Kiegészítő melléklet, közhasznúsági jelentés 2012-12-31 egyszerűsített éves beszámolójához A társaság bemutatása •
A társaság cégneve: Pécsi Balett Alapítvány
•
A társaság székhelye: 7621 Pécs, Perczel u. 17.
•
A társaság adatai: Bm.Bírósági szám: Pk.60.157/2007 Nyilvántartási száma: 1626 adószám: 18330209-2-02 statisztikai száma: 18330209-9499-569-02
•
Cél szerinti besorolás: kulturális Tartós és közérdekű célra létesült az Alapítvány.
•
Az Alapítvány céljainak elérése érdekében az alábbi tevékenységeket végzi: bemutatók, rendezvények szervezése, a társulat különböző fórumokon és a médiában történő reklámozása, az előadásokról film- és videofelvétel készítése és terjesztése, a társulat bel- és külföldi utazásai anyagi és tárgyi feltételeinek megteremtése, belföldi és külföldi vendégművészek meghívása, ösztöndíjak nyújtása, tánctudományi tanulmányok készítése, oktatási tevékenység kifejtése, illetve oktatók meghívása.
•
Az Alapítvány céljainak elérése érdekében az alábbi gazdasági tevékenységeket végzi: Máshova nem sorolt felnőtt- és egyéb oktatás (iskolarendszerű oktatáson kívüli elméleti és gyakorlati oktatás), Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység, Fényképészet (fotó, film és videokészítés reprezentációs, ismertségnövelési célra) Film-, videoterjesztés (nem közforgalomban és a nagyközönségnek, kizárólag reprezentációs célokra, bemutatkozó anyagként.) Alkotó és előadóművészet, Művészeti kiegészítő tevékenység, Máshova nem sorolt egyéb szórakoztatás (tánciskolai és táncoktatói tevékenység) Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, Máshova nem sorolt egyéb szabadidős tevékenység, Humán kutatás, fejlesztés (a tánctudományi ismeretanyag bővítése, alkalmazása céljából annak tanulmányozása, tanulmányok készítése) Könyvkiadás, Időszaki kiadvány kiadása, Egyéb kiadás.
-2A társaság alapítója: Wéber Julianna 7100 Szekszárd, Ujfalussy I.u.1. 50.000,-Ft alapító tőkével.
Az alapítvány kuratórium tagjai: Vincze Balázs kuratóriumi elnök
7912 Nyugotszenterzsébet, Szőlőhegy 776.
Uhrik Teodóra kuratóriumi tag
7624 Pécs, Őz u.3/b.
Vidákovics Antal kuratóriumi tag
7627 Pécs, Szeder u. 32/3.
A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika kialakításakor alkalmazott alapelvek és értékelési eljárások: - Az Alapítvány a belátható jövőben a normális üzletmenetnek megfelelően tovább tudja és akarja folytatni tevékenységét. A tevékenység beszüntetése, jelentős csökkenése nem várható. Tehát érvényesül a vállalkozás folytatásának elve, mely meghatározza a számviteli törvényben meghatározott többi alapelv érvényesülési környezetét. - A Alapítvány mindazon gazdasági eseményeket számba vette, amelyek az eszközökre és forrásokra, illetve a tárgyévi eredményre gyakorolt hatását a beszámolóban ki kell mutatni, ideértve azokat a gazdasági eseményeket is melyek az adott évre vonatkoznak, de csak a fordulónap és a mérlegkészítés közözött időszakban válnak ismertté (teljesség elve). - A valódiság elvének megfelelően a könyvvezetés során rögzített tételek a valóságban is megtalálhatók, bizonyíthatók. Az eszközök és kötelezettségek leltározással illetve egyeztetéssel ellenőrzöttek, értékelésük megfelel a számviteli törvényben előírt értékelési elveknek. - A világosság elvét az összeállított számlatükör és a számlarend alapján történő könyvvezetés, a főkönyvi könyvelés és az analitika logikusan elrendezett kapcsolata biztosította. - Az Alapítvány a beszámoló tartalma és formája, valamint a könyvvezetés tekintetében biztosítja az állandóságot és összehasonlíthatóságot (következetesség elve). - A folytonosság elve érvényre jutásakor a vállalkozás biztosítja az állandóságot az értékelésben és az eredmény számbavételében. – A bevételek és költségek ahhoz az időszakhoz kapcsolódnak, amikor azok gazdaságilag felmerültek (összemérés elve). - Az óvatosság elvének megfelelően a vállalkozás csak a realizált eredményt mutatta ki, számba