KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

1

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2

A társaság alapadatai Megnevezése:

BIOKOM Pécsi Városüzemeltetési és Környezetgazdálkodási Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

Rövid néve:

BIOKOM Nonprofit Kft.

Működési formája:

Korlátolt felelősségű társaság

Cégjegyzék száma:

02-09-062862

Adószáma:

11014959-2-02

Statisztikai számjele:

11014959-3811-572-02

Székhelye:

7632 Pécs, Siklósi út 52.

Gazdálkodó szerv vezetője: A gazdálkodásért felelős: A számvitelért felelős: Könyvvizsgáló:

Dr. Kiss Tibor Genczler István Horváth Anna TVH Audit Könyvvizsgáló, Könyvelő és Adótanácsadó Kft 000951 Rappai Ágnes Eszter 001635 Kötelező könyvvizsgálat díja: 2400e Ft+ÁFA/év A könyvvizsgáló a könyvvizsgálaton kívül egyéb szolgáltatást nem végez a társaság részére.

MKVK száma: Könyvvizsgálatot végzi: MKVK száma:

A beszámolót készítette: MKVK száma:

Horváth Anna 001573

Pécs, 2015. március 17. Hitelesítésül a cég vezetője:

Dr. Kiss Tibor ügyvezető igazgató 7627 Pécs Rigóder u. 31/1

3

TARTALOMJEGYZÉK

oldalszám

I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK……………………………….. 4 I.1. A főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet…………………………... 4 I.2. A társaság számviteli politikájának főbb vonásai………………………... 6 II. A BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK………………. II.1. Eszközök…………………………………………………………………….. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK………………………………………………… B. FORGÓESZKÖZÖK………………………………………………………….. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS………………………………………….. II.2. Források……………………………………………………………………... D. SAJÁT TŐKE…………………………………………………………………. E. CÉLTARTALÉKOK………………………………………………………….. F. KÖTELEZETTSÉGEK………………………………………………………... G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK……………………………………

6 7 8 12 16 18 18 19 19 22

III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK………………………………………………………………... 24 III.1. A bevételek alakulása…………………………………………………….. 26 III.2. Ráfordítások alakulása…………………………………………………... 27 IV. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK………………………………………………… IV.1.a A társasági adó alapja…………………………………………………. IV.1.b A különadó alapja……..………………………………………………. IV.2. Létszám, bér és kereset adatok………………………………………….. IV.3. A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és átlagbére…………… IV.4. Környezetvédelemmel kapcsolatos információ………………………….

35 35 36 37 38 39

V. CASH FLOW-KIMUTATÁS…………………………………………………. 48 VI. HULLADÉKGAZDÁLKODÁSI KÖZSZOLGÁLTATÁS BESZÁMOLÓJA………………………………………………………………..….49

4

I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

I.1. A főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet A BIOKOM Kft-t a cégbíróság 1995. március 13-án a Cg. 02-09-062827/02 számú végzés alapján jegyezte be. A törzsbetétek megoszlása ekkor a következő volt: Pécs MJV. Önkormányzata MONYX Holding Kft

61,21 % 38,79 %

(névváltozás 2002 decemberében Onyx Holding Kft) Időközben az Onyx Holding Kft tulajdonrésze növekedett; 2003.12.18.-án a tulajdoni arányok az alábbiak szerint alakultak: Pécs MJV. Önkormányzata

51 % (244.550 e Ft)

Onyx Holding Kft

49 % (234.950 e Ft)

Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 576/2003. (12.18) számú határozatával felhatalmazást adott a BIOKOM Kft.-nek arra, hogy megvásárolja az ONYX Holding Kft.-től annak a BIOKOM Kft.-ben meglévő üzletrészéből 120.000 eFt névértékű 25,03% üzletrészét (vételár 387.000 eFt). Az ONYX Holding Kft. 23,97%-os mértékű 114.950 eFt névértékű BIOKOM Kft. üzletrészét a Mecsek Dráva Kht. vásárolta meg (vételár 367.000 eFt). Az üzletrész adás-vétel 2004. március 26.-án befejeződött. A saját üzletrész megszerzésének indoka az, hogy a BIOKOM Kft a hosszú távú stratégiai céljait így tudja megvalósítani. A közgyűlés fenti határozatában a teljes üzletrész adás-vétel és tulajdonosi szerkezetátalakítási folyamatot szabályozta, ideértve azt is, miként kerül a BIOKOM Kft. üzletrész két lépésben Pécs MJV Önkormányzata tulajdonába. A határozat (2/2004.11.19) alapján a BIOKOM Kft. 2004. december 31. napjáig felajánlja térítés nélkül Pécs MJV Önkormányzatának, valamint a Mecsek Dráva Kht.-nak a 25,03 %nyi üzletrészt a tulajdoni hányadok arányában (Pécs MJV Önkormányzata 81.630 e Ft, Mecsek-Dráva Kht 38.370 e Ft) Az üzletrész átadás megtörtént, melynek alapján a 2004. év végi tulajdonviszonyok az alábbiak a BIOKOM Kft.-ben: Pécs MJV Önkormányzatának Tulajdoni hányada 68,03% Tulajdoni hányad névértéke: 326.180 e Ft (244.550+81.630) Mecsek-Dráva Vagyonkezelő Kht. Tulajdoni hányada: 31,97% Tulajdoni hányad névértéke: 153.320 e Ft (114.950+38.370) A BIOKOM Kft. 2006.11.30.-án megvásárolta a Mecsek-Dráva Kht-tól a 114.950 e Ft névértékű üzletrészt 367.000 e Ft piaci értéken.

5 A Mecsek-Dráva Kht. 2007. január 12-én 38.370 e Ft, a BIOKOM Kft 2007.12.13.-án 80.000 e Ft névértékű üzletrészét átadta Pécs MJV Önkormányzatának. A közbeszerzésről szóló 2003.évi CXXIX. Törvény 2/A. §-ának való megfelelés érdekében Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Pécs részéről 2006. május 11-én, a 312 települési önkormányzatok részéről 2007. január 31. napjáig aláírt üzletrész adás-vételi szerződés alapján kialakult egy osztatlan közös tulajdonú üzletrész. A GT.122.§ alapján a tulajdonosok egy tagnak számítanak, a tulajdonosi jogokat Pécs MJV Önkormányzata gyakorolja. A tulajdonviszonyok így 2007.12.31.-én: • Pécs MJV Önkormányzatának Tulajdoni hányada 92,7 % Tulajdoni hányad névértéke: 444.550 e Ft • BIOKOM Kft. Tulajdoni hányada 7,3 % Tulajdoni hányad névértéke: 34.950 e Ft Pécs MJV Önkormányzata, 416/2010 (XI.04) Közgyűlési határozattal 150.000 e Ft törzstőke emelést fogadott el. A pénzbeli hozzájárulás, azaz a 150.000 e Ft befizetése 2010.12.21-én a tulajdonos PMJV Önkormányzat részéről megtörtént. A cégbíróság 2011. január 10-én jegyezte be az emelést, mely alapján a társaság törzstőkéje 629.500 e Ft-ra növekedett. A tulajdonviszonyok így 2013.12.31.-én: • Pécs MJV Önkormányzatának és 312 önkormányzat osztatlan közös tulajdona Tulajdoni hányada 94,4 % Tulajdoni hányad névértéke: 594.550 e Ft • BIOKOM Nonprofit Kft. Tulajdoni hányada 5,6 % Tulajdoni hányad névértéke: 34.950 e Ft 2013. július 2-ával a cég nonprofit korlátolt felelősségű társaság lett. A tulajdonviszonyok így 2014.12.31.-én: 1. Pécs MJV Önkormányzata 323/2014 (11.27) közgyűlési határozattal 100 eFt törzstőke emelésről döntött, melyet a Mecsek Dráva Önkormányzati Társulás 2014.12.17-én teljesített. 2. Közgyűlés döntött a BIOKOM Nonprofit Kft. tulajdonában álló 34.950e Ft saját üzletrész térítésmentes átadásáról törzsbetéteik arányában Pécs MJV Önkormányzata és a Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás részére. • Pécs MJV Önkormányzat: Tulajdoni hányada 99,98 % Tulajdoni hányad névértéke: 629.490 e Ft • Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás: Tulajdoni hányada 0,02 % Tulajdoni hányad névértéke: 110 e Ft

6

I.2. A társaság számviteli politikájának főbb vonásai -

Célja a megbízható, valós beszámoló elkészítése az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel, fordulónapja december 31. könyvvezetés módja kettős könyvvitel beszámoló formája: éves beszámoló és üzleti jelentés mérleg formája: Szv. Tv. 1.sz. melléklet „A” változata szerint eredmény-kimutatás: összköltségeljárással „A” változata szerint érték helyesbítést, értékelési tartalékot a társaság nem számol el a kísérleti fejlesztés költségeit felmerüléskor az eredmény terhére számolja el jelentős összegű hiba, ha a hibahatás abszolút értéke meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át a valós képet ténylegesen befolyásoló hiba: a hibahatás abszolút összértéke a meglévő üzleti év saját tőkéjének összegét 20%-al vagy annál nagyobb mértékben megváltoztatja amortizációs politika: a társaság a lineáris leírást alkalmazza, maradványértéket a személygépkocsiknál állapít meg. értékvesztést a számviteli politikában meghatározottak szerint számol el. 2008 üzleti évtől anyavállalatként konszolidált éves beszámoló készítésére volt kötelezett 2013.december 31-ig. 2014. január 1-től a számviteli törvény változása miatt nem kötelező a konszolidált beszámoló készítése, a társaság 2014-re nem készít konszolidált beszámolót.

