II.2.1. VEZÉRIGAZGATÓ
A Társaság felelős vezetője és képviselője a Vezérigazgató. A Vezérigazgató feladat- és hatáskörével kapcsolatos alapvető rendelkezéseket az Alapszabály tartalmazza. -
-
-
-
-
-
-
Az Igazgatóság jogait és kötelezettségeit gyakorló Vezérigazgatót a Közgyűlés nevezi ki és menti fel, valamint a Közgyűlés gyakorolja felette az alapvető (alapbér, prémium megállapítás) munkáltatói jogokat. A kiegészítő juttatások körére való jogosultság, a munkavállalói állomány számára belső szabályzatban megállapítottakkal azonosan illeti meg. A munkaszervezet munkavállalói fölött a munkáltatói jogokat a Vezérigazgató teljes körűen gyakorolja azzal, hogy a Vezérigazgató-helyettes részére teljesítménykövetelmény és az ahhoz kapcsolódó juttatások – teljesítménybér vagy más juttatás – meghatározására a Felügyelőbizottság előzetes véleménye ismeretében jogosult. A Vezérigazgató hatáskörébe tartozik a Társaság munkavállalóinak kiválasztása, kinevezése, javadalmazása, feladataik meghatározása, végrehajtásának ellenőrzése, számonkérése. A Vezérigazgató a belső ellenőr feletti munkáltatói jogokat a Felügyelőbizottság előzetes jóváhagyásával gyakorolja. A Társaság pénzügyi lehetőségeinek figyelembevételével – a bérszabályozási rendelkezések betartásával – a Vezérigazgató dönt a Társaság bérezési és ösztönzési rendszeréről (alapbér megállapítása, premizálás, teljesítés-értékelés, kifizetés engedélyezése). A Vezérigazgató köteles évente legalább egyszer jelentést készíteni a Közgyűlés számára a Társaság ügyvezetéséről, a Társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról, (Ptk. 3: 284. § (1) bekezdés). A Vezérigazgató köteles negyedévente tájékoztatást adni a Felügyelőbizottság részére negyedéves jelentés (mérleg, eredmény-kimutatás, szöveges üzleti értékelés) formájában a Felügyelőbizottsági ülések között végzett tevékenységről, a Társaság általános üzleti helyzetéről, a lényegesebb hazai és külföldi kapcsolatokról, a Felügyelőbizottsági határozatok végrehajtásáról, a Cenzúrabizottság által hozott üzleti döntésekről, jelentős szerződéskötésekről és egyéb üzletekről. A jelentést a Vezérigazgató a negyedévet követő hónap 20-ig köteles elkészíteni és a jelzett határidőt követő Felügyelőbizottsági ülés előterjesztéseként köteles a Felügyelőbizottság elé terjeszteni. A jelentésben köteles tájékoztatást adni a munkaszervezet működéséről, a részvényátruházásokról és az azzal kapcsolatosan megtett intézkedésekről, a külső szerv által végrehajtott törvényességi vagy egyéb vizsgálatokról. A Vezérigazgató jogosult minden olyan kérdésben önállóan dönteni, amely nem tartozik a Közgyűlés vagy a Felügyelőbizottság kizárólagos hatáskörébe, illetve amelyhez nincs szükség a Felügyelőbizottság előzetes jóváhagyására. A Vezérigazgató a Társaság likviditásának biztosítása céljából – a Vezérigazgató Titkárság kimutatásai alapján - kezeli a Társaság értékpapír, értékpapír-letéti és bankszámláin lévő eszközöket. A Társaság szabad pénzeszközeit igyekszik optimális hozam elérésére törekedve befektetni. E tevékenysége során figyelemmel kell lennie arra, hogy a napi feladatok ellátásához szükséges pénzeszközök minden esetben a Társaság rendelkezésére álljanak.