vette az előre látható kockázatot és feltételezhető veszteséget is. - A vállalkozás a bevételeket és költségeket, illetve követeléseket és kötelezettségeket egymással szemben nem számolta el, és nem vonta össze (bruttó elszámolás elve). - Az eszközöket és kötelezettségeket a könyvvezetés és a beszámoló elkészítése során egyedileg rögzítette és értékelte a vállalkozás (egyedi értékelés elve). - Az időbeli elhatárolás elvét követve az olyan gazdasági események kihatásait, amelyek két vagy több évet érintenek, az adott időszak bevételei és költségei között olyan arányban kerül elszámolásra, ahogyan az időszakok között megoszlik. - A beszámolóban és az azt alátámasztó könyvvezetés során a gazdasági eseményeket, ügyleteket a tényleges gazdasági tartalmuknak megfelelően mutatja be, illetve számolja el a vállalkozás (tartalom elsődlegessége a formával szemben elve). - Lényegesnek minősít a társaság minden olyan információt, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait (lényegesség elve). – A beszámolóban nyilvánosságra hozott információk hasznossága arányban áll az információk előállításának költségeivel (költség-haszon összevetésének elve).
-3Könyvvezetés A Alapítvány tevékenysége során előforduló, a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetére kiható gazdasági eseményekről folyamatos nyilvántartást vezet, és azt az üzleti év végével lezárja. A könyvvezetés kettős könyvvitel rendszerében, magyar nyelven történik. Az üzleti év könyveinek zárását követően a társaság Egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegből, eredmény-kimutatásból és kiegészítő mellékletből áll. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege a 2000.évi C. törvény 1sz.melléklet “A” változat nagybetűvel és római számmal jelölt tételeit tartalmazza. Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása a 2000.évi C. törvény 2.sz.melléklet “A” változat nagybetűvel és római számmal jelölt tételeit tartalmazza. Az üzemi tevékenység eredménye megállapítása összköltség eljárással történik. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: az üzleti évet követő 2012-01-31 beérkezett információk alapján készült.
Értékelési eljárások Mérlegtételek értékelésének általános szabályai Az Alapítvány az értékelésnél a vállalkozás folytatásának elvéből indult ki. A könyvvezetés során rögzített tételek a valóságban is megtalálhatók, bizonyíthatók, valamint az eszközök és kötelezettségek leltározással illetve egyeztetéssel ellenőrzöttek és egyedileg értékeltek. A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek elvégzett értékelésekor figyelembe lett véve minden olyan értékcsökkenés, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti és a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált. Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elveket az Alapítvány nem változtatta meg, változtatást előidéző tényezők tartósan nem jelentkeztek. Amortizáció elszámolásának módszere Az immateriális javaknak, tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értéke azokra az évekre kerül elosztásra, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Nem jelentős a maradványérték ha annak értéke a beszerzési érték 10 százalékát, vagy 100.000,- forintot nem éri el. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével került megtervezésre. Az értékcsökkenés elszámolása a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől történik. Az értékcsökkenés elszámolása évenként egy alkalommal történik, év végén lineáris módszerrel.
Az értékelési eljárás változásának hatása az eredményre: Az előző év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek csak akkor változtathatók meg, ha a változtatást előidéző tényezők tartósan – legalább egy éven túl – jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. • Az össze nem hasonlítható adatok közlése és indoklása: Az Alapítvány beszámolójában nem volt össze nem hasonlítható adat.
