Kiegészítő melléklet 2011

11108944-2-51 Adószám: Fejér Megyei Cégbíróság Cégbíróság: Cégjegyzék szám: 07-09-003060

Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság 2471 Baracska, Annamajor utca 1

Kiegészítő melléklet 2011.

Fordulónap:

2011. december 31.

Beszámolási időszak: 2011. január 01. - 2011. december 31.

A gazdálkodó képviselője P.h.

[EsBo program]

-1Tartalomjegyzék:

1. 1.1. 1.2.

Általános információk a beszámolóhoz A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások Többségi befolyás gazdasági társaságban Minősített többséget biztosító befolyás gazdasági társaságban

1.3.

Ellenőrzött társaság irányítói Ellenőrzés az irányításban Konszolidálásba bevonás

1.4. 1.5.

Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői A beszámoló aláírója

1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14.

Beszámoló nyilvánossága A számviteli politika alkalmazása A könyvvezetés módja A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Alkalmazott számviteli szabályok A számviteli politika tárgyévi változása A számviteli rend további sajátosságai Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Mérlegkészítés választott időpontja Jelentős összegű hibák értelmezése Lényeges hibák értelmezése Ismételt közzététel alkalmazása Jelentős összegű különbözetek értelmezése Jelentős összhatás értelmezése Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Nem jelentős maradványérték Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása

2.15. 2.16. 2.17. 2.18. 2.19. 2.20. 2.21. 2.22. Annamajori Kft

Értékvesztések elszámolása Visszaírások alkalmazása Értékhelyesbítések alkalmazása Valós értéken történő értékelés Alapítás-átszervezés költségei Kísérleti fejlesztés aktiválása Vásárolt készletek értékelése Saját termelésű készletek értékelése Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-2-

2.23. 2.24. 2.25. 2.26. 2.27. 2.28. 2.29. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.2. 4.3.

Céltartalék-képzés szabályai Ki nem emelt tételek értékelése Értékelési szabályok más változásai Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Önköltségszámítás szabályai Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség Cash-flow Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása Sajátos tételbesorolások Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Tétel átsorolások Értékelési elvek változása

4.4.

A mérleg tagolása Összevont tételek a mérlegben Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben Tételek elhagyása a mérlegben

4.5.

Valós értéken történő értékelés bemutatása Pénzügyi instrumentumok Piaci érték (jelenérték) meghatározása Valós értékelés értékelési különbözetei Valós értékelés értékelési tartalékai Származékos ügyletek bemutatása Fedezeti ügyletek hatékonysága

4.6.

Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek

4.7.

Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban

4.8. Annamajori Kft

Forgóeszközök Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-3Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Hátrasorolt eszközök

4.9.

Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások

4.10.

Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei Tőkemegfelelés

4.11.

Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Céltartalékok - jövőbeni költségekre Céltartalékok - egyéb címen

4.12.

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

4.13.

Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek Átengedett befektetett eszközök bevétele

5. 5.1. 5.2. 5.3.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatás tagolása Összevont tételek az eredménykimutatásban Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Tételek elhagyása az eredménykimutatásban

5.4.

Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások

Annamajori Kft

Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-4Visszatérítendő kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek

5.5.

Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei Rendkívüli ráfordítások

5.6.

Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása

5.7.

Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben

6. 6.1. 6.2. 6.3.

Tájékoztató adatok Import beszerzések Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai Korábbi vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kötelezettségek Könyvvizsgáló által felszámított díjak

6.4.

Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések

6.5.

Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek

6.6.

Annamajori Kft

A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok


-5-

1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása Az Annamajori Kft 1994. évben alakult. Létrehozásának célja fogvatartottak foglalkoztatása, mint állami feladat végrehajtása A beszámolási időszakban olyan jelentős szervezeti változás nem ment végbe, amely kihatással lett volna a stratégiára vagy a számviteli politikára, illetőleg a valós és megbízható összkép szempontjából lényeges. Az Annamajori Kft tevékenységi köre az alábbi: -szántóföldi növénytermesztés -kertészeti tevékenység -állattenyésztés (szarvasmarha, sertés, méh, racka juh) -bolti kiskereskedelmi tevékenység -sütőipari tevékenység Az Annamajori Kft a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs.

