Ferencvárosi Bérleményüzemeltető Korlátolt Felelősségű Társaság 1096 Budapest, Sobieski J. u..28.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Budapest, 2012. április 12.
Lászay János ügyvezető igazgató
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
TARTALOMJEGYZÉK
I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK .................................................................. 3 II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ..................................................... 4 1. Befektetett eszközök ...........................................................................................................4 2. Készletek .............................................................................................................................4 3. Követelések .........................................................................................................................4 4. Pénzeszközök ......................................................................................................................5 5. Aktív időbeli elhatárolások .................................................................................................6 6. Jegyzett tőke, tőketartalék ...................................................................................................6 7. Eredménytartalék ................................................................................................................6 8. Mérleg szerinti eredmény ....................................................................................................6 9. Céltartalékok .......................................................................................................................6 10. Kötelezettségek .................................................................................................................7 11. Passzív időbeli elhatárolások ............................................................................................7 III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS ELEM ZÉSE................................................................ 8 1. Az értékesítés nettó árbevétele ............................................................................................8 2. Egyéb bevételek ..................................................................................................................8 3. Anyagjellegű ráfordítások ...................................................................................................9 4. Személyi jellegű ráfordítások ..............................................................................................9 5. Értékcsökkenési leírás: ......................................................................................................11 6. Egyéb ráfordítások: ...........................................................................................................11 7. Pénzügyi eredmény: ..........................................................................................................11 8. Szokásos vállalkozási eredmény .......................................................................................11 9. Rendkívüli eredmény ........................................................................................................12 IV. TÁRSASÁGI ADÓALAPOT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK .............................................. 12 V. VAGYONI, JÖVEDELMI, PÉNZÜGYI HELYZETET JELLEM ZŐ MUTATÓK . 12 1. Vagyoni helyzet alakulása.................................................................................................12 2. Hozam, és teljesítménymutatók ........................................................................................13 3. Pénzügyi és likviditási helyzetet jellemző mutatók ..........................................................13 VI. CASH FLOW KIMUTATÁS ......................................................................................... 14 VII. IMMATERIÁLIS JAVAK , TÁRGYI ESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA– 1.SZ. MELLÉKLET ............................................................................................................ 15
2
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
I.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK
Gazdasági környezet Cég neve: Ferencvárosi Bérleményüzemeltető Korlátolt Felelősségű Társaság (A Főv. IX. ker.-i Ingatlankezelő Vállalat és a Ferencvárosi Önkormányzat Bérleményüzemeltető Vállalat Jogutódja) Cég székhelye:
1092. Budapest, IX., Ferenc krt. 14.
Cégjogi forma:
Korlátolt felelősségű társaság
Eredeti alapítási időpont:
1950. október 05. (állami vállalatként)
Átalakulás bejegyzése:
1998. november 18.
Eredeti alapítószerv:
Belügyminiszter 178211/1949.sz.
Jelenlegi tulajdonos
Ferencvárosi Önkormányzat
Tevékenységi kör:
Ingatlankezelés
Könyvvizsgáló adatai:
Oláh Gábor (an.:Ács Gizella) 3000 Hatvan, Irinyi u.10.. Díjazása: 50.000,- Ft + ÁFA / hó
Ügyvezető igazgató adatai:
Lászay János (a.n.: Thébusz Paula) 1062. Budapest, Bajza utca 17. Havi munkabére: 500.000,- Ft.
Felügyelő Bizottság Elnöke: Tagjai:
Veres László Muhariné Hajósi Rita Gyurkovics Andrea
Könyvelők adatai:
Morvai Klára reg.sz.: 145345 Szlépkáné Csákvári Nikoletta reg.sz.: 181080
Díjazása: 120.000,- Ft Díjazása: 80.000,- Ft Díjazása: 80.000,- Ft
Számviteli politika Könyvvezetés:
Kettős könyvvitel
Eredményelszámolási módszer:
Összköltség eljárás
Alkalmazott értékelési eljárások: - Befektetett eszközök:
beszerzési áron
- Tárgyi eszközök:
beszerzési áron
Értékcsökkenés elszámolási rendszere:
Mérlegkészítés dátuma:
Lineáris módszer, a társasági adótörvényben előírtak szerint, egyedi elbírálás alapján. A 100 eFt alatti tárgyi eszközöket egyösszegben számolja el költségként a Kft. 2012. március 30.
3
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
II.
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
1.
Befektetett eszközök ( 01. sor )
A befektetett eszközök állománya 494%-kal nőtt az előző évhez képest.
