Az Államháztartásról szóló többször módosított – 1992 évi XXXVIII törvény 82. §ban foglaltak szerint elkészítettük a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2008 évi költségvetésének teljesítéséről szóló beszámolót, melyet a T Közgyűlés elé terjesztünk. A beszámolót a megbízott könyvvizsgáló felülvizsgálta, jelentése a beszámoló mellékletét képezi. A 2008. évi eredeti előirányzatot a Közgyűlés • 7/2008. (IV. 25.) sz. rendelettel, a 2007. évi pénzmaradvánnyal, • 13/2008.(VI.27.) sz. rendelettel, létszámcsökkentéssel • 14/2008. (IX.08.) sz. rendelettel, első félévi beszámolóval • 15/2008. (XII.1.) sz rendelettel, a I-III negyedévi tájékoztatóval • 19/2008. (XII.20.) sz rendelettel, felújítási feladatokkal módosította. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés 2009 február 12 ülésén az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998 (XII.30.) kormányrendelet 53. §-a alapján – a kötelező előirányzatok változása miatt – az 5/2009 (II.13.) sz. rendeletével, 2008 december 31-i hatállyal módosította az önkormányzat 2008 évi költségvetését. I. BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2008. évi módosított költségvetési bevételi terve 47.518 millió Ft, ebből 47.230 millió Ft teljesült , s ez 99,39 % -os teljesítést jelent (1.sz.melléklet). I.
Működési bevételek módosított előirányzata 7.924 millió Ft, melynek teljesítése 8.618 millió Ft, 108,76 %.
1. Az intézmények és az önkormányzati hivatal működési bevételeinek teljesítése 5.134 millió Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,95%. 1.1.
Az önkormányzat finanszírozási körébe tartozó intézmények bevételei
A bevételek alaptevékenységből és egyéb bevételekből, valamint átvett pénzeszközökből származtak. 2008. évben 2.877 millió Ft a módosított előirányzat, a teljesítés 2.926 millió Ft, ez a módosított előirányzat 101,69 %-a. A szociális ágazatban a bevételek a térítési díjak emelkedése miatt nőttek. A 1.418 millió Ft tervezett bevétellel szemben 1.444 millió Ft teljesült. A tervezett bevételek túl az Idősek Ápoló- Gondozó Otthona Encs az ápolási díjakra jogosító szakvélemények készítése miatt 4.867 eFt-ot, az akreditációs tanfolyam tartásából 3.415 eFt-ot, bérmosásból 180 eFt-ot értek el. Az időarányostól elmarad a bevétel teljesítése Dr. Csiba László Gondoskodás és Esély Háza Sajószentpéter, a Szakkórház és Betegotthon Izsófalva, mivel az intézmény kihasználtsága alul maradt a tervezettnél.
2 Gyermekvédelmi szakellátást nyújtó intézmények a működési bevételi tervüket összességében 129,6 %-ra teljesítették. A terven felüli bevételt a szolgálati lakás, vendégszobák hasznosításával értek el. A fogyatékos gyermekek ellátásánál csökken a bevétel, mivel a családi pótlék nem terhelhető térítési díjjal, így változatlanul magasak a hátralékok. A középiskolai oktatást és kollégiumi ellátást nyújtó intézmények 498.287 eFt bevételi előirányzattal szemben 507.788 eFt bevételt teljesítettek, mely az előirányzat 101,9 %-a. Jelentős többletbevételt értek el továbbszámlázott költségek megtérítéséből (Sodexo Magyarország Kft. felé gáz, víz, és csatornadíj áremelkedés, illetve többlet-fogyasztás miatt), TIGÁZ Zrt. többletszámlázásából, bérleti- és lízingdíj bevételből, épületek hasznosításból, termek bérbeadásából, tanfolyamok tartásából (CNC fémforgácsoló, wolframelektródás eljárás szerinti hegesztő, fogyóelektródás hegesztő tanfolyamokból). Végleges pénzeszköz átvétel működésre 180 millió Ft volt (pl. József Attila Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény a Nyíló Világ Tehetséggondozó program folytatására 11 millió Ft-ot, szakképzési támogatásra 3 millió Ftot, Szepsi Laczkó Máté Mezőgazdasági Szakképző Iskola és Kollégium 36 millió Ft-ot tanfolyamokra, „Útravaló” programra, az Abaújszántói Mezőgazdasági Szakképző Iskola 7,4 millió Ft-ot, Kossuth Lajos Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 4,5 millió Ft-ot erdei iskola támogatására kap pénzügyi fedezetet, stb.). 1.2 Országos Egészségbiztosítási Pénztár finanszírozási körébe tartozó kórházak bevételei. Alaptevékenység és vállalkozási bevételekből a tervezett 1.773 millió Ft-tal szemben a teljesítés 1.875millió Ft, 105,7 %. Bevételi többletet a kórházak vállalkozói bevételből, a közforgalmi gyógyszertár működéséből értek el. 1.3
Az önkormányzati hivatal bevétele
A bevétel döntő mértékben betéti kamatból, pályázati díjból, vállalkozói vagyon értékesítéséhez kapcsolódó általános forgalmi adóból származik. A módosított előirányzat 435 millió Ft, mellyel szemben a teljesítés 333 millió Ft (76,54 %). A tervezett bevételeknél az AFA teljesítés – a vagyon értékesítés elmaradása miatt - maradt el. A bevétellel összhangban alakult a kiadás is.
2.
Az önkormányzat sajátos működési bevételének módosított előirányzata 2.838 millió Ft, a teljesítés 3.484 millió Ft, amely 122,77 %-os teljesítési aránynak felel meg.
Az állami adóhatóság által beszedett illetékből való részesedés szabályozása alapján a beszedett illetékbevétel 50 %-a a központi költségvetést, 50 %-a pedig – csökkentve az illetékbeszedéssel kapcsolatos kiadásokra visszatartott illetékbevétellel – a fővárosi, a megyei, illetve a megyei jogú városi önkormányzatokat illeti meg a törvényben rögzített megosztási szabályok szerint. 2007 évtől az állami adóhatóság a megyei és a megyei jogú városi önkormányzat területén beszedett illetékbevétel 8,5 %-át visszatartja az illetékbeszedéssel kapcsolatos kiadásokra. 2008 évben a tervezett 1.900 millió Ft-tal szemben a teljesítés 2.546 millió Ft.
3
Átengedett személyi jövedelemadó 938 millió Ft tervezett összege teljesült, mely az előirt ütemben, egyenletesen érkezett az önkormányzat számlájára.