1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Az Annamajori Kft a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt döntő befolyással, amely a számviteli előírások szerint leányvállalatának minősül.

Közös vezetésű vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli előírások szerint közös vezetésű vállalkozásnak minősül.

Társult vállalkozások Az Annamajori Kft a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli előírások szerint társult vállalkozásnak minősül.

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.

Többségi befolyás gazdasági társaságban A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen ellenőrzött társaságban sem rendelkezett többségi befolyással.

Minősített többséget biztosító befolyás gazdasági társaságban Az Annamajori Kft a fordulónapon egyetlen ellenőrzött társaságban sem rendelkezett minősített többséget biztosító befolyással.

1.3. Ellenőrzött társaság irányítói Ellenőrzés az irányításban Az Annamajori Kft 100 %-ban állami tulajdonban lévő gazdasági társaság. A tulajdonosi jogokat a Bünteté-végrehajtás Országos Parancsnoka gyakorolja. Annamajori Kft


-6Konszolidálásba bevonás Az Annamajori Kft a fordulónapon nem minősült sem leányvállalatnak, sem közös vezetésű vállalkozásnak, sem társult vállalkozásnak, így konszolidálásba semmilyen módon nem került bevonásra.

1.4. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2011. január 01. - 2011. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2011. december 31. Az általános üzleti környezet - különösen az elhúzódó globális pénzügyi- és gazdasági válság és annak hatásai - a tárgyévben nem volt kedvező. Az alapanyag árak -elsősorban a gázolaj és a takarmányokjelentősen emelkedtek, melyet azonban kompenzálni tudtak a viszonylag jó terméseredmények és a magasabb felvásárlási árak. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, az Annamajori Kft a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése.

1.5. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Zolta Csaba; 8000 Székesfehérvár, Csetneki u. 6/1.; 159663.

A beszámoló aláírója Az Annamajori Kft számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítő mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével az Annamajori Kft képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni (név, lakcím): Hirják András Péter; 2476 Pázmánd, Fő 118/A. Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint az Annamajori Kft nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: EX Asse Zrt.; könyvvizsgálatért felelős személy: Fiedler Gábor, MKVK tagsági száma: 000255. lakcíme: 2500 Esztergom, Gyurgyalag u 3.

1.6. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl az Annamajori Kft munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 2471 Baracska, Annamajor utca 1

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja Az Annamajori Kft könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt belső szerv feladata.

2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. Annamajori Kft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-7-

2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és az Annamajori Kft kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben az Annamajori Kft számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna.

2.5. A számviteli rend további sajátosságai A kiemelt számviteli teendők ütemezése az alábbi: Kiemelt számviteli teendők Teendő

Ütemezés

Főkönyvi kivonat készítése

adatszolgáltatáskor vagy havonta

Értékvesztések elszámolása

értékeléskor vagy eseménykor

Céltartalék képzés és megszüntetése

évente

Időbeli elhatárolások elszámolása

évente vagy azonnal

Értékelési különbözetek elszámolása

évente

Kerekítési különbözetek elszámolása

évente

Értékhelyesbítések elszámolása

évente

Éves elszámolású adók előírása

évente

Analitika-főkönyv egyeztetése

havonta

Leltár-analitika egyeztetése

minden leltározásnál

2.6. Beszámoló választott formája és típusa Az Annamajori Kft a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. Az Annamajori Kft az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

2.7. Üzleti jelentés Az Annamajori Kft a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja.

2.8. Mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő 30. naptári nap. A megbízható és valós kép bemutatásához szükséges értékelési feladatok ezen időszakban kerülnek elvégzésre, az üzleti évet és a korábbi éveket érintő, ezen időszakban ismertté vált gazdasági események, információk, körülmények hatásait a tárgyévi beszámoló tartalmazza.

Annamajori Kft


-8-

2.9. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy az 500 MFt-ot, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

2.10. Lényeges hibák értelmezése A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minősülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik.

2.11. Ismételt közzététel alkalmazása A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló, jelentős összegű hibák feltárása esetén a feltárás évét megelőző üzleti év beszámolóját az eredeti és a módosított adatok bemutatásával, a módosítások kiemelésével a tárgyévi beszámoló közzétételét megelőzően ismételten közzé kell tenni, kivéve ha az erre nyitva álló határidő letelte előtt az adott üzleti évi beszámoló letétbe helyezése és közzététele - az előző éveket érintő módosítások kiemelésével - megtörtént. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását ebben az esetben a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni.