Befektetett eszközök állományának megoszlása, változása: Megnevezés
2010. eft
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Összesen
%
106 238 2 016 2 360
3% 10% 85% 100%
2011. eft % 236 5% 12 778 91% 998 7% 14 012 100%
Index % 223% 5369% 50% 594%
A változást a legnagyobb részarányt képező Tárgyi eszközök nagyarányú növekedése okozta, ezen belül is a Beruházások, felújítások állománya. A Befektetett pénzügyi eszközök csoportja tartalmazza a dolgozóknak adott kamatmentes lakásépítési kölcsönök és kamatfizetés terhe mellett nyújtott Kft. kölcsönök állományát. Mivel dolgozóink Társaságunknak havonta fizetik a törlesztő részleteket és 2011. év folyamán nem nyújtottunk kölcsönt, ennek eredményeként csökkent a kihelyezett pénzeszköz állománya. Az immateriális javak és tárgyi eszközök 2011. évi változásait 1. sz. mellékletben részleteztük.
2.
Készletek ( 22. sor )
Raktári anyagkészlete nincs Társaságunknak.
3.
Követelések ( 26. sor )
Követeléseink közel 168%-os növekedést mutatnak az előző év végi állapothoz képest. A követelések főként a követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 168%-os forgalomnövekedése miatt változtak az említett irányba. Lásd 5. oldal - táblázat. Hosszú lejáratú követelésünk 2011. évben nem volt.
4
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
A „Követelések áruszállításból és szolgáltatásból” mérlegsor részletezése (27. sor): Megnevezés Gépkocsi tárolási díj Központi fűtési díj Tömbfűtési díj Tov.szlázott közüzemi díj, fénymás.díj Társasházak közös képviseleti díj Más, egyéb követelések Összesen
2010. eFt 0 0 1 320 0 2 866 10 4 196
2011. eFt 0 0 4 951 251 5 852 180 11 234
Index % 0% 0% 375% 0% 204% 1800% 268%
A követelések áruszállításból és szolgáltatásból mérlegsoron belül a nagymértékű változást a Tömbfűtési díj megszűnésével a megmaradt tartozások behajtásával, valamint a Társasházak Közös képviseleti díjából fennálló követelés állománya teszi ki. A vevőkövetelések naprakész nyilvántartásával a főkönyvi egyeztetést is havonta elvégezzük.
Az „Egyéb követelések” mérlegsor részletezése (29. sor): Az egyéb követelések az előző évhez képest %-al csökkentek. Az egyéb követelések összetétele: Megnevezés
Összeg eFt 2010. 2011
Munkabérelőlegek Iparűzési adó túlfizetés Innovációs járulék túlfizetés Üzemanyag előlegek Egyéb követelések Hosszú lej.kölcsönök egy évi törlesztő részl. Összesen
663 1 553 96 15 49 2 684 5 060
135 3 027 48 0 595 0 3 805
Index %
20% 195% 50% 0% 1214% 0% 75%
Az egyéb követelések változását a munkabérelőlegek, üzemanyag előlegek, valamint a hosszú lejáratú kölcsönök évi törlesztő részletének csökkenése, az iparűzési adó túlfizetés kompenzálja.
4.
Pénzeszközök (33. sor)
A pénzeszközök között pénztárkészletünk 2.419 eFt, míg bankbetéteink összege 2399 eFt volt december 31-én.
5
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
A pénztár, csekkek, és bankbetétek részletezése: Megnevezés
2010 eFt 383 0 743 7 290 15 815 458 46 24 735
Pénztár Étkezési utalványok BKV bérlet Elszámolási betétszámla Lekötött betét OTP lakásép., vásárl.kölcs.betét OTP TH-i főszámla Összesen
5.
2011 2 419 0 0 1 597 0 807 -5 4 818
Index % 632% 0% 0% 22% 0% 176% -11% 19%
Aktív időbeli elhatárolások (36. sor)
Az aktív időbeli elhatárolások 98%-os mértékben csökkentek 2010. évhez képest. Megnevezés Bevételek Költségek, ráfordítások Halasztott ráfordítások Összesen
2010
201 1
eFt 9 2 2 89 0 2 2 98
55 0 0 55
Index % 611% 0% 0% 2%
A változást az elhatárolt költségek, ráfordítások csökkenése okozta. Halasztott ráfordításunk egyik évben sem volt. 6.