-4-
Vagyoni helyzet elemzése mutatószámokkal (%) Mutatószámok
előző év
tárgyév
0
0
forgóeszközök/eszközök összesen
100
100
Tőkeerősség (saját tőke aránya):
saját tőke/források összesen
0,9
0,82
Eladósodási mutató:
kötelezettségek/saját tőke
0,1
0,21
Saját tőke növekedési mutató:
saját tőke/jegyzett tőke
26,17
29,08
10,65
3,89
Befektetett eszközök aránya:
befektetett eszköz/eszközök összesen
Forgóeszközök aránya:
Pénzügyi helyzet elemzése mutatószámokkal (%) Likviditási ráta:
forgó eszközök/ rövid.lej.köt.
Likviditási gyors ráta:
pénzeszköz/ röv.lej. kötelezettségek
9,75
3,38
Hitel fedezettségi mutató:
követelések/ röv.lej .kötelezettségek
0,9
0,5
2,89
0,88
Jövedelmi helyzet elemzése mutatószámokkal Tőke megtérülési mutató:
nettó árbevétel/saját tőke
Specifikus rész A mérleghez kapcsolódó kiegészítések • Hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása Hosszú lejáratú kötelezettségek következő üzleti éven belül esedékes törlesztései: Az Alapítványnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem keletkezett. • Zálogjoggal, vagy hasonló joggal biztosított kötelezettségek: Az Alapítványnak zálogjoggal biztosított kötelezettsége nincs.
•
Adózott eredmény alakulása (E Ft)
Megnevezés
bázis
t. időszak -1.325
Alaptevékenység eredménye : Vállalkozási tevékenység eredménye:
2.706
1.511
Együttes eredmény:
2.706
579
271
393
2.435
186
Adófizetési kötelezettség: Mérleg szerinti eredmény:
-5-
Az ereménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések •
Kapott támogatások alakulása
(adatok eFt-ban)
Nav szja 1% (adatok forintban) 2010. évről tartalékolt összeg 2011. évben jóváírt összeg Összesen: 2011.évben kifizetett ösztöndíj Egy évre tartalékolt összeg: 2012.évben jóváírt összeg: Felhasználandó összeg: 2012.évi felhasználás
85.196,191.563,276.759,- 100.000,176.759,110.368,287.127,0
0
Önkormányzati támogatás 08-8/898-3/2012. Tárgyévi felhasználás: VI. Pécsi Nemzetközi Tánctalálkozó 2012.09.27-09.30-ig A támogatási összeg a leadott elszámolás alapján cél szerint került felhasználásra.
3.000
NKA támogatás 1508/0475. Tárgyévi felhasználás: VI. Pécsi Nemzetközi Tánctalálkozó A támogatási összeg a leadott elszámolás alapján cél szerint került felhasználásra.
1.900
Támogatóktól kapott összeg A támogatási összegek cél szerint kerültek felhasználásra
2.408
Kutatás és kísérleti fejlesztés A tárgyévben kutatás és kísérleti fejlesztéssel kapcsolatos kiadások nem merültek fel. • Környezetvédelem Környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelemét szolgáló jövőbeni kötelezettségek fedezetére céltartalék képzésre nem került sor. A társaságnak a tárgyévben, illetve az előző üzleti évben környezetvédelemmel kapcsolatos ráfordításai nem keletkeztek, valamint várhatóan környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségei a jövőben nem is fognak keletkezni. Az Alapítvány nem rendelkezik a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközökkel,veszélyes hulladékokkal, és a környezetre káros anyagokkal. •
Ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák hatásainak bemutatása: Az Alapítványnál jelentős összegű hiba nem került feltárásra. •
•
Tájékoztató adatok Személyi jellegű kifizetések alakulása (E Ft)
Megnevezés Bérköltség: Személyi jellegű egyéb költség: Bérjárulékok: Személyi jellegű ráfordítások összesen: Vezető tisztségviselő bruttó bére •
Tárgy évi foglalkoztatott átlagos statisztikai létszáma: 0 fő
bázis
tárgyév
0
0
12
0
0
0
12
0
0
0
-6Mérlegadatok 2012.12.31. Tételek megnevezése
Előző év
örnrevízió
tárgyév
A.