II. Támogatások módosított előirányzata 10.420 millió Ft, a teljesítés 10.321 millió Ft, mely 99,04 %-os teljesítésnek felel meg. 1. Normatív állami hozzájárulás teljesített összege 8.154 millió Ft, melyből az önkormányzat a költségvetési törvényben előírtak szerint részesült. 2. Központi, illetve központosított bevétel az eredeti költségvetésben nem volt tervezve. A módosított előirányzat tervezett támogatás 1.851,5 millió Ft. összegben teljesült. (a bevételek és azok teljesítése az 1.2 sz. mellékletben kerültek részletezésre) A központi költségvetés a helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó létszámcsökkentés, szakvizsgák támogatás, 13 havi juttatás fedezete, eseti kereset kiegészítés, nyugdíjazás stb. címén adott támogatást. Az önkormányzat a működésképtelen önkormányzatok egyéb támogatása címén 25 nillió Ft. támogatásban részesült. 3. Felhasználási kötöttséggel járó állami támogatásként 124,5 millió Ft illette meg 2008. évben a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzatot. Ezen bevétel a normatív módon államilag támogatott a pedagógus szakvizsga és továbbképzés, emelt szintű érettségi vizsgáztatásra való felkészítés támogatása, megyei közalapítvány szakmai tevékenysége, pedagógiai szakszolgálat, szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása miatt illeti meg intézményeinket. 4. Fejlesztési célú támogatások teljesített összege 190,5 millió Ft. A helyi önkormányzatok 2006. évi új címzett támogatásáról és az egyes címzett támogatással folyamatban lévő beruházások eredeti döntéseinek módosításáról, valamint a helyi önkormányzatok címzett és céltámogatási rendszeréről szóló 1992. évi LXXXIX. törvény módosításáról a 2006. évi XXIV. törvényben jóváhagyottak szerint a Megyei Levéltár alsózsolcai raktárbázis rekonstrukciójához 241.920 eFt címzett támogatást nyert a megyei önkormányzat, melynek 100.920 eFt-os 2008. évi ütemét a Magyar Államkincstár átutalta. Az önkormányzat 2008. évben egészségügyi gép-műszerek beszerzéséhez 27.488 eFt céltámogatásban részesült, mely bevétel a kiadások teljesítésével vehető igénybe.. Az előirányzatból felhasználás nem történt. A borsodivánkai Pszichiátriai Otthon akadály-mentesítésére, vizesblokkok átalakítására, az elektromos hálózat rekonstrukciójára nyert 70.030 eFt területi kiegyenlítő támogatás (TEKI) 2008. évben igénybe vehető része 59.842 eFt volt, melyet önkormányzatunk már 2008. I. félévben megkapott. A Területrendezési terv készítéséhez önkormányzatunk összesen 17.305 eFt HÖF-TEKI vissza nem térítendő támogatásban részsült, mely felhasználásra került. A megyei Múzeum Papszer úti épület felújítására nyert 12.393 eFt. teljesült. A Mezőköves gépmúzeumhoz nyert 1650 eFt. támogatás itt került megtervezésre, de a teljesítést az átvett pénzeszközöknél került kimutatásra a vonatkozó előírások szerint.
4 TEKI, CÉDE, LEKI támogatással valósulhat meg Ózd, Borsodnádasd, Bodrogkeresztúr szociális intézmények és a sárospataki képtár épület felújítása. A jóváhagyott 70 384 eFt. támogatás felhasználására még nem került sor. III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek teljesített összege 345 millió Ft tervezett 1.694 millió Ft. előirányzattal szemben. 1. Önkormányzati vagyon értékesítése A Megyei Közgyűlés értékesítésre jelölte ki a Dédestapolcsány, Dózsa u. 27., Miskolc, Széchenyi út 103., Miskolc - Tapolca 15 telek, Miskolc, Klapka Gy. úti, Miskolc, Mindszent tér l., Miskolc, Csanyik-völgy, Abaújkér, Rákóczi út 38., Miskolc, Blaskovics úti ingatlanokat, a Miskolc, Szentpéteri kapu 72-76. számú beépítetlen területű ingatlanokat, melyből 1.520 millió Ft bevétel került betervezésre. Az értékesítésről a közgyűlés külön előterjesztésekből tájékozódik. Értékesítésből 128 millió Ft. bevétel származott. Az intézmények vagyonértékesítésből 4 millió Ft. bevételt értek el.
2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei, valamint a pénzügyi befektetések tervezett előirányzata 35 millió Ft, teljesítés 75 millió Ft. Privatizációból származó bevétel 3 millió Ft, a vállalkozói vagyoni körbe tartozó ingatlanvagyon bérbeadásából 54 millió Ft. Az önkormányzat gazdasági társaságokban lévő részesedése 171 millió Ft, ebből az ÉMÁSZ részvények névértéke 100 millió Ft, amely után 17 millió Ft osztalék teljesült. 3.Véglegesen átvett pénzként az intézmények 139 millió Ft. bevételt értek el. IV. Támogatásértékű 20.427 millió Ft tervezett bevételből 21.202 millió Ft teljesült. (103,79 %).
1.
Támogatásértékű működési bevételek módosított előirányzata 18.810 millió Ft, amelyből 19.763 millió Ft teljesült (105,06 %).
1.1. Az önkormányzatok finanszírozási körébe tartozó intézmények 249 millió Ft. bevételt értek el különböző pályázatok révén (pl. Teleki Tehetséggondozó Kollégium a Tempus Közalapítványtól 6,6 millió Ft ismeretterjesztő programok beindítására, Deák Ferenc Szakképző és Művészeti Szakközépiskola Munkaügyi Központtól 0.5 millió Ft bértámogatásra, „Útravaló” pályázaton 3,5 millió Ft ösztöndíjakra, Surányi Endre Szakképző Iskola és Kollégium „Útravaló” ösztöndíjakra 7,7 millió Ft, Sportiskolai tanterv adaptációjára 2,7 millió Ft, Trefort Ágoston Szakképző Iskola Munkaügyi Központtól bértámogatásra 0,7 millió Ft, NSZI-től SZFP-II. pályázatra 3,8 millió Ft támogatást kaptak stb.).
1.2. A kórházak támogatásértékű működési bevétele jogcímen befolyt 18 millió Ft, melyet az orvostudományi egyetemektől a szakorvos képzés támogatására, és rezidensképzésre kaptak.
1.3. Támogatásértékű bevétel túlnyomó része az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól származik, módosított előirányzat 18.283 millió Ft. Ezt az összeget a kórházak
5 gazdálkodásukhoz közvetlenül az OEP-től kapják támogatásként. A teljesített bevétel 19.258 millió Ft, ami 105,33 %-os teljesítésnek felel meg. A kórházak ágykihasználtsága az előző évhez képes kedvezőbb. A kórházak kevesebb engedélyezett ágyon több beteget láttak el. Pl. a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kórház és Egyetemi Oktató Kórházban az aktív fekvőbeteg ellátásban 1403 ágyon 66.329 beteget gyógyítottak, a tavalyi 1420 ággyal szemben 59.022 beteget láttak el. Ez azt jelentette, hogy a csökkent ágyszámon 73071 beteggel többet láttak el. A teljesítményben 83.082 HBCS értek el, mely a tavalyi hasonló időszakhoz viszonyítva 9.308 HBCS növekedést jelent. A fekvőbeteg osztályokon döntő többségben a súlyszám teljesítmény növekedett. A krónikus betegellátásban 176 ággyal szemben 138 ágyon növekedett az ágykihasználás mutató száma. A kórházban az engedélyezett Teljesítmény Volumen Korlát (TVK) alakulása is kedvezőbb volt, valamint a jobb ellátásszervezéssel nőttek a teljesítmények is. A többi négy kórházban is egyes osztályokon 94 – 99 % körül mozgott az ágykihasználtság.