Jegyzett tőke, tőketartalék (42. és 44. sor)
A jegyzett tőke záró állománya 30.000 eFt, a tőketartalék 638 eFt, amely a nyitóállományhoz képest 2011. évben csökkent. 7.
Eredménytartalék (45. sor)
Eredménytartalékunk 2011. december 31-én 0 eFt, amely az előző évihez képest a számviteli törvény vonatkozó előírásai alapján átvezetett 2010. évi mérleg szerinti eredménnyel csökkent. 8.
Mérleg szerinti eredmény (48. sor)
A 2011-es gazdasági évben 6.214 eFt veszteséget realizált társaságunk. A módosított gazdálkodási tervben 150 eFt nyereséget prognosztizáltunk, melytől jelentős mértékben tér el a tényleges mérleg szerinti eredményünk. 9.
Céltartalékok (49. sor)
A 2001. 01. 01-től érvényes számviteli törvénynek megfelelő céltartalékot nem képeztünk.
6
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
10.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Kötelezettségek (53. sor)
Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségeink egyik évben sem voltak. A társaság egy éven belül esedékes kötelezettségei 16%-os növekedést mutatnak az előző év végi állapothoz képest. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összetétele az alábbiak szerint alakult (66. sor):
Megnevezés
2010
2011 eFt 882 752 1 342 0 397 6 2 340 0 1 547 1 936 0 4 881 52 1 6 560 7 576
SZJA, Magánszemélyek különadója ÁFA Költségv.központi alapokkal k.köt. Dolgozókkal szemben fennálló köt. Társadalombizt.,nyugdíjalapok sz.köt. Tömbfűtés d.köv.értékv.visszaírás Egyéb rövid l.kötelezettségek Összesen
Index % 85% 0% 2% 0% 125% 0% 2% 115%
A 2010-es évben megalakult a Ferencvárosi Vagyonkezelő Kft, amely a Ferencvárosi Bérleményüzemeltető Kft-től átvette az önkormányzati ingatlanok kezelését. Ezzel egyidejűleg a Ferencvárosi Bérleményüzemeltető Kft létszáma jelentősen lecsökkent.
11.
Passzív időbeli elhatárolások (67. sor)
A passzív időbeli elhatárolások 32%-kal csökkentek az előző év végi állományhoz képest. A passzív időbeli elhatárolások összetétele az alábbiak szerint alakult:
Megnevezés
2010.
Bevételek Költségek, ráfordítások Halasztott bevételek Összesen
A költségek, ráfordítások nagymértékű tevékenységi körének változása okozta.
2011. eFt 0 1 451 0 1 451
0 983 0 983
csökkenését főként a
7
Index % 0% 68% 0% 68%
Társaság feladatainak,
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
III.
AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS ELEMZÉSE
1.
Az értékesítés nettó árbevétele (I. sor)
Az értékesítés nettó árbevétele az előző évhez viszonyítva 53%-al csökkent. Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása: Megnevezés Ingatlanüzemeltetés árbevétele Társasházak közös képviselete Központi fűtés Tömbfűtés Gépkocsitárolás Egyéb tevékenység
Összesen
2010. Megoszlás eFt % 73 752 59,35% 66 994 44,43% 3 797 2,52% 0 0,00% 1 037 0,69% 5 208 3,45% 150 788 100,00%
2011. eFt 0 67 916 0 0 0 2 544 70 460
Index % % 0,00% 0,00% 96,39% 101,38% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3,45% 48,85% 100,00% 46,73%
Megoszlás
Társaságunk önkormányzati ingatlanüzemeltetési főtevékenysége 2010. június 30-ával megszűnt, és ettől kezdődően a bevételszerző tevékenységünk a társasházak közös képviselete lett. Ez eredményezi az ingatlanüzemeltetés árbevételének a legnagyobb arányú változását. Az összetevők közül ezen kívül még nagymértékű csökkenést mutat a központi fűtés-, és a gépkocsi tárolás árbevétele, ezen tevékenységeket szintén a fenti időponttól nem Társaságunk látja el. 2.
