Jászberény Város Polgármestere
Jelentés az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A.§ (4) bekezdése alapján Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a Képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről.
Készítette:
Kiss József PH. VGO vezetője
1
Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 79. § (1) bekezdése szabályozza a polgármester költségvetéssel kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségét. A fenti § értelmében a mindenkori költségvetés I. féléves helyzetéről szeptember 15-ig kell tájékoztatást adni. Az Áht. a módosítását követően az 50/A. § (4) bekezdésben kötelezi a polgármestereket, hogy az önkormányzati választás évében, a választást megelőző 30 nappal tegye közzé, mutassa be, illetve tájékoztassa a település lakóit a költségvetés helyzetéről, valamint a leköszönő testület által meghozott döntésekről, melyek a választást követő években a mindenkori költségvetést terhelik. A most elkészített és közzétett anyag a 2010. évi költségvetés I. féléves beszámolójának fő számait és a 2011. évet és az azt követő évek kötelezettségeit mutatja be.
I. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi pénzügyi helyzete A Képviselő-testület a 6/2010.(II.16.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2010. évi költségvetését, a költségvetés végrehajtásának szabályozását. A képviselő-testület a költségvetés előirányzatait, a bevételek és kiadások egyenlegét 9.453.668 e Ft bevétellel, 9.453.668 e Ft kiadással hiány és többlet nélkül állapította meg. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi bevételi előirányzata az év közben bekövetkezett változások hatására 9.610.867 e Ft-ra módosult, melynek I. félévi teljesítése 2.896.173 eFt (30,1 %).
A bevétel szerkezetét vizsgálva megállapítható, hogy az intézményi működési bevételek alakulása az alaptevékenység és az azzal összefüggő bevételek esetében időarányos.
Az önkormányzat sajátos működési bevételeinek alakulása a módosított előirányzathoz képest 49,1 %, ezen belül - az építményadó és a kommunális adó teljesítése (59,2 %), illetve (52,3 %), - az iparűzési adó teljesítése időarányos (47,4 %), - a gépjárműadó teljesülése (54,3 %).
A központi költségvetésből kapott normatív állami hozzájárulások utalása közel időarányos, a lakosságszámhoz kötött állami támogatás 46,7 %-ban, a feladatmutatóhoz kötött állami támogatás 46,6 %-ban, a normatív kötött felhasználású támogatások pedig 61,1 %-ban teljesültek.
Fejlesztési célú hitel igénybevételével a 2010. évi költségvetés nem számolt. A korábbi évek hitelfelvételének törlesztése és kamatfizetése a tervezettek szerint megtörtént. A
2
2011. évi hitelállományt, a törlesztés és a kamat nagyságát a svájci frank árfolyama jelentősen befolyásolja. Jászberény Város Önkormányzata a 2010. évi módosított 9.610.867 e Ft-os kiadási előirányzatát az I. félév folyamán 3.215.013 e Ft-ra teljesítette, amely 33,5 %. A kiadásokon belül a személyi juttatások előirányzata 1.160.179 e Ft (47,7 %), a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 307.456 eFt (50,2%), míg a dologi kiadások előirányzata 819.528 eFt (61,6 %)összegre teljesült. Jászberény Város Önkormányzata 7 önállóan működő és gazdálkodó valamint, 10, önállóan működő intézmény fenntartója. Várhatóan az intézmények kiemelt előirányzatai biztosítani fogják a II. félév működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet az intézmények számára. A működési célú támogatások és pénzeszközátadások alakulása 55,9 %, ezen belül a civil és nonprofit szervezetek, egyesületek, önkormányzati és nem önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok támogatásai, valamint a bizottsági döntések szerepelnek. Társadalmi és szociálpolitikai juttatások teljesítése időarányosan alacsony (50,5%). A felhalmozási célú kiadások alakulása igen alacsony(10,6 %), a feladatok végrehatásának csúszása miatt. Ezen belül a beruházások alakulása 7,6 %, míg a felújítások alakulása 23,0 %. A 2010. évre betervezett és ebben az évben meg nem valósuló fejlesztések kiadásai várhatóan a 2011. és az azt követő éveket fogják terhelni. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. I. félévi bevételi és kiadási előirányzatait és azok teljesítését az 1. és 2. számú, az intézmények kiemelt előirányzatait a 3. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat vagyoni helyzetét a 4. számú melléklet mutatja be. II. Pénzügyi determinációk, kötelezettségek A Jászberény Város Önkormányzatát érintő jogszabályokból, önkormányzati határozatokból, szerződésekből adódó, a későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkat, kötelezettségeket az 5. számú melléklet mutatja be. Jászberény, 2010. szeptember 3. Dr. Gedei József sk. polgármester
3
1.sz.melléklet
Jászberény Város Önkormányzatának 2010.I. félévi bevételei
ezer Ft-ban Bevételi forrás megnevezése
I. Intézményi működési bevétel Hatósági jogkörhöz köthető
Eredeti
Módosított
Teljesítés
Teljesítés jellege
előirányzat
működési
T/Mei.