2.12. Jelentős összegű különbözetek értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételek esetében jelentős összegnek a 100 EFt-ot, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladó összeg minősül. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott.

2.13. Jelentős összhatás értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy a tételenként nem jelentős különbözeteket is figyelembe kell venni, ha a különbözetek összhatása által valamely mérleg- vagy eredménykimutatás sor értéke 1 MFt-ot, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladó értékben változik. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott.

2.14. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban havonta kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavétel időszakának záró napján értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Annamajori Kft


-9Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget.

Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget.

Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek.

2.15. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására - az előző üzleti évhez hasonlóan - akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a 100 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget meghaladó különbözet.

2.16. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik.

2.17. Értékhelyesbítések alkalmazása Az Annamajori Kft az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel.

2.18. Valós értéken történő értékelés Az Annamajori Kft a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredménykimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz.

2.19. Alapítás-átszervezés költségei Az alapítás-átszervezés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok - az előző üzleti évhez hasonlóan - a tárgyidőszakban költségként számolandók el.

2.20. Kísérleti fejlesztés aktiválása Az Annamajori Kft a kísérleti fejlesztés költségei aktiválásának lehetőségével nem kíván élni, azokat az előző üzleti évhez hasonlóan - minden esetben a tárgyidőszak költségei között számolja el.

2.21. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben - az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel megállapított áron jelennek meg. Az értékelés során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy mindig a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra.

2.22. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek a mérlegben - az előző üzleti évhez hasonlóan - az egyedi tényleges előállítási értéken (közvetlen önköltségen) jelennek meg. Annamajori Kft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-10-

2.23. Céltartalék-képzés szabályai Az Annamajori Kft garanciális és egyéb kötelezettségekre, várható jövőbeni költségekre céltartalékot nem képez, mert azok nem jelentősek.

2.24. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl módosítás nem történt.

2.25. Értékelési szabályok más változásai A számviteli politika más, az alkalmazott értékelési elveket és eljárásokat meghatározó elemeiben a jogszabályi változásokon túl jelentős módosítás nem történt.

2.26. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.27. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.28. Önköltségszámítás szabályai A saját előállítású eszközök és saját előállítású termékek, végzett szolgáltatások önköltségének megállapítása önköltségszámítási szabályzat alapján történik.

2.29. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Az Annamajori Kft tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.

3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %ban

ESZKÖZÖK (aktivák)

0

0

0.00

01.

A. Befektetett eszközök

505 074

730 535

44.64

02.

I. Immateriális javak

476

965

102.73

10.

II.Tárgyi eszközök

503 742

727 599

44.44

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

856

1 971

130.26

27.

B. Forgóeszközök

359 436

464 959

29.36

28.

I. Készletek

253 295

292 672

15.55

35.

II. Követelések

104 289

153 725

47.40

43.

III.Értékpapírok

0

0

0.00

49.

IV. Pénzeszközök

1 852

18 562

902.27

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások

8 602

11 287

31.21

Annamajori Kft


-111000HUF

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

Annamajori Kft

Előző időszak

873 112

Tárgyidőszak

1 206 781

Változás %ban

38.22


-121000HUF

Előző időszak

FORRÁSOK (passzívák)

Tárgyidőszak

Változás %ban

0

0

0.00

57.

D. Saját tőke

720 837

748 047

3.77

58.

I. Jegyzett tőke

277 070

277 070

0.00

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

0

0

0.00

61.

III.Tőketartalék

150 290

150 290

0.00

62.

IV. Eredménytartalék

260 282

271 967

4.49

63.

V. Lekötött tartalék

21 510

21 510

0.00

64.

VI. Értékelési tartalék

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

68.

E. Céltartalékok

72.

F. Kötelezettségek

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

0

0

0.00

77.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

18 942

98 800

421.59

86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

121 328

281 348

131.89

98.

G. Passzív időbeli elhatárolások

12 005

78 586

554.61

102.