Egyéb bevételek (III. sor)
Egyéb bevételként a tárgyévben 1.307.eFt-ot számoltunk el, ami nagymértékű csökkenést mutat a 2010-es évhez képest. Az egyéb bevételek jelentősebb tételei:
Megnevezés Értékesített tárgyi eszk.bevétele Költségek ellentét.kapott tám. Késedelmi kamat Egyéb bevétel Összesen
2010. Megoszlás 2011. Megoszlás Index eFt % eFt % % 3 521 71% 430 33% 0% 0 0% 0 0% 0% 665 13% 0 0% 0% 783 1% 877 67% 112% 4 969 100% 1 307 100% 26%
8
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
3.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Anyagjellegű ráfordítások (IV. sor)
Az anyagjellegű ráfordítások részletezése:
Megnevezés Anyagkölt ség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen
2010 eFt 7 905 29 784 1 284 2 373 41 346
2011 eFt 3 448 10 434 8 353 236 22 471
Index % 44% 35% 651% 10% 54%
Az anyagjellegű ráfordítások 46%-os csökkenése főként az Igénybe vett szolgáltatások értéke 65%-os csökkenéséből adódik. Az igénybe vett és egyéb szolgáltatások részletezése:
Megnevezés
2010
Munkavégzéssel k. utazási ktgtérítés Gépjárműfenntartás Karbantartás: gép, berend., szoftver, iroda,kp.fűt. Bérleti díj (fénymásolók, Lónyay u.37ab.kazán) Szállítás, rakodás, raktározás költségei Oktatás, továbbképzés Telefon, postakölt ség,internet Szakkönyv, folyóírat Szakértői díjak Díjbeszedés költségei Számviteli, ügyviteli tevékenység Ügyvédi díjak Biztosítási díj Bannktg. Hátralékbehajtás költségei Takarítás, féregirtás Hirdetési díj Parkolási ktg. Fénymásolási ktg. Iroda bérleti díj Könyvvizsgálati díj Egyéb költségek Összesen
9
eFt 4 191 395 4 089 1 405 247 335 5 032 493 78 2 811 6 485 540
428 2 202 0
0 1 053 29 784
2011. 1 643 0 600 435 95 0 1 912 68 0 0 6 548 1 000 239 463 0 1 720 771 361 248 686 795 1 203 18 787
Index % 39% 0% 15% 31% 38% 0% 38% 14% 0% 0% 101% 185%
0% 78% 0%
0% 114% 63%
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
4.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Személyi jellegű ráfordítások (V. sor)
Az éves átlagos statisztikai állományi létszám 14 fő volt, december 31.-én 14 fő dolgozott vállalkozásunknál. A személyi jellegű ráfordítások részletezése:
Megnevezés
2010 eFt 70 595 16 272 23 505 110 372
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráford. összesen:
2011 eFt 34 716 5 209 11 526 51 451
Index % 49% 32% 49% 47%
A személyi jellegű ráfordítások 2011. évben 53-%-kal csökkentek, mely a Társaság létszámának csökkenésével magyarázható.
Létszám megoszlása:
Megnevezés
2010 Átl.stat. áll. létsz. Megoszlás Fő %-a
2011 Átl.stat. áll. létsz. Megoszlás Fő %-a
Index %
Fizikai Szellemi
10
0% 100%
14
100%
0% 140%
Összesen:
10
100%
14
100%
140%
A létszám megoszlása tekintetében 2011. év végére a szellemi állománycsoport képezi a teljes állományt. A személyi jellegű egyéb kifizetések megbontása és megoszlása (07. sor):
10
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
Me gnevez és Munkába járással kapcs.ktgtér. Életbiztosítás Betegszabadság, táppénz Egészségbizt .pt.tagdíj Étkezési utalványok Ajá ndék, repr. Term.b.j utt, SZJA Iskoláztatási támogatás Végkielégítés Egyéb személyi jellegű kifiz. Összesen
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
2010 ezer Ft Megoszlás 3 198 20% 1 335 8% 843 3% 3 606 11% 403 2% 2 041 13% 94 1% 4 753 29% 0 0% 16 273 100%
2011 ezer Ft Megoszl ás 920 18% 177 3% 215 4% 1 069 21% 618 12% 698 13% 70 1% 1 442 28% 0 0% 5 209 100%
Index % 29% 13% 26% 30% 153% 34% 74% 30% 0% 32%
A főtevékenység változása miatt Társaságunk létszámcsökkenést alkalmazott, eredménye a személyi jellegű kifizetések összegének jelentős csökkenése.
5.
melynek
Értékcsökkenési leírás (VI. sor)
Az értékcsökkenési leírás összege 2011. évben 1.027 eFt volt, ami 36%-al csökkent az előző évihez képest. A csökkenést a tárgyi eszközök állományváltozásáról készített 1.sz. melléklet dokumentálja. 6.