1.4. Támogatásértékű működési bevételként a megyei önkormányzat a szociális intézményekben szociális foglalkoztatás megvalósítására, népszavazás költségeinek térítésére, illetve egyéb címen ért el 238 millió Ft bevételt. A bevételek jogcímei, teljesítése az 1.2 sz. mellékletben került részletezésre. 2.
Támogatásértékű felhalmozási bevétel módosított előirányzata 1.617 millió Ft, a teljesítés 1.439 millió Ft (88,99 %).
2.1. Az önkormányzati finanszírozású intézményekhez felhalmozási célú bevételként 125 millió Ft-ot értek el. Példaként említve: a Surányi Endre Szakképző Iskola és Kollégium 12 millió Ft-ot eszköz beszerzésre decentralizált pályázatból, 2 millió Ft-ot épület felújításra Kazincbarcika Város Önkormányzatától, Deák Ferenc Szakképző és Művészeti Szakközépiskola eszköz beszerzésre HEFOP pályázaton nyert 7,4 millió Ft-ot, illetőleg 1,3 millió Ft-ot az NSZI-től. Az Irinyi János Szakközépiskola és Kollégium a Munkaerő Piaci Alaptól a szakképzés tárgyi feltételeinek fejlesztésére 11,7 millió Ft támogatásban részesül. Az évvégéig várható további támogatás, többek között a Surányi Endre Szakképző Iskola és Kollégium 37,3 millió Ft taneszköz fejlesztésre, az Irinyi János Szakközépiskola és Kollégium 17 millió Ft-ot a kollégium tanulószobáinak és informatikai parkjának fejlesztésére, valamint az ipari elektronikai képzéshez eszköz beszerzésre. A Bolyai Farkas Szakképző Iskola taneszköz beszerzésre 3,8 millió Ft pályázati támogatásban részesült. 2.2.
Az Országos Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott kórházaknak az adott támogatási keret összegből lehetőségük van a tervezés során felújítási, beruházási célokat is megjelölni. Ezekre a célokra összességében 396 millió Ft a módosított előirányzat, melyből 354 millió Ft teljesült.
2.3. A HEFOP pályázatból struktúra átalakításra a II. Rákóczi Ferenc Kórház 38 millió Ft-ot, a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kórház és Egyetemi Oktató Kórház Miskolc 558 millió Ft–ot, Szent Ferenc Rehabilitációs Kórház 53 millió Ft-ot, Mozgásszervi Rehabilitációs Központ Mezőkövesd 21 millió Ft-ot kapott.
6
2.3.
V.
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal 290 millió Ft támogatásértékű felhalmozási bevételt kapott a Magyar Nyelv Múzeum építésére, Múzeum tető felújítására és a védelmi iroda eszköz beszerzésre. (1.2 sz. melléklet részletezése szerint). Kölcsöntörlesztés
A dolgozók - lakáscélú támogatás törlesztése címen 19.043 eFt-ot törlesztettek. A szikszói II. Rákóczi Ferenc Kórház gázmotor hitel törlesztésére 23 millió Ft-ot adott át, mely kiadásként is megjelent. VI. Hitelek A 2008. évi önkormányzati feladatok finanszírozásához tervezett 154 millió Ft fejlesztési hitelből 139 millió Ft került felvételre. Működési célú hitel felvételére nem került sor.
VI.
Pénzmaradvány
A 2007 évi pénzmaradvány teljesítés 3.515 millió Ft. (100 %) VII. Kötvénykibocsátásból származó bevétel 3.048 millió Ft.
II. KIADÁSOK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat módosított kiadásainak főösszege 2008 évre 47.518 millió Ft, amelyből 2008. évben 42.840 millió Ft került felhasználásra (90,15%) (2. sz. melléklet). A kiadások jellemzőit az alábbiak szerint foglaljuk össze: 1.
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat intézményeinek kiadásai 39.267 millió Ft. volt 2008 évben (3.2. sz. melléklet).
A megyei önkormányzat jelenleg 55 intézményt működtet, melyből 53 intézmény önállóan, 2 intézmény részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv. Az Országos Egészségbiztosítási Pénztár (OEP) finanszírozási körébe – az előző évivel egyezően – 5 intézmény tartozik. Az izsófalvai Pszichiátriai Szakkórház és Betegotthon továbbra is kettős finanszírozású. Az intézmények 2008. évi költségvetésének kiadási teljesítésének főbb jellemzői: a.) Személyi kiadások, munkaadót terhelő járulékok: • A személyi kiadás teljesítése 15.819 millió Ft (98 %). A kifizetések tartalmazták a 2007. évi 13. havi bér 2 heti összegét, valamint a törvényi változást követően a 2008 évi 13. havi bér 1/12 részét, közalkalmazottak kereset-kiegészítését (az előző évi bázis előirányzatának 2 %-os összegében), a pedagógusok minőségi kereset-kiegészítését
7
•
(5250,- Ft/fő/hó összegben). Kifizetésre került továbbá a soros előrelépések, az esedékes jubileumi jutalmak, szakképzettség megszerzése után esedékes járandóságok, a nyugdíjba vonulók többletjuttatásai. A közalkalmazottak jogállásáról szóló többször módosított 1992. évi XXXIII. törvény alapján 2008. január 1-vel a bérek 5 %-kal, a illetménypótlékok 2 %-kal növekedtek.
b. A működési, fenntartási feladatoknál az infláció ellentételezéseként 7 %-os növekmény lett tervezve. c. A középfokú intézményekben folytatódott a tanulók ECDL feltételű vizsgázgatása (15 millió Ft.) d. Az intézményi költségvetésből kifizetésre kerültek a pedagógus továbbképzés, vizsga költségei (12 millió Ft.), a szociális továbbképzés és szakvizsga költségei (12 millió Ft.), tankönyv támogatás (60 millió Ft.), az Arany János program folytatásának kiadásai (92 millió Ft.) e. Központi döntés alapján a közalkalmazottak és köztisztviselők az infláció ellentételezésére két alkalommal 310 millió Ft. összegben egyszeri kereset kiegészítésben részesültek. Az önkormányzat pénzügyi egyensúlyának javítása érdekében az intézmények részére 5 %, az oktatási intézményeknél további 5 % bér megtakarítás lett előírva. Az intézmények túlnyomó része ki tudta gazdálkodni az előirt megtakarítást a feladatok jobb megszervezésével, dolgozói állások be nem töltésével. Egyes intézmények a pénzügyi keretek betartását belső átcsoportosítással tudták teljesíteni. A működési, fenntartási kiadásoknál is 3 %-os kötelező megtakarítás lett előírva a tervezés során. A szociális intézmények és néhány oktatási intézménynél nehézséget okozott a kötelező előirányzat betartása. A nehézséget a jelentős energia áremelése (különösen a távfűtés), valamint a tervezettnél magasabb infláció idézte elő. Az intézmények jelentős része belső átcsoportosítással be tudta tartani a pénzügyi keretet. Az Idősek Otthona Szerencs, Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola, Diákotthon és Gyermekotthon Ózd, Erdélyi János Általános Iskola és Kollégium, Deák Ferenc Szakképző és Művészeti Szakközépiskola Kazincbarcika, Szepsi Laczkó Máté Mezőgazdasági Szakképző Iskola és a Jókai Mór Szakközépiskola csak többlet önkormányzati támogatással (68 millió Ft.) tudta a működését biztosítani.