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

873 112

1 206 781

38.22

1000HUF

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

0

0

0.00

11 685

27 210

132.86

0

0

0.00

140 270

380 148

171.01

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %ban

487 102

483 989

-0.64

18 382

105 102

471.77

Egyéb bevételek

172 536

186 232

7.94

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

357 517

396 802

10.99

V.

Személyi jellegű ráfordítások

158 953

166 124

4.51

VI.

Értékcsökkenési leírás

67 333

62 832

-6.68

VII.

Egyéb ráfordítások

74 283

108 468

46.02

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

19 934

41 097

106.17

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

12 8 724

97 14 304

708.33 63.96

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

-8 712

-14 207

-63.07

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

11 222

26 890

139.62

X.

Rendkívüli bevételek

493

320

-35.09

XI.

Rendkívüli ráfordítások

30

0

- 100.00

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

463

320

-30.89

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

11 685

27 210

132.86

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

0

0.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

11 685

27 210

132.86

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

11 685

27 210

132.86

Annamajori Kft


-13-

3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Forrás

Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

Előző időszak (%)

57.85 0.05 57.70 0.10 41.16 29.01 11.94 0.00 0.21 0.99 100.00

Előző időszak (%)

82.55 31.73 0.00 17.21 29.81 2.46 0.00 1.34 0.00 16.07 0.00 2.17 13.90 1.37 100.00

Tárgyidőszak (%)

60.53 0.08 60.29 0.16 38.53 24.25 12.74 0.00 1.54 0.94 100.00

Tárgyidőszak (%)

61.98 22.96 0.00 12.45 22.54 1.78 0.00 2.25 0.00 31.50 0.00 8.19 23.31 6.51 100.00

3.3. Vagyoni helyzet A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 39.1 %-át, a tárgyévben 46.1 %-át, tette ki. A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 142.7 %-ban, a tárgyévben 102.4 %ban fedezte. A készletek finanszírozására az előző évben 284.6 %-ban, a tárgyévben 255.6 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet. Annamajori Kft


-14A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 189.8 nap, a tárgyévben 220.7 nap volt. A vevőállomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 24.3 nap, a tárgyévben 26.9 nap volt. A saját tőke az előző évhez képest 27,210 EFt értékkel, 3.8 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. Az Annamajori Kft saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 82.6 %, a tárgyévben 62.0 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 19.5 %-át, a tárgyévben 50.8 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. Az Annamajori Kft kötelezettségei az előző évhez képest 239,878 EFt értékkel, 171.0 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 86.5 %-ról 74.0 %-ra csökkent.

3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 16,710 EFt értékkel, 902.3 %-kal növekedett. A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke és a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció aránya 18.1:1. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0.87, a tárgyévben 0.61 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 12.2 %, a tárgyévben 14.3 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 2.56, a tárgyévben 1.22 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 40.4 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 45.3 %-ban fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 287 napi árbevétel nyújtana fedezetet.

3.5. Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 660,143 EFt, a tárgyévben 670,638 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 10,495 EFt értékkel, 1.6 %-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 487,102 EFt, a tárgyévben 483,989 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 3,113 EFt értékkel, 0.6 %-kal csökkent. Az adózott eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 1.3 %-át, a tárgyévben a 2.3 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) az előző évben 4.2 %, a tárgyévben 9.8 % volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 1.6 %, a tárgyévben 3.6 % volt. Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 24 Ft, a tárgyévben 56 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 18 Ft, a tárgyévben 41 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az előző évben 23 Ft, a tárgyévben 37 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény az előző évben 74 Ft, a tárgyévben 164 Ft volt. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 1,809 EFt, a tárgyévben 1,837 EFt volt. Annamajori Kft


-15A mérleg szerinti eredmény az előző évben 11,685 EFt, a tárgyévben 27,210 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 15,525 EFt értékkel növekedett.

