KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

STEMO MARKETING Kft.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. ÉV

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. 01. 01. – 2015. 12. 31.

Budapest, 2016. április 30.

……………………………………………….. A vállalkozás vezetője ( képviselője )

1



1. Általános bemutatás A vállalkozás neve:


A vállalkozás rövidített neve: A vállalkozás alakulásának kelte: A cégbejegyzés kelte: A vállalkozás székhelye: A vállalkozás főtevékenysége: Cégjegyzék szám: Adószám: KSH-szám:

STEMO MARKETING Kft. 2011. február 15. 2011. február 15. 1211 Budapest, Kossuth Lajos u. 61. III.em. 3. 7021 PR, kommunikáció 01-06-955856 23161632-2-43 23161632-7021-113-01

Tulajdonosok: Móni Istvánné dr. Nagy Mónika 1133 Budapest, Pannónia u. 93. III/10. Móni István 1211 Budapest, Kossuth Lajos u. 61. III.em. 3. Ügyvezetők (beszámoló aláírására jogosultak): Sigmondné Papp Gabriella 1165 Budapest, Összefogás stny. 11. 1.em. 6. Könyvvizsgálat: A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot nem ír elő. Az éves beszámoló könyvvizsgálattal nincs alátámasztva. Számviteli szolgáltatást végző: Neve: Sigmondné Papp Gabriella Törzsszáma: 139644

2. Az alkalmazott számviteli politika főbb vonásai A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. Jelen beszámoló a 2015.01.01.– 2015.12.31 időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015.12.31. A 2015. év egyszerűsített éves beszámoló mérlegét a Számviteli törvény „A” változata alapján, az eredmény kimutatását az összköltség eljárás „A” változata szerint készíti el a vállalkozás. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között, a Társaság pénzügyi, gazdasági, jövedelmi helyzetét befolyásoló lényegi információ nem merült fel. A mérlegkészítés időpontja: március 31. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása: • az immateriális javak értékcsökkenése egyedi elbírálás alá esik a számviteli törvény keretein belül • a tárgyi eszköz értékcsökkenése s számviteli politikában foglaltaknak megfelelően lineárisan kerülnek elszámolásra • a százezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök egyösszegben kerülnek elszámolásra 2



Készletek: Értékelése, elszámolása: • Nyilvántartásuk: év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást nem vezetünk. Év közben az ELÁBÉ számlára kerül a beszerzési érték. A nyilvántartás alapja: beszerzési ár • A készlet záró állománya leltárral felvett. Leltárfelvétel időpontja: december utolsó hete. Értéke az év végi leltár alapján az utolsó beszerzési áron került meghatározásra Követelések: • A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. • Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével Árfolyamhasználat: • A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: az MNB által közzétett deviza eladási árfolyam. Minősítések: • Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 1 millió forintot. • A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti.

3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök Immateriális javak Bruttó érték Értékcsökkenési leírás Befejezetlen beruházás Nettó érték

Nyitó Növekedés Csökkenés 173 0 19 173 0 19 0 0 0 0 0 0

Záró

Tárgyi eszközök Bruttó érték Értékcsökkenési leírás Befejezetlen beruházás Nettó érték

Nyitó Növekedés Csökkenés 720 0 0 600 120 0 0 0 0 120

Záró

154 154 0 0

Az év folyamán immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére nem került sor.

3

720 720 0 0



Követelések 2014

2015

Vevők Általános forgalmi adó Egyéb adók Iparűzési adó Összesen

0 28 11 46 85

172 0 0 0 172

A követelés állomány jelentősen nőtt az előző évhez képest. Pénzeszközök állománya 2014 Pénztár Elszámolási betét Összesen

2015 44 256 300

201 1 110 1 311

A pénzeszközök állománya nőtt az előző évhez képest. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás mérlegsoron 115 árbevétel, valamint 16 e Ft szoftver szupport költség szerepel. Saját tőke alakulása 2014 Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

2015

500 120 -276 344

500 -156 747 1 091

A tárgyévi mérleg szerinti eredmény a vállalkozás saját tőkéjét növeli. Hosszú lejáratú kötelezettségek: A tárgyévben nem keletkeztek. Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése 2014 Szállítók Vevő Általános forgalmi adó Iparűzési adó Jövedelem Egyéb adók Összesen

2015 137 3 32 0 0 0 172

106 0 311 31 20 55 523

A rövidlejáratú kötelezettségek állománya jelentősen nőtt az előző évhez képest.

