hodin

září–prosinec 2013

Smluvní podmínky

ČIIA potvrzuje přijetí přihlášky pouze na vyžádání a pouze elektronickou poštou. Pozvánku na seminář nezasíláme. Účastník obdrží písemné vyrozumění pouze v případě změn, zrušení semináře, nebo pokud bude kapacita učebny již naplněna účastníky, kteří doručili přihlášku dříve. V ceně semináře jsou zahrnuty studijní materiály a drobné občerstvení, které je účastníkům poskytnuto během dne. Obědy a ubytování nezajišťujeme. Výukové aktivity a semináře uvedené v katalogu odpovídají požadavkům CPE. Pro případ prodlení s úhradou objednaných služeb je ČIIA, o.s., oprávněn účtovat sankční úrok z prodlení ve výši 0,05 % z dlužné částky denně. Za den splnění závazku je považován den, ve kterém je dlužná částka připsána na účet ČIIA, o.s. Přihlášku je nutno doručit nejpozději 5 dní před zahájením akce. Veškeré změny a případná storno objednávek jsou přijímány pouze písemně nebo e-mailem (s žádostí o potvrzení) na níže uvedené adresy. Zrušení semináře oznamujeme písemně cca 4 dny před konáním akce. ČIIA, o.s. si vyhrazuje právo vzdělávací akce zrušit. ČIIA, o.s. si vyhrazuje právo změnit smluvní podmínky v případě specifických podmínek kurzů. Tyto změny budou vždy uvedeny u nabídky konkrétního vzdělávací akce.

Software IDEA® – světová jednička mezi nástroji pro analýzu dat. Najděte chyby v datech, odhalte podvody, ověřte správnost reportů.

data pod lupou J + Consult, spol. s r.o. Čapkova 2/195, 140 00 Praha 4 T: +420 244 118 411, E: [email protected] www.datapodlupou.cz, www.jconsult.cz

organizační pokyny

Č E S KÝ I N S T I T U T I N T E R N Í C H AU D I TO R Ů P R O VÁ S P Ř I P R AV I L N O V O U FO R M U V Z D Ě L ÁVÁ N Í

WEBINÁŘE

Začátek všech akcí je v 9.00 hodin, registrace začíná půl hodiny před začátkem akce. U celodenních seminářů je v době od 12.00 do 13.00 hodin plánována přestávka na oběd.

KOMUNIKACE V PRÁCI I DOMA

jak lidé nevědomky zkreslují všechny přijímané informace – jak na pracovní tak na domácí půdě a hlavně co s tím dělat

• ke stažení zdarma zde:

umění v kom tší Podíváme se unik ě v ej na nejpodceňovanější a

a nejpotřebnější komunikační dovednosti. Cílem je vědomit si a odstranit zásadní chyby, kterých se při běžné komunikaci třeba i nevědomky dopouštíme

Proč tolik lidí marně bojuje boj s ostatními, proč se tak často lidem nedaří přesvědčit druhé o dobrých nápadech a proč je v tom tolik často tolik stresu a především jak to řešit člen/nečlen ČIIA • bez/s DPH

č. 13202 1 za

27/6 2013

16.30 –18.30 hodin

b we

č. 13204

přesvědči t“ „ Jak

“

Magda Barnatová tel.: 224 920 332, mobil: 731 157 250, E-mail: [email protected]

skousnutelná témata co možná nejjednodušším pohledem – zvládání emocí, ošklivé chování druhých, neochota některých lidí se domluvit, pochvala a kritika v každodenním životě a zvládání náročných životních situací.

ci

Jana Šindelářová tel.: 224 920 332, mobil: 731 157 256, E-mail: [email protected]

„N

http://www.interniaudit.cz/profesni-vzdelavani/webinare.php

Přihlášky lze podávat on-line na www.interniaudit.cz, e-mailem nebo poštou. Přijetí přihlášek nepotvrzujeme, pouze na vyžádání e-mailem.

všechno vzí ts a to í lu en d ? K Podíváme se na těžko

ž je to všechno kdy jin – o tom, a co

“

„A

Lektor: Ing. Hana Ondrušková

k“

Adresa konání seminářů: Český institut interních auditorů, o. s., Karlovo náměstí 3, 120 00 Praha 2, 1. patro

ON-LINE ČIIA WEBSEMINÁŘE

„

Přihláška je určena jen pro jednu akci. Přihlášku je možné posílat on-line (přes WWW stránky ČIIA), e-mailem na adresu kanceláře institutu nebo v listinné podobě na adresu institutu. Údaje v přihlášce musí být úplné a musí obsahovat údaje k vystavení daňového dokladu.

iná

ř

650 (787) Kč

č. 13203

člen/nečlen ČIIA • bez/s DPH

750 (908) Kč

PŘI KOUPI CELÉHO BALÍČKU WEBINÁŘŮ JE 20% SLEVA VÍCE O WEBINÁŘÍCH A STORNO PODMÍNKY ZDE: http://www.interniaudit.cz/profesni-vzdelavani/webinare.php KONTAKT: Email: [email protected], telefon: 224 920 332 l. 27, www.interniaudit.cz

24/10 2013

Časy plánovaných webinářů budou upřesněny

19/12 2013

Časy plánovaných webinářů budou upřesněny

Vážené dámy, vážení pánové, první polovina tohoto roku byla z hlediska počasí taková divná, alespoň mně se to zdá, nicméně věřme, že počastí nás na prázdninové a další měsíce v tomto směru potěší a mile překvapí, tak jako se snažíme potěšit a překvapit Vás naší nabídkou. Začnu od částečných novinek. Po zdařilém zahájení Univerzity interního auditu na počátku tohoto roku, jsme se rozhodli, že i na podzim zařadíme do nabídky tento dlouhodobý vzdělávací kurz a velmi nás těšil zájem, ale také ohlasy po prvních dvou týdnech. Tak neváhejte a přijďte se podívat, zda opravdu platí, že se nejedná jen o teorii bez praktických aplikací. Další novinkou, kterou jsme již představili v květnu tohoto roku, jsou WEBINÁŘE, které doplňují naši základní nabídku a jsou velmi vítanou alternativou zejména pro toho, kdo chce rychle, efektivně, bez nákladů na cestování a v podstatě kdykoli získat nové informace a znalosti. Ale nyní pojďme k úplné novince a to je Akademie risk managementu. Jedná se o dvou modulový vzdělávací cyklus zaměřený na řízení rizik a hodnocení systému řízení rizik ze strany interního auditora. Navazujeme tím na novou certifikaci CRMA, kterou představil Mezinárodní institut interních auditorů v loňském roce a velmi rád konstatuji, že se nám povedlo získat lektory a odborníky, kteří se s risk managementem potkávají již delší dobu a proto k této oblasti mají co sdělit a Vám předat. Na závěr mi dovolte, abych Vás pozval na národní konferenci do Olomouce, která se odehraje v příjemném prostředí nového hotelu ve dnech 16. a 17. října tohoto roku a věřím, že navážeme na výborně hodnocenou loňskou konferenci v Mikulově. Z kanceláře ČIIA Vám všem přejeme krásné léto a pohodovou druhou polovinu roku 2013. Ing. Daniel Häusler Ředitel kanceláře ČIIA

Storno poplatky Lhůta pro výpočet storno poplatků se začíná počítat dnem předcházejícím dni konání akce, den doručení se započítává do lhůty. Pro výpočet lhůt se použijí pracovní dny. Za den doručení storno oznámení se považuje den převzetí elektronické zprávy (potvrzení o přečtení) nebo den převzetí listinné podoby storno oznámení. 0 % – nejpozději 5 pracovních dnů před zahájením akce; 50 % – 4–3 pracovní dny před zahájením akce; 70 % – 2–1 pracovní dny před zahájením akce; 100 % – méně než 1 den před zahájením akce;

platby Platba se provádí na základě faktury, která bude zaslána po skončení semináře. Splatnost faktur je 14 dní od data vystavení. Doručena přihláška je závazná. Odesláním přihlášky vyjadřuje účastník souhlas s uvedenými smluvními podmínkami a organizačními pokyny.

Slevy ČIIA, o.s., poskytuje tyto slevy na semináře: • při účasti jednotlivce na 5 seminářích v jednom kalendářním roce poskytujeme na pátý seminář 50% slevu, • při účasti více účastníků z jedné organizace na jedné krátkodobé vzdělávací akci je poskytována sleva: • od 3 účastníků včetně – sleva 5 %, • od 5 účastníků včetně – sleva 15 %, • od 10 účastníků včetně – sleva 20 %

1

obsah

kalendárium – 2. pololetí 2013 kód

Smluvní podmínky

2. strana obálky

organizační pokyny

2. strana obálky

Editorial

1

použité zkratky

2

Kalendárium + členění dle oblastí

3–10

Jednotlivé kurzy

11–59

UIA – univerzita interního auditu

60–61

ARM – akademie risk managementu

62–63

certifikační program CIA

64–65

Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě

66

Přehled kurzů pro veřejnou správu dle úrovně

67

Základní kurz

67

atestační kurzy

68–70

Fórum

71

webináře

71

Přehled lektorů

72–77

Staňte se členem

78

Členský příspěvek „BENEFIT“

79

Nakladatelství ČIIA, prodej publikací Pronájem prostor

POUŽITÉ ZKRATKY – nová akce/seminář ČIIA IA

2

– Český institut interních auditorů, o. s. – interní audit

80–82 83

datum

název semináře

lektor

strana

ZÁŘÍ

13301 3/9 út 13302 5/9 čt 13303 6/9 pá 13304 16/9 po 13305 17/9 út 13306 18–19/9 st–čt 13307 19/9 čt 13308 20/9 pá 13309 23/9 po 13310 23/9 po 13311 24/9 út 13312 24/9 út 13313 24/9 út 13314 25/9 st 13315 25/9 st 13316 25/9 st 13317 26/9 čt 13318 26/9 čt 13319 26/9 čt 13320 27/9 pá 13321 30/9 po 13322 30/9 po