Befektetett Eszközök
0
0
0
I.
Immateriális javak
0
0
0
II.
Tárgyi Eszközök
0
0
0
III.
Befektetett pénzügyi eszközök
0
0
0
B.
Forgóeszközök
2888
0
3534
I.
Készletek
0
0
0
II.
Követelések
244
0
459
III.
Értékpapírok
0
0
0
IV.
Pénzeszközök
2644
0
3075
C.
Aktív időbeli elhatárolások
0
0
0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
2888
0
3534
D.
Saját tőke
2617
0
2626
I.
Iduló tőke/ Jegyzett tőke
100
0
50
II.
Tőkeváltozás/Eredmény
82
0
2390
III.
Lekötött tartalék
0
0
0
IV.
Értékelési tartalék
0
0
0
V.
Tárgyévi eredmény alaptevékenység
0
0
-1.325
VI.
Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenység
2435
0
1511
C.
Céltartalékok
0
0
0
F.
Kötelezettségek
271
0
908
I.
Hátrasorolt kötelezettségek
0
0
0
II.
Hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
III.
Rövidlejáratú kötelezettségek
271
0
908
G.
Passzív időbeli elhatárolások
0
0
0
2888
0
3534
FORRÁSOK ÖSSZESEN:
Költégek megoszlása: Bázis alapt. Bázis váll.
Bázis össsz t.év alapt.
Anyagjellegű ráfordítások
t.év váll.,
t.év össz.
8927
50
8977
30
46
76
8957
96
9.053
Személy jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összes költség, ráfordítás: A bázis adatok részletezéséről nincs információm.
16.284
-7-
Bevételek megoszlása: Bázis alapt. Bázis váll.
Bázis össsz t.év alapt.
t.év váll.,
t.év össz.
Önkormányzattól kapott tám.
3000
3000
NKA támogatás
1900
1900
Egyéb kapott támogatás
2408
2408
Kapott bankkamat
2
2
Egyéb bevétel
2
2
Kiszámlázott bevétel Összes bevétel:
18.990
320
2000
2000
7632
2000
9.632
A bázis adatok részletezéséről nincs információm.
Mérlegen kívüli kötelezettségek: Az Alapítványnak mérlegen kívüli függő és jövőbeni kötelezettsége nincs.
Hátrasorolt eszközök értéke jogcímek szerint: Az Alapítványnak hátrasorolt kötelezettsége nincs.
Lekötött tartalék alakulása jogcímek szerint: Az Alapítvány lekötött tartalékkal nem rendelkezik.
Rövidlejáratú kötelezettségek:
adatok ezer forintban
Még fel nem használt NAV 1%
287
Szállítói kötelezettség
228
Adófizetési kötelezettség
393
Rövidlejáratú kötelezettség összesen:
908
Rövidlejáratú követelések:
adatok ezer forintban
Következő időszakban visszaigényelhető áfa Iparűzési adó túlfizetés Rövidlejáratú kötelezettség összesen:
250 209 459
Összeállította: Gombosi Ágnes Reg.szám: 116585
Szöveges beszámoló a Pécsi Balett Alapítvány 2012. évi tevékenységéről. A Pécsi Balett Alapítvány alapvető célja, hogy segítséget nyújtson a Pécsi Balett társulat ismertségének bővítéséhez, a művészeti színvonal növeléséhez. Célja továbbá a fentiek megvalósítását segítő eszközök felkutatása, támogatások igénybevétele és nyújtása. 2012-ben három kiemelt tevékenysége volt az alapítványnak: a legfőbb, a VI. Pécsi Nemzetközi Tánctalálkozó megszervezése és lebonyolítása, valamint a Pécsi Balett társulati díjának átadása és a Tánc Világnapjához kapcsolódó fellépések lebonyolítása. 2012. szeptember 27-30-ig került megrendezésre a VI. Pécsi Nemzetközi Tánctalálkozó. Ehhez a forrásokat az alapítvány kutatta fel: sikeres pályázatot nyújtott be a Nemzeti Kulturális Alaphoz, valamint Pécs M. J. Város Önkormányzatához, továbbá az E.ON, mint a Pécsi Balett kiemelt támogatója, szponzorálta a rendezvényt, illetve a Szigetvári Takarék Szövetkezet és a Rádió 1 is a szponzorok között volt.