felhalmozási
%
555739
555758
325533
325533
25000
25000
16542
16542
0
58,6 66,2
416290
416309
227188
227188
54,6
89478
89478
58826
58826
65,7
24971
24971
18345
18345
73,5
4632
4632
Működéshez kapcs. Bevétel Egyéb saját bevétel Működési ÁFA bevétel Továbbszámlázott szolg. Hozam-kamatbevétel Működési c. pénze. átvétel állh. kívül II. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók: - építményadó - kommunális adó - iparűzési adó
2821931
2821931
1385846
1385846
135580
135580
80202
80202
0
49,1 59,2
30776
30776
16110
16110
52,3
1914877
1914877
906898
906898
47,4
366133
366133
170983
170983
46,7
271954
271954
147796
147796
54,3
674
674
-egyéb helyi adó Átengedett központi adók: - személyi jövedelemadó helyben maradó része - gépjárműadó - termőföld bérbeadása Egyéb bírság
438
438
Egyéb sajátos bevételek
65664
65664
45621
45621
69,5
Pótlék, bírság
30000
30000
11478
11478
38,3
6947
6947
5646
5646
81,3
1857276
2059902
1077497
1069964
Talajterhelési díj III. Támogatások, kiegészítések
7533
52,3
Központi költségvetéstől kapott normatív állami hozzájárulás - lakosságszámhoz kötött
59336
59336
27709
27709
46,7
- feladatmutatóhoz kötött
1549895
1533811
715212
715212
46,6
- normatív kötött felh.tám.
248045
340113
207934
207934
61,1
119109
119109
119109
100,0
Központosított támogatás Színházi támogatás Kiegészítő támogatás Fejlesztési célú támogatások - Címzett támogatás - Céltámogatás - Fejlesztési és vis maior támogatás - Egyéb fejlesztési támogatás IV.Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immat. javak érték.
7533
7533
1024671
1204671
113296
523171
523171
7533 0
113296
9,4
76319
76319
14,6
10550
10550
26427
26427
Önk. Sajátos felhalm. és tőkebevételei -Osztalék bevétel Pénzügyi befektetések bevétele
180000
Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel állh. Kívül
501500
501500
4
V. Véglegesen átvett pénzeszközök, kieg
2185495
2094690
75358
72022
3336
3,6
139600
48080
44995
44995
0
93,6
4788
4788
139600
48080
40207
40207
2045895
2038362
3336
8248
27027
27027
12906
12906
5043
0
543
543
12363
12363
5043
8458018
8749858
2982573
VII.Pénzforgalom nélküli bevételek
775000
820359
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
775000
820359
IX. Finanszírozási bevételek
220650
40650
220650
40650
9453668
9610867
Támogatásértékű működési bevétel - OEP támogatás - EU támogatás -Elkülönített állami pénza. átvett - Egyéb kvi. szervtől átvett Támogatásértékű felhalmozási bev. Előző évi pénzmaradvány átvétele VI. Kölcsönök visszatérülése,igénybev. Működési célú visszatérülés Felhalmozási célú visszatérülés
83,6 3336
0,2 327,7
5043
39,1
5043
40,8
2853365
129208
34,1
0
0
0
0
0
0
0,0
Működési célú igénybevétel Felhalmozási célú igénybevétel VII.Költségvetési bevételek I.-VI.
0,0
Fejlesztési hitel bevétel Likvid hitel felvétel Értékpapír bevételei X.Folyó bevételekVIII.-IX.
XI. Kiegyenlítő, függő, átfutó
BEVÉTELEK ÖSSZESEN X.-XI.
9453668
9610867
5
0,0 2982573
2853365
-86400
-86400
2896173
2766965
129208
31,0
129208
30,1
2.sz. melléklet
Jászberény Város Önkormányzatának 2010. I. félévi kiadásai e Ft-ban Kiadási előirányzat megnevezése
Eredeti
Módosított Teljesítés
előirányzat I. Személyi juttatások
Előirányzat jellege
%
működési felhalmozási T/Mei.
2271514
2433351
1160179
1160179
1857911
1855776
864008
864008
46,6
- nem rendszeres szem.jutt.