Veřejná podpora ve Strukturálních fondech Nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU – případová studie Nejčastější chyby mimo oblast veřejných zakázek při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU Ochrana ekonomických zájmů Procesní řízení pro IA – proč se jim zabývat? Osm lekcí ze základů interního auditu Audit procesu inventarizace Rizika spojená s využitím cloudu v praxi Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Follow up proces/následné audity/supervize Vyšetřování a prevence podvodů Compliance Nový zákon o kontrole IT/kontrolní koncept IT řízení, infrastutruktura Řídící kontrola – možnosti automatizace Manažerské účetnictví a interní audit Nástroje IA-ERP/IA tools/MS Office/ACL/IDEA IT vývoj Opravy a rekonstrukce nemovitého majetku v subjektech veřejné správy Jak mít rizika pod kontrolou Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT

Mgr. Krůželová

11

Ing. Brychcín 11 Ing. Brychcín 12 Ing. Kolman 12 Ing. Plevová 13 Ing. Báčová, Ing. Svoboda 13 Ing. Kánský 14 Ing. Barva, Ing. Grešl 14 Ing. Komárková 14 Ing. Kubík 15 Ing. Lalka 15 JUDr. Valenta 16 Ing. Kostruhová 16 Ing. Barva, Ing. Grešl 17 Ing. Barva, Ing. Grešl 17 Mgr. Hájek 18 Ing. Kutáč 18 Ing. Barva, Ing. Grešl 19 Ing. Barva, Ing. Grešl 20 Mgr. Bláha 20 Ing. Kruliš 20 Ing. Hinner 21

Říjen

13323 1/10 út 13324 2/10 st 13325 3/10 čt 13326 4/10 pá 13327 7–8/10 po–út 13328 9/10 st 13329 10/10 čt 13330 11/10 pá

Nebezpečí porušení rozpočtové kázně Respektovaný interní audit v orgánu VS – utopie nebo výzva Uplatňování nového Doporučení 2320-3: Auditní výběry v praxi Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy Jak číst účetní výkazy Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění a popsat ho v závěrečné správě Šestero fází interního auditu Základy firemní compliance: přístupy k řešení a omezení právních rizik

Ing. Vlček 21 Ing. Gregorová 22 Mgr. Orság 22 Mgr. Kabátek 23 Ing. Prokůpková 23 Ing. Svoboda 24 Mgr. Barnat 24 JUDr. Ing. Korotvička 24 3

kalendárium – 2. pololetí 2013 13331 14-15/10 po-út Moderní řízení rizik s rizikově orientovaným interním auditem 13332 14-18/10 po-pá Účetnictví pro začátečníky 13333 16/10 st Fenomén korupce v ČR 13334 17/10 čt Audit systému veřejnosprávní kontroly 13335 18/10 pá Implementace risk managementu Komunikace pro interní audit 13336 21/10 po Principy a Standardy interního auditu 13337 21/10 po 13338 22/10 út Techniky a nástroje interního auditu. Sběr dat 13339 22/10 út Vyjednávání 13340 23/10 st Prověření vnitřního řídícího a kontrolního systému 13341 23/10 st Analýza dat 13342 23/10 st Pracovní dokumentace. Auditní názor. Hodnocení a relevance kompletnosti evidence 13343 24/10 čt Interní audit pro dotace ze SF EU 13344 24/10 čt Zpráva z auditní zakázky 13345 24/10 čt Komunikace výsledků/zpráva 13346 25/10 pá Typy auditních projektů. Konzultace 13347 25/10 pá Audity v oblasti výroby elektřiny a tepla 13348 29/10 út Audit využití SW a licenčních oprávnění 13349 30/10 st Audit komunikace 13350 31/10 čt Účetnictví a daně ve světle rizik a informačních manipulací, účetní a daňové dokumenty jako zdroj informací pro vyšetřování

kalendárium – 2. pololetí 2013 Ing. Ščotka Ing. Stehlíková Ing. Kolman Ing. Pýchová R. Lindauer, Dipl. Mgmt Ing. Ondrušková Ing. Báčová Ing. Rafaj M. Dzirasa, Ing. Ondrušková Ing. Chmelík Mgr. Orság

25 25 26 26 27 27 28 28

Ing. Svoboda Ing. Ptáček Dr. Šenfeld Ing. Dohnal Ing. Svoboda Ing. Šmolík Ing. Barva, Ing. Grešl Doc. Urban

30 30 31 31 32 32 32 33

29 29 30

Ing. Bartoš 34

Listopad

13351 1/11 pá 13352 1/11 pá 13353 4/11 po 13354 5/11 út 13355 6/11 st 13356 7–8/11 čt–pá 13357 11/11 po 13358 11/11 po 13359 11/11 po 13360 12/11 út 13361 12/11 út 13362 12/11 út 13363 13/11 st 13364 13/11 st 13365 13/11 st 13366 14/11 čt 4

Audit hospodaření s hotovostí a ceninami Role controllingu v interním auditu Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Nová prováděcí vyhláška o schvalování účetních závěrek Controlling ve veřejné správě Riziko podvodného jednání ve veřejné správě s důrazem na odhalování korupce a varovné signály Výběrové řízení IT Systém práva a vybraná odvětví – regulace Právní rizika a jejich audit Úvod do kapitálových trhů Firemní bezpečnost Nový zákon o kontrole Kontrola 3 E a audit 3E Finanční řízení Finance Metodika výkonu řídící kontroly

B. Petrlíková Ing. Bc. Schovánek Ing. Šmíd Ing. Prokůpková Ing. Kutáč Ing. Georgiev, Mgr. Štička, Ing. Holodňák Ing. Barva JUDr. Korotvička JUDr. Korotvička Ing. Ščotka Ing. Kučera Ing. Kostruhová Ing. Hotra Ing. Tyll Ing. Tyll Mgr. Hájek

34 35 35 36 36 37 38 38 39 39 40 40 41 41 42 42

13367 15/11 pá Compliance – praktický výkon a vztah k internímu auditu 13368 18–19/11 po-út Audit účetní závěrky vybraných organizací 13369 19/11 út Audit informačních systémů pro začátečníky 13370 20/11 st Audit personálních rizik 13371 20/11 st Změny v procesu auditu při využití SW podpory 13372 21/11 čt Přísupy interního auditu k hodnocení účinnosti vnitřního kontrolního systému ve veřejné správě 13373 22/11 pá Omyly v čerpání Strukturálních fondů 13374 25/11 po Vyjednávání – celodenní trénink Jak přednést auditní zprávu a další prezentační dovednosti 13375 26/11 út 13376 27/11 st Integrované řízení rizik od A do Z 13377 29/11 pá Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců

JUDr. Heneberk 43 Ing. Prokůpková 44 R. Lindauer, Dipl. Mgmt 44 Doc. Urban 45 Ing. Šmolík 45 Ing. Svoboda 46 N. Pearson 46 M. Dzirasa, Ing. Ondrušková 47 Ing. Ondrušková 48 Doc. Dudorkin 48 B. Petrlíková 49

Prosinec

13378 2/12 po Prověření mzdové oblasti v organizaci Jak v praxi využít Manuál k jednotnému postupu 13379 2/12 po při hodnocení kvality auditní činnosti Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od roku 2014 13380 3/12 út 13381 4/12 st Jak správně pracovat s interní dokumentací, směrnicemi a normami 13382 5/12 čt Co se dělá po auditu? Chybné formulace v auditních zprávách 13383 5/12 čt 13384 6/12 pá Auditní dokumentace – praktické návody pro její vytvoření 13385 9/12 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace 13386 9/12 po Risk management 13387 10/12 út Řešení problémů Projektové řízení 13388 10/12 út 13389 10–11/12 út-st Audit IS/IT 13390 11/12 st Plán auditního projektu/projektové řízení auditního projektu. Workshop A Účetnictví pro audit (základní koncept, využití pro audit) 13391 12/12 čt 13392 12/12 čt Riziková místa projektu z pohledu příjemce dotace a auditora/kontrolora 13393 13/12 pá Účetnictví pro audit (manažerské účetnictví) 13394 13/12 pá Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu 13395 16–17/12 po-út Veřejné zakázky veřejných zadavatelů – praktická cvičení Interní audit – použití myšlenkových map 13396 16/12 po + nastavení procesů 13397 17/12 út Audit ochrany informačního systému 13398 18/12 st Audit trail – dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů

Ing. Chmelík

50

Ing. Svoboda 50 Ing. Pýchová 50 Vl. Krůta, RNDr. Weinberger 51 Mgr. Barnat 52 Mgr. Orság 52 Ing. Kánský 52 Ing. Sikora 53 Doc Dudorkin 53 Mgr. Orság 54 Ing. Paštrnák 54 Ing. Bukovský 54 Mgr. Barnat 55 Ing. Mrkvičková 56 Mgr. Doubravová, Ing. Mifková 56 Ing. Tyll 57 Ing. Komárková 57 Mgr. Bláha 57 L. Jiráňová 58 Ing. Hinner 58 Mgr. Peterka 59 5