3.6. Cash-flow

Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell.) Megnevezés (1000HUF) I. 1

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-13.sorok) Adózás előtti eredmény (+-)

2

Elszámolt amortizáció (+)

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-)

4

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-)

5

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség -, veszteség +)

6

Szállítói kötelezettség változása (+-)

7

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-)

8

Passzív időbeli elhatárolás változása (+-)

9

Vevőkövetelés változása (+-)

10

Forgóeszközök (vevőköv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-)

11

Aktív időbeli elhatárolás változása (+-)

12

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-)

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-)

II. 14

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor) Befektetett eszközök beszerzése (-)

15

Befektetett eszközök eladása (+)

16

Kapott osztalék, részesedés (+)

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor) 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) 18

Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele (+)

19

Hitel és kölcsön felvétele (+)

20

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek törlesztése, megszűnt., bevált.(+)

21

Véglegesen kapott pénzeszköz (+)

22

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-)

23

Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-)

24

Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-)

26

Véglegesen átadott pénzeszköz (-)

27

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-)

Annamajori Kft

Előző év

Tárgyév

73 944 11 685 67 333 6 271 0

126 174 27 210 62 832 18 207 0

- 160 -25 654 9 644 -2 200 -16 278 21 896 1 407 0 0

-1 115 40 838 3 120 66 581 -3 229 -85 585 -2 685 0 0

-76 129 -91 805 15 676 0

- 319 241 - 325 906 6 665 0

-3 275 0

209 777 0

0 194 900

0 324 163

0 0 0 0 - 220 352 22 177 0

0 0 0 0 - 141 744 27 358 0

0

0


-16Megnevezés (1000HUF) IV

Előző év

Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

-5 460

Tárgyév

16 710

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

4.2. Sajátos tételbesorolások A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást kívánna.

4.3. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Az Annamajori Kft mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése nem változott.

Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek - a jogszabályi előírások változásain túl - nem változtak.

4.4. A mérleg tagolása Összevont tételek a mérlegben Az Annamajori Kft a mérleg arab számmal jelzett tételei összevonásának lehetőségével a tárgyévben nem élt.

Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével az Annamajori Kft a tárgyidőszakban nem élt.

Tételek elhagyása a mérlegben A mérlegben - az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében - az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban.

4.5. Valós értéken történő értékelés bemutatása Pénzügyi instrumentumok Az Annamajori Kft pénzügyi instrumentumait sem az előző évben, sem a tárgyévben valós értéken történő értékelés címen nem értékelte át.

Piaci érték (jelenérték) meghatározása Annamajori Kft


-17Tekintettel arra, hogy az Annamajori Kft a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem élt, így a piaci érték (jelenérték) meghatározásának módját nem határozta meg.

Valós értékelés értékelési különbözetei A beszámolóban valós értéken történő értékelés értékelési különbözete egyetlen pénzügyi instrumentum esetében sem szerepel.

Valós értékelés értékelési tartalékai Az Annamajori Kft a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem élt, így a saját tőkében e címen értékelési tartalék nem szerepel.

Származékos ügyletek bemutatása Az Annamajori Kft a tárgyévben származékos ügyletet nem bonyolított.

Fedezeti ügyletek hatékonysága Az Annamajori Kft a tárgyévben fedezeti ügyletet nem bonyolított.

4.6. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A gazdálkodónak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs.

Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt.

Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek Az Annamajori Kft pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.

4.7. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

változásból átsorolás

Záró

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Vagyoni értékű jogok

900

760

0

0

1 660

2 657

0

0

0

2 657

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

3 557 0

760 0

0 0

0 0

4 317 0

Szellemi termékek

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül

Annamajori Kft


-18Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés


Záró

környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

598 096

3 473

2 249

0

599 320

Műszaki berendezések, gépek, járművek

462 292

29 804

12 224

0

479 872

86 949 113 264

11 875 38 810

8 285 33 120

0 38 810

90 539 118 954

25 753

206 429

0

0

232 182

0

17 574

0

0

17 574

1 286 354

307 965

55 878

38 810

1 538 441

0

0

0

0

0

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Növekedés

Csökkenés


Záró

0

0

0

0

0

0 810

0 5

0 0

0 0

0 815

2 271

266

0

0

2 537

0

0

0

0

0

3 081

271

0

0

3 352

0

0

0

0

0

Ingatlanok és jogok

369 966

12 011

1 792

0

380 185

Műszaki berendezések, gépek, járművek

308 421

28 525

11 098

0

325 848

73 513 30 712

5 111 16 914

7 257 25 621

0 0

71 367 22 005

0

0

0

0

0

782 612

62 561

45 768

0

799 405

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés összevontan Annamajori Kft


-19Mérlegtétel (1000HUF) Immateriális javak

Lineáris

Telj.arány

Egyéb

Összesen

271

0

0

0

271

0

0

0

0

0

62 561

0

0

0

62 561

0

0

0

0

0

ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Tárgyi eszközök

Degresszív

ebből közvetlenül környezetvédelmi célú

Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására vagy annak visszaírására nem került sor.

Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor.

Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására egyetlen eszköz esetében sem került sor.

Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A mérlegben megjelenő befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az egyes tételek esetében a fordulónapi valós értéket nem haladja meg jelentősen.

Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn.

4.8. Forgóeszközök Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése Jogcím (1000HUF)

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

Eredeti érték

Könyvszer. érték

Tárgyévi értékvesztés elszámolás visszaírás

Halmozott értékv.

35 670

35 670

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Egyéb követelések

118 055

118 055

0

0

0

Követelések összesen

153 725

153 725

0

0

0

Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések

Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés nem állt fenn. Annamajori Kft


-20Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

4.9. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai A bevételek aktív időbeli elhatárolásának egyes tételei nem jelentősek.

Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek, ráfordítások egyes tételei nem jelentősek.

Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

4.10. Saját tőke Saját tőke változása Az Annamajori Kft saját tőkéje a tárgyidőszakban csak a tárgyévi mérleg szerinti eredmény által változott. A saját tőke elemeinek tárgyévi változásait az alábbi táblázat mutatja be: Eredmény hatása a saját tőke alakulására Tőkeelem 1000HUF Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

Előző időszak

Tárgyidőszak

277 070 0 150 290 260 282 21 510 0 11 685 720 837

277 070 0 150 290 271 967 21 510 0 27 210 748 047

Változás

11 685

15 525 27 210

Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott.

Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz.

Jegyzett, de be nem fizetett tőke Az Annamajori Kft beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel.

Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el.

Lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcímei - külön jelölve a tőketartalékból illetőleg az eredménytartalékból lekötött összegeket, valamint a veszteség fedezetére kapott pótbefizetéseket - az alábbiak: Annamajori Kft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-21-

Lekötött tőketartalék és eredménytartalék Jogcím (1000HUF) Egyéb jogcímen lekötött tartalék Összesen:

Tőketartalékból

Eredménytartalékból

21 510 21 510

0 0

Tőkemegfelelés Az Annamajori Kft fordulónapi saját tőkéje a jogszabályokban előírt tőkekövetelményeknek mindenben eleget tesz, a vállalkozás folytatásához megfelelő fedezetet biztosít.

4.11. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A mérlegben várható kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - jövőbeni költségekre A mérlegben jövőbeni költségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

4.12. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.

Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn.

Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.

Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására az alábbiak szerint került sor: Hosszú lejáratú kötelezettségek átsorolt összegei Annamajori Kft


-22Jogcím (1000HUF)

Átsorolás hosszú lejáratúból rövidbe Összesen:

Teljes összeg

Átsorolt összeg

116 275 116 275

Hosszú lejáratú összeg

17 475 17 475

0 0

Biztosított kötelezettségek A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek, az azokhoz kapcsolódó biztosítékok főbb jellemzői az alábbiak:

Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben rövid lejáratú kötelezettség nem állt fenn.

4.13. Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A mérlegben bevétel passzív időbeli elhatárolása sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek, ráfordítások egyes tételei nem jelentősek.

Halasztott bevételek A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Halasztott bevételek alakulása Jogcím (1000HUF) Támogatások elhatárolása Összesen:

Előző év

5 447 5 447

Tárgyév

75 126 75 126

Átengedett befektetett eszközök bevétele Az Annamajori Kft befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, így ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg.

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

5.2. Össze nem hasonlítható adatok Az Annamajori Kft eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. Annamajori Kft


-23-

5.3. Az eredménykimutatás tagolása Összevont tételek az eredménykimutatásban Az Annamajori Kft az eredménykimutatás arab számmal jelzett tételei összevonásának lehetőségével a tárgyévben nem élt.

Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.

Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével az Annamajori Kft a tárgyidőszakban nem élt.

Tételek elhagyása az eredménykimutatásban Az eredménykimutatásban - az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében - az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre kerül, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban.