Egyéb ráfordítások (VII. sor)
Az egyéb ráfordítások 2011. évben 3.819eFt összeget tesznek ki. Az egyéb ráfordítások megbontása, megoszlása: Megnevezés Érték esített tárgyi eszk. könyv.sz.ért. Hitelezés i veszteség APEH adók Helyi adók Kártérítés, bírság,önellen. pótlék Követelések értékvesztése Késedelmi kamat Terven felüli értékcsökkenés Egyéb ráfordít ások Összesen:
2010 2011 ezer Ft Megoszlás ezer Ft Megoszlás 2906 33,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 451 5,12% 0 0,00% 2 851 32,38% 1 336 34,98% 1 235 14,03% 670 17,54% 1 298 14,74% 1 274 33,36% 4 0,05% 0 0,00% 37 0,42% 0 0,00% 23 0,26% 539 14,11% 8 805 100,00% 3 819 100,00%
Index % 0% 0% 0% 47% 54% 0% 0% 0% 0% 43%
Az egyéb ráfordítások 57%-os csökkenése a 2011. év folyamán az adók-, a követelésekre elszámolt értékvesztés-, kártérítés csökkenéséből tevődött össze.
Az eredmény-kimutatás tételeinek elemzésében felvázolt tényezők hatására az üzemi eredményünk kis mértékű veszteségnövekedést mutat a bázisévhez viszonyítva. A – 5.945 eFt 2010. évi eredményhez képest 2011. évre – 7.001 eFt üzemi eredményt realizáltunk.
11
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
7.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Pénzügyi eredmény (B. sor)
A pénzügyi műveletek eredménye mindkét évben nyereséget mutatott. A 2010. évi 1.330 eFtról 2011. év végére 787 eFt-ra csökkent a nyereség, ami 41%-os romlást jelent az eredmény tekintetében. A kedvezőtlen irányú elmozdulást a 2011. évben vállalkozásunknak a pénzintézettől kapott kamatok csökkenése, valamint a magánszemélyektől kapott kamatbevétel csökkenése okozta, mivel a kihelyezett Kft. kölcsönök folyamatosan lejárnak.
8.
Szokásos vállalkozási eredmény (C. sor)
A szokásos vállalkozási eredményünk kismértékű csökkenést mutat a 2010. évi 4.615 eFt veszteséghez képest, a veszteség összege 2011. december 31-én 6.214 eFt.
9.
Rendkívüli eredmény (D. sor)
Rendkívüli bevételünk és Rendkívüli ráfordításunk összege 2011. évben 0 eFt lett. Rendkívüli ráfordításunk 2010-ben 123 eFt volt,Rendkívüli bevételünk pedig 190 eFt.
IV.
TÁRSASÁGI ADÓALAPOT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK
Adózás előtti eredményünk – 6.214 eFt volt, amelyet a következő tényezőkkel módosítottunk a társasági adóalap megállapításakor:
Megnevezés
Növelő
Értékcsökkenés Követelés leírás Iparűzési adó Értékvesztés Összesen Adóalap módosítás
Csökkentő 1 027 0 0 1 274 2 301
1 027 0 0 0 1 027 1274
Társaságunknak társasági adó fizetési kötelezettsége a 2011-es gazdasági évben nincs, a számított negatív adóalapra tekintettel. Társaságunk a jövedelem (nyereség) minimum adót nem fizeti meg, mert nyilatkozatot tesz az Adóhivatal felé a veszteségről.
12
FERENCVÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
V.
VAGYONI, JÖVEDELMI, PÉNZÜGYI HELYZETET JELLEMZŐ MUTATÓK
1.
Vagyoni helyzet alakulása
Sorsz. Megnevezés
1.
Befektett eszközök Forgóeszközök+aktív időbeli elhatárolások Vagyoni eszközök összesen = 7.pont Saját tőke Céltartalék Kötelezettségek+passzív időbeli elhatár. Források összesen (4+5+6)
2.
3. 4. 5. 6. 7.
2.
2010. eFt
Megoszlás
2 36 38 30
360 289 649 638 0 8 011 38 649
6% 94% 100% 79% 0% 21% 100%
201 1. eFt
Megosz lás
14 012 19 912 33 924 24 424 0 9 500 33 924
% 41% 59% 100% 72% 0% 28% 100%
Index % 594% 55% 88% 80% 0% 119% 88%
Hozam, és teljesítménymutatók
Sorszám Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
3.
%
2010
Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Összes bevétel Saját teljesítmények aktivált értéke Összes(bruttó) termelési érték Anyagjellegű ráfordítások Hozzáadott érték (5.-6.) Értékcsökkenési leírás Nettó termelési érték (7.-8.)