Členění dle oblastí – 2. pololetí 2013


Finanční instituce

13309 23/9 po 13394 13/12 pá

Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

Ing. Komárková 14 Ing. Komárková 57

Interní audit

13305 17/9 út Procesní řízení pro IA – proč se jim zabývat? 13306 18–19/9 st–čt Osm lekcí ze základů interního auditu 13307 19/9 čt Audit procesu inventarizace Follow up proces/následné audity/supervize 13310 23/9 po 13317 26/9 čt Manažerské účetnictví a interní audit Opravy a rekonstrukce nemovitého majetku v subjektech 13320 27/9 pá veřejné správy Respektovaný interní audit v orgánu VS 13324 2/10 st – utopie nebo výzva Uplatňování nového Doporučení 2320-3: Auditní výběry 13325 3/10 čt v praxi Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění 13328 9/10 st a popsat ho v závěrečné správě Šestero fází interního auditu 13329 10/10 čt Principy a Standardy interního auditu 13337 21/10 po 13338 22/10 út Techniky a nástroje interního auditu. Sběr dat Pracovní dokumentace. Auditní názor. 13342 23/10 st Hodnocení a relevance kompletnosti evidence Interní audit pro dotace ze SF EU 13343 24/10 čt 13344 24/10 čt Zpráva z auditní zakázky Komunikace výsledků/zpráva 13345 24/10 čt 13346 25/10 pá Typy auditních projektů. Konzultace Audity v oblasti výroby elektřiny a tepla 13347 25/10 pá 13348 29/10 út Audit využití SW a licenčních oprávnění Audit komunikace 13349 30/10 st 13351 1/11 pá Audit hospodaření s hotovostí a ceninami Role controllingu v interním auditu 13352 1/11 pá 13368 18–19/11 po-út Audit účetní závěrky vybraných organizací Audit informačních systémů pro začátečníky 13369 19/11 út 13370 20/11 st Audit personálních rizik 13371 20/11 st Změny v procesu auditu při využití SW podpory 13372 21/11 čt Přísupy interního auditu k hodnocení účinnosti vnitřního kontrolního systému ve veřejné správě 13379 2/12 po Jak v praxi využít Manuál k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti 13382 5/12 čt Co se dělá po auditu? 6

Ing. Plevová Ing. Báčová, Ing. Svoboda Ing. Kánský Ing. Kubík Ing. Kutáč

13 13 14 15 18

Mgr. Bláha 20 Ing. Gregorová 22 Mgr. Orság 22 Ing. Svoboda Mgr. Barnat Ing. Báčová Ing. Rafaj

24 24 28 28

Ing. Svoboda Ing. Ptáček Dr. Šenfeld Ing. Dohnal Ing. Svoboda Ing. Šmolík Ing. Barva, Ing. Grešl Doc. Urban B. Petrlíková Ing. Bc. Schovánek Ing. Prokůpková R. Lindauer, Dipl. Mgmt Doc. Urban Ing. Šmolík

30 30 31 31 32 32 32 33 34 35 44 44 45 45

13383 5/12 čt 13384 6/12 pá 13389 10–11/12 út-st 13390 11/12 st 13396 16/12 po 13397 17/12 út 13398 18/12 st

Chybné formulace v auditních zprávách Auditní dokumentace – praktické návody pro její vytvoření Audit IS/IT Plán auditního projektu/projektové řízení auditního projektu. Workshop A Interní audit – použití myšlenkových map + nastavení procesů Audit ochrany informačního systému Audit trail – dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů

Mgr. Orság 52 Ing. Kánský 52 Ing. Bukovský 54 Mgr. Barnat 55 L. Jiráňová 58 Ing. Hinner 58 Mgr. Peterka 59

IT

13308 20/9 pá Rizika spojená s využitím cloudu v praxi IT/kontrolní koncept 13314 25/9 st 13315 25/9 st IT řízení, infrastutruktura Nástroje IA-ERP/IA tools/MS Office/ACL/IDEA 13318 26/9 čt 13319 26/9 čt IT vývoj Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech 13322 30/9 po v praxi auditora ICT Audit využití SW a licenčních oprávnění 13348 29/10 út 13357 11/11 po Výběrové řízení IT Firemní bezpečnost 13361 12/11 út 13369 19/11 út Audit informačních systémů pro začátečníky Změny v procesu auditu při využití SW podpory 13371 20/11 st 13389 10–11/12 út-st Audit IS/IT 13397 17/12 út Audit ochrany informačního systému

Ing. Barva, Ing. Barva, Ing. Barva, Ing. Barva, Ing. Barva,

Ing. Grešl Ing. Grešl Ing. Grešl Ing. Grešl Ing. Grešl

14 17 17 19 20

Ing. Hinner Ing. Barva, Ing. Grešl Ing. Barva Ing. Kučera R. Lindauer, Dipl. Mgmt Ing. Šmolík Ing. Bukovský Ing. Hinner

21 32 38 40 44 45 54 58

Ing. Ondrušková M. Dzirasa, Ing. Ondrušková M. Dzirasa, Ing. Ondrušková Ing. Ondrušková

27

Komunikace

13336 21/10 po Komunikace pro interní audit 13339 22/10 út Vyjednávání 13374 25/11 po Vyjednávání – celodenní trénink 13375 26/11 út Jak přednést auditní zprávu a další prezentační dovednosti

29 47 48

Ing. Svoboda 46 Ing. Svoboda 50 Mgr. Barnat 52 7



kontrola

13313 24/9 út 13316 25/9 st 13334 17/10 čt 13340 23/10 st 13362 12/11 út 13363 13/11 st 13366 14/11 čt 13377 29/11 pá 13380 3/12 út

řízení rizik

Nový zákon o kontrole Řídící kontrola – možnosti automatizace Audit systému veřejnosprávní kontroly Prověření vnitřního řídícího a kontrolního systému Nový zákon o kontrole Kontrola 3 E a audit 3E Metodika výkonu řídící kontroly Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od roku 2014

Ing. Kostruhová Mgr. Hájek Ing. Pýchová Ing. Chmelík Ing. Kostruhová Ing. Hotra Mgr. Hájek

16 18 26 29 40 41 42

B. Petrlíková 49 Ing. Pýchová 50

13308 20/9 pá Rizika spojená s využitím cloudu v praxi Jak mít rizika pod kontrolou 13321 30/9 po 13331 14–15/10 po/út Moderní řízení rizik s rizikově orientovaným interním auditem 13335 18/10 pá Implementace risk managementu Právní rizika a jejich audit 13359 11/11 po 13370 20/11 st Audit personálních rizik Integrované řízení rizik od A do Z 13376 27/11 st 13386 9/12 po Risk Management

Ing. Barva, Ing. Grešl 14 Ing. Kruliš 20 Ing. Ščotka 25 R. Lindauer, Dipl. Mgmt. 27 JUDr. Korotvička 39 Doc. Urban 45 Doc. Dudorkin 48 Doc. Dudorkin 53

Strukturální fondy Ostatní

13304 16/9 po Ochrana ekonomických zájmů Procesní řízení pro IA – proč se jim zabývat? 13305 17/9 út 13312 24/9 út Compliance Manažerské účetnictví a interní audit 13317 26/9 čt 13330 11/10 pá Základy firemní compliance: přístupy k řešení a omezení právních rizik 13333 16/10 st Fenomén korupce v ČR Analýza dat 13341 23/10 st 13352 1/11 pá Role controllingu v interním auditu Controlling ve veřejné správě 13355 6/11 st 13358 11/11 po Systém práva a vybraná odvětví – regulace 13360 12/11 út Úvod do kapitálových trhů 13364 13/11 st Finanční řízení Finance 13365 13/11 st 13378 2/12 po Prověření mzdové oblasti v organizaci 13381 4/12 st Jak správně pracovat s interní dokumentací, směrnicemi a normami Řešení problémů 13387 10/12 út 13388 10/12 út Projektové řízení 13395 16–17/12 po-út Veřejné zakázky veřejných zadavatelů – praktická cvičení

Ing. Kolman Ing. Plevová JUDr. Valenta Ing. Kutáč

12 13 16 18

JUDr. Ing. Korotvička Ing. Kolman Mgr. Orság Ing. Bc. Schovánek Ing. Kutáč JUDr. Korotvička Ing. Ščotka Ing. Tyll Ing. Tyll Ing. Chmelík Vl. Krůta, RNDr. Weinberger Mgr. Orság Ing. Paštrnák Mgr. Bláha

24 26 30 35 36 38 39 41 42 50 51 54 54 57

13301 3/9 út 13302 5/9 čt 13303 6/9 pá 13343 24/10 čt 13353 4/11 po 13373 22/11 pá

Veřejná podpora ve Strukturálních fondech Nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU – případová studie Nejčastější chyby mimo oblast veřejných zakázek při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU Interní audit pro dotace ze SF EU Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Omyly v čerpání Strukturálních fondů

Mgr. Krůželová

11

Ing. Brychcín

11

Ing. Brychcín Ing. Ptáček Ing. Šmíd N. Pearson

12 30 35 46

Ing. Prokůpková Ing. Stehlíková

23 25

Ing. Bartoš Ing. Prokůpková Ing. Prokůpková Ing. Mrkvičková Ing. Tyll

34 36 44 56 57

účetnictví

13327 7–8/10 po–út Jak číst účetní výkyzy 13332 14–18/10 po-pá Účetnictví pro začátečníky Účetnictví a daně ve světle rizik a informačních 13350 31/10 čt manipulací,účetní a daňové dokumenty jako zdroj informací pro vyšetřování 13354 5/11 út Nová prováděcí vyhláška o schvalování účetních závěrek 13368 18–19/11 po-út Audit účetní závěrky vybraných organizací 13391 12/12 čt Účetnictví pro audit (základní koncept, využití pro audit) Účetnictví pro audit (manažerské účetnictví) 13393 13/12 pá

