jöv.elsz.szla 130 „ Követelések alakulása Követelés nincs. A lekötött betétek és azok hozamainak alakulása és elszámolása

A pénztár tagjai lekötött betétállománnyal nem rendelkeztek 2008 évben.

IT. Elnök 12 Kiegészítő melléklet a 2008. évi Éves pénztári beszámolóhoz - 12 -

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Recommend Documents