18111954 9449 569 01 Statisztikai számjel Épülı Virgonc Gyermekekért Alapítvány 2085 Plisvörösvár, Rákóczi u. 8.
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET 2008. 12. 31. zárómérleghez
Budapest, 2009. március 3. Szervezet felelıs vezetıje
Az Alapítvány: Neve: Épülı Virgonc Gyermekekért Alapítvány Székhelye: 2085 Pilisvörösvár, Rákóczi u. 81. Az alapítás idıpontja: 2003. 11. 18. Alapító: magánszemélyek Kuratórium elnöke: Molnár Andrea Tevékenysége: kiemelten közhasznú Célja: a fogyatékkal élı gyermekek támogatása, sérült gyermekek nappali ellátása, gondozása, fejlesztése napközi otthon formájában. Beszámoló összeállítója: Zsiday Magdolna I. A SZÁMVITELI POLITIKA FİBB VONÁSAI l. Könyvvezetés módja Az alapítvány a kettıs könyvvezetést alkalmazza. 2. Beszámoló készítés rendje A számviteli politika az éves beszámoló készítésének idıpontját a következı év március 30.-ban határozza meg. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást és a kiegészítı mellékletet tartalmazza. 3. Az eredmény-kimutatás és mérlegkészítés formája Az alapítvány a tevékenység mérlegét és eredmény-kimutatását a közhasznú szervezetekrıl szóló 1997. évi CLVI. törvény, 224/2000 (XII.19.) Korm. Rendelet, valamint a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény alapján készítette el. 4. Amortizációs politika • Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés a várható használati idınek megfelelıen történik. A 100.000 Ft alatti kis értékő tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként. A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással, éves gyakorisággal a várható használati idı figyelembe vételével állapítjuk meg.
• Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Az alapítvány terven felüli értékcsökkenést abban az esetben számol el, ha az eszköz megrongálódott, rendeltetésszerően nem használható. 5. Értékvesztés elszámolása Értékvesztést az alapítvány nem számol el. 6. Eszközök és források értékelési eljárása Az immateriális javakat, valamint a tárgyi eszközöket a terv szerinti, illetve a terven felüli értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken (beszerzési áron) értékeljük. A követeléseket könyv szerinti értéken szerepeltetjük a mérlegben. Kötelezettségeket a mérlegben könyv szerinti értéken értékeljük.
II. AZ ALAPÍTVÁNY 2008. ÉVI GAZDÁLKODÁSA: Az Alapítvány kizárólagosan közhasznú tevékenységet végzett, vállalkozási tevékenységet nem folytatott, ezért ebbıl a tevékenységbıl sem bevétele, sem költsége nem származott. Az Alapítvány a tárgyévben 9.188 ezer Ft-tal több támogatást kapott, mint az elızı évben. A ráfordítása 5.840 ezer Ft-tal növekedett. Ezen belül, több mint kétszeresére növekedett a személyi jellegő ráfordítás, azonban a további költségek csökkentek. Nagy összegő beruházás történt az év során. Pilisvörösváron bérel épületet az Alapítvány tevékenységének végzéséhez. Itt 40 gyermek -3-23 éves korig - napközi ellátására van lehetıség, míg korábban a Hővösvölgyi úton, 23 fı elhelyezésére volt alkalmas az intézmény. Az Alapítvány célja, hogy az ellátott - értelmileg akadályozott, középsúlyos értelmi sérült, ill. halmozottan sérült – gyermekek és fiatal felnıttek speciális nevelési szükségletéhez igazodva nyújtson támaszt a gyerekeknek és szüleiknek. A bérelt ingatlanon végzett beruházások, felújítások ezt a célt szolgálják. A beruházáshoz az anyagokat, eszközöket az Alapítvány vásárolta meg. A felújítási, átalakítási munkákat - nagyrész - önkéntesek társadalmi munkában végezték. A kapott támogatásból 4397 ezer Ft-ot fordított az épületre az év végéig. A következı évben az anyagi lehetıségektıl függıen folyamatosan folytatódik a bérelt épület - tevékenység céljának megfelelı - kialakítása.
Az Alapítvány a mérleg fordulónapon 7.674 ezer Ft eszközzel rendelkezett, melybıl 1384 ezer Ft pénzeszköz, mely a január elején fizetendı béreket és a bért terhelı adó, ill. járulék fizetéseket fedezi. Kötelezettségei: 4.027 ezer Ft 12. havi bér, ill. adó- és járuléktartozások, valamint 2007-évi járuléktartozások, - melynek egy részére - részletfizetési kedvezményt kért és kapott a szervezet. A kiadások összetétele, mértéke ésszerő, takarékos gazdálkodásra utalnak. Támogatások részletezése forrásonként: Megnevezés Központi költségvetési szervtıl Önkormányzatoktól Magánszemélyektıl Jogi személyiségő gazdasági társaságtól összesen:
ezer Ft 32909 2935 1322 3210 39476
Cél szerinti juttatások Megnevezés MÁK normativ támogatás Támogatás központi ktg-re/magánszemélyek Támogatás központi ktg-re/önkormányzatok Luxus Szerencsejáték Szervezı Enternet 2001. Kft Comprad Vörösvár és Körny. Kult. Alap Szoc.Munkaügyi M. NCA Összesen
ezer Ft 32009 1322 2935 800 1400 50 60 900 39476
Megnevezés normatív támogatás /személyi jellegő/ Mőködési költségre Közhasznú tevékenység egyéb bevétele Összesen
ezer Ft 32009 7467 36 39512
Bevételek
Kapott juttatások felhasználásának részletezése (összes kiadás) Megnevezés Rezsi ktg. Nyomtatvány, irodaszer Étkezési költség Játék Gyógyszer Tisztítószer Belföldi utazási költség Fuvarozás, szállítás, üzemanyag Ingatlan bérleti díj Posta, telefon, Internet Karbantartás, berendezési tárgyak, anyagok Hirdetés Oktatás, továbbképzés Ruházat Könyvek Kellékek dekoráció Lovaglás Orvosi díj Jogi képviselet Tanácsadás, mérések, vizsgálatok, egyéb Bankköltség Biztosítás Bérköltség Személyi jellegő kifizetés Bérjárulékok Értékcsökkenés Kamat, árfolyam különbözet Birság, kés.kam. Gépjármőadó Hővösvölgyi beruházás kivezetése Adott támogatás Pilisvörösvár beruházás Összesen
ezer Ft 3553 133 3242 320 41 337 475 4406 1731 335 868 96 24 67 32 385 60 135 25 604 174 413 12806 156 4059 1533 156 179 23 327 200 4397 41291
A beszámolóval kapcsolatos egyéb kiegészítı információk: -Zálogjoggal biztosított kötelezettségek nincsenek. -Céltartalékot nem képeztünk. -Foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma: 12 fı -Kuratóriumi tagok tiszteletdíja -Veszélyes hulladék nem képzıdik az alapítvány mőködési területén. -Környezetvédelmi kötelezettségei nincsenek az alapítványnak
Budapest, 2009. március 3.