-
-
A Vezérigazgató elkészítteti és kiadatja a munkaszervezet egészére, működésére vonatkozó belső szabályzatokat, utasításokat. Intézkedik a külső szervek által végzett vizsgálatok, ellenőrzések során feltárt hiányosságok megszüntetésére. A Vezérigazgató feladata 2009. évi CXXII. törvényben foglalt kötelezettségek – így különösen a közzétételi kötelezettség – teljesítése. A Vezérigazgató közvetlenül irányítja szakmailag és munkajogilag a Vezérigazgatóhelyettest, a Jogi Irodát, a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterületet, a Könyvelést és az IT-t. A könyvelési feladatokat, az IT-t és a jogi ügyeket a Vezérigazgató saját hatáskörében kiszervezheti, ebben az esetben ezen feladatokat megbízottak látják el. Amennyiben a Könyvelést, az IT-t és a Jogi Szakterületet nem munkavállalók, hanem megbízottak látják el, úgy a Vezérigazgató ezen szakterületeket szakmailag irányítja, illetve vezeti, illetve gyakorolja a megbízó Ptk-ban rögzített jogait a Társaság nevében. A Vezérigazgató jogosult feladatai ellátásához tanácsadót igénybe venni. Tanácsadó alkalmazására megbízási szerződés keretén belül kerülhet sor. A Vezérigazgató a munkatársaknak az igazgató és a főmunkatárs cím használatát engedélyezheti.
A Vezérigazgató felelősségével kapcsolatban a Ptk 3:24 §-a, Ptk 3:117 (1) – (3) bekezdései, az Mt és az Alapszabályban foglaltak az irányadók. II.2.2. VEZÉRIGAZGATÓ-HELYETTES
A vezérigazgató-helyettes irányítja és ellenőrzi a vezetése alá tartozó szervezeti egységeket, illetve a szervezeti egységek vezetőinek tevékenységét. A vezérigazgató távollétében feladatait – a munkáltatói jogkörrel kapcsolatos feladatok kivételével – az arra felhatalmazott vezérigazgató-helyettes látja el. A vezérigazgató-helyettes feletti munkáltatói jogokat a vezérigazgató gyakorolja azzal, hogy a vezérigazgató-helyettes részére teljesítménykövetelmény és az ahhoz kapcsolódó juttatások – teljesítménybér vagy más juttatás – meghatározására a Felügyelőbizottság előzetes véleménye ismeretében jogosult. A Vezérigazgató-helyettes felelősségével kapcsolatban a Ptk 3:24 §-a, a Ptk 3:117 (1) – (3) bekezdései, az Mt és az Alapszabályban foglaltak az irányadók. II.2.3. A VEZÉRIGAZGATÓ KÖZVETLEN FELÜGYELETE ALÁ TARTOZÓ SZERVEZETI EGYSÉGEK
II.2.3.1. VEZÉRIGAZGATÓI TITKÁRSÁG
A Vezérigazgatói Titkárság a Társaság adminisztratív és pénzügyi feladatait látja el. -
A Vezérigazgatói Titkárság kezeli a Társaság postaforgalmát, iktatja és rendszerezi a Társaság munkaszervezetének iratait, valamint a Közgyűlés és a Felügyelőbizottság iratait.
-
-
-
-
A Vezérigazgatói Titkárság felelős a Társaság számlaforgalmának lebonyolításáért. Ezen feladatkörben eljárva a beérkező számlákat iktatja, ellenőrzi és gondoskodik azok határidőben történő pénzügyi teljesítéséről. Nyilvántartja a Társaság fizetési kötelezettségeit. A Társaság vevőszámláit kiállítja és figyelemmel kíséri azok teljesítését. A Vezérigazgatói Titkárság gondoskodik arról, hogy a könyvelési bizonylatok minden hónap 10.-ig a Könyvelés részére feladásra kerüljenek. A Vezérigazgatói Titkárság működteti és kezeli a Társaság házipénztárát. A Vezérigazgatói Titkárság felelős a Társaság bankszámláinak kezeléséért. Ezen feladatkörében eljárva felelős a Társaság likviditási helyzetének folyamatos kontrolljáért, az átmenetileg szabad pénzeszközök kihelyezésének technikai lebonyolításáért és a tőkebefektetéshez szükséges források rendelkezésre állásáért. A Vezérigazgatói Titkárság – együttműködve a Könyveléssel – ellátja a foglalkoztatott személyi állomány munkaviszonyával kapcsolatos alábbi feladatokat: ki- és belépők adminisztrációja, szabadság nyilvántartás, cafeteria elemek megrendelése és nyilvántartása, bérek és járulékok utalása, dolgozói hitelek és munkaügyi dossziék kezelése. A Vezérigazgatói Titkárság gondoskodik arról, hogy a bérszámfejtési bizonylatok minden hónap 5.-ig a Könyvelés részére feladásra kerüljenek.