II. A BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 1. Saját tőke aránya = (Saját tőke/idegen tőke) x100 2. Eladósodottsági mutató = (Kötelezettségek/ Saját tőke) x100 3. Tőkeerősség = (Saját tőke /Mérleg főösszeg) x100 4. Likviditási mutató = (Forgóeszközök /Rövid lejáratú kötelezettségek) x100 5. Likviditási gyorsráta = (Forgó eszközök-készlet /Rövid lejáratú köt.) x100 6. Tőkearányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Saját tőke) x100 7. Árbevétel arányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Nettó árbevétel) x100 8. Eszközarányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Eszközök összesen) x100

7

Megnevezés

Bázis

1. Saját tőke aránya 2. Eladósodottsági mutató 3. Tőkeerősség 4. Likvidítási mutató 5. Likviditási gyorsráta 6. Tőkearányos jövedelmezőség 7. Árbevétel arányos jövedelmezőség 8. Eszközarányos jövedelmezőség

Tárgy

390,2% 25,6% 65,0% 337,8% 325,8% 2,4% 1,5% 1,5%

Index

333,7% 30,0% 62,8% 272,4% 262,8% -0,3% -0,2% -0,2%

85,5% 116,9% 96,7% 80,6% 80,7% -12,5% -11,7% -12,0%

2014. évben a társaságnál több alkalommal történ ellenőrzés: - 2014. tavasszal Állami Számvevőszék végzett átfogó ellenőrzést 5 évre visszamenőleg, melyben megállapították, hogy a számviteli szabályozás a társaságnál összességében megfelelő volt, a beszámolási és vagyongazdálkodási szabályok betartását rendben találták. - 2014. szeptember 11-től 2014. december 10-ig átfogó ellenőrzést végzett a Nemzeti Adó és Vámhivatal. Az ellenőrzött időszak a 2012. év volt. Az ellenőrzés mindösszesen 422 eFt adókülönbözetet állapított meg, mely az éves adókötelezettség 0,017%-a. - 2014. júniustól a tulajdonos Pécs MJV Önkormányzat által elrendelt 5 évre visszamenőleges átfogó ellenőrzés volt a társaságnál.

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK II.1. Eszközök A mérleg eszköz oldalának fő összetevői

Tételszám

Mérlegtételek

Bázis Összeg e Ft

A. B. C.

Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen:

1 881 962 2 200 062 108 012 4 190 036

Tárgy

RészÖsszeg e Részarány Ft arány % % 44,9% 1 993 670 46,1% 52,5% 2 122 150 49,1% 2,6% 206 635 4,8% 100,0% 4 322 455 100,0%

Eltérés bázistól Összeg e Ft 111 708 -77 912 98 623 132 419

Részarány % 5,9% -3,5% 91,3% 3,2%

8

A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök (immateriális javak) könyv szerinti értékének alakulása Immateriális javak adatok eFt-ban

Megnevezés

Bruttó érték 2013.12.31. 2014. évi növekedés 2014. évi csökkenés ebből: selejtezés egyéb Bruttó érték 2014.12.31.

2013.12.31. szerinti értékcsökkenés 2014.évi növekedés (tárgyévi écs leírás) 2014.évi csökkenés 2014.12.31. szerinti értékcsökkenés

2013.12.31 2014.12.31

Vagyon értékű jogok

Szellemi termékek

Bruttó érték változás 231 388 81 816 1 256 125 0 3 976 0 3 976 232 644

77 965

Immat. Jav előleg

Összesen

0 385 103

385 103

Értékcsökkenési változás 105 790 74 759

313 204 386 484 3 976 3 976 0 695 712

180 549

10 637

1 807

12 444

0 116 427

3 897 72 669

0

3 897 189 096

Könyv szerinti nettó érték 125 598 7 057 116 217 5 296

0 385 103

132 655 506 616

9

A befektetett eszközök (tárgyi eszközök) könyv szerinti értékének alakulása adatok eFt-ban Megnevezés

Ingatlan

Bef.-len Műszaki Egyéb Beruházási beruh., ber.,felsz. ber.,felsz. Összesen előleg járművek járművek felújítás Bruttó érték változás 1 568 319 208 660 2 771 866 135 554 30 450 168 518 78 460 9 461 87 921

Bruttó érték 2013.12.31. 2014.évi növekedés 2014. évi csökkenés ebből * selejtezés * értékesítés * egyéb Bruttó érték 2014.12.31.

994 887 2 514 0

997 401

9 466 46 240 22 754 1 625 413

Előző évi écs Tárgyévi écs * egyéb Tárgyévi csökk. Értékcsökkenés 2014.12.31

300 276 29 315 0 0 329 591

Értékcsökkenési változás 1 174 259 177 118 1 651 653 140 405 11 276 180 996 0 0 0 51 037 9 131 60 168 1 263 627 179 263 1 772 481

694 611 667 810

Könyv szerinti érték 394 060 31 542 1 120 213 361 786 50 386 1 079 982

2013.12.31 2014.12.31

21 639 0

9 461 40 566 0 46 240 0 22 754 229 649 2 852 463

220 028 16 768 236 796

0

94 281 192 858 192 964

3 086 175 378 144 517 681

94 175

40 566 46 240 22 754 2 946 638

0

1 651 653 180 996 0 60 168 1 772 481

0

220 028 0

94 281 94 175

Befejezetlen beruházások 2014.12.31-én adatok eFt-ban Megnevezés Immateriális javak (MD Program) Egyéb építmények Járművek Összesen

Összesen

2014 év 89 150 3 143 1 882 94 175

1 434 522 1 174 157

10

A BIOKOM Kft-nél 2014. évben aktivált beruházások adatok e Ft-ban Megnevezés Immateriális javak Telek Épületek Egyéb építmények Erőgépek, erőművi berendezések Konténerek, présfejek Berendezések, felszerelések Járművek Szervízautók Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Informatikai berendezések, felszerelések Egyéb irodai berendezések Egyéb tárgyi eszközök Összesen

2013.

2014.

712 3 738 172 0 12 408 2 090 2 426 207 678 8 725 0 480 164 1 358 239 951

1 381 129 2 385 12 012 1 816 8 586 78 619 34 521 19 968 273 7 970 2 239 169 899

A befektetett pénzügyi eszközök értékének alakulása

Tételszám

Mérlegtételek Tartós részesedés kapcsolt 1 vállalkozásban 2 Egyéb tartósan adott kölcsön Befektetett pü-i eszközök

Bázis

314 787 0 314 787

adatok eFt-ban Eltérés Tárgy bázistól % 312 897 0 312 897

-0,6% 0,0% -0,6%

11 A BIOKOM Nonprofit Kft. részesedései

Me gne vezés

Címe

Törzstőke

Ré sze sed Be sze rzé si Halmozatott és %-a é rték é ré kveszté s

Könyv sze rinti é rték

Collect Hungária Nonprofit Kft.

Pécs, Siklósi u. 52.

3 000

100%

2 000

3 000

Dél-Kom Nonprofit Kft.

Pécs, Siklósi u. 52.

111 250

100%

211 547

211 547

4 000

100%

4 000

21 210

100%

98 350

98 350

315 897

312 897

Mecsek-Dráva Pécs, Siklósi u. 52. Nonprofit Kft. Pécs Városgondozás Pécs, Edison u. 3036. Np. Kft. Összese n

4 000

Collect DÉL-KOM Pécsi Hungária Nonprofit Városgondozási Nonprofit Kft Kft NP. Kft

Megnevezés Saját tőke JEGYZETT TŐKE TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY CÉLTARTALÉK

3 071 3 000

348 990 111 250

157

444 496 5 692

-86

-212 448 88 914

76 479 21 210 2705 52 741

-177

A DÉL-KOM Nonprofit Kft. részesedései Cég neve

Címe

BIOMARK 2000 Kft Budapest, Rómer Flóris u 4 DRÁVA-KOM Kft Siklós, idKréth Imre u 21 KOMLÓI VG Nonprofit Zrt. Komló, Kossuth L 115 VÖLGYSÉG-KOM Kft Mágocs, Deák u 27 ÖKO-DOMBÓ NonprofitDombóvár Kft Szent István tér 1

Tulajdoni hányad % Törzstőkéje e Ft Bázis év Tárgyév 10 000 100,00 100,00 3 000 30,00 30,00 130 000 39,37 39,37 7 000 50,00 50,00 18 000 40,00 40,00

0

12 Dél-KOM Nonprofit Kft részesedései Saját tőke JEGYZETT TŐKE TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Komlói ÖkoVölgyVG Dombó Biomark Drávaség-Kom Nonprofit Nonprofit 2000 Kft Kom Kft. Kft. Zrt. Kft 201 066 8 753 9 730 175 696 -3 914 10 000 3 000 7 000 130 000 18 000 26 631 3 000 191 066 2 479 23 988 40 551 -3 801

0

3 274

-21 258

-21 486

-21 113

B. FORGÓESZKÖZÖK

A készletek értékének alakulása

Bázis Tételszám 1 2 4 5 6

Eltérés a bázistől

Tárgy

Mérlegtételek

Rész Rész Összeg Összeg arány arány e Ft e Ft % % Anyagok 74 446 94,9% 67 051 89,4% Befejezetlen termelés és félkész termék 0,0% 0 0,0% Késztermék 0,0% 4 424 5,9% Áruk 4 025 5,1% 3 498 4,7% Készletre adott előlegek 0,0% 0 0,0% Készletek összesen: 78 471 3,6% 74 973 3,5%

% -9,9%

-13,1% -4,5%

Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a készletek összes értékéhez viszonyított, a készletek értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához.