5.4. Bevételek Bevételek alakulása Az Annamajori Kft bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen

Előző év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%

487 102

71.8

483 989

62.5

18 382

2.7

105 102

13.5

172 536

25.4

186 232

24.0

12

0.0

97

0.0

493

0.1

320

0.0

678 525

100.0

775 740

100.0

Árbevétel tevékenységenként Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelentősen különböző tevékenységek, szolgáltatások szerint az alábbi: Tevékenységenkénti árbevétel alakulása Tevékenységi kör

Növénytermesztés Állattenyésztés Ipari bérmunka Sütőüzem Bolti kiskereskedelem Egyéb tevékenységek Összesen:

Annamajori Kft

Árbevétel (1000HUF) Előző év Tárgyév

189 993 224 247 12 903 23 137 29 143 7 679 487 102

148 845 234 394 4 941 25 310 62 710 7 789 483 989


-24Export árbevétel bemutatása Az Annamajori Kft a beszámolási időszakban exportértékesítést nem teljesített.

Exporttámogatás felhasználása Az Annamajori Kft a beszámolási időszakban exporttámogatást nem vett igénybe.

Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg

korábbi

Önkormányzati Központi Nemzetközi

tárgyévi

0

0

0

0

102 257

0

0

102 257

58 847

0

0

58 847

0

0

0

0

161 104

0

0

161 104

Más gazdálkodótól kapott Összesen:

Rendelkezésr e álló összeg

Visszatérítendő kapott támogatások Az Annamajori Kft támogatási program keretében a beszámolási időszakban visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el.

Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk közlését az Annamajori Kft számára nem írja elő.

Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási időszakban árbevételként, egyéb bevételként, illetőleg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak.

Rendkívüli bevételek A beszámolási időszakban elszámolt rendkívüli bevételek eredményre gyakorolt hatása nem jelentős.

5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az Annamajori Kft ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória

Előző év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%


357 517

53.7

396 802

53.0


166 124

22.2

158 953

23.8

Értékcsökkenési leírás

67 333

10.1

62 832

8.4

Egyéb ráfordítások

74 283

11.1

108 468

14.5

Annamajori Kft


-25Ráfordítás-kategória

Pénzügyi műveletek ráfordításai

Előző év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%

8 724

1.3

14 304

1.9

Rendkívüli ráfordítások

30

0.0

0

0.0

Ráfordítások összesen

666 840

100.0

748 530

100.0

Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem

Előző év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%


357 517

61.3

396 802

63.5


158 953

27.2

166 124

26.5

67 333

11.5

62 832

10.0

583 803

100.0

625 758

100.0

Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen

Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra.

Rendkívüli ráfordítások A beszámolási időszakban rendkívüli ráfordítás elszámolására nem került sor.

5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerint került sor.

5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal.

Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.

Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben A gazdálkodónak a beszámolási időszakban határidős, opciós, valamint swap ügyletei nem voltak.

6. Tájékoztató adatok 6.1. Import beszerzések A gazdálkodónak a beszámolási időszakban import beszerzése nem volt.

Annamajori Kft


-26-

6.2. Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek A beszámolási időszakban az Annamajori Kft kapcsolt felekkel semmiféle ügyletet nem bonyolított.

6.3. Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat: Vezető tisztségviselők járandóságai Vezető tisztségviselők (1000HUF)

Ügyvezetés Igazgatósági tagok Felügyelő Bizottsági tagok Összesen:

Munkabér összege

Más járandóság

0 0 0 0

0 0 1 716 1 716

Összesen

0 0 1 716 1 716

Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjai az üzleti évben semmiféle előleget, kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor.

Korábbi vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kötelezettségek A korábbi vezető tisztségviselőkkel, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjaival szemben semmiféle nyugdíjfizetési kötelezettség nem áll fenn.

Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: 1.392 ezerFt.

6.4. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámának állománycsoportonkénti bontása nem releváns, az összesített létszámadatok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Előző időszak Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)

44

Tárgyidőszak

44

Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása Annamajori Kft


-271000HUF Bérköltség

Előző időszak

114 133

Tárgyidőszak

120 197

Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Szemlyi jellegű egyéb kifizetések Összesen:

Kifizetések

22 209 22 209

6.5. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan az Annamajori Kft nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők.

Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra.

Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.

Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.

6.6. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.

Annamajori Kft


Kiegészítő melléklet 2011

Recommend Documents