300182
463153
242720
242720
52,4
- külső személyi juttatás
113421
114422
53451
53451
592378
612938
307456
307456
575500
594973
300548
300548
50,5
-Egészségügyi hozzájárulás
2415
2793
3015
3015
107,9
-Táppénz hozzájárulás
6721
6721
3143
3143
46,8
-Munkaadókat terh. egyéb jár.
7742
8451
750
750
1213259
1329582
819528
819528
183439
189376
103355
103355
54,6
29416
27966
11743
11743
42,0
126912
127166
84536
84536
66,5
22735
22792
12376
12376
54,3 77,8
- rendszeres személyi jutt.
II. Munkaadókat terhelő járulékok -TB. járulék
0
47,7
46,7 0
50,2
-Munkaadói járulék
III. Dologi kiadások készletbeszerzés kommunikációs szolg. vásárolt élelmezés bérleti és lízing díjak szállítási szolg.
8,9 0
61,6
3298
3324
2587
2587
88597
89587
71759
71759
80,1
106442
46942
55855
55855
119,0
víz és csatornadíj
17770
18270
9082
9082
49,7
karbantartás
37558
95847
45323
45323
47,3
egyéb üzemeltetés
86307
97810
55354
55354
56,6
továbbszámlázott szolgáltatás
1160
1160
2565
2565
221,1
pénzügyi szolg.
6000
6000
3983
3983
66,4
vásárolt közszolg.
166400
226450
94215
94215
41,6
ÁFA
236441
258740
155316
155316
60,0
kiküldetés
5592
6155
3831
3831
62,2
reprezentáció
8305
9931
4719
4719
47,5
reklám, propaganda
9169
11169
5487
5487
49,1
szellemi tevékenység végzére kifiz.
9848
9848
14963
14963
151,9
egyéb dologi kiadások
28257
28894
21280
21280
73,6
egyéb folyó kiadások
39613
52155
61199
61199
117,3
346794
753390
421030
421030
19420
19420 302220
302220
58,3
gázenergia villamosenergia
IV. Működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszközátadások Támogatásértékű kiadás (állh. belül) Pénzeszközátadás (államh. kívül)
518362
0
55,9 0,0
- Maci Alapitvány
12000
12000
6000
6000
50,0
- Folklór Kulturális Közalapítv.
12000
20800
14546
14546
69,9
- HAMZA Múzeum Közalapítvány
10000
10380
5140
5140
49,5
Jászkun Volán Zrt. Működési támogatás
23500
35231
18944
18944
53,8
Lehel Sport Nonprofit KFT. támogatása
14000
20662
12498
12498
60,5
Lehel Sportlétesítmények Kft. támogatása
27066
27066
11872
11872
43,9
Trió-Média Kft. támogatása
13200
13200
6600
6600
50,0
215608
215608
108962
108962
50,5
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások
6
Előző évi pénzmaradvány átadása V. Ellátottak pénzbeli juttatása VI. Felhalmozási kiadások - Beruházás - Felujitás
9848
9848
12332
16180
2469
2469
3233605
3325287
352243
0
2682291
2702355
206244
206244
7,6
515764
585913
134815
134815
23,0
35550
37019
11184
11184
30,2
20923
20923
65,9
15,3 352243
10,6
- Támogatásértékű kiadás(állh. belül) - Pénzeszköz átadás (állh. kívül) VII.Támogatási kölcsönök nyújtása VIII. Hitelek kamatai