Készletek értéke a mérleg főösszegének arányában

Megnevezés

Bázis

Tárgy

Készletek aránya a mérleg főösszeghez %-ban

1,5%

1,7%

13

Követelések értékének alakulása adatok e Ft-ban

Bázis Tételszám

1 2 4 5

Mérlegtételek

Összeg e Ft

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelés összesen:


Tárgy Rész arány %

401 296 45,5%

Összeg e Ft

Rész arány %

%

383 296

25,0%

-4,5%

411 180 46,6% 1 025 629 0,0% 69 878 7,9% 122 381 882 354 40,1% 1 531 306

67,0% 0,0% 8,0% 72,2%

149,4% 75,1% 73,5%

Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a követelések összes értékéhez viszonyított, a követelések értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához. A vevőkövetelés változása nem jelentős. A kapcsolt vállalatokkal szembeni követelés növekedésének oka, hogy a PMJV Önkormányzat 2013. decemberben kifizette az összes adósságát, így a bázis adathoz képest jelentősen nőtt a követelés. (lásd táblázat).

Csoportos értékvesztés képzése lakossági vevőkövetelésre adatok eFt-ban Fizetési késedelem 91-180 nap 181-365 nap 366Vidék elévült lakossági PMJV elévült lakossági Összesen

Értékvesztés % Értékvesztés Számviteli tv SzerintSzámviteli tv szerint Lakossági vevőkövetelésre 24 210 2% 484 36 429 10% 3 643 280 876 100% 280 876 2 025 100% 2 025 15 691 100% 15 691 359 231 302 719

Követelés összege

14

Nyilvántartott értékvesztés Megnevezés Lakossági Ipari Ipari közszolgáltatás Mecsek Dráva Np. Kft. értékv. Összesen

Nyitó E Ft 400 774 27 037 46 845 -365 474 291

Képzés Kivezetés 2014.12.31 E Ft E Ft E Ft -3 260 94 792 302 722 18 115 2 641 42 511 3 496 50 341 0 18 351

0 97 433

-365 395 209

Jól látható a fenti táblázatból, hogy az értékvesztés ilyen nagymértékű csökkenésének oka a PMJV Önkormányzata által a Hgt. szerint őt illető lakossági kinntlevőség kifizetése, ami 97.792 eF értékvesztés visszaírást jelent. Az ipari vevőkövetelésekre és az egyéb követelésekre /kölcsön, kamat/ a számviteli politikában meghatározottak szerint egyedi minősítés alapján számol el értékvesztést a társaság. Az egyedi minősítés alapján a határidőn túli, kétes követelésekre elszámolt értékvesztés mértéke 100%.

Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések Megnevezés Komlói VG Nonprofit Zrt. Biomark 2000 Kft Völgység-Kom Kft Dél-Kom Nonprofit Kft Dráva-Kom Kft Öko-Dombó Nonprofit Kft Collect Hungária Nonprofit Kft DDHG Kft Mecsek-Dráva Nonprofit Kft Pécs MJV Önkormányzata Pécsi Városgondozási NP Kft. Összesen

Bázis év 138 20 681 2 574 185 205 0 2 744 0 2 0 199 533 303 411 180

Tárgy év 180 55 399 0 259 828 0 44 005 32 0 0 666 051 134 1 025 629

Eltérés eFt-ban 42 34 718 -2 574 74 623 0 41 261 32 -2 0 466 518 -169 614 449

15

Egyéb követelések Megnevezés Előlegek OMB Alkalmazottak utazási térítése Elszámolási előleg Innovációs járulék Egyéb Társasági adó Iparűzési adó Mecsek Dráva társ. kapcs. Követelés Egyéb járandóságok Telekadó Kaució, letét Összesen:

Bázis év 23 101 923 1 354 0 346 202 8 467 7 344 25 711 2 321 49 60 69 878

Tárgy év 42 674 1 242 1 494 150 589 9 367 7 539 26 820 27 900 4 503 43 60 122 381

Eltérés eFt-ban 19 573 319 140 150 243 9 165 -928 19 476 2 189 2 182 -6 0 52 503

Követelések értéke a mérleg főösszegének arányában Megnevezés

Bázis

Tárgy

Követelés aránya a mérleg főösszeghez %-ban

32,9%

35,4%

Visszavásárolt saját üzletrészek Megnevezés

Saját üzletrész (eFt-ban) Saját üzletrész névértéke

Bázis

Tárgy

111 585 34 950

0 0

A BIOKOM Nonprofit Kft. 2014.11.27-én Pécs MJV Önkormányzat 323/2014. sz. határozata szerint a saját üzletrészt térítés mentesen átadta a tulajdonosoknak, így már nem rendelkezik saját üzletrésszel.

16

Pénzeszközök értékének alakulása Bázis Tételszám

Mérlegtételek

1 Pénztár, csekkek 2 Bankbetétek Pénzeszközök


Tárgy

Rész Rész Összeg e Összeg e arány arány Ft Ft % % 7 426 0,7% 7 056 1,4% 1 120 226 99,3% 508 815 98,6% 1 127 652 51,3% 515 871 23,4%

% -5,0% -54,6% -54,3%

Megjegyzés: A rész arány oszlopban a tételek értéke a pénzeszközök összes értékéhez viszonyítottak, a pénzeszközök értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához. A pénzeszközök értéke a bázishoz képest 54,3 %-kal, 611.781 e Ft-tal csökkent. Legfőbb oka, hogy a PMJV Önkormányzat a városüzemeltetési kintlevőségből kevesebbet tudott kifizetni 2014-ben.

Pénzeszközök értéke a mérleg főösszeg arányában Megnevezés

Pénzeszközök aránya a mérleg főöszszeghez %-ban

Bázis

Tárgy

26,9%

11,9%

C. Aktív időbeli elhatárolás Tételszám

C.

Mérlegtételek

Aktív időbeli elhatárolás

Bázis

Tárgy

Összeg e Ft

Rész arány %

108.012

2,6%

Összeg e Ft

206.635

Eltérés bázistól

Rész arány %

4,8%

%

1,9%

Megjegyzés: Az aktív időbeli elhatárolások értéke a rész arány számításakor a mérleg főöszszegéhez viszonyított.

17

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

adatok e Ft-ban Megnevezés Bevétel elhatárolás ISPA használat OHÜ Begyűjtői díj RHK kökény Városüz. 2014. évi korrekció Parkolás (tőke, ktsg.) Gázolaj jövedéki adó Egyéb vüz. Munkák RITS-NET bevétel elhatárolása

Összesen

Bázis

Tárgyév

490 0 46 012 0 5 198 538 3 717 337 20 850 77 142

Változás

288 2 103 51 924 7 296 66 822 0 3 859 202 38 303 170 797

-202 2 103 5 912 7 296 61 624 -538 142 -135 17 453 93 655

Költségek elhatárolása adatok e Ft-ban Megnevezés Tartós bérlet Hírlap előfizetés Vegyes Biztosítási díj Hulladéklerakók engedélyezési díja Lerakók rekult.költség Kölcsön szerződéskötési díj Mecsek-Dráva miatti kölcsön kamata+ szerődéskötési díj TÁMOP 6.1.2 bevétel elhatárolása Összesen

Bázis 2 400 792 3 495

Tárgyév

Változás

4 522 2 845 160

836 739 1 284 10 392 4 076 2 845 160

-1 564 -53 -2 211 10 392 -446 0 0

15 506 1 150 30 870

15 506 0 35 838

0 -1 150 4 968

A mérleg szerint eredmény csökkenésének legfőbb oka a saját üzletrész térítés nélküli átadása a tulajdonosnak.