4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A Társaság árbevétele weblap karbantartásból, információ-technológiai szolgáltatásból, valamint sportszolgáltatásból származik. A cég az üzleti évben 3.898 e Ft árbevételt ért el, export árbevétele nem volt. 4



Belföldi értékesítés árbevétele Export szolgáltatás árbevétele Összesen

2014 919 0 919

2015 Változás % 3 898 324,16 0 0 3 898 324,16

2014

2015

Költségek részletezése Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb igénybe vett szolgáltatás Anyagjellegű ráfordítások

78 754 116 948

42 2 240 132 2 414

Változás % -46,15 197,08 13,79 154,64

Tájékoztató a 2015. évben foglalkoztatott munkavállalók létszámáról és keresetéről A vállalkozás alkalmazotti létszáma 1 fő 2014 Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok Összesen

2015 0 28 7 35

329 39 102 470

Változás % 0 39,29 1 357,14 1 242,86

Egyéb ráfordítások 2014 Iparűzési adó Kerekítési, utalási különbözet Összesen

2015 0 3 3

77 25 102

5. Társasági adó Adózás előtti eredmény Értékcsökkenési leírás Elhatárolt veszteség Csökkentő tételek összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Növelő tételek összesen Adóalap Társasági adó

E Ft 798 120 304 424 120 12 132 506 51

6. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének alakulása Eszközök: Megnevezés A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

Részarány 0,0 91,9 8,1 100,0 5

2014 120 385 11 516

2015 0 1 483 131 1 614

Változás % -100,0 285,2 1090,9 212,8



Források: Megnevezés D. Saját tőke E. Céltartalék F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

Részarány 67,6 0,0 32,4 0,0 100,0

2014 344 0 172 0 516

2015 Változás % 1 091 217,2 0 0,0 523 204,1 0 0,0 1 614 212,8

Részarány 107,8 -0,9 106,8 0,0 106,8 100,0 100,0

2014 -268 -6 -274 0 -274 -276 -276

2015 Változás % 805 -400,4 -7 16,7 798 -391,2 0 0,0 798 -391,2 747 -370,7 747 -370,7

Eredmény: Megnevezés A. Üzemi tevékenység eredménye B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény

A cég vagyoni helyzete: Megnevezés

1. 2. 3.

Számítás saját tőke (tárgyévben) Saját tőke változás = saját tőke (előző évben) saját tőke Saját tőke részarány = mérleg főösszeg befektetett eszközök Befektetett eszközök fedezettsége = saját tőke

2015 1 091 344 1 091 1 614 0 1 091

2014

2015

117,9

317,2

66,7

67,6

34,9

0,0

Likviditási helyzet: Megnevezés 1.

Likviditási mutató I. (Fizető képesség)

2.

Likviditási mutató II.

3.

Eladósodottság

Számítás pénz állomány rövid lej. kötelezettség pénz állom. + követelés rövid lej. kötelezettség kötelezettségek saját tőke

= = =

2015 1 311 523 1 483 523 523 1 091

2014

2015

174,4

250,7

223,8

283,6

50,0

47,9

2014

2015

-29,8

20,5

-29,2

20,7

-79,7

73,1

-80,2

68,5

Jövedelmezőségi helyzet Megnevezés

1. 2. 3. 4.

Számítás szokásos váll. eredmény Árbevétel arányos szokásos vállalkozási eredmény nettó árbevétel üzleti eredmény Árbevétel arányos szokásos üzleti eredmény nettó árbevétel szokásos váll. eredmény Saját tőke arányos szokásos vállalkozási eredmény saját tőke Saját tőke arányos mérleg szerinti mérleg szerinti eredmény eredmény saját tőke

6

= = = =

2015 798 3 898 805 3 898 798 1 091 747 1 091



7. Tájékoztató kiegészítések • • • • • • • • • •

A Társaság nem rendelkezik zálogjoggal, vagy hasonló joggal biztosított kötelezettséggel A Társaság nem rendelkezik sem többségi, sem jelentős befolyással, részesedéssel más társaságban A Társaságnak 5 évet meghaladó futamidejű kötelezettsége nincs. A Társaságnak lekötött tartaléka nincs. A Társaság nem rendelkezik mérlegben nem szereplő, mérlegen kívüli egyéb tételekkel. A Társaság támogatást nem vett igénybe. Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. A Társaság környezetre káros tevékenységet nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. A vezető tisztségviselők részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevükben garanciát nem vállalt. A gazdasági társaság ügyvezetője személyes közreműködésért az év folyamán 329 e Ft jövedelemben részesült.

7

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Recommend Documents