A Vezérigazgatói Titkárságot a Titkárságvezető vezeti. II.2.3.2. JOGI IRODA
A Társaság jogi képviselője, a Vezérigazgató döntése alapján munkaviszonyban foglalkoztatott személy, illetőleg külső, feladatait megbízási jogviszony keretében ellátó személy vagy szervezet egyaránt lehet. -
-
A Jogi Iroda figyelemmel kíséri a jogszabályváltozásokat, különös tekintettel azokra, melyek a Társaság mindennapi üzleti tevékenységével kapcsolatosak. A Jogi Iroda – igény esetén – részt vesz a Társaság belső szabályzatainak elkészítésében, felülvizsgálatában, aktualizálásában. A Jogi Iroda ellátja a Társaság jogi képviseletét peres és peren kívüli eljárásokban, és erről tájékoztatja az érintett munkatársakat. A Társaság cégügyeivel összefüggő beadványokat, okiratokat, nyilatkozatokat elkészíti, szükség esetén ellenjegyzi. Jogi tanácsadással segíti az egyes Szakterületek munkáját. Ezen feladatkörében eljárva o a jogi szaktudást igénylő dokumentációkat megvizsgálja és jogi szempontból véleményezi, o részt vesz a testületi ülések előterjesztéseinek előkészítésében és kapcsolódó jogi állásfoglalását megküldi az illetékes Szakterületnek, o elkészíti, vagy jogilag véleményezi a szerződés tervezeteket, részt vesz a szerződések megkötésében. Igény esetén képviseli a Társaságot az üzleti partnerekkel, hatóságokkal, illetve egyéb külső személlyel való egyeztetéseken. Ellátja a felügyelőbizottsági jegyzőkönyv-vezetési feladatokat.
-
A Jogi Iroda részt vesz a követelésérvényesítési eljárások (végrehajtás, csődeljárás, felszámolás) előkészítésében, figyelemmel kíséri az eljárásokat, részt vesz az esetleges egyezségi tárgyalásokon.
II.2.3.3. KOCKÁZATKEZELÉSI ÉS KONTROLLING SZAKTERÜLET
A Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterület feladata a befektetési és működési kockázatok felismerése és értékelése, valamint kockázatelemzés a Társaság döntéshozó testületei számára. -
-
-
-
A Kockázatkezelési Szakterület részt vesz a testületi ülések előterjesztéseinek előkészítésében és kapcsolódó kockázati szempontú állásfoglalását megküldi az illetékes Szakterületnek. A Szakterület ellenőrzi a kötelezettségvállalásra vonatkozó szerződéstervezet és a döntés összhangját, a szerződéskötési és folyósítási feltételek teljesülését. A kockázatvállalási ügyletek egyedi minősítő lapjait féléves rendszerességgel áttekinti, ellenőrzi, beleértve a fedezeti adatok ellenőrzését is. Előterjesztést készít a Társaság döntéshozó testületei számára a minősítendő eszközök és mérlegen kívüli tételek féléves és rendkívüli minősítésére, az értékvesztés és céltartalék mértékére. Havi és negyedéves rendszerességgel beszámolót készít az ügyvezetés részére a vizsgált időszak legfontosabb folyamatairól, a tevékenység pénzügyi sarokszámairól, a terv teljesítéséről. Elkészíti a Társaság éves üzleti jelentését. Összeállítja a Társaság üzleti terveit a Szakterületek javaslatainak figyelembe vételével. Teljesíti a bankcsoporton belüli, illetve a külső adatszolgáltatási kötelezettségeket, együttműködve a különböző Szakterületekkel.
II.2.3.4. KÖNYVELÉS
A könyvelési feladatokat - a Vezérigazgató döntése alapján - munkaviszonyban foglalkoztatott személy, illetőleg külső, feladatait megbízási jogviszony keretében ellátó személy vagy szervezet egyaránt végezheti. Elvégzi a pénzügyi – számviteli feladatokat, illetve a bérszámfejtéssel kapcsolatos teendőket. A munkáltatói jogokat – amennyiben azt nem megbízott látja el – a könyvelés felett a Vezérigazgató látja el. A Könyvelés feladatai: -
Ellátja a számítógépes analitikus főkönyvi könyvelési feladatokat az átadott számviteli bizonylatok (bejövő és kimenő számlák, banki- és pénztárbizonylatok, egyéb pénzforgalmat nem érintő bizonylatok, stb.) alapján. E körben feladata különösen a gazdasági események kontírozása, rögzítése és feldolgozása.