31747
31747
1098936
517332
0,0
40677
-21366
0,0
8841242
8998441
3083828
2710662
373166
34,3
XII. Finanszírozási kiadások
612426
612426
50137
0
50137
8,2
Hitel törlesztés kiadásai
600426
600426
47134
47134
7,9
12000
12000
3003
3003
IX. Céltartalék
X. Általános tartalék
XI. Költségvetési kiadások I.-X.
Kölcsön kiadásai Értékpapírok kiadásai XIII. Kiegyenlítő, függő, átfutó KIADÁSOK ÖSSZESEN:
9453668
9610867
7
81048
81048
3215013
2791710
423303
33,5
3.sz. melléklet
Jászberény város önkormányzati intézményeinek 2010. I.félévi kiemelt előirányzatai összesen címsz.: 1-6-ig Eredeti
Módosított
Teljesítés
Megnevezés előirányzat BEVÉTEL I. Intézményi működési bevételek Ebből: - hatósági jogkörhöz köthető - egyéb saját bevétel - ÁFA bevétel - kamatbevétel - működési célú pénzeszközátvétel állh. kívül II. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ebből: - felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kivülről - tárgyi eszköz értékesítés
277252
394325 37083 71
394344 37083 71
223546 48847 227 4632
0
0
24267
0
8248
29022 17438 3336
8248
8248
2531117
2820275
1529510
380
380
616
2962976
45359 3305760
1860667
1810407 1517091 231553 61763 466362 459226
1959840 1512970 383765 63105 483573 475353
924831 682189 212550 30092 241487 236578
2415 4721
2793 4721
1618 2541
706
750
V. Társadalombiztosítási alapoktól működésre átvett pénzeszköz VI. Kölcsön igénybevétele, visszatérülése
VII. Pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTEL ÖSSZESEN
431498
24267
III.Támogatásértékű bevétel, kiegészítések - működési - felhalmozási - költségvetési kieg. visszatérülések - előző évi pénzmaradvány átvétele
IV. Önkormányzati támogatás
431479
KIADÁS I. Személyi juttatás Ebből: - rendszeres személyi juttatás - nem rendszeres személyi juttatás - külső személyi juttatás II. Munkaadókat terhelő járulékok - TB járulék - munkaadó járulék - egészségügyi járulék - táppénzhozzájárulás - munkaadókat terhelő egyéb jár.
8
III. Dologi kiadások készletbeszerzés kommunikációs szolg. vásárolt élelmezés bérleti és lízing díjak szállítási szolg. gázenergia villamosenergia víz és csatornadíj karbantartás egyéb üzemeltetés továbbszámlázott szolg. vásárolt közszolg. ÁFA kiküldetés reprezentáció reklám, propaganda szellemi tev. Kifizetése egyéb dologi kiadás egyéb folyó kiadások
IV. Pénzeszközátadás Ebből: - támogatásértékű kiadás - pénzeszközátadásállamháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadás
728222 168779 18696 127166 292 2924 80587 39942 17470 48899 26312 1160 1450 122287 3882 1741 6169
25757 21530
26394 34072
475755 94422 8211 84536 888 2317 64158 21835 8483 23955 14607 2565 934 90379 2499 1418 2445 5805 19588 26710
0
0
1600
1600
V. Ellátottak pénzbeli juttatásai VI. Felhalmozási kiadások - felújítás - beruházás VII. Kölcsön nyújtása VIII Egyéb pénzbeli juttatás KIADÁS ÖSSZESEN
673875 166239 20146 126912 235 2898 79597 39442 16970 27999 22152 1160 1400 111972 3592 1705 4169
12332
13530
2469
0
120595 77811 42784
147494 95758 51736 1453
2962976
Alkalmazottak száma: Ebből: - pedagógus létszám
9
3305760
1795089
Jászberény Város Önkormányzatának egyszerűsített mérlege 2008-2009-2010.07.20. 4. sz.melléklet eFt-ban
ESZKÖZÖK 1. 2. 3. 4. 5.
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök lV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök
6. 7. 8. 9. 10. 11.
B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek ll. Követelések lll. Értékpapírok IV.Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások
12.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
FORRÁSOK 13. 14. 15. 16.
D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 1. Induló tőke 2. Tőkeváltozások 3. Értékelési tartalék
17. 18. 19.
E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok
20. 21. 22. 23.