18

II.2. Források D. SAJÁT TŐKE

A mérleg Forrás oldalának fő összetevői

Bázis TételMérlegtételek szám D E F

Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás Források összesen

G

Tárgy


Összeg e Rész Rész Összeg e Ft Összeg e Ft Ft arány % arány %

%

2 722 789 604 689 697 874

65,0% 14,4% 16,7%

2 714 781 604 689 813 540

62,8% 14,0% 18,8%

-8 009 0 115 666

-0,3% 0,0% 16,6%

164 684

3,9%

189 445

4,4%

24 761

15,0%

4 190 036 100,0%

4 322 455

100,0%

132 419

3,2%

A saját tőke értékének alakulása Bázis Tételszám 1 2 3 4 5

Tárgy


Mérlegtételek

Rész Rész Összeg e Összeg e arány arány Összeg e Ft Ft Ft % % Jegyzett tőke 629 500 23,1% 629 500 23,2% 0 Tőketartalék 48 154 1,8% 48 154 1,8% 0 Eredménytartalék 1 758 932 64,6% 2 016 653 74,3% 257 721 Lekötött tartalék 221 695 8,1% 28 483 1,0% -193 212 Mérleg szerinti eredmény 64 508 2,4% -8 009 -0,3% -72 517 Saját tőke összesen: 2 722 789 65,0% 2 714 781 62,8% -8 009

% 0,0% 0,0% 14,7% -87,2% -112,4% -0,3%

Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a saját tőke összes értékéhez viszonyított, a saját tőke értéke pedig a források összesen adatához. A mérleg szerint eredmény bázishoz viszonyított csökkenésének legfőbb oka a saját üzletrész térítés nélküli átadása a tulajdonosnak, valamint a lerakási járulék 157.854 eFt-os növekedése. Az eredménytartalékot az előző évi mérleg szerinti eredmény növeli és a lekötött tartalék képzése csökkenti.

19 Lekötött tartalék a következő évben fizetendő lízing díjak (17.483 eFt), és a fejlesztési tartalék (11 mFt) együttes összege alkotja. A lekötött tartalék csökkenésének oka a saját üzletrész tulajdonosnak való térítés nélküli átadása.

E. CÉLTARTALÉKOK adatok e Ft-ban Hulladék lerakó rekultiváció I. ütem nettó költség Görcsöny

0

Kökény

0

Összesen

0

A társaság a hulladék lerakók rekultivációjára nem képzett céltartalékot 2014. év folyamán.

F. KÖTELEZETTSÉGEK A hosszúlejáratú kötelezettségek értékének alakulása

Bázis Tételszám

Mérlegtételek

Összeg e Ft

Tárgy


Rész Rész Összeg e arány arány Ft % %

Beruházási és fejlesztési hitelek 1. 0 0,0% Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 2. 46 635 100,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen: 46 635 1,1%

0

Összeg e Ft

0,0%

0

34 455 100,0% 34 455 0,8%

-12 180 -12 180

%

-26,1% -26,1%

Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a hosszú lejáratú kötelezettségek összes értékéhez viszonyított, a hosszú lejáratú kötelezettségek értéke pedig a források összesen adatához. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettség összege teljes egészében lízing ügyletekhez kapcsolódik.

20

A rövidlejáratú kötelezettségek értékének alakulása Bázis Tételszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Mérlegtételek

Rövid lej. kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszáll. és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lej. köt. kapcsolt váll. szemben. Rövid lej. köt. egyéb rész visz. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek összesen:

Tárgy


Rész Rész Összeg e Összeg arány arány % Ft e Ft % % 0,0% 0,0% 0 0,0% 0,0% 0 13 373 2,1% 39 096 5,0% 25 723 192,4%

Összeg Ft

e

178 138

27,4% 0,0%

248 834

31,9% 0,0%

70 696 0

39,7%

35 508

5,5%

16 780

2,2%

-18 728

-52,7%

0,0%

0

0,0% 424 220

65,1%

474 375

60,9%

50 155

11,8%

651 239

15,5%

779 085

18,0% 127 846

19,6%

Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a rövidlejáratú kötelezettségek értékéhez viszonyított, a rövid lejáratú kötelezettségek értéke pedig a források összesen adatához.

Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Megnevezés BIOMARK 2000 Kft. Dél-Kom Nonprofit Kft. Komlói VG Nonprofit Zrt. Völgység-Kom Kft. Collect Hungária Nonprofit Kft. Öko-Dombó Nonprofit Kft. Pécs M.J.V. Önkormányzat Pécsi Városgondozási NP .KFT. Mecsek-Dráva Társulás Összesen

Bázis 11 143 2 230 31 4 679 0 100 5 417 11 908 0 35 508

Tárgy 2 877 939 0 2 531 6 165 301 3 371 496 100 16 780

Eltérés -8 266 -1 291 -31 -2 148 6 165 201 -2 046 -11 412 100 -18 728

A kapcsolt vállalkozásainkkal kapcsolatos kötelezettségét cégünk már rendezte.

21

Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Megnevezés Alkalmazottak letiltása Fel nem vett mbér Személyi jövedelemadó Munkaadói járulék Munkaerőpiaci járulék Rehabilitációs hozzájárulás ÁFA Nyugdíjbiztosítási járulék Munkabér Szociális hozzáj. Adó Magán nyugdíjpénztár Egészségbiztosítási járulék EHO Egészségpénztár Szakképzés Számviteli tel. szerinti ÁFA Egyéb fogl.jár. Lerakási járulék Teljesítési biztosíték Kaució Lízing (éves törlesztés) Késedelmi és önell. Pótlék, bírásg Egyéb Ajánlati biztosíték Szép kártya (szállás, szabadidő) Összesen:

Bázis év 2 668 85 27 576 0 3 493 1 824 35 353 16 389 53 656 42 372 1 263 10 306 2 304 1 975 2 462 122 700 3 50 265 3 446 2 035 26 471 13 014 945 300 3 315 424 220

A beszámolón kívüli kötelezettségek: nincsenek

Tárgy év 3 046 68 28 713 1 651 3 615 1 813 68 227 16 932 70 074 43 563 1 179 10 500 2 569 0 2 568 112 929 12 79 247 3 446 1 375 17 484 0 927 300 4 137 474 375

Eltérés eFt-ban 378 -17 1 137 1 651 122 -11 32 874 543 16 418 1 191 -84 194 265 -1 975 106 -9 771 9 28 982 0 -660 -8 987 -13 014 -18 0 822 50 155

22

G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A passzív időbeli elhatárolás értékének alakulása

Bázis Mérlegtételek

Összeg e Ft

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások elhat. Halasztott bevételek Összesen:

Tárgy


Rész Rész Összeg e arány arány Ft % %

Összeg e Ft

%

8 876

5,4%

9 104

4,8%

228

2,6%

32 440 123 368 164 684

19,7% 74,9% 3,9%

58 180 122 161 189 445

30,7% 64,5% 4,4%

25 740 -1 207 24 761

79,3% -1,0% 15,0%

Megjegyzés: A passzív időbeli elhatárolások értéke a részarány számításakor a mérleg főöszszegéhez viszonyított.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Megnevezés Közterület hasznosítás Parkolás Egyéb városüzemeltetés (faalap) TÁMOP 6.1.2 eszközarányos rész Öszesen:

Bázis 2 8 620 254 8 876

Tárgy 2 8 738 213 151 9 104

Változás 0 118 213 -103 228

Kiadások passzív időbeli elhatárolása

Megnevezés Képzett szociális alap fel nem használt része Közüzemi díjak Díjbeszedési jutalék ISPA használat Egyéb Öszesen:

Bázis 8 469 4 051 2 435 9 707 7 778 32 440

Tárgy 3 194 1 705 1 383 16 987 34 911 58 180

A szociális alap csökkenése a képzésnél magasabb felhasználásra utal.

Változás -5 275 -2 346 -1 052 7 280 27 133 25 740

23

Halasztott bevételek

Megnevezés Nyitó érték Változás Záró érték

KKA FejÖltöző Digi kuka DÉL-KOM lesztési feljlesztési támogatás üzletrész támogatás támogatás 18 102 0 1 733 103 533 1 117 90 0 16 985 0 1 643 103 533

Összesen 123 368 1 207 122 161

A kapott fejlesztési támogatások az értékcsökkenés összegével csökkennek. A BIOKOM Kft. 2009-ben hozott alapítói döntése értelmében a Dél-Kom Nonprofit Kft. saját üzletrészének térítés nélküli átadása történt, melynek piaci értéke (saját tőke jegyzett tőke aránya szerint) 103.533 e Ft.

24

III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK III. 1. A bevételek alakulása

Tétel Eredménytételek szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (1+2) Saját termkészletek vált Saját előállesz aktivált értéke Aktivált saját telj értéke Egyéb bevételek Kapott kamatok és kamatjell bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevétele

10 Pénzügyi műveletek bevétele Rendkívüli 11 bevételek Bevételek összesen

Bázis összeg e Ft

Tárgy %

4 249 768

100,0%

4 249 768

95,1%

összeg e Ft

Eltérés bázistól %

összeg e Ft

%

4 491 133 100,0%

241 365

5,7%

4 491 133

92,7%

241 365

5,7%

0,0%

10 788 100,0%

10 788

1 445

100,0%

0,0%

-1 445

-100,0%

1 445 204 098

0,0% 4,6%

10 788 333 043

0,2% 6,9%

9 343 128 945

63,2%

14 395

100,0%

12 187

99,7%

-2 208

-15,3%

0,0%

38

0,3%

38

14 395

0,3%

12 225

0,3%

-2 170

0

0,0%

0

0,0%

0

4 469 706

100,0%

4 847 189 100,0%

377 483

-15,1%

8,4%

Megjegyzés: A részarányt jelölő adatok számításánál 100 %-nak az egy szinttel magasabb összegfokozat a meghatározó (tehát pl. a belföldi értékesítés nettó árbevételét az értékesítés nettó árbevételével vetjük össze, míg ez utóbbit az összes bevétellel.) A bevételek összességében 377.483 e Ft-tal, 8,4 %-kal növekedtek a bázishoz képest. Részletezését lásd a továbbiakban.