-
-
-
-
Vezeti a könyvvitelhez kapcsolódó kiegészítő főkönyvi analitikus nyilvántartásokat (általános forgalmi adó, tárgyi eszközök), a gazdasági eseményeket rögzíti a megfelelő főkönyvi számlákon. Ennek keretében különösen a tárgyi eszközök teljes körű analitikus nyilvántartását és az értékcsökkenések elszámolását. Tájékoztatja a Társaság ügyvezetését a költségvetéssel kapcsolatos befizetési kötelezettségekről legkésőbb a teljesítési véghatáridőt megelőző napon, és előkészíti az utalványozást (utaláslistát) a határidőre történő teljesítés érdekében. Megállapítja az államiés az önkormányzati adóhatósággal elszámolandó költségvetési befizetésekkel (adók, járulékok, adó jellegű befizetések) kapcsolatos fizetési kötelezettségeket, elkészíti a bevallásokat. E körbe tartozik a Társaság időszaki ÁFA bevallása, valamint egyéb időszaki - jogszabályban meghatározott – kötelező bevallásainak elkészítése, annak benyújtása. Elkészíti és benyújtja a Számviteli törvény szerinti beszámolót. Elkészíti az egyéb adatszolgáltatásokat az alábbiak szerint: o közbenső mérleget készít banki adatszolgáltatás céljára, o havi riportokat készít: mérleg és eredmény-kimutatást valamint az MFB adatszolgáltatás Excel tábláját, o negyedévente beszámoló készít a hozzá tartozó pénzügyi elemzéssel. A számviteli, adó- és járulékszabályok változásáról írásos és/vagy szóbeli tájékoztatót ad, a Társaság működésével kapcsolatos adózási kérdésekben konzultációra rendelkezésre áll. A munkavállalók és testületi tisztségviselők bérszámfejtési feladatait teljes körűen ellátja. A felmerülő kötelező és eseti statisztikai jelentéseket, tulajdonosi és egyéb gazdasági adatszolgáltatásokat, adatmódosításokat előkészíti és benyújtásukban közreműködik. Együttműködik a Társaság állandó könyvvizsgálójával. Részt vesz a Társaság számviteli politikájának készítésében, aktualizálásában.
II.2.3.5. INFORMATIKA Az Informatikus feladatát a Vezérigazgató döntése alapján külső társaság, illetőleg személy az erre vonatkozó megbízási szerződés keretében is elláthatja. Az Informatikus biztosítja a személyi számítógépek működtetését és megfelelő és jogtiszta szoftverekkel történő ellátását, karbantartását. Koordinálja a számítástechnikai rendszer továbbfejlesztésével kapcsolatos feladatokat, előkészíti a döntést a fejlesztésre vagy megvásárlásra kerülő hardver és szoftver-fejlesztési kérdésekben. Ellátja a számítástechnikai géppark üzemeltetéséhez, karbantartásához, javításához szükséges eszközök beszerzését, biztosítja a különböző ügyviteli és adatfeldolgozási rendszerek összekapcsolását, a hálózatok működtetését. Kiválasztja a számítástechnikai eszközpark optimális konfigurációját, rendszerprogramjait, működteti és ellenőrzi a Társaság ügyviteli, adatfeldolgozási és információs rendszerét. Gondoskodik az adatok megfelelő kezeléséről és rendszeres mentéséről, az adatok illetéktelenek általi hozzáférésének megakadályozásáról, a hozzáférési jogosultságok rendszerének kialakításáról és karbantartásáról.
II.2.4. A VEZÉRIGAZGATÓ-HELYETTES KÖZVETLEN FELÜGYELETE ALÁ TARTOZÓ SZERVEZETI EGYSÉGEK
II.2.4.1. ÜZLETI IGAZGATÓSÁG A vezérigazgató-helyettes az Üzleti Igazgatóságot irányítja, melynek keretében összefogja és megszervezi az Igazgatósághoz tartozó Szakterületek tevékenységét. II.2.4.1.1. BEFEKTETÉSI SZAKTERÜLET A Befektetési Szakterület vezetését a szakterület vezetője látja el a vezérigazgató-helyettes közvetlen irányítása alatt. A Befektetési Szakterület vezetője felelős a szakterület tevékenységének megszervezéséért, koordinálásáért. Irányítja és ellenőrzi a vezetése alá tartozó munkatársakat. A Befektetési Szakterület feladata a tőkebefektetési ügyletek teljes körű lebonyolítása az ügyfélakvizíciótól a szerződéskötésig, illetve a befektetési tőkeösszeg átutalásáig bezárólag. -
-
-
akvizíciós tevékenységet végez a kis- és középvállalkozói ügyfélkörben, aktív szerepet vállal a Társaság befektetési termékeinek a KKV szektor számára történő megismertetésében, a befektetési politika kialakításában, elbírálja a Társasághoz érkezett fejlesztési tőkebefektetési kérelmeket a vonatkozó szabályzatoknak megfelelően (ügyfél-, ügylet- és fedezetértékelés, üzleti elemzés), ezen feladatkörön belül gondoskodik az elbíráláshoz szükséges dokumentációk, iratok, elemzések, tervek teljes körű beszerzéséről, a befektetési kérelmekről előterjesztést készít a döntéshozó testületek részére együttműködve a Jogi Irodával, valamint a Kockázatkezelési és Kontrollig Szakterülettel, a döntéshozó testületek határozatával összhangban lebonyolítja a tőkebefektetés folyamatát: előkészíti és megszervezi a szerződéskötést, ellenőrzi a befektetési, szerződéskötési, folyósítási és egyéb feltételek teljesülését együttműködve a Jogi Irodával, valamint a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterülettel, koordinálja a tőkeemelés pénzügyi lebonyolítását, a tőkebefektetés megvalósulását követően gondoskodik a befektetési ügylet dokumentációjának teljes körű átadásáról a Portfoliókezelési Szakterület részére, havi, negyedéves, éves és eseti adatszolgáltatást teljesít a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterület részére, aktív szerepet vállal a Társaság éves, illetve közép- és hosszú távú üzleti terveinek kialakításában.