-8A pályázati elszámolások rendben megtörténtek, a támogatók részéről elfogadásra kerültek. 2012-ben hivatalos társrendezőként a Pécsi Nemzeti Színházzal közösen bonyolította le az alapítvány a tánctalálkozó előadásait, nagy közönségsikerrel. A táncos műfaj legkülönbözőbb képviselőitől válogattunk olyan előadásokat, melyek egyike sem volt még látható Pécsett. Sikerült meghívnunk olyan elismert kortárs együtteseket is, akik még nem voltak a Tánctalálkozó vendégei és már régóta szerettük volna vendégül látni őket legfrissebb produkcióikkal. Az első este a Győri Baletté volt, a QUEEN-Balett aratott elsöprő sikert, régen volt ekkora telt ház a Pécsi Nemzeti Színházban. Pénteken egy izgalmas, tematikus esttel vártuk a felnőtt közönséget: először mutatkozott be Fodor Zoltán Társulata, az Inversedance - a Tudatalatti c. produkciójukkal, majd a Bozsik Yvette Társulat mutatta be Az Ezeregyéjszaka virágai című vadonatúj előadását. A tavalyi sikerre való tekintettel, valamint hogy minél több társulat be tudjon mutatkozni és színesíthessük a programot - Tánccsillagok a Kultúra Városában címmel idén is megrendeztük gálaestünket. Nem meglepő módon, ismét erre fogytak el először a jegyek, valóban nagyon színes este volt. A gálaestet Seregi László emlékének ajánlottuk, az ő két legendás koreográfiájából mutatott be részletet a Magyar Nemzeti Balett. Egy-egy rövid darabrészlettel kilenc együttes tagjai léptek színpadra: a Győri Balett, a Pécsi Balett, a Magyar Nemzeti Balett, a Duna Művészegyüttes, a Budapest Táncszínház, a GoBe Társulat, a Magyar Állami Népi Együttes, a Magyar Mozdulatművészeti Társulat és a Pécsi Művészeti Gimnázium és Szakközépiskola Táncművészeti Tagozatának növendékei is bemutatkoztak a két részes gálán. Zárásként vasárnap a Közép-Európa Táncszínház és a Frenák Pál Társulat mutatkozott be, egyikük sem lépett fel még a tánctalálkozón. A különleges kortárs táncest első részében az ARTERRORt, a második részben a Hyment láthatta a pécsi közönség. A közönséget minden előadás előtt a Pécsi Művészeti Gimnázium és Szakközépiskola növendékeinek aznapi “Szösszenetek” című műsora várta a színház előcsarnokában, hogy megteremtsék a fesztiválhangulatot. Nagy örömünkre szakmai programot is tudtunk szervezni, melyben a Magyar Táncművészek Szövetsége volt segítségünkre, mint mindig. Egyrészt kihelyezett ülést tartott a szövetség elnöksége, másrészt A Táncművészet aktuális helyzete, szerepe 2012-ben címmel és témában fórumot szerveztünk. A visszajelzések alapján elmondható, hogy sikeres volt a fesztivál, az alapítvány szándékában áll a folytatás. Az SZJA 1%-os felajánlásokból befolyt összegből a kuratórium által alapított díj, a Pécsi Balett társulati díja minden évadban a nagyszínpadi balett bemutatója alkalmából kerül átadásra. A Pécsi Nemzeti Színház műsorrendjében történt változás miatt az ez évi díjátadás átcsúszott 2013. február 1-re. 2012. április 29-én a Pécsi Balett fellépett a budapesti Művészetek Palotájában, ennek lebonyolítását, finanszírozását az alapítvány végezte.
Pécs, 2013.01.31.
Vincze Balázs kuratórium elnöke