25

Tevékenységek árbevétele

Tevékenység Hulladékszállítás és lerakás Másodnyersanyag hasznosítás Egyéb tevékenységek Városüzemeltetési tevékenység Összesen:

Bázis év

Tárgyév

2 797 448 125 922 76 630 1 328 426 4 328 426

2 437 697 215 533 205 882 1 632 021 4 491 133

Eltérés -359 751 89 611 129 252 303 595 162 707

Eltérés %ban -12,9% 71,2% 168,7% 22,9% 3,8%

Városüzemeltetési tevékenység bevétele Tevékenység Út és útkarbantartás bevétele Közmű és vízgazdálkodás bev. Parkerdő, zölt és közterület bev. Egyéb városüz. bevétel Parkolás és közterület hasz. bev. Városüz. Kompenz. bevétel Városüz. egyéb esti megrendelés Összesen:

Bázis év

Tárgyév

53 046 1 372 16 359 1 662 393 289 811 501 51 197 1 328 426

60 021 1 858 15 693 1 756 437 667 1 077 450 37 576 1 632 021

Eltérés 6 975 486 -666 94 44 378 265 949 -13 621 303 595

Eltérés %ban 13,1% 35,4% -4,1% 5,7% 11,3% 32,8% -26,6% 22,9%

A BIOKOM Nonprofit Kft. a városüzemeltetésből befolyó bevételt a városüzemeltetési feladatok ellátására fordította.

Kapcsolt vállalkozásoktól származó árbevétel Megnevezés DÉL-KOM Nonprofit Kft Komlói VG Nonprofit Zrt Dráva-Kom Kft Völgység-Kom Kft Biomark 2000 Kft Öko-Dombó Nonprofit Kft Collect Hungária Nonprofit Kft DDHG Kft Pécsi Városgondozási NP Kft. Összesen

Bázis 242 761 3 218 1 844 3 589 121 198 4 968 1 157 23 3 736 382 494

adatok eFt-ban Tárgy Eltérés 463 233 220 472 1 995 -1 223 2 235 391 176 -3 413 213 253 92 055 39 361 34 393 1 044 -113 0 -23 4 097 361 725 394 342 900

26

Egyéb bevételek alakulása

Megnevezés

Bázis év

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele Pécs lakossági behajthatatlan követelésre befizetés Káreseménnyel kapcsolatos bevétel Egyéb kártérítés Kintlevőséggel kapcsolatos kezelési költség bevétele Késedelmi kamat Különféle egyéb bevétel Apasági támogatás Fejlesztési támogatás Parkolási pótdíj Munkaügyi központtól kapott támogatás Egyéb vüz. Pótdíj Gázolaj jövedéki adó Értékvesztés visszaírása TÁMOP támogatás Rits-Net támogatás Faalap Közterülettel és parkolással kapcs. Ügyvédi díj Elengedett kötelezettség Összesen:

Tárgy év

adatok eFt-ban Eltérés eFt- Eltérés %ban ban

61 702

25 166

-36 536

-59,2%

9 8 489 2 317

214 3 553 3576

205 -4 936 1 259

2277,8% -58,1% 54,3%

3 742 12 208 1 053 443 1 252 65 929

8518 14 322 1 656 0 1 208 97 584

4 776 2 114 603 -443 -44 31 655

127,6% 17,3% 57,3% -100,0% -3,5% 48,0%

2 250 548 0 5 439 9 257 20 850 6 323

3 654 3 435 524 116 919 104 37 499 0

1 404 2 887 524 111 480 -9 153 16 649 -6 323

62,4% 526,8% 2049,6% -98,9% 79,9% -100,0%

992 1 295 204 098

2 106 13 005 333 043

1 114 11 710 128 945

112,3% 904,2% 63,2%

Pénzügyi műveletek bevételei adatok eFt-ban Megnevezés

Összesen:

Bázis év

14.395

Tárgy év

12.225

27

III. 2. Ráfordítások alakulása Összköltség eljárással készült eredmény-kimutatás

adatok e Ft-ban Tétels Eredménykimutat zám ás tételei 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolg. értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott szolg. értéke Anyagjellegű ráfordítás (1+2+3+4+5) Bérköltség Szem. jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Szem. jell. ráf.(7+8+9) Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás Üzemi ráfordítás (6+1o+11+12) Fizetett kamatok Pü. befekt. leírása Pü. műv. egyéb ráf. Pü. műv. ráford. (14+15+16) Rendkívüli ráfordítás Összesen (13+17+18)

Bázis

Tárgy

Eltérés bázistól

e Ft 541 867

% 26,4%

e Ft 606 160

% 27,7%

e Ft 64 293

% 11,9%

763 118

37,1%

760 876

34,8%

-2 242

-0,3%

97 979

4,8%

109 953

5,0%

11 974

12,2%

12 528

0,6%

9 525

0,4%

-3 003

-24,0%

640 329

31,1%

699 536

32,0%

59 207

9,2%

2 055 821

47,2%

2 186 050

45,3%

130 229

6,3%

1 063 369

68,3%

1 178 839

69,0%

115 470

10,9%

150 248

9,6%

155 373

9,1%

5 125

3,4%

343 670

22,1%

373 872

21,9%

30 202

8,8%

1 557 287

35,8%

1 708 084

35,4%

150 797

9,7%

214 678 497 523

4,9% 11,4%

209 072 560 640

4,3% 11,6%

-5 606 63 117

-2,6% 12,7%

4 325 309

99,3%

4 663 846

96,7%

338 537

7,8%

9 671

3 517

100,0% 0,0% 0,0%

-6 154 0 -151

-63,6%

151

98,5% 0,0% 1,5%

9 822

0,2%

3 517

0,1%

-6 305

-64,2%

19 194

0,4%

154 584

3,2%

4 354 325

100,0%

4 821 947

100,0%

135 390 705,4% 467 622

10,7%

Megjegyzés: A részarányt jelölő adatok számításánál 100 %-nak az egy szinttel magasabb összegfokozat a meghatározó (pl. a bérköltséget az összes személyi jellegű ráfordítással, ez utóbbit az üzemi ráfordításokkal, végül az üzemi ráfordításokat az összes ráfordítással vetjük össze). A táblázat tartalmazza az aktivált saját teljesítmények ráfordításait is.

28

Anyagköltség alakulása adatok eFt-ban

Megnevezés Alapanyag felhasználás Tartalék alkatrész Üzemanyag Nyomtatvány, irodaszer Egyéb Közüzemi díjak Összesen:

Bázis 131 543 76 546 234 655 17 043 36 189 45 891 541 867

Tárgy 161 104 70 327 241 579 19 476 45 837 67 837 606 160

Változás eFt 29 561 -6 219 6 924 2 433 9 648 21 946 64 293

% 22,5% -8,1% 3,0% 14,3% 26,7% 47,8% 11,9%

29

Igénybevett szolgáltatás Megnevezés Szállítás, rakodás Befektetett eszközök bérleti díja Ingatlanok karbantartási költsége Gépek, járművek berendezések jav Hirdetési költség Reklám, propaganda Csatornadíj Távfűtés Hulladék begyűjtői díj Veszélyes hull kezelési költség E-út díj Egyéb szaktanácsadás díj Kötelező könyvvizsgálati díj Őrző-védő szolgáltatás Díjbeszedési jutalék Takarítási költség Belföldi és külföldi kiküldetés Posta költség Telefon költség Mobiltelefon költség Oktatás és továbbképzés Másnak fizetett hulladék lerakási jár. Rendszerfelügyeleti díj ISO költség Egyéb igénybevett szolgáltatás Városüzemeltetéssel kapcsolt. Szolg. Gazdasági tevékenys. Segítő szolg. Komm. Hulladékkezelési díj Összesen:

Bázis

Tárgy

5 993 152 583 238 57 994 720 13 168 2 037 171 156 503 19 117 2 222 51 543 2 708 82 606 51 386 7 406 1 884 36 607 3 561 9 514 7 438 7 434 3 735 531 43 256 33 043 9 720 0 763 118

18 126 162 014 1 302 62 459 93 18 392 1 088 90 53 577 7 216 5 889 42 726 2 600 90 319 42 969 7 546 1 671 48 974 3 290 10 844 6 778 44 4 074 922 55 335 58 146 23 860 30 532 760 876

Eltérés Változások %-ban e Ft 12 133 202,5% 9 431 6,2% 1 064 447,1% 4 465 7,7% -627 -87,1% 5 224 39,7% -949 -46,6% -81 -47,4% -102 926 -65,8% -11 901 -62,3% 3 667 165,0% -8 817 -17,1% -108 -4,0% 7 713 9,3% -8 417 -16,4% 140 1,9% -213 -11,3% 12 367 33,8% -271 -7,6% 1 330 14,0% -660 -8,9% -7 390 -99,4% 339 9,1% 391 73,6% 12 079 27,9% 25 103 76,0% 14 140 145,5% 30 532 100,0% -2 242 -0,3%