150 4 155 155 41 114 1 113
eFt 788 969 757 0 757 346 411 179 232
2011 70 460 1 307 71 767 0 71 767 22 471 49 296 1 027 48 269
Index % 47% 26% 46% 0% 46% 54% 43% 87% 43%
Pénzügyi és likviditási helyzetet jellemző mutatók
Sorsz. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Megnevezés
2010
Mobil pénzeszközök
eFt 24 735
Rövid időn belül pénzzé tehető követelések, készletek
Mobil eszközök összesen (1+2) Rövid lejáratú kötelezettségek Likvi ditási helyzet mutatója (3-4) Likvi ditási helyzet mutatója(3/4)
13
4 196 28 931 6 560 22 371 4,41021
2011 4 818
Index % 19%
11 234 16 052 7 576 8 476 2,1188
268% 55% 115% 38% 48%
FERENC VÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉG Ű TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Fenti mutatókból megállapítható, hogy a Kft. pénzügyi helyzete az árbevétel folyamatos csökkenése mellett még mindig stabil. Cégünk nagy hangsúlyt helyez arra, hogy fizetési kötelezettségeinek folyamatosan és időben eleget tegyen. A likviditási helyzet mutatójának csökkenése jelzi, hogy a Kft. gazdálkodása kis mértékben romlott , melyet a rövid lejáratú kötelezettségek nagymértékű növekedése mellett a mobil eszközök nagymértékű visszaesése mutat. Az árbevétel csökkenése állandó marad, mivel a Kft tevékenysége - a Tulajdonos döntése szerint – csak a Társasházak üzemeltetése lesz, az önkormányzati bérlemények üzemeltetése a Vagyonkezelő Kft tevékenységi körébe került.
VI.
CASH FLOW KIM UTATÁS
14
FERENC VÁROSI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KORLÁTO LT FELELŐ SSÉG Ű TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Sorsz.
Megnevezés
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés Céltartalékképzés felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállí tói kötel ezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség vál tozása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalák, részesedés
-6 214 1 027 1 136 0 -430 940 1 015 -468 -7 038 1 256 2 243 0 0
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (1-13)
14. 15. 16.
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27.
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék Befektetési tevékenységb ől származó pénzeszközváltozás (14-16) Részvénykibocsátás bevétele Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel Hosszú lej.nyújtott kölcs. és bankbetétek törlesztése,beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás Kötvény visszafizetés Hiteltörlesztés, visszafizetés Hosszú lej.nyújtott kölcs. és elhelyezett bankbetétek Véglegesen át adott pénzeszköz Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszúlej.köt.vált.
-6 533 -1 777 430 0
III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (17-27)
IV.
Pénzeszközök változása
II.
( + I. + II. + III.) (24.735 -26.432)
15
-1 347 0 0 0 0 0 0 0 0 998 0 0 998 -6 882
FERENCVÁRO SI BÉRLEMÉNYÜZEMELTETŐ KO RLÁTO LT FELELŐ SSÉGŰ TÁRSASÁG
VII.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
IMMATERIÁLIS JAVAK , TÁRGYI ESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA-1.SZ. MELLÉKLET
M egne vezés 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Bruttó 20 10.1 2.31 . Növekedés (+) Csökken és (-) Tá rgyidősz ak i bru ttó értékvált. Bruttó 2011. 12.31. (1 +4 ) Halm . Éc s. 201 0.12 .31. Écs + Écs Tá rgyid. Écs.vá ltozás Halm . Écs. 201 1.12 .31. (6+9) Nettó 2011.12.31.(5-10)
Ingatlanok
M üs zaki be rend ezés ek, gép ek , járm űvek
-
5 197 454 2 112 -1 658 3 539 5 094 122 2 112 -1 990 3 104 435
Egyéb bere ndezések, fels zerelések 1 134 789 789 1 923 1 093 206 206 1 299 624
Be ruhá zások 1 1719 1 1719 1 1719
Im m ate riális java k 77 3 20 4 20 4 97 7 66 7 73 73 74 0 23 7
Ös szese n 7 13 2 11 18 6 2 -1 5 13
104 166 112 054 158 854 401 112 711 143 015
2010. Évben elszá molt értékcsökkenési leírás m egos zlása 12 Te rv szerinti lineáris leírás 13 Te rven felüli leírás Écs 2010.12.31. 14 100 eFt ala tti tá rgyi eszközök k öltsé gkénti elszám o lása
122 -
206 -
122
15
206
-
73 73
401 0 401 626