F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
24.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
2008. évi költségvetési beszámoló záró adatai 39 038 204 32 471 33 212 604 2 064 214 3 728 915
Auditálási eltérések (±)
2008. év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai
- 420
2009. évi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
39 037 784 32 471 33 212 184 2 064 214 3 728 915
38 503 317 22 601 31 887 886 1 472 334 5 120 496
- 31 934
1 141 830 16 748 80 574
1 141 830 16 748 80 574
1 848 745 16 029 652 157
- 14 500
950 766 93 742
950 766 93 742
1 068 410 112 149
40 179 614
40 352 062
- 46 434
2009. évi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
- 420
40 180 034
- 420
2008. évi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
36 914 913 749 898 36 165 015
2008. év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai
- 420
36 914 493 749 898 36 164 595
36 910 375 749 898 36 160 477
815 141 815 141
815 141 815 141
990 680 990 680
2 449 980 1 852 270 368 343 229 367 40 180 034
2 449 980 1 852 270 368 343 229 367
2 451 007 1 393 919 867 209 189 879 40 352 062
- 420
- 420
40 179 614
10
- 31 934
- 14 500
- 178 979 - 178 979
132 545 132 545 - 46 434
2009.év auditált egyszerűsített beszámoló záró 2010. 07.20. adatai mérlegjelentés adatai 38 471 383 22 601 31 855 952 1 472 334 5 120 496
38 905 545 11 190 31 871 080 2 021 718 5 001 557
1 834 245 16 029 637 657
1 077 780 15 969 104 375
1 068 410 112 149
750 764 206 672
40 305 628
39 983 325
2009.év auditált egyszerűsített beszámoló záró 2010. 07.20. adatai mérlegjelentés adatai 36 731 396 749 898 35 981 498
36 924 132 749 898 36 174 234
990 680 990 680
922 201 922 201
2 583 552 1 393 919 999 754 189 879
2 136 992 1 993 844 107 913 35 235
40 305 628
39 983 325
5.sz.melléklet
Jászberény Város Önkormányzata Képviselő-testületének döntéseiből származó több éves kihatással járó kötelezettségek
Felvett hitelek és törlesztésük Hitel megnevezés
Felvett hitelek
2010. január 1-i
2010. év
várható hitelállomány CHF Fejlesztési hitel K&H
eFt
-
150 000
Fejlesztési hitel Raiffeisen
4 179 557
660 000
Fejlesztési hitel Unicredit
3 587 648
600 000
Össszesen:
7 767 205
1 410 000
CHF
2011. év
törlesztés
törlesztés
2012.év kamat
törlesztés
2013.év kamat
törlesztés
2014.év kamat
törlesztés
kamat
CHF
eFt
eFt
CHF
eFt
eFt
CHF
eFt
eFt
CHF
eFt
eFt
CHF
eFt
eFt
139 286
-
8571
3157
-
8571
2958
-
8571
2759
-
8571
2560
-
8571
2361
3 889 309
700 076
232 200
41796
2567
232200
41796
2410
232200
41796
2260
232200
41796
2097
232200
41796
1940
3 537 819
636 807
199 311
35876
10523
199311
35876
9917
199311
35876
9337
199311
35876
8705
199311
35876
8100
7 427 128
1 476 169
86243
16247
431511
86243
15285
431511
86243
14356
431511
86243
13362
431511
86243
12401
-
eFt
kamat
431511
Kezességvállalások eFt Hitel megnevezése
2010
2011
2012
2013
2014
Lehel Sportlét. Vagyonk. KFT. hitel (uszoda, csarnok felújítás)
13010
12400
11800
11200
10600
Lehel Sportl. Vagyonk. KFT. hitel (kútfúrás)
14056
13500
13000
12500
12000
Összesen
27066
25900
24800
23700
22600
11
Kötelezettségvállalások eFt Feladat megnevezése
2011
Lehel Sportlétesítmények Vagyonkezelő KFT. támogatása Szemünk Fénye világítás korszerűsítés Jászladány Szociális Otthon csatornamű érdekeltségi hoz.jár. Funkcióbővítő integrált települési fejlesztések ÉAOP-5.1.1/D2008-0016 számú pályázat .
2012
2013
2014
6 500
6 500
6 500
6500
16 896
16 896
16 896
16 896
23 396
23396
1 680 190 004
A jászberényi Városi Óvodai Intézmény fejlesztése ÉAOP4.1.1/2/2F-2f-2009-0011 ÉAOP-2009-3.1.3/A-09-2009-0017 jelű "Kerékpárút hálózat fejlesztése Jászberényben" ÉAOP-2009.-5.1.2.D2 Belterületi bel- és csapadékvíz védelmi fejlesztések ÉAOP 4.1.3/A „Közösségi közlekedés infrastrukturális fejlesztés a Jászságban Belvízelvezetés projekt ÉÁOP-5.1.2/D-2f-2009-0001.sz. nyertes pályázat
256 182 48 650 146 041 4 855 24 815 257 657
Jászság Népi Együttes székházának felújítása ÉÁOP-2009-3.1.3/A kerékpárúthozkapcsolódó projekt menedzseri feladatok ellátása
6 000
Képviselői keret 2010. -járda, csapadékvíz elvezetés építése
35 879
Bimbó utca felújítása KEOP-2009-5.1.3./A kódszámú pályázati konstrukcióhoz kapcsolódóan további önerő biztosítás (173/2010.öh. Kazánház átalakítás )
43 902
KEOP-2009-5.3.0/A Épületenergetikai fejlesztések és közvilágítás korszerűsítése (Liska SZKI 173/2010.(VI.30.) öh.) KEOP-2009-5.3.0/A Épületenergetikai fejlesztések és közvilágítás korszerűsítése (Klapka SZKI Hatvani úti épülete 361/2009.(XII.15.) öh.)
57 735
Összesen
2 108
81 875
27 890
-
1 206 561
25 504
12