30

Európai Union belüli beszerzés

Ország Spanyolország Anglia Németország Szlovákia Hollandia Montenegro Anglia

Igénybe vett szolgáltatás Szállás Alkatrész vásárlás Alkatrész vásárlás Alkatrész vásárlás Térkép Tolmácsolás Beszerzés

adatok eFt-ban Összeg 323 39 15067 113 14 64 1 289

31

Egyéb szolgáltatások értéke

Megnevezés

Bázis

Illeték Engedélyezési díjak Közzétételi, felügyeleti díjak Kamarai tagdíj Egyéb tagdíjak Bírósági végrehajtási díj Bank költség Gépjármű és vagyon biztosítás Felelősségbiztosítás Egyéb biztosítási díjak Környezetterhelési díj Fizetési meghagyás Összesen:

3 631 3 694 18 780 920 817 415 33 655 27 810 5 589 1 277 3 1 388 97 979

adatok eFt-ban Változás e Ft % -3 153 -86,8% 3 247 87,9% -2 491 -13,3% -373 -40,5% -477 -58,4% 431 103,9% 9 336 27,7% -1 104 -4,0% 3 194 57,1% 8 0,6% -3 -100,0% 3 359 242,0% 11 974 12,2%

Tárgy 478 6 941 16 289 547 340 846 42 991 26 706 8 783 1 285 0 4 747 109 953

Kutatás-fejlesztés költsége adatok e Ft-ban Megnevezés ÉCS Összesen

Bázis 211 211

Tárgy 12 12

Eltérés eFt-ban -199 -199

Eltérés %-ban -94,3% -94,3%

32

Személyi jellegű egyéb kifizetések Megnevezés Nyugdíjpénztárral kapcsolatos Betegszabadság Munkába járás Reprezentáció Üzleti ajándék Dolgozói juttatások Napidíj Egészségbiztosítás Dolgozók étkezési térítése Bérlet térítés Iskolakezdési támogatás Szép kártya szabadidő, szállás Segélyek Hallgatói munkadíj Összesen:

Bázis

Tárgy

15 472 6 784 5 155 5 506 512 8 122 769 22 305 23 679 20 650 1 859 39 435 0 0 150 248

14 294 8 639 9 699 2 979 645 3 364 461 24 261 27 248 17 447 1 802 43 859 480 195 155 373

Eltérés e Ft -1 178 1 855 4 544 -2 527 133 -4 758 -308 1 956 3 569 -3 203 -57 4 424 480 195 5 125

% -7,6% 27,3% 88,1% -45,9% 26,0% -58,6% -40,1% 8,8% 15,1% -15,5% -3,1% 11,2%

3,4%

33

Egyéb ráfordítások alakulása Megnevezés Ért immateriális javak, tárgyi eszközök nyil-vántartási értéke Selejtezett tárgyi eszközök nyilvántartási ér-téke Káreseménnyel kapcsolatos ráfordítás Kötbér késedelmi kamat önrevíziós pótlék Különféle egyéb ráfordítás Követelések elszámolt értékvesztése Iparűzési adó Gépjárműadó Építményadó Telekadó Behajthatatlan követelés leírt összege Önellenőrzési pótlék Lerakási járulék Céltartalék Állományból kivezetett készlet Saját termelésű készletek értékvesztése Költségvetéssel szemben elsz. adók, illetékek Bányajáradék Innovációs járulék Összesen:

Bázis

Tárgy

adatok e Ft-ban Eltérés e Ft %

57 133

26 866

-30 267

-53,0%

11 265

963

-10 302

-91,5%

5 247

2 424

-2 823

-53,8%

196

811

615

313,8%

158 34 064 59 611 12 867 6 501 4 109 22 261 217 202 957 65 921 0 0

196 21 611 60 393 15 497 6 728 3 289 40 744 100 360 811 0 392 6 319

38 -12 453 782 2 630 227 -820 18 483 -117 157 854 -65 921 392 6 319

24,1% -36,6% 1,3% 20,4% 3,5% -20,0% 83,0% -53,9% 77,8% -100,0%

4 274

3 863

-411

-9,6%

1 570 9 172 497 523

119 9 514 560 640

-1 451 342 63 117

-92,4% 3,7% 12,7%

Az egyéb ráfordítások legjelentősebb összege a lerakási járulék, ami az összes egyéb ráfordítások 64,4 %-át teszi ki. A bázishoz való eltérés is itt volt a legjelentősebb, 157.854 E Ft, azaz 77,8 %. Az egyéb ráfordítások legjelentősebb csökkenési tétele a céltartalék képzés megszünése.

34

Pénzügyi műveletek ráfordításai

Megnevezés

Bázis

Fizetendő lízing kamatok Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (árfolyamveszteség) Összesen:

3 517

adatok e Ft-ban Eltérés eFt % -6 154 -63,6%

3 517

-151 -100,0% -6 305 -64,2%

Tárgyév

9 671

151 9 822

Rendkívüli ráfordítás Megnevezés

Bázis

Egyéb véglegesen átadott pénzeszköz Elengedett követelés Saját üzletrész térítésmentes átadása Összesen:

16 384 2 810 19 194

Tárgyév 42 974 25 111 585 154 584

Eltérés eFt 26 590 -2 785 111 585 135 390

Véglegesen átadott pénzeszközök Megnevezés Szociális alap PMJV Önkormányzat Pécsi Sport Nonprofit Zrt. Egyéb Összesen:

adatok e Ft-ban Összeg 10 185 2 895 25 000 4 894 42 974

% 162,3% -99,1% 100,0% 705,4%

35

IV. Tájékoztató adatok IV.1/a. A társasági adó alapja

Adózás előtti eredmény

25.243

Módosító tétel megnevezése Értékcsökkenés nagyértékű eszközök tao. 7.§(1) d., pont Selejtezés eszköz, immat jav. Tao. 7.§(1) d., pont Eladás eszköz, immat. Jav tao. 7.§(1) d., pont Bontás tao.sz.7.§. Kisértékű eszközök egyösszegű elszámolása tao. 7.§(1) d., pont Értékvesztés visszaírása 7.§(1) n. (315) Fejlesztési tartalék Előző éveket érintő eredményváltozások 7.§(1) u., pont Igazolással rendelkező támogatások (kiemelkedően közhasznú) Összesen csökkentő tétel

Összeg (eFt) 117.580 407 16.274 556

Módosító tétel megnevezése Nagyértékű eszközök értékcsökkenése szvt. 8.§ (1) b., pont Selejtezés tárgyi eszközök, immat. Jav szvt. 8.§ (1) b., pont Eladás tárgyi eszközök, immat. Jav szvt. 8.§ (1) b., pont Bontás Kisértékű eszközök értékcsökkenése szvt. 8.§ (1) b., pont Bírság, késedelmi pótlék Céltartalék képzése Elszámolt értékvesztés Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás Előző éveket érintő er. Módosító tételek Egyéb jogcímen ( szoc. Alap.) Összesen növelő tétel

Összeg (eFt) 193.440 408 26.866 556 15.632 808 0 21.612 7.789 3.744 10.185 281.040

Adóalap Számított adó

15.632 116.919 11.000 5.933 284.301

21.982 2.198

36 Jövedelmi (nyereség) minimum Árbevétel Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli műveletek bevételei

4 485 346 332 910 12 839 0

Összes bevétel

4 831 081

ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás

9 525 699 536

Összes levonható

709 061

Adóalap

82 440

ADÓ

8 244

A társasági adó fizetendő összege a fenti módosító tételekkel a 2014. évi beszámolási időszakra 8.244 eFt.

IV.1/b. A különadó alapja 2013. év január 1-től 2008. évi LXVII. törvény alapján ágazati különadó fizetési kötelezettség terheli a céget. Különadó számítás 2014. év Megnevezés Adózás előtti eredmény Növelő tétel Rendkívüli ráfordításként elszámolt összeg Előző éveket érintő módosítás Csökkentő tétel Kapott támogatások Előző éveket érintő módosítás Adóalap Összes árbevétel Közszolgáltatási árbevétel Arányszám Arányosított adóalap Adófizetési kötelezettség Fizetett bányajáradék összege Adófizetési kötelezettség összege

összeg (Eft) 25.243 158.585 154.585 3.744 48.397 42.464 5.933 135.175 4.479.559 2.686.028 59,96 81.051 25.126 119 25.007

2014. évben a BIOKON Nonprofit Kft. terhelő nyereségadó összesen 33.251 e Ft.