Podvody

13311 24/9 út 13322 30/9 po 13356 7–8/11 čt–pá

8

Vyšetřování podvodů v praxi Ing. Lalka 15 Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner 21 Riziko podvodného jednání ve veřejné správě s důrazem Ing. Georgiev, Mgr. Štička na odhalování korupce a varovné signály Ing. Holodňák 37

9

číslo semináře


číslo semináře

(variabilní symbol)

13302

VEŘEJNÁ PODPORA VE STRUKTURÁLNÍCH FONDECH

Nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU – případové studie

veřejná správa

13301 3/9 út Veřejná podpora ve Strukturálních fondech Nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek 13302 5/9 čt u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU – případová studie 13303 6/9 pá Nejčastější chyby mimo oblast veřejných zakázek při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU 13313 24/9 út Nový zákon o kontrole Opravy a rekonstrukce nemovitého majetku v subjektech 13320 27/9 pá veřejné správy Nebezpečí porušení rozpočtové kázně 13323 1/10 út 13324 2/10 st Respektovaný interní audit v orgánu VS – utopie nebo výzva Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu 13326 4/10 pá posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy 13334 17/10 čt Audit systému veřejnosprávní kontroly 13343 24/10 čt Interní audit pro dotace ze SF EU Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD 13353 4/11 po 13354 5/11 út Nová prováděcí vyhláška o schvalování účetních závěrek 13356 7–8/11 čt–pá Riziko podvodného jednání ve veřejné správě s důrazem na odhalování korupce a varovné signály Nový zákon o kontrole 13362 12/11 út 13363 13/11 st Kontrola 3E a audit 3E Metodika výkonu řídící kontroly 13366 14/11 čt 13368 18–19/11 po-út Audit účetní závěrky vybraných organizací 13373 22/11 pá Omyly v čerpání Strukturálních fondů 13377 29/11 pá Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců 13380 3/12 út Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od roku 2014 13385 9/12 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace

Mgr. Krůželová

11

Ing. Brychcín 11 Ing. Brychcín Ing. Kostruhová

12 16

Mgr. Bláha Ing. Vlček Ing. Gregorová

20 21 22

Mgr. Kabátek Ing. Pýchová Ing. Ptáček Ing. Šmíd Ing. Prokůpková Ing. Georgiev, Mgr. Štička, Ing. Holodňák Ing. Kostruhová Ing. Hotra Mgr. Hájek Ing. Prokůpková N. Pearson

23 26 30 35 36

B. Petrlíková Ing. Pýchová Ing. Sikora

49 50 53

37 40 41 42 44 46

3. září 2013 Přednášející

Mgr. Ivana Krůželová Úroveň

Pro všechny úrovně Určeno pro

Řídící orgány, zprostředkující subjekty, pověřené auditní subjekty a další členy implementační struktury

•P říklady z praxe (přístup DG Regio a DG Competition k projektům ze SF; Rozhodnutí DG Regio k infrastrukturním projektům; příklady notifikací a rozhodnutí o navrácení podpory) • Veřejná podpora po roce 2014 (návrhy nových pravidel; doporučený postup při přípravě operačního programu; jak zajistit soulad s pravidly veřejné podpory od počátku implementace). Časový rozvrh

09.00–13.00 přednáška

Cíl semináře

V rámci semináře se posluchači seznámí se základní charakteristikou veřejné podpory, naučí se rozpoznat veřejnou podporu v projektech financovaných ze Strukturálních fondů a obeznámí se s postupem, jak zajistit, aby nebyly podpořeny a realizovány projekty s nepovolenou veřejnou podporou.

5. září 2013 Přednášející

Ing. Marek Brychcín Úroveň

Pro pokročilé Určeno pro

Vedoucí pracovníky a interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Cíl semináře

Na konkrétních případech vysvětlit nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek v kontextu jak českého Zákona o zadávání VZ, tak Směrnic EU o koordinaci postupů při zadávání VZ

Obsah

Obsah

• J ak rozpoznat veřejnou podporu ve Strukturálních fondech (základní charakteristika veřejné podpory; veřejná podpora v projektech OP 2007–2013; legislativní pravidla stručně a srozumitelně; systém schvalování podpor); • Jak nastavit systém kontroly, aby se v OP neobjevila neoprávněná podpora (odpovědnost za veřejnou podporu a její kontrolu napříč implementační strukturou; jak komunikovat veřejnou podporu s příjemcem; jak odhalit veřejnou podporu u projektů v realizaci; jak zajistit soulad s pravidly u projektů v průběhu realizace);

•Ř ešení případových studií na uvedené téma • Nastínění možných dopadů chyb v zadávání VZ na financování projektu

» 10


13301

Časový rozvrh


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)

cena člen / nečlen ČIIA

cena člen / nečlen ČIIA 11

číslo semináře


13303

číslo semináře

číslo semináře


13304

Nejčastější chyby mimo oblast veřejných zakázek při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU

Ochrana ekonomických zájmů

6. září 2013

16. září 2013

•

Přednášející

Přednášející

Ing. Marek Brychcín

Ing. Pavel Kolman

Úroveň

Úroveň

Pro mírně pokročilé a pokročilé

Pro všechny úrovně

Určeno pro

Určeno pro

Vedoucí pracovníky a interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Příjemci dotací z rozpočtu EU.

Interní auditory a pracovníky – úředníky organizačních složek státu, státních příspěvkových organizací, státních podniků, územních a samosprávních celků, organizačních složek a právnických osob založených, nebo zřízených územními samosprávními celky, pokud vykonávají veřejnou správu.

Cíl semináře

Na konkrétních případech vysvětlit nejčastější chyby při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU (mimo oblast zadávání veřejných zakázek) – např. analýza nákladů a přínosů a výpočet finanční mezery projektu, veřejná podpora, dosahování cílů projektu, způsobilost nákladů, položky snižující způsobilé náklady, náklady fakturované propojenými osobami. Obsah

•P rezentace příkladů na uvedené téma • Nastínění možných dopadů chyb v realizaci na financování projektu • Diskuse nad dotazy účastníků semináře Časový rozvrh


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420) cena člen / nečlen ČIIA 12


13305

• •

Cíl semináře

Seznámení s problematikou ochrany ekonomických zájmů a jejími formami. Na případových studiích osvětlit negativní dopady jednotlivých rizikových jevů jako je finanční kriminalita, korupce a legalizace výnosů z trestné činnosti na ekonomiku i společnost a systémová opatření přijatá, proti legalizaci výnosů z trestné činnosti („praní špinavých peněz“), proti financování terorismu, proti podvodům zejména ve finančním sektoru a proti korupci.

• • • •

rismu, podvodům v soukromém i veřejném a finančním sektoru Mezinárodní standardy a směrnice OSN, Rady Evropy, OECD, EU a jejich implementace do právních předpisů ČR Související legislativa ČR a vazba na trestní a obchodní právo Rizika zapojení povinných osob do legalizace výnosů z trestné činnosti Finanční kriminalita a podvodná jednání v podmínkách ČR Problematika financování terorismu a realizace mezinárodních sankcí Korupce jako problém – politický, ekonomický a sociálně kulturní Vazba korupce na trestnou činnost ve veřejném a finančním sektoru, v daňové oblasti, a návaznost na legalizaci výnosů z trestné činnosti

II. Případové studie jednotlivých aspektů ochrany ekonomických zájmů zejména z prostředí veřejné správy a finančního sektoru. Diskuze, dotazy Časový rozvrh

09.00–15.00 přednáška, případová studie, diskuze


13306

Procesní řízení pro IA – proč se jim zabývat?

Osm lekcí ze základů interního auditu

17. září 2013

18.–19. září 2013

Přednášející

Ing. Petra Plevová Úroveň

Pro začátečníky a mírně pokročilé Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy.

zaci dle Standardů řady 1000 – organizační začlenění, řízení činnosti IA, Statut IA; Výkon auditu s profesní péčí dle Standardů řady 2000 – požadavky na proces auditu.

Dvoudenní seminář Přednášející

Ing. Jana Báčová, CIA; Ing. Rodan Svoboda, CIA

3. Lekce: Řídicí a kontrolní systém – co by IA měl znát o corporate governance, řídicí a kontrolní systém v organizaci.

Úroveň


Začínající interní auditory

Cíl semináře

Cíl semináře

Účastníci semináře hravou formou zjistí, jak jim zvládnutí problematiky procesního řízení může pomoci v práci interního auditora.

Interní audit je budován v organizacích na podporu zlepšování systémů řízení především cestou opatření pro zvládání podnikatelských rizik. Co to interní audit vlastně je, jaký posun v jeho pojetí v posledních letech nastal, jakou přidanou hodnotu audit poskytuje, o jaké celosvětově uznávané standardy se opírá a co auditorům přinášejí, co audit poskytuje svým vnitřním zákazníkům, jaké typy auditů lze při řízení využít, jak audit probíhá od analýzy rizik přes plánování, přípravu a realizaci auditu až ke zpracování závěrečné zprávy včetně návrhu nápravných opatření – to jsou otázky, na které v průběhu semináře odpoví zkušení lektoři ČIIA.

Obsah

• • • • •

Procesní řízení a IA Principy procesního řízení Známe svého zákazníka? Výkonnost, to je oč tu běží Analýza v procesech aneb najděme „jádro pudla“ • Měření a metriky • Seminář doprovázejí praktické příklady a simulace Časový rozvrh


Obsah

Obsah

1. Lekce: Rámec pro profesní praxi IA – jeho pojetí a význam pro praxi IA; Definice IA – co je IA a na co se v moderním pojetí zaměřuje; Etický kodex IA – zásady pro spolehlivý výkon IA a jejich naplňování.

I. Výkladová část programu • Základní aspekty a formy ochrany ekonomických zájmů • Charakteristiky systémových opatření přijatých: • proti legalizaci výnosů z trestné činnosti („praní špinavých peněz“), korupci, financování tero-

»

číslo semináře

2. Lekce: Role, odpovědnosti a způsob zajišťování IA v organi-

1 900 (s DPH 2 299) 2 300 (s DPH 2 783)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)



»

4. Lekce: IA a řízení rizik – co by interní auditor měl znát o rizicích, způsob řízení rizik v organizaci, auditování na bázi rizika. 5. Lekce: Produkty IA – zaměření na podporu managementu, co vše poskytuje interní auditor; Typy auditních zakázek – hodnocení souladu a výkonnosti na úrovni systému a operací. 6. Lekce: Plánování IA – východiska pro plánování na střednědobé a roční úrovni, plánování na bázi analýzy rizik, hodnocení plnění plánu. 7. Lekce: Realizace IA – proces auditu podle jednotlivých fází, přípravné, realizační a monitorovací; Hodnocení a testování – vedení interview, strukturovaná práce s informacemi. 8. Lekce: Dokumentace, reporting a monitoring – vedení auditní dokumentace, obsah, forma a práce s auditním spisem; Auditní zprávy a jejich projednání – požadavky na reporting, struktura závěrečné zprávy, komunikace návrhu zprávy, prezentace závěrů ve vedení, roční zpráva Časový rozvrh



číslo semináře


13307

číslo semináře


13308

číslo semináře

číslo semináře


13309

Audit procesu inventarizace

Rizika spojená s využitím cloudu v praxi

Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

19. září 2013

20. září 2013

23. září 2013

Přednášející

Přednášející

Přednášející

Ing. Radek Kánský, CIA

Ing. Igor Barva, CIA, Ing. Petr Grešl, ROGIT

Ing. Jitka Komárková, ČNB

Úroveň


Úroveň

Pro začátečníky a pokročilé Určeno pro

Auditory, kontrolory, účetní, osoby provádějící inventarizaci a osoby odpovědné za správné provedení inventarizace. Soukromý i veřejný sektor. Cíl semináře

Hlavním cílem je naučit přítomné orientovat se v procesu inventarizace majetku a závazků, rozumět řadě souvisejících účetních pojmů a porozumět správnému provádění inventarizace. Dále je cílem semináře nastínit přítomným způsoby auditování procesu inventarizace. Vše promítnout na konkrétních praktických příkladech. Obsah

•C o vše se skrývá pod pojmem inventarizace • Proč a kdy se inventarizace provádí • Specifika inventarizace jednotlivých složek majetku a závazků • Co lze na procesu inventarizace auditovat • Nejčastější chyby při provádění inventarizace • Nejčastější chyby při kontrole / auditu inventarizací • Procvičení konkrétních příkladů – případových studií

Středně pokročilý Určeno pro

Úroveň

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky zodpovědnými za správu a řízení informačních technologií. Seminář je vhodný jak pro organizace veřejné zprávy, tak i pro komerční organizace.

Určeno pro AML a compliance pracovníky, interní auditory a zaměstnance bank, družstevních záložen a životních pojišťoven, kteří se podílí na plnění povinností stanovených v rámci systému AML/CFT opatření.

Cíl semináře

Cíl semináře

Seznámit posluchače s principy využívání SW cloudu. Seznámení se s riziky, které z toho vyplývají a jak jim čelit. Praktická ukázka využití nejrozšířenějších cloudových služeb firem GOOGLE a MICROSOFT.

Seznámit účastníky semináře se základními pojmy a povinnostmi, které vyplývají z AML zákona a AML vyhlášky, upozorněním na typická úskalí přispět k jejich efektivnímu porozumění. Zvláštní pozornost bude věnována návaznostem a souvislostem jednotlivých povinností. Součástí semináře budou praktické příklady kontrolních zjištění a modelové případové studie.

Obsah

•D efinice cloudu, jeho znaky • Obsah typických smluvních podmínek pro oblast poskytování cloudových služeb • Principy fungování cloudů s ukázkou na praktickém příkladu „google doc“ • Týmová práce - identifikace rizik, hodnocení a návrh opatření • Prezentace dalších nástrojů „SkyDrive“ a „Dropbox“ Časový rozvrh


ti (identifikace klienta, zjišťování rizikových faktorů a kategorizace klienta, provádění kontroly klienta a monitoringu transakcí, provádění mezinárodních sankcí, systém interních hlášení a hlášení podezřelých obchodů, realizace školení, vypracování hodnotící zprávy, provádění kontrolní činnosti v oblasti AML/CFT, požadavky na SVZ, rekonstruovatelnost procesů atd.); • Příklady kontrolních zjištění (z kontrol provedených zejména v bankách a družstevních záložnách) a modelové případové studie • Diskuze Časový rozvrh



•Ú vod do problematiky AML/ CFT, základní pojmy a souvislosti, legislativní požadavky (zákon č. 253/2008 Sb. a vyhláška č. 281/2008 Sb.) a průběh kontroly oblasti AML/CFT prováděné ČNB • Jednotlivé oblasti systému AML/ CFT a související povinnos-


13311

Follow up proces/ následné audity/ supervize

Vyšetřování a prevence podvodů

23. září 2013

24. září 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Petr Kubík, CIA

Ing. Ján Lalka, CFE

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory Seminář v rámci Univerzity interního auditu.


Cíl semináře

Cíl semináře

Seznámit účastníky s hlavním cílem a formami follow upu. Dále bude představen koncept supervize.

Poskytnout praktické zkušenosti z vedení forenzních auditů a rozšířit povědomí účastníků semináře o možnostech a praktických nástrojích řízení rizik podvodů.

Obsah

Follow up: • Definice a cíle • Možné přístupy z hlediska rozsahu a zapojení interního auditora • Follow up report včetně ukázek • Podpůrné nástroje Supervize: • Definice a cíle • Odpovědnost • Forma supervize • Podpůrné nástroje • Dokumentace

Obsah

číslo semináře

13310

Časový rozvrh


Obsah

•Z áklady detekce a vyšetřování podvodů • Praktické příklady • Řízení interního vyšetřování podvodů • Druhy podvodů • Vyšetřovací techniky a nástroje • Zajišťování důkazů – základní požadavky a postupy • Doporučení na detekci a vyšetřování podvodů • Základy prevence a řízení rizika podvodů • Model prevence podvodů • Nástroje a techniky prevence • Praktická doporučení na prevenci podvodů Časový rozvrh


Časový rozvrh


1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)

1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)



14

»

2 200 (s DPH 2 662) 2 600 (s DPH 3 146)

1 350 (s DPH 1634) 1 550 (s DPH 1876)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)




24. září 2013

Přednášející

Přednášející

JUDr. Vladimír Valenta

Ing. Marie Kostruhová

Časový rozvrh

Úroveň

Úroveň




Určeno pro

Určeno pro


Ústřední správní úřady, územní samosprávné celky

Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit účastníky s novou právní úpravou, která nabývá účinnosti k 1.1.2014 , seznámit s právy a povinnostmi jak kontrolované tak i kontrolující subjekty podle nových procesních pravidel podle kontrolního řádu při výkonu kontroly coby veřejnoprávní činnosti

Obsah

•V ymezení a úloha compliance • Postavení compliance ve strategii organizace a implementace funkce • Právní základy compliance v ČR a principy fungování • Začlenění compliance v řídícím a kontrolním systému organizace • Zaměření compliance podle druhu činnosti organizace • Organizační struktura a funkce compliance • Vztah compliance a interního auditu • Proces compliance a praktické zkušenosti • Trestní odpovědnost právnických osob a compliance Časový rozvrh



•Z veřejňování informací o kontrolách • Vztah ke správnímu řádu

Cíl semináře

Obsah

•Z ahrnuje vysvětlení základních pojmů, působnost zákona, • seznamuje s průběhem provádění kontroly a úkony předcházející kontrole • vysvětluje možnosti přítomnosti přizvaných osob ke kontrole • práva a povinnosti kontrolované osoby a povinné osoby, možnosti podávání námitek • ukončení kontroly, povinnost mlčenlivosti, • zveřejňování informací o kontrolách, • převzetí výkonu kontroly nadřízeným správním úřadem, • vstup na pozemky, do staveb a jiných prostor a další úkony související s výkonem kontroly dle nového kontrolního řádu

»

IT/kontrolní koncept

IT řízení, infrastruktura

25. září 2013

25. září 2013

Přednášející

Přednášející



Úroveň

Úroveň

Středně pokročilý


Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory Seminář v rámci Univerzity interního auditu

Interní auditory Seminář v rámci Univerzity interního auditu

Cíl semináře

Cíl semináře

Seznámit posluchače s kontrolními koncepty a nástroji pro řízení informačních a komunikačních technologií.

Seznámit posluchače s přístupem k auditu infrastruktury, nastaveným standardům a doporučeným řídícím a kontrolním mechanismům.

Obsah

Obsah

•P rocesní modely pro řízení IT • Seznámení se se základními procesními prvky vybraného modelu • Měření a monitoring výkonnosti procesů • Zajištění zpětné vazby a kontinuálního zlepšování • Rozbor vybraného procesu

• Infrastruktura jako základ pro provoz IT • Požadavky na infrastrukturu z pohledu bezpečnosti, integrity a dostupnosti dat • Demonstrace splnění základních požadavků na příkladu (CISCO) • Procesy spojené s řízením infrastruktury (SLA, incidenty, problémy, změny)

Časový rozvrh


Časový rozvrh


1 500 (s DPH 1 815) 1 900 (s DPH 2 299)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)




číslo semináře


...více strana 67

24. září 2013


13315

60. běh

NOVÝ ZÁKON O KONTROLE

číslo semináře

25.–29. 11. 2013

Compliance

Seznámit posluchače s úlohou, postavením a praxí compliance v řídícím a kontrolním systému organizace


13314

7.–11. 10. 2013

číslo semináře


13313

2. týden

číslo semináře

1. týden


13312

Základní kurz

číslo semináře


číslo semináře

číslo semináře


13316

Řídící kontrola – možnosti automatizace

25. září 2013

PRINCIP ŘÍDÍCÍ KONTROLY • Vysvětlení stěžejních pojmů, • Základní typy ŘK, • Hlavní finanční a majetkové operace.

Mgr. Michal Hájek Úroveň


Vedoucí pracovníky organizací odpovědných za nastavení řídící kontroly, pracovníky vykonávající řídící kontrolu, interní auditory a IT pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (obce, kraje) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace. Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit posluchače s možností automatizace řídící kontroly s využitím IT nástrojů. Náplň semináře postihuje problematiku a specifika možnosti využití automatizovaných nástrojů v různých organizacích veřejné správy a jimi zřizovaných organizací (OSS, ÚSC, PO) a to bez ohledu na velikost. Kurz poskytuje praktický návod a ukázku možných řešení dle výkonnosti organizace s ohledem na legislativní požadavky. Dalším cílem je předání praktických zkušeností s integrací mezi systémy řídící kontroly a ekonomickými systémy. Součástí kurzu je také diskuze nad dosud využívanými nástroji ve Vašich organizacích.

»

SPECIFIKA ŘÍDÍCÍ KONTROLY V RŮZNÝCH ORGANIZACÍ • Organizační složky státu, • Územní samosprávné celky, • Příspěvkové organizace, • Malé organizace. ŘÍDÍCÍ KONTROLA A INFORMAČNÍ SYSTÉMY • Elektronický podpis, • Časové razítko, • Doklad o provedené řídící kontrole, • Střednědobá archivace. UKÁZKA ŘEŠENÍ • Malá organizace, • Velká organizace, • ÚSC a jimi zřizované (příspěvkové) organizace. INTEGRACE EKONOMICKÝCH SYSTÉMŮ A NÁSTROJŮ PRO VÝKON ŘK DOPORUČENÍ PRO PRAXI DISKUZE A SDÍLENÍ DOBRÉ PRAXE • Praktické příklady řešení Časový rozvrh


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420) cena člen / nečlen ČIIA


13318

Nástroje IA – ERP/IA tools/MS Office/ACL/IDEA IT auditing

Manažerské účetnictví a interní audit

Obsah

Přednášející

18

číslo semináře


13317

26. září 2013

ním auditem (evidence příjmů, výdajů, nákladů, výnosů, zásob, nákupních cen apod.). • Metodika plánování, sledování a vyhodnocování investičních projektů.

Přednášející

Ing. Josef Kutáč, Ph.D., ATACO consulting, s.r.o. Úroveň

Časový rozvrh



26. září 2013

• • • •

Přednášející


• •

Úroveň


Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky, jejich organizační složky a jimi založené a zřízené organizace (především neziskové a příspěvkové organizace, akciové společnosti a společnosti s ručením omezeným).

Interní auditory Seminář v rámci Univerzity interního auditu Cíl semináře

Seznámit posluchače s nástroji, které může interní auditor využívat při své práci v jednotlivých fázích auditu od přípravy přes testování až po reporting. Seznámit posluchače se specifiky auditu informačních a komunikačních technologií.

Cíl semináře

Objasnit možnosti využití manažerského účetnictví pro potřeby interního auditu.

•

Časový rozvrh


Obsah

•R ychlé zopakování auditního procesu • Přehled typů nástrojů, které lze při auditu využít • Porovnání nejčastěji používaných nástrojů ve vztahu k pokrytí auditního procesu • Demonstrace praktického využití vybraného nástroje • ERP systémy, jejich struktura a obsah informací • Podpora auditu v ERP systémech, auditní účty, logování, audit trails • Řídicí a kontrolní mechanismy v informačních systémech

Obsah

•Z áklady finančního, daňového a manažerského účetnictví pro interní auditory. • Definování předmětu a principů manažerského účetnictví, jeho cílů a funkcí. • Manažerské účetnictví jako informační základna interního auditu. • Možnosti definování a zpřesnění analytických účtů, účetních středisek případně zakázek z pohledu potřeb interního auditu. • Optimální nastavení manažerského účetnictví v rámci procesů (činností) kontrolovaných inter-

»

• • •

lasifikace auditu K Auditní programy Auditní metodika Auditní riziko a jeho významnost, techniky hodnocení rizik Cíle auditu Testování souladu versus testování věcné Důkazy (Evidence) Výběr vzorků Určování významnosti (materiality) zjištění Auditní dokumentace


»


číslo semináře


13319

číslo semináře


13320

číslo semináře

číslo semináře


13321

IT vývoj

Opravy a rekonstrukce nemovitého majetku v subjektech veřejné správy a přístupy IA

Jak mít rizika pod kontrolou

26. září 2013

27. září 2013

30. září 2013

Přednášející

Přednášející

Přednášející


Mgr. Pavel Bláha

Ing. Jiří Kruliš, PhDr., PREP PRAHA

Úroveň


Úroveň


Určeno pro


Určeno pro

Interní auditory Seminář v rámci Univerzity interního auditu Cíl semináře

Seznámit posluchače s principy vývoje SW aplikací, doporučovanými kontrolními mechanismy a postupy. Obsah

•C íle vývoje aplikací a s nimi spojená rizika • Popis přístupu k vývoji aplikací (přístup – popis a pak vývoj oproti kontinuálnímu vývoji) • Metodologie používané pro vývoj aplikací (ISO, TOGAF, Ambler, RUP) • Řízení změn v aplikacích • Podpora aplikací a vlastnictví aplikací a dat • Licenční modely u nákupu a vývoje SW Časový rozvrh


Úroveň

Interní auditory a další pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Cíl semináře

Poskytnou základní sumu informací k procesu údržby nemovitého majetku v subjektech veřejné sféry. Identifikovat nejvýznamnější rizika uvedeného systému a naznačit jejich systémové ošetření řídícím a kontrolním systémem. Ukázat přístupy IA k jednotlivým druhům auditu údržby nemovitého majetku. Obsah

• Zmapování procesu údržby a oprav nemovitého majetku od požadavku, přes realizaci procesu výběrových řízení, Kritéria 3E • Účtování investic, oprav, údržby a technického zhodnocení • Identifikace nejvýznamnějších v procesu údržby a oprav nemovitého majetku v subjektech veřejné správy a jejich eliminace prostřednictvím vnitřního kontrol. systému • Přístupy IA k jednotlivým druhům auditu (audity shody, souladu, výkonu, finanční) Časový rozvrh


1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)



20

Určeno pro

Auditory, manažery na všech pozicích a úrovních podnikové hierarchie a všechny ostatní pracovníky, kteří se v podnicích zabývají zvládáním podnikových rizik (procesních, personálních, projektových, bezpečnostních, informačních, zdravotních atd.), poradenské a školicí firmy, pojišťovny Cíl semináře

Seznámit účastníky s důvody, proč musí být identifikace, prevence a zvládání rizik v každém podniku prioritou. Probrat praktické zásady a postupy, jak při auditech zjišťovat nedostatky a slabá místa podnikového managementu rizik a managementu vůbec, aby následně mohlo být stanoveno, co a jak je třeba změnit.

•C o k tomu potřebuje • Riziko jako příležitost získat výhodu nad konkurencí • Klíčový význam lidských zdrojů a spolehlivosti lidského činitele – formování postojů, kompetencí, kultura, komunikace, leadership, motivace, pracovní podmínky atd. • Strategický, procesní a změnový management rizik • Rizikologické myšlení – principy a příklady • Nové role auditů a z nich vyplývající požadavky na kompetence auditorů • Metody rizikových analýz – identifikace, hodnocení a monitorování rizik, kauzální analýzy příčin, jako předpoklad rizikových auditů • Jak v podnicích analyzovat rizika softwarovou metodou IPR – Identifikace Procesů a Rizik – příklady případových studií • Diskuse Časový rozvrh


Obsah

•N ejčastější chyby podnikových managementů a jejich důsledky pro podnik, zaměstnance, kvalitu, produktivitu, spolehlivost, bezpečnost – příklady z praxe • Co, proč a kdy musí každý podnik a každý manažer dělat, aby se v každodenní praxi uměl efektivně vyhýbat hrozbám, problémům, selháním, nehodám a jiným nežádoucím událostem

»


číslo semináře


13322

13323

Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT

Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací

30. září 2013

1. října 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Jiří Hinner, PhD., ČEZ, a.s. Úroveň

Středně pokročilí auditoři ICT Určeno pro

Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečnosti informací ve svých společnostech. Cíl semináře

Objasnit činnosti a osvojit si metodiku interního auditu při řešení počítačové kriminality a úlohu interního auditu v přípravě, realizaci a provádění forenzních šetření událostí s účastí výpočetní techniky. Podělit se o praktické zkušenosti z realizovaných šetření. Obsah

•P očítačová (informační) kriminalita – mýtus nebo realita? • Stav v ČR, Studie IDC, FBI • Úmluva o počítačové kriminalitě komise Rady Evropy • Sociální inženýring na příkladech • Identifikace podvodného jednání • Reakce na incident – umíme správně reagovat? • Metodologie reakce na incident • Forenzní šetření • pátrací postupy, počítačové šetření, práce s důkazy, zajištění důkazů, vyhledání, vytváření důkazních souborů. • Případové studie – jak na forenzní šetření: • vybrané bezpečnostní incidenty v ICT a jejich šetření, • vybrané příklady šetření podvodných jednání s využitím ICT. Časový rozvrh


Ing. Martin Vlček Úroveň


Zaměstnanci organizačních složek státu a územních celků vykonávající činnosti na úseku poskytování a kontroly čerpání peněžních prostředků poskytovaných z veřejných rozpočtů. Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit s právní úpravou v oblasti poskytování dotací a na konkrétních případech se věnovat oblasti kontroly použití dotací a porušení rozpočtové kázně. Výklad bude zaměřen na příslušné části zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech s upozorněním na současný stav probíhající novelizace. Dále bude výklad zaměřen na pravidla pro výkon kontroly dotace podle zákona č. 255/2012 Sb., kontrolní řád, účinného od 1. 1. 2014. Obsah

•Ú prava poskytování dotací v rozpočtových pravidlech • Náležitosti smlouvy a rozhodnutí o poskytnutí dotace • Kontrola čerpání dotací s přihlédnutím k právní úpravě od roku 2014 • Porušení rozpočtové kázně, ukládání odvodů, zmírňování sankcí Časový rozvrh


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

2 200 (s DPH 2 662) 2 600 (s DPH 3 146)

1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)




číslo semináře


13324

číslo semináře

Respektovaný interní audit v orgánu VS – utopie nebo výzva

Uplatňování nového Doporučení 2320-3: Auditní výběry v praxi

2. října 2013

3. října 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Silvie Gregorová, CGAP, Ministerstvo kultury

Mgr. František Orság, CIA

Úroveň



Vedoucí útvarů interního auditu a interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Cíl semináře

Sdílet zkušenosti s budováním a udržením postavení interního auditu a jeho akceptování vedením orgánu veřejné správy. Obsah

•N ezávislost interního auditu • Postavení interního auditu v orgánu veřejné správy • Poslání interního auditu • „Prodávání“ služby interního auditu vedení, resp. jak komunikovat • Přidaná hodnota interního auditu • Poradenské zakázky • Konzultační činnost • Související standardy IIA • Související ustanovení legislativy ČR • Praktické zkušenosti a příklady Časový rozvrh


číslo semináře


13325


13326

Úroveň

Určeno pro

Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Cíl semináře

Vyzbrojit účastníky aktualizovanými informacemi a dovednostmi, které se týkají nového Doporučení pro praxi interního auditu 2320-3: Auditní výběry. Toto doporučení se týká oblasti zpracování dat (jak statistického tak i nestatistického) a interní auditoři by ho měli aplikovat při zpracovávání dat získaných při auditní činnosti a při formulaci závěrů do zpráv z jejich činností a měli by s těmito daty argumentovat při prezentacích závěrů svých zpráv.

•Č ím je při auditu základní soubor, výběrové riziko. • Co to je statistický a nestatistický vzorek • Jaké jsou techniky výběru vzorku (náhodný výběr, MUS, stratifikovaný výběr, výběr pro šetření vlastnosti, výběr pro šetření finančních údajů, záměrný výběr, zjišťovací výběr) • Jak postupovat při testech souladu a testech podstatných údajů. • Jak postupovat při stratifikaci • Co je tolerovatelná a očekávaná chyba • Jaké má v auditu výběrové riziko podoby. • Jaký je rozdíl mezi auditováním nepřetržitým a auditováním pomocí vzorku • Co by měl auditor při formulaci závěrů zvážit a jak by měl postupovat • Praktické příklady k výše uvedeným otázkám. Časový rozvrh

09.00–16.00 přednáška a praktické příklady užití

Obsah

•V ztah Doporučení pro praxi interního auditu 2320-3: Auditní výběry (vzorky) ke Standardům pro IA • Postupný rozbor 20 zásad, které jsou obsahem tohoto doporučení, při kterém budou zodpovězeny následující dotazy: • Co považujeme za auditní vzorek • Kdy auditní vzorek použít • Co znamenají pojmy dostatečnost, spolehlivost, relevantnost a užitečnost u auditních důkazů.

číslo semináře


13327

Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy

Jak číst účetní výkazy

4. října 2013

7.–8. října 2013

Přednášející

Dvoudenní seminář

Mgr. Štefan Kabátek, NKÚ

Přednášející

Úroveň

Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 072


Úroveň

Určeno zejména pro interní auditory a další zaměstnance úřadů a institucí VS, kteří odpovídají za výkonnost své organizace.


Cíl semináře

Seminář napomůže zlepšit orientaci v dané problematice zaměstnancům úřadů a institucí veřejné správy, kteří realizují audit na základě hledisek 3E nebo se na něj připravují. Současně může přispět těm, kteří chtějí zlepšit dosavadní zaběhnutý způsob řízení organizace a zvýšit její výkonnost. Obsah

•P řístupy k sledování a hodnocení výkonnosti organizací VS (Mez. auditní standardy INTOSAI, NKÚ, dobrá praxe) • Obecně závazné právní předpisy související s výkonností orgánů VS • Tvorba kritérií 3E (hlediska hodnocení 3E včetně kritérií a ukazatelů pro jejich sledování a vyhodnocování) • Logický rámec projektu a vazba na 3E (strategická a operacionalizovaná úroveň řízení) • Praktické cvičení na tvorbu auditní otázek zaměřených na zkoumání 3E • Příklady slabé výkonnosti u organizací, programů a projektů zjištěné NKÚ

2. Koncepce a obsahové vymezení účetních výkazů 2.1. Rozvahy 2.2. Výkazů zisku a ztráty 2.3. Přílohy 2.4. Výkazu Cash-flow 2.5. Výkaz o vlastním kapitálu

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené příspěvkové organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce, regionální rady) a jimi zřizované příspěvkové organizace,

3. Analýza účetních výkazů 3.1. Vzájemné ekonomické vazby 3.2. Ukazatelé – charakteristika, užití • Případová studie – Využití účetních výkazů pro řízení a kontrolu Časový rozvrh


Cíl semináře

Seznámení i neúčetních pracovníků s touto datovou základnou za účelem spolehlivé orientace a jejího osvojení pro potřebná řídící rozhodnutí a pro provádění analýzy vlivu konkrétních hospodářských transakcí na hodnotové parametry (strukturu aktiv, závazků, vlastních zdrojů, případně ztráty/ zisku, příp. daňového základu )včetně míry dopadu na finanční pozici; Obsah

1. Zdrojová základna – rozdělení, požadavky, charakteristika, vzájemnosti 1.1. Účetní data 1.2. Operativní a jiná data 1.3. Statistická data

Časový rozvrh



»

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)



»


číslo semináře


13328

číslo semináře


13329

číslo semináře


13330

číslo semináře


13331

číslo semináře


13332

Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění a popsat ho v závěrečné zprávě

Šestero fází interního auditu

Základy firemní compliance: přístupy k řešení a omezení právních rizik

Moderní řízení rizik s rizikově orientovaným interním auditem

Účetnictví pro začátečníky

9. října 2013

10. října 2013

11. října 2013

14.–15. října 2013

14.–18. října 2013


Týdenní kurz

Přednášející

Přednášející

Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o.

Ing. Jana Stehlíková

Úroveň

Pro začátečníky či mírně pokročilé

Časový rozvrh

Určeno pro


Přednášející

Přednášející

Ing. Rodan Svoboda, CIA, Eurodan s.r.o.

Přednášející

Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s.

JUDr. Ing. Tomáš Korotvička

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy i komerčních organizacích.

Pracovníky compliance, interní auditory a členy vedení v obchodních společnostech.

Cíl semináře

Cíl semináře

Poskytnout komplexní pohled na proces auditu v členění po jednotlivých fázích, včetně nastínění aktivit v jednotlivých fázích.

Seznámit účastníky s obsahem a účelem funkce compliance v obchodních společnostech, objasnit druhy právních rizik, která mohou být prostřednictvím compliance řešena a způsoby a postupy takového řešení.

Úroveň

Pro auditory s menšími zkušenostmi Určeno pro

Začínající interní auditory Cíl semináře

Formou interaktivního semináře budou přítomní účastníci seznámeni se strukturou a základními postupy při identifikaci nedostatků při hodnocení a testování řídicího a kontrolního systému a při formulaci auditních zjištění. Na praktických ukázkách pak bude možnost si procvičit práci s jednoduchými šablonami pro realizaci auditu a pro formulaci zjištění, příčin, dopadů a doporučení IA. Na závěr bude zmíněn i postup při hodnocení, monitoringu a reportingu plnění nápravných opatření z auditu.

Obsah

•P lánování činnosti interního auditu. • Příprava jednotlivých auditních zakázek (vč. praktického cvičení) • Výkon auditu. • Tvorba výstupů z auditu. • Ukončení auditu. • Monitoring nápravných opatření.

Obsah

Časový rozvrh

•P řístup k hodnocení přiměřenosti řízení procesních rizik • Přístup k testování efektivnosti řídicích a kontrolních mechanismů • Popis auditních zjištění, jejich analýza a doporučované řešení • Práce s auditními doporučeními a opatřeními managementu, evidence, monitoring a reporting


Časový rozvrh

Obsah

•P ojem, obsah a základní funkce firemní compliance • Druhy a oblasti právních rizik • Úvod k vybraným oblastem právních rizik (soutěžní právo, protikorupční legislativa, specifické regulace odvětví, dobrovolná regulace) • Trestní odpovědnost právnických osob • Základní prvky systému firemní compliance • Běžné úkoly a činnosti firemní compliance • Postavení compliance ve struktuře společnosti / skupiny • Postupy při řešení a prověřování compliance incidentů


Interní auditory, zaměstnance odpovědné za řízení rizik, vedoucí pracovníky, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za dílčí rizika. Cíl semináře

Cílem je vysvětlit nastavení rizikově orientovaného interního auditu. Úkolem je poskytnout komplexní přehled moderního řízení rizik ve firmách s řadou příkladů. Obsah

•M oderní řízení rizik. • Příklady reálných rizik v současné době. • Význam mapy rizik, vstupy a výstupy. • Řízení rizik a plánování rizikově orientovaných auditů. • Selhání rizik z praxe. • Prevence a globalizace rizik. • Jak správně kontrolovat? • Dokumentace interního auditora a risk managera. • Softwary pro provádění interních auditů a řízené rizik. Časový rozvrh

Úroveň

Pro podnikatele a pro kohokoliv, kdo se potřebuje orientovat v účetnictví a v účetních výkazech. Cíl semináře

Pochopení principu účetnictví, orientace v příslušných právních normách, účtování běžných účetních případů. Seminář je rozdělen do bloků, které na sebe navazují a provedou posluchače na konkrétních případech účetnictvím podnikatelů od otevření po uzavření období. Srovnání vedení účetnictví pro různé právní formy. Obsah

1. den – rozvaha, druhy účtů, účtové osnovy, podstata zápisu na různé druhy účtů, demonstrace zachycení období v předepsané evidenci 2. den – zásoby, DPH (tuzemsko, EU, dovoz, vývoz) 3. den – majetek (pořízení, odpisy, vyřazení) 4. den – zúčtovací vztahy (mzdy, časové rozlišení)


Časový rozvrh

09.00–16.00 přednáška, interaktivní seminář


2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 500 (s DPH 1 815) 1 900 (s DPH 2 299)

4 000 (s DPH 4 840) 4 500 (s DPH 5 445)





24

5. den – sestavení závěrky ze zadání (vyplnění výkazů rozvaha, výkaz zisků a ztrát) • Interpretace výkazů, základní ukazatele pro hodnocení účetní jednotky

»


číslo semináře

číslo semináře


13333

Fenomén korupce v ČR

Audit systému veřejnosprávní kontroly

16. října 2013 Přednášející

Ing. Pavel Kolman Úroveň


Interní auditory a pracovníky – úředníky organizačních složek státu, státních příspěvkových organizací, státních podniků, územních a samosprávních celků, organizačních složek a právnických osob založených, nebo zřízených územními samosprávními celky, pokud vykonávají veřejnou správu.

ci správních činností a její indikátory • Protikorupční politika, protikorupční nástroje a protikorupční legislativa • Vazba korupce na trestnou činnost ve veřejném a finančním sektoru, v daňové oblasti, a návaznost na legalizaci výnosů z trestné činnosti. II. Případové studie korupce z prostředí veřejné správy a finančního sektoru III. Diskuse a dotazy Časový rozvrh

09.00–15.00 přednáška, případové studie a diskuze

Cíl semináře

Seznámení s problematikou korupce, jejími formami a příčinami výskytu. Na dvou případových studiích osvětlit mechanismy působení korupce, negativní dopady na společnost a možnosti a způsoby obrany proti ní.

Přednášející

Ing. Miroslava Pýchová Úroveň


Interní auditory a kontrolní pracovníky ministerstev, státních fondů, krajů, obcí, regionálních rad a dalších poskytovatelů veřejné finanční podpory Cíl semináře

Předat zkušenosti z dlouholetého výkonu veřejnosprávních kontrol a účasti na interním auditu systému veřejnosprávní kontroly. Upozornit na procesní změny od 1. ledna 2014.

•A udit plnění procesních povinností kontrolních pracovníků. • Obsah a náležitosti dokumentů podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, • v průběhu a po ukončení kontroly zpracovávaných kontrolními pracovníky. • Informace o novém kontrolním řádu, zákonu č. 255/2012 Sb., který od roku 2014 nahradí zákon o státní kontrole, zdůraznění rozdílů staré a nové úpravy. • Doplněno doporučením pro další (nepovinné) písemnosti k dokumentaci kontrol. • Kontrola dalších právnických osob založených orgány veřejné správy. Časový rozvrh


•P ostup interního auditu při auditu systému veřejnosprávní kontroly. • Povinnosti ministerstev, obcí a krajů pro výkon kontroly u podřízených organizací • a příjemců veřejné finanční podpory. • Veřejnosprávní kontrola v zákoně o finanční kontrole, povinnosti kontroly stanovené v dalších právních předpisech. • Příklady dotazníků k auditu a zhodnocení systému veřejnosprávní kontroly. • Příklady zjišťovaných nedostatků v zajištění a průběhu kontrol.

I. Výkladová část programu • Souvislosti vzniku korupce • Základní hlediska vzniku korupce • Prokorupční faktory • Korupce – Úplatkářství • Znaky korupce –- 3 korupční subjekty • Vývojové procesy a typy korupce • Náhodná • Systémová • Negativní dopady korupce • Ekonomické • Sociálně – politické • Právní • Příklady výskytu korupce v rám-

»

17. října 2013

Obsah

Obsah


číslo semináře


13335

13336

Implementace risk managementu

Komunikace pro interní audit

18. října 2013

21. října 2013

Přednášející

Přednášející

Roman Lindauer, Dipl. Mgmt.

Ing. Hana Ondrušková

Úroveň

Úroveň

Pro začátečníky


Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace.

Interní a externí auditory, pro všechny zájemce o komunikační dovednosti a soft skills Cíl semináře

Na základě praktických zkušeností přednést účastníkům semináře formou případové studie odzkoušený postup, který je nutno aplikovat pro implementování vhodného prostředí pro řízení rizik v organizaci

Cílem kurzu je vybavit účastníky komunikačními dovednostmi, technikami a praktickými tipy, aby dokázali snáze čelit každodenní realitě – především v oblasti auditu. Součástí kurzu jsou doporučení pro auditorské interview, projednávání závěrů auditu, komunikace s managementem i s kolegy a zvládání náročných komunikačních situací.

Obsah

Obsah

•C o je to procesně řízená organizace • Risk management a jeho zákonný rámec v České republice • Základní procesy v organizaci • Stanovení rizika v rámci procesu • Jak vypočítat riziko • Sestavení rizikové mapy • Nastavení prostředí • Implementace mechanismů pro řízení rizika • Kontrola efektivnosti • Testování a audit kontrolního prostředí

• J ak se správně zeptat a jak se dovědět věci, které vám auditovaný říct nechce • Jak odhadnout osobnostní typ partnera a jak rychle přizpůsobit jednání • Vytváření součinnosti • Jak účinně komunikovat s auditovaným i s managementem • Zvládnutí problémových typů lidí • Řešení náročných komunikačních situací

Cíl semináře

Časový rozvrh

Časový rozvrh




26

číslo semináře


13334

»

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)




číslo semináře

číslo semináře


13337


13338

číslo semináře

číslo semináře



13339

13340

Techniky a nástroje interního auditu. Sběr dat

VYJEDNÁVÁNÍ

Prověření vnitřního řídicího a kontrolního systému

22. října 2013

22. října 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Ladislav Rafaj, CIA

Ing. Hana Ondrušková, Mark Dzirasa

Interní auditory. Seminář v rámci Univerzity interního auditu.

• Interní kontrolní systém (obecné kontrolní koncepty (COSO, BASEL, SOX, INTOSAI, aj.), kontrolní prostředí, typy kontrol ) • Kontrolní techniky • Nezávislost a objektivita (Statut, limity vs. přidaná hodnota IA) • Výkon s profesionální péčí • Profesní rozvoj • Kvalita IA a její zajištění (monitoring, reporting, postupy a zlepšování) • Terminologie standardů


Určeno pro

Pro náročné (seminář se zvláště vysokou hodnotou)

Interní auditory a další pracovníky odpovědné za prověření vnitřního řídicího a kontrolního systému.

Cíl semináře

Časový rozvrh

Cíl semináře

Cíl semináře

Cíl semináře


Obeznámit účastníky semináře s technikami a nástroji sběru dat z hlediska jejich využitelnosti pro jednotlivé typy auditních zakázek a jednotlivé druhy dat, respektive jejich zdrojů.

Zvládnout umění dojednat nejlepší podmínky, uzavírat výhodné dohody a získat co nejvíce Naučit se ubránit před taktikami zkušených vyjednavačů (manažeři, personalisté, prodejci...) Umět se dohodnout i s problémovými typy

Formou výkladu a případové studie probrat možný postup v rámci ověření vnitřního řídicího a kontrolního systému v organizaci.

Principy a Standardy interního auditu

21. října 2013 Přednášející

Ing. Jana Báčová, CIA Úroveň


Seznámit ucastniky s postavením interního auditu v systému řízení a správy společnosti (corporate governance), základními kontrolními koncepty a strukturou Rámce profesní praxe interního auditu. Diskutovány budou způsoby, jakými může interní audit přispět k dobré správě společnosti a příklady best practice. Seznámit účastníky se základními standardy definujícími úlohu a postavení interního auditu ve společnosti a požadavky na zaměstnance interního auditu. Zvláštni pozornost bude věnována možnostem přidávání hodnoty, způsobům zajištění kvality prováděníi auditu a jejího kontinuálního zvyšování prostřednictvím ukazatelů měření výkonnosti auditu.

Určeno pro

•R elevantní standardy a best practices • Typy dat a auditních důkazů • Zdroje dat a auditních důkazů • Techniky získávání dat (dotazování, pozorování, testy dokumentace, ověření, analýzy) • