Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás

3. Melléklet az Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Számviteli politikájához

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás PÉNZKEZELÉSI SZABÁLYZATÁNAK MELLÉKLETEI (NYOMTATVÁNYOK)

Esztergom, 2011. szeptember

1. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás

MEGBÍZÁS

_______________________________ részére.

A mai napon megbízom Önt a házipénztár kezelésével. A megbízás visszavonásig érvényes. A házipénztárt önállóan, teljes anyagi felelısség vállalása mellett tartozik kezelni, feladatát a munkaköri leírásában és a pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint kell ellátnia.

Kelt: ___________________________

…………………………. megbízó

2. sz. melléklet


MEGBÍZÁS

_______________________________ részére.

A mai napon megbízom Önt a házipénztár-kezelı helyettesi teendık ellátásával. A megbízás visszavonásig érvényes. A házipénztár-kezelı helyettesítését önállóan, teljes anyagi felelısség vállalása mellett tartozik végezni, feladatát a pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint kell ellátnia.

Kelt: ___________________________

…………………………. megbízó

3. sz. melléklet


MEGBÍZÁS

_______________________________ részére.

A mai napon megbízom Önt a házipénztár-ellenıri tevékenység ellátásával. A megbízás visszavonásig érvényes. A házipénztár-ellenıri teendıket önállóan, a Ptk. szerinti felelısség vállalása mellett tartozik végezni, feladatát a pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint kell ellátnia.

Kelt: ___________________________

…………………………. megbízó

4/a sz. melléklet


FELELİSSÉG-VÁLLALÁSI NYILATKOZAT

Alulírott _________________________________ pénztáros kijelentem, hogy az Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás pénzkezelési szabályzatát megismertem. Tudomásul veszem, hogy a kezelésem alatt álló házipénztárért teljes anyagi felelısséggel tartozom.

Kelt: ___________________________

…………………………. pénztáros

4/b sz. melléklet


FELELİSSÉG-VÁLLALÁSI NYILATKOZAT

Alulírott _________________________________ pénztár-helyettes kijelentem, hogy az Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás pénzkezelési szabályzatát megismertem. Tudomásul veszem, hogy a kezelésem alatt álló házipénztárért a Ptk szerinti felelısséggel tartozom.

Kelt: ___________________________

…………………………. Pénztár-helyettes

5. sz. melléklet


Munkaköri leírás

Név: _______________________________ Munkakör: pénztáros Közvetlen felettes:

___________________

Általános feladatai és felelıssége: -

a munkakör ellátásához szükséges jogszabályok és elıírások megismerése, a munkavégzés során azok maradéktalan alkalmazása, a munkaköri feladatok megismerése, elıírt határidıre, jó minıségben való végrehajtása, a Csoportosulás tulajdonának védelmével kapcsolatos elıírások maradéktalan betartása, a munkarend, a munka- és bizonylati fegyelem betartása, a munka- és tőzvédelmi, valamint egyéb biztonsági elıírások betartása, idıszakos oktatásokon és vizsgákon való részvétel, szakmai felkészültségének folyamatos fejlesztése, a jogszabályokkal ellentétes, a Csoportosulás érdekeit sértı intézkedésekre a Igazgató vezetı figyelmének felhívása, az üzleti titok megtartása, a munkavégzés során észlelt hiányosságok feltárása, vezetıi által részére meghatározott feladatok elvégzése.

Fıbb szakmai feladatai: - forintpénztár mőködtetése, - valutapénztár mőködtetése, - elszámolási elılegek fizetése, nyilvántartása, elszámolása, - a pénztár napi forgalmához szükséges készpénz idıbeni biztosítása, - pénztári számfejtés, bevételi-kiadási bizonylatok kiállítása, - heti (napi) pénztárzárások elvégzése, - a bérek borítékolása, kifizetése, - vevı számlák befolyásának figyelése, kinnlevıségek behajtásának kezdeményezése, koordinálása, - biztosítások kezelése, biztosítási díjak fizetése, - casco kártérítések behajtása, - bankposta feladatok elvégzése.

Javaslattételi joga van: - a Csoportosulás pénzügyi folyamatainak szabályozásában, - a Csoportosulás bizonylati rendjének kialakításában, - az általa végzett munkafeladatok hatékonyságát javító intézkedések megfogalmazására, az Igazgató részére történı továbbítására, - a munkafolyamatokat, munkakapcsolatokat zavaró tényezık kiküszöbölésére. Munkakapcsolatot tart: - az Igazgatóval, - a gazdasági szervezet munkatársaival, - bankokkal, biztosítókkal. Jogszabályok és elıírások: - a számviteli törvény és számvitellel kapcsolatos más jogszabályok, - az adózással kapcsolatos törvények és más jogszabályok, - a pénzügyi törvények és jogszabályok, - belsı szabályzatok és elıírások, - minden egyéb olyan jogszabály és elıírás, amely a pénztárosi munkakör ellátásával kapcsolatos. A munkakör ellátásával kapcsolatos követelmények: - megbízható személyiség Érvénybelépés idıpontja: ______________________ Kelt: _______________________________________

Tudomásul vettem:

Jóváhagyta:

…………………………. pénztáros

…………………… ügyvezetı

6. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Utalványozásra jogosultak nyilvántartása 1. A házipénztári kifizetések kiadási bizonylatának utalványozására jogosultak: Név

Beosztás

Aláírás

………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. 2. A házipénztári befizetések átvételére jogosultak: Név

Beosztás

Aláírás

………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. 3. Házipénztári ellenırök Név

Beosztás

Aláírás

………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………. Jelen megbízás visszavonásig érvényes. Kelt: _____________________________ ……………………………….. ügyvezetı

7. sz. melléklet


Bankkártyák nyilvántartása

Kártya száma

lejárata

átvevı neve

max. felvehetı összeg

átvétel dátuma

visszaadás dátuma

8. sz. melléklet


Bankszámlák feletti rendelkezési jog nyilvántartása

Bankszámla száma

egyedüli aláírási joggal aláírók

többes aláírók

jogosultság kezdete

jogosultság vége

9. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Pénzszekrény kulcs kezelési nyilvántartás

Alulírott elismerem, hogy a pénzszekrény kulcsát átvettem, illetve átadtam. Tudomásul veszem, hogy amennyiben a pénztári kulcs elveszett, eltört vagy a zár elromlott, azt azonnal jelentenem kell a Csoportosulás Igazgatójának.

Sorsz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Átvétel Átadás idıpontja

Átadás oka

Átvevı olvasható aláírása

10. sz melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Jegyzıkönyv házipénztár átadás-átvételérıl Felvéve a _ Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás házipénztárában (cím:________________________________) ______év ______ hó ____ napján. Tárgy: házipénztár átadás-átvétele Átadás-átvétel oka: ___________________________________________________ Jelen vannak:

__________________________ átadó __________________________ átvevı __________________________ házipénztár ellenır.

Átadásra kerül: 1. A házipénztár készpénzkészlete címletenként a megszámlált és a könyv szerinti (tabló és pénztárjelentés) eltérést is kimutatva. 2. A pénzkezeléssel kapcsolatos szigorú számadási kötelezettségő nyomtatványok: - Készpénzcsekk utolsóként felhasznált sorszám

______________

- Elszámolási utalvány utolsóként felhasznált sorszám

______________

- Bevételi pénztárbizonylat utolsóként felhasznált sorszám

______________

- Kiadási pénztárbizonylat utolsóként felhasznált sorszám

______________

- Pénztárjelentés utolsóként felhasznált sorszám

______________

A fenti bizonylatok felhasználatlan tömbjei a szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartásai szerint kerültek átadásra Eltérés nincs

/

Az alábbi eltéréssel:

A fentiek szerint a házipénztárat átadtam ill. átvettem. __________________ átadó

________________ átvevı _________________ pénztár-ellenır

11. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Jegyzıkönyv a hamis (hamisnak tőnı) bankjegy vagy érme visszatartásáról

Felvéve

______év ______ hó ____ napján, az

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás pénztár helyiségében. Tárgy:

hamis, illetve hamisítványnak látszó bankjegy (érme) visszatartása

Jelen vannak:

__________________________ befizetı __________________________ pénzügyi vezetı __________________________ pénztáros.

A mai napon megjelent a pénztárosnál _______________________ (lakcíme: ____________________________________, szem.ig. száma_________________) A pénztáros véleménye szerint a __________ Ft címlető _____________sorozat és ______________________ sorszámú bankjegy/érme hamis, vagy hamisnak látszik. A befizetı nyilatkozata szerint a bankjegyet/érmét ________ év ______hó _____ -n, _______________________-tól kapta _____________________ - n (település, cím). A fenti bankjegyet/érmét visszatartottuk, és errıl a _______________ sorszámú elismervényt adtuk ki a befizetı részére.

________________ pénzügyi vezetı

________________ pénztáros

______________ befizetı

12. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Elismervény a hamis (hamisnak tőnı) bankjegy vagy érme átvételérıl

Alulírottak elismerjük, hogy a mai napon ___________________________________ _____________ szem.ig.sz. _____________________________________(lakcím) alatti lakostól a mai napon az alábbi részletezés szerinti hamis, illetve hamisítványnak látszó bankjegyet/érmét átvettük.

Db

Címlet

Bankjegy Sorozatszám

Sorszám

A fenti bankjegy/érme MNB részére történı átadására soron kívül intézkedünk.

Kelt: __________________________

________________ pénzügyi vezetı

_________________ pénztáros

13. sz. melléklet


Elszámolási elılegek nyilvántartása ……………………………………………….. idıszak

Név

Beosztás

Kiadott összeg

Kiadás dátuma

Elszámolási elıleg célja

Elszámolás határideje

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

Kelt: __________________________

_________________ pénztáros

Visszavét dátuma

14. sz. melléklet


Kimutatás a Csoportosulás pénztárában elhelyezett letétekrıl

……………………………………………… idıszak

Letétel dátuma

Letevı neve, címe

Letét tartalma

Letét jogcíme

Kiadás dátuma

Kiadást elrendelı rendelkezés

Átvevı neve, címe

_________________ pénztáros

Átvevı aláírása

15/A. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Kimutatás a Csoportosulás pénztárában elhelyezett értékpapírokról …………………………………………………. idıszak

Értékpapír szerzése Szerzés kelte

Megne vezés, sor- és sorozat szám

Névér ték

Váltó Vétel kori árfoly am

Össz ege

Esedéke ssége

Értéké ben figy.ve tt kamat

1 2 3 4 5

Kelt: _______________________ ________________ Pénztáros

Részvé ny

Kötvény Törlesztı részletek összege

Kibocsát óval szemben i köv.

Beváltás dátuma

Kivoná s eladás dátuma

15/B. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Kimutatás a Csoportosulás pénztárában elhelyezett értékpapírokról ……………………………………. idıszak

Értékpapírok (kötvény, részvény) és váltók Szerzés kelte

Megnevezés, sorozat- és sorszám

Névérték

Vételkori árfolyam

Összege

Kibocsátóval szembeni követelés összege

Kivonás, beváltás, eladás dátuma

Kelt: ________________________ _________________ pénztáros

16. sz. melléklet Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Jegyzıkönyv a házipénztár ellenırzésérıl Ellenırzött idıszak: ______év _____ hó ___ nap –tól ______év _____hó ___ napig. Az ellenırzés kiterjedt a házipénztári be- és kifizetések bizonylatainak, a pénztárjelentésnek, a pénztárzárásnak, a pénztár és a bank közötti forgalomnak az ellenırzésére. Az ellenırzött idıszakban _____ pénztárzárás történt. A házipénztári be- és kifizetések bizonylatai a házipénztári befizetésekhez minden esetben elıírásoknak megfelelı bizonylat állt rendelkezésre, azokról a bevételi pénztárbizonylat minden esetben kiállításra került, a következı házipénztári befizetésekhez nem készült _______________________, nem készítették el a bevételi pénztárbizonylatot

megfelelı

bizonylat

a házipénztári kifizetések minden esetben utalványozás alapján, a kiállított kiadási pénztárbizonylat szerint történtek, a házipénztári kifizetések nem megfelelıen bizonylatoltak _____________________________________________________

a

következı

esetekben

A pénztárjelentésbe a házipénztári be- és kifizetéseket, megfelelı idıben bevezették, a házipénztári be- és kifizetések a pénztárjelentésben hiányosan szerepelnek a következı esetekben ___________________________________________ A házipénztár zárása a pénzkezelési szabályzatnak megfelelıen minden esetben megtörtént, __________________-kor nem történt meg. A házipénztár záró pénzkészletét megszámlálással ___________________-án ellenıriztem. A házipénztár záró pénzkészlete ellenırzéskor nem haladta meg a pénzkezelési szabályzatban meghatározott __________________Ft értéket meghaladta a pénzkezelési szabályzatban meghatározott __________________Ft értéket. a házipénztárban kimutatott pénzkészlet és a ténylegesen meglévı pénzkészlet megegyezett. a házipénztárban kimutatott pénzkészlet és a ténylegesen meglévı pénzkészlet eltérést mutatott, mégpedig _________________________ A bankszámláról történı pénzfelvételnél a pénzfelvétel jogcíme meghatározásra került. nem került meghatározásra az alábbi esetekben ____________________________ Kelt : ____________________

pénztárellenır

17. sz. melléklet

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás Nyilvántartás a pénztári ellenırzésekrıl

Az Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás pénztárában __________________________________ (cím) _____ év ______hó ____- _____ év ______ hó ____-ig terjedı idıszakban az alábbi pénztári ellenırzések történtek.

Ellenırzés dátuma 1 2 3 4 5

Ellenır személye

Ellenırzés célja

Jegyzıkönyv száma

Ellenır aláírása

Ister-Granum Korlátolt Felelısségő Európai Területi Együttmőködési Csoportosulás

Recommend Documents