Az egyes intézménytípusok pénzügyi kiadásainak főbb jellemzői: Szakosított szociális ellátás A szakosított szociális ellátás keretében az időskorúak bentlakásos otthonaiban 813 főt, a pszichiátriai és fogyatékos emberek gondozására hivatott bentlakásos otthonokban 1 557 főt láttak el. Az ápoló gondozó otthoni és rehabilitációs intézményi ellátást nyújtó intézmények módosított kiadási előirányzata 4.636 millió Ft, melyből 4.522 millió Ft teljesült (97,5 %). Az intézményeknél rendkívül megterhelő a gyógyszerek árának emelkedése, a fokozott gondozást, ellátást igénylők arányának növekedése. Az intézmények kihasználtsága kedvező, a várakozók száma az előző évekhez képest jelentősen csökkent. Az Idősek Otthona
8 Ormosbánya és a Dr. Csiba László Gondoskodás és Esély Háza kihasználtsága a tervezett alatt maradt. Hat intézményben (Pszichiátriai Otthon Borsodivánka, Pszichiátriai Otthon Hejőbába, , Pszichiátriai Otthon Ricse, Fogyatékosok Otthona Edelény, Foglalkoztató Rehabilitációs Intézmény és Fogyatékosok Otthona Putnok, Pszichiátriai Szakkórház és Betegotthon Izsófalva) pályázati pénzből szociális foglalkoztatás valósult meg, 154 millió Ft. felhasználásával. A foglalkoztatásban 271 fő gondozott vett részt, a munkák megszervezésével, lebonyolításával 21 fő időszaki főfoglalkozású dolgozó lett megbízva. Az encsi Idősek Ápoló-Gondozó Otthonában 2008 június 30-val megszűnt a módszertani feladatok ellátása. 2008. évben gyermekvédelmi szakellátásban részesülők száma 2061 fő volt. Nevelő szülőknél 1405 fő, a 4 gyermekvédelmi körzetben működő 48 lakásotthonban 529 fő, a Borsodi Gyermekvédelmi Körzet Nagybarca 9 lakóegységében 78 fő, míg a Miskolci Gyermekvédelmi körzet és Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat átmeneti lakóegységében 40 fő, a védett lakásokban 9 fő ellátásáról gondoskodnak. Az ágazat 2.869 millió Ft módosított előirányzattal szembeni felhasználás 2.861 millió Ft, 99,7 %. A fogyatékos gyermekek részére gyógypedagógiai ellátást nyújtó hat intézményben 2007/2008 évben 785 fő, 2008/2009 évben …………fő oktatását végezték. Az intézmények 2008. évi módosított kiadási előirányzata 1.192 teljesítésük 1.170 millió Ft. Az oktatásban részvevők száma évről-évre csökken, melyet számos tényező alakít. A bejárás, a szülők hozzáállása, stb. A megyei fenntartású középfokú oktatási, nevelési intézményekben 2006/2007 tanítási évben 9 615 fő a 2007/2008 évben 9 608 fő tanul. Az iskolai tanműhelyben szakmai gyakorlati képzésben 2006/2007 tanítási évben 2 327 fő a 2007/2008 évben 2 497 fő vesz részt. Kollégiumi ellátást fő veszi igénybe. A középiskolai oktatást és kollégiumi ellátást nyújtó intézmények éves módosított kiadási előirányzata 6.442 millió Ft, teljesített kiadásuk 6.141 millió Ft, 95,33 %.
Pályázati pénzekről, szakképzésről kelleni irni
A közművelődési és közgyűjteményi intézmények módosított 1.893 millió Ft kiadási előirányzattal szembeni felhasználásuk 1.763 millió Ft. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Múzeumi Igazgatóságnál folytatódott - régészeti feltárás keretében - a beruházásokat előkészítő feltáró munka, mely az előző évhez képest csökken, de még így is jelentős többletfeladatot jelent az intézmény számára. A megnövekedett feladatok miatt – bevételeik terhére – 20 fővel növelték a dolgozók számát, akik a feltáró munkát végzik. A leletanyag szakszerű megmentése érdekében raktárkapacitásuk bővült.
9 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Levéltár költségvetési keretét évközben meg kellett növelni az új alsózsolcai raktárépületbe történő átköltözés költségei miatt.(11 millió Ft.)
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Pedagógiai Szakmai, Szakszolgálati és Közművelődési Intézet pénzügyi forrásait pályázatokról jelentősen növelte, lehetővé téve ezzel számos szakmai feladat ellátását. . A megyei önkormányzat öt kórházának kiadása az önkormányzat költségvetésének 53,1 %-át teszi ki. A kórházak 2007. április 1-től összesen 2472 ággyal működnek (1412 aktív, illetve 1060 krónikus ágyon történik a gyógyítás). Az egészségügy szerkezetátalakítása révén jelentősen nőtt az önkormányzat fenntartásában lévő kórházaknál a rehabilitációs tevékenységgel foglalkozó ágyak száma (Szert Ferenc Kórház, szikszói II. Rákóczi Ferenc Kórház). A tervezési bizonytalanságok ellenére megállapítható, hogy a kórházak a 22.669 millió Ft módosított előirányzattal szemben 22.329 millió Ft a teljesítés ( 98,5 %). A kórházak kevesebb ágyon több beteget láttak el, nőtt a betegforgalom, az OEP emelte a Teljesítmény Volumen Korlátot (TVK-t). Csupán az izsófalvai Pszichiátriai Szakkórház és Betegotthonnál kevesebb a betegforgalom a tervezetthez viszonyítva. A kórház az elért bevételhez igazította a kiadásait is. 2. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat 2008. évi költségvetésének felhalmozási előirányzatából 4.091 millió Ft (93,2 %) a beruházásokat, rekonstrukciókat, 300 millió Ft (6,8 %) a felújításokat szolgálta. A feladatok megvalósításához kapcsolódó pénzügyi felhasználást az intézményeknél a 3.2.2. számú melléklet, az önkormányzati hivatalnál a 4. számú melléklet tartalmazza. A legfontosabb feladatok teljesítése a következők szerint alakult:
2.1. A beruházásokra, rekonstrukciók A 2006. évi XXIV. törvényben - a helyi önkormányzatok 2006. évi új címzett támogatásáról és az egyes címzett támogatással folyamatban lévő beruházások eredeti döntéseinek módosításáról, valamint a helyi önkormányzatok címzett és céltámogatási rendszeréről szóló 1992. évi LXXXIX. törvény módosításáról - jóváhagyottak szerint a Megyei Levéltár alsózsolcai raktárbázis rekonstrukciójához 241.920 eFt címzett támogatást nyert a megyei önkormányzat. Az építési munkák - a polcrendszer hiánya miatti szerződés módosítás következtében - a tervezett 2008. június 30-ai határidővel szemben csak 2008. szeptember 15én fejeződtek be. A közbeszerzési eljárás keretében 53 millió Ft. értékben polcok beszerzésére került sor. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat a működő kórházak és szakrendelők egészségügyi gép-műszer beszerzéseinél 2006. évben 17,3 millió Ft megtakarítást ért el. A megyei közgyűlés elnöke kérte az Önkormányzati Minisztériumot, hogy az eddig fel nem használt céltámogatási keret terhére beszerezhessünk 1 db digitális color doppler UH készüléket és 4 db betegőrző monitort a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kórház és Egyetemi
10 Oktató Kórház, mint súlyponti kórház részére. Az Egészségügyi Minisztérium kérelmünket orvos-szakmai szempontok figyelembevételével szakmailag támogatta, hasonlóan az Önkormányzati Minisztérium is. Az Észak-magyarországi Regionális Fejlesztési Tanács 58/2008. (VIII.15) számú határozatával a megyei önkormányzatot 2008. évben 27.488 eFt, 2009. évben 27.487 eFt céltámogatásban részesíti. A beszámoló készítésének időpontjáig pénzügyi felhasználás nem történt. A borsodivánkai Pszichiátriai Otthon belső rekonstrukciója keretében akadálymentesítés, a vizesblokkok teljes felújítása, villamos rekonstrukció valósult meg 87.708 eFt ráfordítással. A kivitelezési munkák határidőre 2008. január 30-ig befejeződtek. A Megyei Területrendezési Terv felülvizsgálatára 24.720 eFt felhasználására került sor. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Múzeumi Igazgatóság Miskolc, Papszer úti múzeum épületének teljes villamos rekonstrukciója (HÖF-CÉDE 12.393 eFt pályázati összeg felhasználásával) határidőre befejeződött 15.709 eFt kifizetésével. A megyei közgyűlés 2006. május 25-ei ülésén hozzájárult ahhoz, hogy a Borsod-AbaújZemplén Megyei Kórház és Egyetemi Oktató Kórház főigazgatója az Európai Unió Strukturális Alapra 2007-2013. időszakban meghirdetendő központi nagyprojektként - az intézmény regionális tömbkórházzá - „Csillagpont Kórház” - történő fejlesztését szolgáló pályázatot előkészítse, valamint az elvi építési engedély megszerzéséhez szükséges szakmai és építészeti tervezési feladatokat elvégeztesse. A 2008. évben előirányzatként biztosított 1.200.000 eFt terhére kifizetés nem történt, az előkészítő munkák folyamatban vannak. A megyei közgyűlés döntése alapján a megyei önkormányzat (TIOP-2.1.3/07/1.) pályázatot nyújtott be a szikszói II. Rákóczi Ferenc Kórházra vonatkozóan „Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járó beteg szolgáltatások fejlesztésére” címmel. A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség Humán Erőforrás Programok Irányító Hatóságának Főigazgatója a projektet 747.726 eFt-tal (95 %) támogatta, melyhez a 39.354 eFt (5 %) önkormányzati önrész betervezésre került. 2008.évben az engedélyezési tervdokumentáció, kiviteli terv részszámlája és a pályázat elkészítésének díja 21.060 eFt kifizetése történt meg. „Összefogással Tokaj Világörökségéért I.” címen a Tokaj Mikrorégióért Alapítvány pályázatot nyújtott be EU-s forrásra. A pályázatnak része volt a Magyar Nyelv Múzeuma is. A tervezett pénzügyi források felhasználásával a beruházás befejeződött.
A benyújtott ÉMOP 4.2.2. pályázat révén a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kórház és Egyetemi Oktató Kórház GYEK Rehabilitációs épületszárnya; Ózd Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola és Diákotthon, Pedagógiai Szakszolgálat; encsi Idősek ÁpolóGondozó Otthona; nagybarcai Borsodi Gyermekvédelmi Körzet; sályi Mozgásjavító Általános Iskola, Előkészítő Szakiskola és Diákotthon utólagos akadálymentesítésére 89.822 eFt vissza nem térítendő támogatásban részesült, melyhez a szükséges 11.283 eFt önkormányzati saját erő rendelkezésre áll. A közbeszerzési eljárás folyamatban van. A beruházások befejezésének határideje 2009. július 20. Pénzügyi felhasználás nem történt.
11
A megyei önkormányzat által benyújtott TÁMOP-2.2.3. „TISZK létrehozása a Sajó mentén” és a „Zempléni Térségi Integrált Szakképző Központ (TISZK) létrehozása” című pályázatokat az ESZA Kht Bíráló Bizottsága – az Irányító Hatóság jóváhagyásával – 100 %-os mértékben támogatja. A megyei önkormányzat mindkét TISZK projekt megvalósításához további két TIOP 3.1.1. pályázatot nyújtott be, melyből csak a „Sajó-menti” TISZK létrehozása részesült 897.192 eFt. támogatásban. A pályázatírás költsége 40 millió Ft. került kifizetésre. A Megyei Múzeumi Igazgatóság mezőkövesdi Mezőgazdasági Gépmúzeumában a beruházás befejeződött, az 1.920 eFt kifizetése teljes egészében megtörtént, ezzel a beruházás befejeződött. Az önkormányzati intézmények fejlesztését elősegítő HÖF-LEKI támogatással az Idősek Otthona Bodrogkeresztúr épület rekonstrukciója 13.144 eFt, az Idősek Otthona Borsodnádasd nyílászárók cseréje és kazán rekonstrukciója 16.886 eFt, Megyei Múzeum Igazgatóság Sárospataki Képtár épületének tető- és homlokzat rekonstrukciója 8.240 eFt, HÖF-TEKI támogatással Idősek Otthona Ózd nyílászáró cseréje 15.503 eFt, a HÖF-CÉDE támogatással a Miskolci Gyermekvédelmi Körzet és Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat Miskolc nyílászáró cseréjére 16.611 eFt összegben valósulhat meg. Az elnyert 70.384 eFt támogatást 40.126 eFt önkormányzati saját erő egészíti ki. Pénzügyi felhasználás nem történt. A pénzügyi tervben szereplő eszköz beszerzések (közgyűlés tagjainak számítógép, oktatási mérés, értékelés, ellenőrzés, védelmi iroda szakmai eszköz), iktatóprogram szoftver, emlékmű létesítése a terveknek megfelelően került felhasználásra. 2.2. A felújítási célokra javasolt 300 millió Ft módosított előirányzatból 255 millió Ft (85 %) a felhasználás. (3.2.2. és 4 sz. mellékletek) A szűkös pénzügyi források nem tették lehetővé, hogy felújítási feladat betervezésre kerüljön. A gondok megoldására un. halaszthatatlan felújítási feladatokat szolgáló pénzügyi keret került tervezésre, mely pénzügyi keret felhasználására eseti döntés alapján került sor. A betervezett pénzügyi előirányzat terhére oldódott meg többek között: A sátoraljaújhelyi Kossuth Lajos Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény tetőszigetelésének helyreállítása (1.699 eFt), a boldogkőváraljai Ápoló-Gondozó Otthon kéményének bélés csövezése (2.874 eFt), a ricsei Pszichiátriai Otthon padlószigetelés részleges javítási, felújítási munkátai (786 eFt), a putnoki Foglalkoztató Rehabilitációs Intézmény és Fogyatékosok Otthona Táncsics u. 38. szám alatti lakóotthonában a fűtési rendszer felújítása (856 eFt). A Miskolc Csanyik, Miskolc Széchenyi 103 sz. és a Putnok Rákóczi út 4 sz alatt lévő épületek tető felújítására is sorkerült, 1.243 eFt. összegben. Az érintésvédelmi-szabványossági, tűzvédelmi és villámvédelmi kötelező felülvizsgálatok, valamint a szükséges javítások, pótlások elvégeztetésére a Putnoki Serényi Béla Gimnázium, Mezőgazdasági Szakközépiskola és Kollégiumnak 382 eFt, az ózdi Bolyai Farkas Szakképző Iskolának 280 eFt, a sályi Mozgásjavító Általános Iskola, Előkészítő Szakiskola és Diákotthonnak 871 eFt, az ózdi József Attila Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézménynek 685 eFt, a Megyei Levéltárnak 305 eFt, az Abaúji Gyermekvédelmi Körzetnek 360 eFt, a sárospataki Idősek és Fogyatékosok Otthonának 9.000
12 eFt, a boldogkőváraljai Ápoló-Gondozó Otthonnak 480 eFt, az ormosbányai Idősek Otthonának 600 eFt pénzügyi fedezet biztosítására került sor.
Az intézmények által megvalósított beruházásokat, felújításokat a 3.2.2. melléklet részletezi. Az intézmények pályázati, átvett pénzeszközök felhasználásával valósították meg a beruházási és felújítási feladatokat. Az intézmények betegszoba kialakítását, tetőszigetelés felújítását, szárítóberendezés beszerzését, mosoda működéséhez használt gőzkazán kiváltását, informatikai berendezések beszerzését, külső elektromos hálózat felújítását végezték el. A Borsod–Zemplén Gyermekvédelmi Körzet Alsózsolca Megyaszó 2 db ingatlant vásárolt. Felújítására, átalakítására 42.285 eFt került kifizetésre. A Miskolci Gyermekvédelmi Körzet és Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat Miskolc épületében tetőtér beépítésével alakított ki lakásotthont 18.401 eFt értékben. A középiskolák, kollégiumok számítástechnikai eszközöket, szakképzési eszközöket, a tanműhelybe gépeket, berendezéseket, kollégiumi eszközöket szereztek be, illetve az épületeken végeztek felújításokat (radiátorok cseréje, parkoló és járda felújítása, öltözők kialakítása). A Borsod – Abaúj – Zemplén Megyei Múzeumi Igazgatóság befejezte a Miskolc, Tímár malom utcai raktárbázis bővítését, a telkibányai Abaúj Múzeum korszerűsítését (149.469 eFt), valamint elvégezte a Miskolc Görgey A. utcai épületben a fűtés felújítását és a kazán cseréjét (23.998 eFt). A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kórház és Egyetemi Oktató Kórház a 2008. évi beruházási előirányzatából 790.831 eFt-ot használt fel, melyből a „Csillagpont Kórház” tervei készültek el, egészségügyi gép-műszerek (látótér vizsgáló, 14 db antidekubitor matrac, mennyezeti műtőlámpa, 5 db EKG készülék, 5 db defibrillátor, 20 db rm kötöző kocsi, 2 db rm szennyes gyűjtő kocsi, 2 db rm doboznyitó állvány) és igazgatási célú berendezések (4 db számítógép, szerver bővítés, mobil telefonok, klíma, edzőgépek) beszerzésére került sor. A korábban részletre vásárolt MR és CT készülékekre 48.086 eFt kifizetés történt. A miskolci Szent Ferenc Rehabilitációs Kórház 180.843 eFt összegű beruházási előirányzatát teljes egészében felhasználta. Az egészségügyi struktúraváltás végrehajtására kiírt Egészségügyi Minisztériumi pályázaton 60.100 eFt összeget nyert, melyet a Megyei Önkormányzat egészít ki 53.000 eFt összeggel. Megvalósult a „B” és „D” épületek zártrendszerű átjárhatósága, az érintett helyiségek átalakítása, valamint a „D” jelű épületben elkészült az akadálymentesítés. A műszaki átadás 2008. május 30án megtörtént. Az izsófalvai Pszichiátriai Szakkórház és Betegotthon 6.524 eFt-ot használt fel. Beszerzésre kerültek kórházi ágyak, gázfőzőüst, élelmezési program és számítógép szerver. A mezőkövesdi Mozgásszervi Rehabilitációs Központban 58.556 eFt, a szikszói II. Rákóczi Ferenc Kórház 67.080 eFt felhasználásával szakmai, számítástechnikai és rehabilitációs eszközök beszerzése történt.
13 3. Az önkormányzat testületének és hivatalának kiadásai (5. sz. melléklet) A Megyei Önkormányzat közgyűlésének és bizottságainak kiadásai a megyei önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról és költségtérítéséről szóló 14/2006. (XI.9.) rendelet alapján került kifizetésre a tervezett 203 millió Ft előirányzattal szemben 185 millió Ft. Az önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők a költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés és a Közgyűlés 15/2001 (X.25.) rendeletében előirt szociális, jóléti kiadásaira, valamint működésre, üzemeltetésre 883 millió Ft került kifizetésre. A központi költségvetés elismerte a nyugdíjba menő köztisztviselőknél felmerülő többlet kiadásokat (felmentési idő fele, végkielégítést), melynek összege 33 millió Ft (bér- és járulék). Az egyéb igazgatási jellegű kiadások a tervezett 732 millió Ft-tal szemben a teljesítés 565 millió Ft. •
Kitüntetői díjak, rendezvények tervezett 26 millió Ft előirányzatából 19 millió Ft került kifizetésre a közgyűlés által megrendezett rendezvények költségeire, valamint a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény alapján a Közgyűlés Elnöke, Főjegyzője által adományozott elismerésekre.
•
Az önkormányzat nemzetközi kapcsolatai elsősorban a partnermegyei kétoldalú együttműködésre, regionális szintű, többoldalú együttműködésre, a nemzetközi szervezetek (Sajó-Rima Eurórégió, Kárpátok Eurórégió, Európai Régiók Gyűlése, Európai Bortermelő Régiók Gyűlése) munkájában való részvételre, valamint a szakmai tanulmányutakra és továbbképzésekre tervezett 15 millió Ft-tal szemben 11 millió Ft került felhasználásra.
•
A Védelmi Iroda elsődlegesen a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Védelmi Bizottság munkáját segíti, feladatai ellátásához rendelkezésre álló 23,5 millió Ft-ból 15 millió Ft került felhasználásra. Pályázat révén 4,5 millió Ft a működés segítését, 1,5 millió Ft szoftver beszerzését tette lehetővé.
•
A Megyei Önkormányzat vállalkozói vagyonának kezelésével, őrzésével, hasznosításával összefüggésben felmerülő kiadásokra 59 millió Ft került megtervezésre, 33 millió Ft felhasználása történt meg.
•
A belföldi-, nemzetközi szervezetek tagdíjához 15,5 millió Ft, az önkormányzati vagyon biztosításához 10,5 millió Ft, könyvvizsgálati kötelezettség teljesítéséhez 4 millió Ft, szakértői díjakra 11 millió Ft, állandó kiadvány megjelentetésre és az idegenforgalmi feladatokra 90 millió Ft, minőségbiztosításra 1,5 millió Ft. került kifizetésre.
A likviditás biztosításához szükséges folyószámlahitel, a felvett fejlesztési hitelek és kötvény kamatának fedezetére a költségvetés 450 millió Ft-ot irányzott elő, felhasználás 354 millió Ft. Egyéb feladatok
A Megyei Önkormányzat Közgyűlése önként vállalt feladatai között kiemelten kezeli a megyei-, regionális szintű célok, feladatok végrehajtásának elősegítését.
14 •
Megyei és kistérségi kulturális-közművelődési értékmegőrző, értékteremtő és értékközvetítő munkára, illetve a lakosság művelődése érdekében történő települési kezdeményezések támogatására kulturális célú támogatás, az egészséges életmód népszerűsítésére, a megye sportéletének fejlesztésére, sportprogramok szervezésének segítésére sport célú támogatás, a közszolgáltatások ellátásában, az esélyegyenlőség biztosításában, a közéleti értékek fejlesztésében működő civil szervezetek munkájának ösztönzésére közhasznú tevékenység támogatására a közgyűlés un. mecénás keretet hagyott jóvá. A jóváhagyott 65 millió Ft keretből 58 millió Ft felhasználása történt meg.
Az Oktatási és Sport Bizottság 121 db sportrendezvényt, 10 db sportot, illetve az egészséges életmódot népszerűsítő programot, 5 esetben sportfelszerelés beszerzését, 1 esetben konferencia megrendezését támogatta. A kulturális mecénás keretből 177 pályázat támogatásából 8 pályázat könyvkiadást, folyóirat megjelenést, zenei hanganyag kiadását, 3 pályázat kutatást, 18 pályázat szakmai eszközbeszerzést, 148 pályázat pedig rendezvények megtartását (falunap, kiállítás, táboroztatás stb.) támogatta. Civil szervezetek támogatására jóváhagyott előirányzatból 12 db hagyományőrző rendezvények, 16 fesztiválok, 8 egészségőrző és életmód rendezvények, 8 határmenti és nemzetközi rendezvények, 10 prevenciós programok, 7 konferenciák, 8 fogyatékkal élőket segítő tevékenység, 5 érdekvédelmi tevékenységek, 10 speciális (pl. vakvezető kutya képzés) szakmai tevékenységének segítését szolgálta. A felhasználás utófinanszírozású, így a kifizetések folyamatosan történtek. Az előirányzat csökkentését az önkormányzati intézményeknél történő felhasználás indokolja. Egyes támogatási kifizetések a következő évre húzódott át. •
A Megyei Önkormányzat 2001. évben csatlakozott a „BURSA HUNGARICA” Felsőoktatási Ösztöndíj pályázathoz 110 millió Ft átutalása megtörtént.
•
A Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 67/2001. (VI. 28.) Kgy. számú határozatával elfogadott nemzeti és etnikai kisebbségekkel kapcsolatos feladatokra (tanévkezdési támogatás, rendezvények támogatása, stb. címen) 13 millió Ft-ot tartalmaz a költségvetés. 45 pályázat került támogatásra, melyből 43 kisebbségi rendezvény megtartását, 1 emlékmű készítését, 1 szakemberképzést támogatott. Az elszámolásokat követően év végéig 10 millió Ft. felhasználása történt meg.
•
Szociális feladatokra és célokra 5 millió Ft biztosít fedezetet, mely elsősorban az intézményi költségvetési keretet növelték, míg közvetlen felhasználásra szánt 921 eFt. keretből 700 eFt. került felhasználásra.
•
Idegenforgalmi célra tervezett 25 millió Ft-ból 6 millió Ft került felhasználásra, a megye turisztikai kínálatát bemutató kiadványok készítésére, „Csalogató” c. kiadvány utánnyomására, „Menjünk Világgá” kiállítás támogatására.
•
A költségvetési törvény 8. sz. melléklete normatív módon elosztott kötött felhasználású támogatást biztosít a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közoktatásáért Közalapítvány szakmai tevékenységének támogatására 84 millió Ft összegben.
A támogatás működtetési, rendszerének taneszköz és
a megyei fejlesztési tervvel összefüggő szakmai fejlesztési, üzemeltetési célokra, a pedagógusok állandó helyettesítési működtetésével kapcsolatos feladatokra fordítható, valamint a felszerelés jegyzékben foglalt tárgyi feltételek teljesítésével
15
összefüggő beszerzésekre biztosít fedezetet. E célokhoz kapcsolódóan a BorsodAbaúj-Zemplén Megye Közoktatásáért Közalapítvány pályázatot írt ki. A pályázat főbb témakörei: • Közoktatási feladatok térségi szintű ellátásának támogatása (34 db. pályázat) • A nevelés, oktatás hatékonyságának növelése, pedagógiai kultúra korszerűsítésének támogatása (55 db. pályázat), • Pedagógiai szakszolgálati feladatellátás támogatása (17 db. pályázat) • A pedagógiai innováció támogatása (20 db. pályázat) • Pedagógiai Díj 2008 (23 db. pályázat) A tovább utalt támogatás összege 84 millió Ft. • A megyei tehetségfejlesztő program célja, hogy kiépítse azt a hálózatot, amelynek keretében hatékonyan megvalósulhat a tehetségek felismerése és fejlesztése. A feladat végrehajtására 7,6 millió Ft pénzügyi kifizetés történt. •
A kékedi Melczer kastély hasznosításának elősegítésére, a bevétellel nem fedezett többletköltség fedezetére tervezett 20 millió Ft pénzeszköz átadás történt. A Térségi Képzési Oktatási Alapítvány működési támogatására tervezett 7,5 millió Ft utalása megtörtént.
•
Az ingatlanok értékesítéséhez kapcsolódó ÁFA befizetési kötelezettségre 30 millió Ft kifizetés történt.
•
A dédestapolcsányi intézmény megszüntetéséhez kapcsolódó személyi (végkielégítések) kifizetésekre, valamint a december havi működési számlákra 23,99 millió Ft került kifizetésre.
•
Oktatási szakmai feladatokra, mérésre pályázat keretében előző évben 54 millió Ft támogatásban részesült önkormányzatunk. A pályázatból 4 millió Ft eszköz beszerzés (felhalmozásnál kimutatva), 13,8 millió Ft működési költség felhasználására került sor a pályázatban előírt június 30-ig. A fel nem használt összeg kamattal növelten visszafizetésre került.
Tisztelt Közgyűlés! A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat bevételi és kiadásai, valamint vagyoni helyzetének alakulását a mellékletek mutatják. A teljesítés alátámasztására számos kiegészítő kimutatás is készült, melyek a támogatások, a pénzügyi felhasználás mérlegszerű alakulását, a pénzmaradvány elszámolását, a vagyon, a követelések, kötelezettségek, kölcsönök állományát, valamint a normatív állami hozzájárulás elszámolását mutatják be. A 2008. évi költségvetés teljesítésének adatai is jelzik, hogy mind a bevételek, mind pedig a kiadások tervezése megalapozott volt, teljesítésük megfelelő. A teljesített és az átvett pénzügyi eszközök terven felüli összege jelentős. Ez a pénzügyi forrás segítette a szakmai célok megvalósítását, a működés biztonságát. A működési-fenntartási feladatok végrehajtása folyamatos volt. Kifizetésre kerültek a betervezett személyi juttatások, a céllal adott pénzeszközök. Folyamatosan végzik a felújítási, karbantartási és beruházási feladatokat. Jelentősek a végrehajtott beruházási, felújítási feladatok.
16 A betervezett feladatok végrehajtása jelentős hiány mellett volt megvalósítható, mely hiány kezelésére a közgyűlés kötvény kibocsátása mellett döntött. A likviditás kedvező alakulásához hozzájárult az illetékbevételek terven felüli teljesítése, az intézmények részére előirt kötelező megtakarítás elérése, melyet rontott a vagyonértékesítési bevétel lemaradás. Az év végi pénzügyi felhasználás számbavétele fontos állomás a folyamatos működés, gazdálkodás mellett. Ez azt is jelenti, hogy természetszerűen egyes felhasználások a következő évre húzódnak át. A külső források érkezése meghatározta a végrehajtás ütemét és befolyásolta a fenntartói támogatások alakulását is (egyes külső források decemberi teljesítése nemcsak a felhasználást alakította, hanem lehetővé vált, hogy alulfinanszírozásra kerüljenek az intézmények). A bevételek és kiadások különbözeteként jelentkező pénzmaradvány következő évi számbavételénél figyelembe kell venni az áthúzódó fizetési kötelezettségeket, a normatív állami hozzájárulás elszámolásából eredő visszafizetést is. Tisztelt Közgyűlés! A Megyei Önkormányzat vagyonának nettó értéke 2008. december 31-én 26,9 milliárd Ft, 11,55 %-kal nőtt az előző évhez viszonyítva. A tárgyi eszközöknél 3,57 %-os a növekmény, ezen belül az ingatlanok állománya nőtt. A vagyon eszköz fajtánkénti összetételét és forrását a 8. sz. melléklet tartalmazza. A vagyonmérleg szerint nyilvántartott vagyonból a befektetett eszközök 20,4 milliárd, a forgóeszközök 6,5 milliárd Ft értéket képviselnek. A befektetett eszközök aránya 75,8 %, az elmúlt évhez képest alig változott, kismértékben csökkent. A tárgyi eszközök elhasználódásának mértéke 32 %, ez az arány az ingatlanoknál 8 %, járműveknél 83 %, amely az eszközpark felújítási igényét veti fel. Csökkent a berendezések, felszerelések és járművek nyilvántartott nettó értéke, mely szintén az elhasználódást jelzi. A teljesen leírt, de még használatban lévő eszközök bruttó értéke 4.763 millió Ft, előző évhez viszonyítva csökkent. A gazdasági társaságokban való részesedés mértéke az előző évi 160,2 millió Ft-ról 171,4 millió Ft-ra nőtt. A KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 100 %-os üzletrész tulajdonát (törzstőke értéke 10 millió Ft.) a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 11/2007 (XII.13) FVB határozata alapján megvásárolta az ITC kft.től. A tartós hosszúlejáratú kölcsönök (dolgozói lakástámogatás) állománya 86 millió Ft. A forgóeszközök állománya a 2007. évi 4.487 millió Ft-ról 6.518 millió Ft-ra emelkedett. A készletek értéke 441 millió Ft, mintegy 38 millió Ft-al nőtt. A követelések összege 201 millió Ft az előző évi 287 millió Ft-al szemben. A követelések összegének csökkenése azt jelzi, hogy a gazdálkodó szerveink a hátralékok beszedésére törekszenek, keletkezését megakadályozzák. A tőkeváltozásra aránya 56 %. Csökkenést a vagyon-értékesítésén túl a felvett hitelek, kötvény kibocsátás idézi elő. A pénzkészlet a mérleg fordulónapján csökkent az előző évhez viszonyítva, összegében döntően az állami támogatás és OEP támogatási előleg kiutalása jelenik meg. Az aktív pénzügyi elszámolások növekménye jelentősen nőtt, a következő évet megillető, de kiutalt támogatások miatt.
17 Az önkormányzat vagyonának 48,8 %-át fedezi saját forrás, a kötelezettség aránya 51,2 %. Az előző évhez képest a hosszú lejáratú kötelezettségek aránya lényegesen megnőtt (103 millió Ft-ról 5657 millió Ft-ra nőtt) a kötvény kibocsátás miatt. A rövid lejáratú kötelezettségek 3,3 %-kal nőttek. A kötelezettségek részletezését a 8.2 sz. melléklet tartalmazza. A szállítói kötelezettség 11,5 %-kal nőtt az előző évhez képest. Jelentős a következő évet terhelő kötelezettség nyilvántartott értéke. A tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek részben felhalmozási célú kötelezettségek, a beruházások évek közötti áthúzódásából adódik. A passzív és aktív pénzügyi elszámolások nőttek. A passzívák alakulásában döntően a 2009. évi támogatási előlegek, illetve az illetményi kifizetések jelennek meg.
Kérjük a T. Közgyűlést, hogy a 2008. évi költségvetés teljesítéséről készült beszámolót vitassa meg és alkossa meg az erre vonatkozó önkormányzati rendeletet.