II.2.4.1.2. PORTFOLIÓKEZELÉSI SZAKTERÜLET A Portfoliókezelési Szakterület vezetését a szakterület vezetője látja el a vezérigazgató-helyettes közvetlen irányítása alatt. A Portfoliókezelési Szakterület vezetője felelős a szakterület tevékenységének megszervezéséért, koordinálásáért. Irányítja és ellenőrzi a vezetése alá tartozó munkatársakat.
A Portfoliókezelési Szakterület feladata a Társaság érdekeltségeinek (befektetéseinek) kezelése. A Portfoliókezelési Szakterület rendszeres ellenőrző tevékenységet végez a Társaság tőkebefektetési tevékenységével érintett vállalkozások körében annak érdekében, hogy a Társaság – amennyiben szükséges – késedelem nélkül beavatkozhasson és megtehesse a befektetés értékállóságát, stratégiájának és pénzügyi céljainak megvalósítását veszélyeztető helyzet elhárításához szükséges intézkedéseket. -
-
-
-
-
biztosítja a tulajdonosi képviseletet a portfolió társaságoknál, együttműködve a Társaság által delegált tisztségviselőkkel, a portfolió társaságok közgyűlésén, taggyűlésén való részvétellel kapcsolatos előkészítő, értékelő feladatokat elvégzi, a vonatkozó szabályzatoknak megfelelően rendszeres ellenőrző, monitoring tevékenységet lát el a portfolió társaságok gazdálkodásának, pénzügyi- vagyoni helyzetének, a beruházási célok megvalósulásának, és a befektetés megtérülésének alakulására vonatkozóan, figyelemmel kíséri az üzletrész kivásárlási és fizetési kötelezettségek teljesítését, szükség esetén javaslatot tesz az esetlegesen felmerült problémák megoldása érdekében, évente helyszíni ellenőrzést tart a portfolió társaságoknál, a belső szabályozásban rögzített eljárásrend szerinti negyedévenként elkészíti a társaságok üzleti szempontú értékelését, a belső szabályozásban rögzített eljárásrend szerinti félévenként elkészíti a részesedések minősítését és együttműködik a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterülettel az értékvesztés képzési javaslat kidolgozásában, előterjesztést készít a döntéshozó testületek részére a részesedések, követelések kezelésével kapcsolatban együttműködve a Jogi Irodával, valamint a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterülettel, vezeti a részesedések és követelések teljes körű nyilvántartását, szükség esetén javaslatot tesz követelésérvényesítési eljárás megkezdésére vonatkozóan együttműködve a Jogi Irodával, koordinálja a követelésérvényesítési eljárások lebonyolítását a Jogi Iroda, illetve a megbízott jogi képviselők felé, nyilvántartja és figyelemmel kíséri a peres és nem peres eljárások alakulását, a belső szabályozásban rögzített eljárásrend szerint minősíti a peres ügyeket és együttműködik a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterülettel a céltartalék képzési javaslat kidolgozásában, havi, negyedéves, éves és eseti adatszolgáltatást teljesít a Kockázatkezelési és Kontrolling Szakterület részére, aktív szerepet vállal a Társaság éves, illetve közép- és hosszú távú üzleti terveinek kialakításában.