37

IV.2. Létszám, bér és kereset adatok A választott tisztségviselők és ügyvezetés tagjainak 2014. évi járandósága adatok e Ft-ban Név Járandóság összege Fazekas István 1 200 Bíró László 770 Hódosi Veronika 840 dr. Szabó István 840 Szegedi Róbert 840 Szemerédiné Scheffer Mária 840 Összesen: 5 330

Magasabb vezetők bére, jövedelme adatok e Ft-ban Megnevezés Bér Egyéb juttatás Összesen:

Járandóság összege 55 074 1 459 56 533

38

IV.3. A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és átlagbére Létszám, bér és kereset adatok Megnevezés Teljes munkaidős fizikai nem fizikai Részmunkaidős fizikai Részmunkaidős nem fizikai Állományon kívüli tiszteletdíj Összesen:

A létszám alakulása Létszám Változás Bázis Tárgy %

Bér (eFt) Bázis Tárgy

A bér alakulása Változás Bér Ft/fő/hó % Bázis Tárgy

Változás %

321 202 119

356 230 126

10,9% 13,9% 5,9%

1 029 471 510 880 518 591

1 122 150 585 310 536 840

9,0% 14,6% 3,5%

267 256 210 759 363 159

262 676 212 069 355 053

-1,7% 0,6% -2,2%

3

2

-33,3%

4 208

3 305

-21,5%

116 889

137 708

17,8%

5

7

40,0%

12 989

15 086

16,1%

216 483

179 595

-17,0%

0

0

329

365

10,9%

11 301 5 400 1 063 369

10 654 5 330 1 156 525

-5,7% -1,3% 8,8%

269 344

264 047

-2,0%

Személyi jellegű kifizetések Megnevezés Teljes munkaidős fizikai nem fizikai Részmunkaidős Részmunkaidős nem fizikai Állományon kívüli Összesen:

eFt Bázis 132 380 84 051 48 329 1 148 1 831 0 135 359

Tárgy 144 543 92 446 52 097 764 1 553

Változás % 9,2% 10,0% 7,8% -33,4% -15,2%

146 860

8,5%

Ft/Fő/hó Változás Bázis Tárgy % 34 367 33 835 -1,5% 34 675 33 495 -3,4% 33 844 34 456 1,8% 31 889 31 833 -0,2% 30 517 18 488 -39,4% 34 285

33 530

-2,2%

39

A kereset alakulása Megnevezés Kereset eFt Változás Kereset Ft/fő/hó Változás Bázis Tárgy % Bázis Tárgy % Teljes munkaidős 1 161 851 1 266 693 9,0% 301 623 296 511 -1,7% fizikai 594 931 677 756 13,9% 245 434 245 564 0,1% nem fizikai 566 920 588 937 3,9% 397 003 389 509 -1,9% 5 356 4 069 -24,0% 148 778 169 542 14,0% Részmunkaidős Részmunkaidős nem fizikai 14 820 16 639 12,3% 247 000 198 083 -19,8% Állományon kívüli 16 501 15 984 -3,1% Összesen: 1 198 528 1 303 385 8,7% 303 579 297 576 -2,0%

IV.4. Környezetvédelemmel kapcsolatos információk A 2013. január 1.-én hatályba lépett hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény és végrehajtási rendeletei számos új kötelezettség teljesítését írta elő. A törvény 62. § szerint a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenység hulladékgazdálkodási közszolgáltatási engedély birtokában végezhető. Társaságunk közszolgáltatási területének, a közszolgáltatás személyi, tárgyi feltételeinek változása miatt, kérelmeztük a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási engedélyünk módosítását, melyet a benyújtott kérelem alapján az Országos Környezetvédelmi és Természetvédelmi Főfelügyelőség kiadott.

A törvény 78. §-ban meghatározottakra figyelemmel a vonatkozó Korm. rendelet szerint elkészítettük Társaságunk Közszolgáltatói hulladékgazdálkodási tervének módosítását, melyet a Főfelügyelőség jóváhagyott.

A törvény 29. fejezete bevezette a hulladéklerakási járulék intézményét. A törvény 68. § alapján a hulladéklerakó üzemeltetője a törvényi előírásoknak megfelelően, meghatározott hulladékok fajtája és lerakással történő ártalmatlanítási mennyisége után hulladéklerakási járulék megfizetésére kötelezett. A lerakott hulladék mennyiségétől függően kiszámított lerakási járulékot negyedévente, a tárgynegyedévet követő hónap 20.-ig kell megfizetni és arról adatszolgáltatást teljesíteni a környezetvédelmi hatóság felé. Társaságunk az üzemeltetésében lévő kökényi és görcsönyi nem veszélyes hulladéklerakók esetében 2014. évben a hulladéklerakási járulékkal kapcsolatos bejelentési és adatszolgáltatási kötelezettségének eleget tett.

A törvény 2. § 37. pontja határozza meg a közszolgáltató fogalmát, melyben kritériumként a közszolgáltatási tevékenység minősítése is szerepel. A hulladékgazdálkodási közszolgáltatási

40 tevékenység minősítését a 2013. évi CXXV. törvény előírásainak megfelelően kell a közszolgáltatónak megszereznie. Társaságunk közszolgáltatói tevékenységének minősítése iránti kérelmét az Országos Hulladékgazdálkodási Ügynökséghez benyújtotta, a C/I minősítési kategóriára vonatkozóan. A minősítést a kérelmezett minősítési osztályra vonatkozóan megkaptuk.

A Mecsek-Dráva Hulladékgazdálkodási Program keretében megépítésre kerülő hulladékgazdálkodási létesítmények környezetvédelmi engedélyeztetését is megkezdtük. Megkaptuk a Pécs-Kökényi Regionális Hulladékkezelő Központ egységes környezethasználati engedélyét. Benyújtottuk a Pécs, Szigeti tanyán lévő Pécs I. hulladékgyűjtő udvar és átrakóállomás valamint a Pécs, Postagalamb utcai Zöld Pont hulladékgyűjtő udvar telepengedély és hulladékgazdálkodási engedélykérelmét is. A tevékenység végzéséhez szükséges engedélyeket a Dél-dunántúli Környezetvédelmi és Természetvédelmi Felügyelőségtől, valamint Pécs Megyei Jogú Város Jegyzőjétől megkaptuk.

A hatályos Korm. rendeletek értelmében, a 2014. évben is határidőre elkészítettük a társaságunk üzemeltetésében lévő hulladéklerakók egységes környezethasználati engedélyében előírt kötelezettségeknek megfelelően, valamint a hulladékgyűjtési tevékenységünkre vonatkozó negyedéves veszélyes hulladék gyűjtési jelentéseket, az éves hulladékos adatszolgáltatást, a FAVI éves és a levegővédelmi jelentéseket is.

A 2003. évi LXXXIX. számú – a környezetterhelési díjra vonatkozó - törvény 1. számú mellékletének értelmében kiszámításra került a társaságunk által fizetendő levegőterhelési díj, valamint határidőre megtörtént a bevallása és a befizetése.

Tevékenységünk sokrétűségéből adódóan nem csak a hulladék-kezeléssel kapcsolatos rendeletek vonatkoznak ránk, hanem a levegőtisztaság-védelmi, felszín alatti vizek és földtani közeg védelme, a közegészségügyre, és a veszélyes hulladékokra vonatkozók is. A megjelenő környezetvédelmi tevékenységünkre vonatkozó jogszabályváltozásokat figyelemmel kísérjük, és aktuális nyilvántartást vezetünk.

41 A szervezeti egységeknél történt környezetvédelmi szemle alkalmával ellenőrzésre került a veszélyes hulladékok tárolása, a munkahelyek rendje, tisztasága, a veszélyes hulladékok előírás szerinti nyilvántartása.

42 Lakossági hulladékudvar üzemeltetése

Pécs, Eperfás út 3. alatti hulladékudvar

Az Eperfás úti telephelyünkön működő lakossági hulladékudvarba, a háztartásokban, kis mennyiségben keletkezett veszélyes hulladékot fogadjuk Pécs településről. 2013. évben 13.775 kg veszélyes hulladékot 2014-ben 16.415 kg veszélyes hulladékot vettünk át a lakosságtól. Ezzel a veszélyes hulladékkal már biztos, hogy nem terheljük a környezetet, hiszen feldolgozásuk vagy ártalmatlanításuk engedéllyel rendelkező partnereknél megtörténik. A

hulladékudvarban

a

veszélyes

hulladékokon

kívül

586.630

kg

bútort/lom-,

182.440 kg zöld-, 2.153.700 kg építési törmelék-, 52.230 kg papír-, 23.455 kg üveg-, 40.158 kg

műanyag-,

36.980

kg

gumi-,

28.118

kg

fém-,

103.785

kg

elektronikai-,

és 169 kg lejárt szavatosságú gyógyszer hulladékot vettünk át.

A hulladékudvar szolgáltatásai mellett egy évben kétszer is megrendezésre került 4 helyszínnel a veszélyes-hulladék lomtalanítás. A tavaszi lomtalanításnál 22.043 kg az őszi lomtalanításnál 27.308 kg veszélyes hulladékot gyűjtöttünk be a lakosoktól.

Tamási, Koppánypart 3. alatti hulladékudvar

A Dél-Balaton Sió-völgye hulladékgazdálkodási program keretén belül megépült létesítményt, az AVE Zöldfok Zrt. alvállalkozójaként Társaságunk, mint Tamási Város közszolgáltatója üzemelteti. Tamásiban lévő hulladékudvarban a lakosságtól 447 kg veszélyes hulladékot, 3.619 kg bútort/lom-,

9.715

kg

építési

törmelék-,

1.739

kg

papír-,

311

kg

üveg-,

1.074 kg műanyag-, 268 kg gumi-, 472 kg fém-, 1.866 kg elektronikai hulladékot vettünk át.

43 Az egyes telephelyeinken folytatott tevékenységeink során az alábbi veszélyes hulladékok keletkeztek 2014-ben:

Pécs Központi telephely Társaságunk Pécs, Siklósi út 52. alatti irodaépületében az adminisztrációs a tevékenységből 2014-ben az alábbi veszélyes hulladékok keletkeztek:

Fénymásoló, nyomtató tonerek nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 158 kg elszállításra került:

158 kg

záró készlet: 0 kg

elemek nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 26 kg elszállításra került:

26 kg


Pécs-Kökény hulladéklerakó Pécs-Kökény hulladéklerakón található műhelyépületben gépjármű karbantartás folyik. Ebből a tevékenységből 2014-ben az alábbi veszélyes hulladékok keletkeztek:

akkumulátor nyitó készlet: 80 kg tárgyévi keletkezett: 80 kg elszállításra került:

160 kg


fáradt olaj nyitó készlet: 416 kg tárgyévi keletkezett: 292 kg elszállításra került: záró készlet: 343 kg

365 kg

44 olajjal szennyezett szűrő nyitó készlet: 88 kg tárgyévi keletkezett: 86 kg elszállításra került:

128 kg


olajjal szennyezett textilanyag nyitó készlet: 36 kg tárgyévi keletkezett: 10 kg elszállításra került:

37 kg


Pécs-Kökényi Regionális Hulladékkezelő Központ Pécs-Kökényi Regionális Hulladékkezelő Központ válogatóműjében a szelektíven gyűjtött másodnyersanyagok hasznosításra való előkészítése, válogatása, bálázása folyik. Ebből a tevékenységből 2014-ben az alábbi veszélyes hulladékok keletkeztek:

olajjal szennyezett csomagolási hulladék nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 973 kg elszállításra került:

805 kg


sprés flakonok nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 1754 kg elszállításra került: záró készlet: 368 kg

1386 kg

45 Az Eperfás úti hulladékkezelő központban működő TMK műhely

akkumulátor nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 1931 kg elszállításra került:

1931 kg


fáradt olaj nyitó készlet: 762 kg tárgyévi keletkezett: 6.082 kg elszállításra került:

5.729 kg


olajjal szennyezett szűrő nyitó készlet: 176 kg tárgyévi keletkezett: 635 kg elszállításra került:

563 kg


olajjal szennyezett textilanyag nyitó készlet: 147 kg tárgyévi keletkezett: 488 kg elszállításra került:

438 kg


olajjal szennyezett csomagolási hulladék nyitó készlet: 4 kg tárgyévi keletkezett: 36 kg elszállításra került: záró készlet: 5 kg

35 kg

46 olajleválasztó berendezés iszapja nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 7.140 kg elszállításra került:

7. 140 kg


Városüzemeltetéssel kapcsolatos feladatok ellátása során az alábbi az egyes telephelyeken az alábbi veszélyes hulladékok keletkeztek 2014-ben:

Kökény 063/2 telephely közterület karbantartási részleg:

szennyezett csomagolási hulladék nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 31 kg elszállításra került:

31 kg


olajos föld nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 7530 kg elszállításra került:

7530 kg


Pécs, Központi telephely parkgondozási és köztisztasági részleg

szennyezett csomagolási hulladék nyitó készlet: 5 kg tárgyévi keletkezett: 25 kg elszállításra került:

30 kg


Pécs, Központi telephely parkolási csoport

akkumulátor

47 nyitó készlet: 0 kg tárgyévi keletkezett: 200 kg elszállításra került:

200 kg


A felsőoktatási intézményekből a hallgatók nyári gyakorlatukat tölthették nálunk, diplomamunkájuk elkészítéséhez nyújtottunk segítséget.

2011. évben társaságunk célul tűzet ki, hogy integrált irányítási rendszerét kiegészíti a Pécs Holding Zrt.-től januárban átvett városüzemeltetési feladatok szabályozásával, valamint az MSZ ISO/IEC 27001:2014 szabvány szerint kialakított információbiztonsági irányítási rendszerrel. A hármas minőség-, környezet-, és információbiztonsági integrált rendszerünk megújító auditjára 2014. november 06.-án került sor.

Pécs, 2015. március 17.

Dr. Kiss Tibor Ügyvezető igazgató 7627 Pécs Rigóder u. 31/1

48

V. CASH FLOW-KIMUTATÁS Megnevezés I.

Szokásos tevékenységből származó Pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. Sorok) 1. Adózás előtti eredmény 1/A 1.sorból véglegesen átadott pénzeszköz 1/B előző évek módosítása miatti veszteség 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettségek változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelések változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett adó (nyereség után) 13. Fizetett osztalék, részesedés

Bázis

Tárgy adatok eFt-ban 810 070 -401 553

115 381 -16 384

25 242 -43 000

214 678 28 625 65 921 5 192 -19 924 63 323 -10 138 437 803 -16 544 -23 374 -50 873

209 072 -95 308 0 -1 700 51 968 50 155 24 761 -596 449 62 580 -98 623 -33 251

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (14-16) sorok

-102 265

-146 060

14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés

-163 967 61 702

-171 226 25 166

-38 619

-64 168

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17-24.sorok) 17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafiz. 24. Hitel és kölcsön törlesztés 25. Hosszú lej. kölcs. és bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni kötelezettség változása IV. Pénzeszközök változása

12 720

-55 003

-33 888

16 384

-43 000 100 -611 781

669 186

49

VI. HULLADÉKGAZDÁLKODÁSI KÖZSZOLGÁLTATÁS ÉVES BESZÁMOLÓJA A 2012. évi CLXXXV. törvény a hulladékról: „50. §. (3) A hulladékgazdálkodási közszolgáltatás körébe nem tartozó tevékenységet is végző közszolgáltató a hulladékgazdálkodási közszolgáltatás nyújtása érdekében végzett tevékenységét éves beszámolója kiegészítő mellékletében oly módon mutatja be, mintha azt önálló vállalkozás keretében végezte volna. A tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredmény kimutatást jelent.” Társaságunk a hulladékszállításon kívül Pécs város területén városüzemeltetési tevékenységet és egyéb tevékenységet is végez. A fenti törvénynek megfelelve az alábbiakban bemutatjuk a hulladékgazdálkodási közszolgáltatás 2014. évi mérlegét és eredmény kimutatását.

50

I. számú MELLÉKLET

Kapcsolt vállalkozásokkal bonyolított ügyletek 2014. évben Az alábbi táblázatban részletezzük a társaságunkkal kapcsolatban álló cégek közti ügyletek alakulását.

Ráfordítások

2014 ÉV

Cégek BIOMARK 2000 Kft Dél-Kom Nonprofit Kft Komlói VG Nonprofit Zrt. Öko-Dombó Nonprofit Kft Völgység-Kom Kft Dráva Kom Kft Collect Hungária Nonprofit Kft DDHG Kft Pécs Városgondozás NP Kft Mecsek-Dráva NP Kft Összesen:

Igénybe AnyagEgyéb Eladott vett költség/E szolgálta (közv.) szolgálLÁBÉ tás szolg. tatás 334 73 839 574 107 206 3 655 5 000

143

VÜZ

74 173 116 435

38

38

1 142

1 285 0 0

12 485

12 485 0

3 685 1 051

197 215

Összesen

3 655

6 180

144 187

147 872

144 187

352 288

51 Bevételek

2014 ÉV Cégek BIOMARK 2000 Kft Dél-Kom Nonprofit Kft Komlói VG. NP.Zrt. Öko-Dombó Nonprofit Kft Völgység-Kom Kft Dráva Kom Kft Collect Hungária Nonprofit Kft DDHG Kft Pécsi Városgondozási NP Kft Mecsek-Dráva Nonprofit Kft Összesen

Belf.ért.nettó árbev. 213 253 463 233 1 995 39 361 176 2235 1 044 0 4 097 0 725 394

Egyéb bevétel

0

Kapcs.válltól kamatbev.

0

Összesen 213 253 463 233 1 995 39 361 176 2 235 1 044 0 4 097 0 725 394

A ráfordítások és bevételek közötti különbség a BIOKOM Nonprofit Kft saját teljesítménye.

2014 ÉV Cégek BIOMARK 2000 Kft Dél-Kom Nonprofit Kft Komlói VG. NP. Zrt. Öko-Dombó Nonprofit Kft Völgység-Kom Kft Dráva Kom Kft Collect HungáriaNonprofit Kft DDHG Kft Pécsi Városgondozási NP. Kft Pécs M.J.V. Önkormányzat Mecsek-Dráva Társulás Összesen:

Követelések és kötelezettségek alakulása Vevő Kötelezettségek köv.kapcs.váll.szemb áruszáll. és Szolg-ból Forgalom összesen en (szállító) 55 399 2 877 58 276 259 828 939 260 767 180 0 180 44 005 0 44 005 0 2 531 2 531 0 0 0 32 6 165 6 197 0 0 0 134 496 630 666 051 3 672 669 723 100 100 1 025 629 16 780 1 042 409

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Recommend Documents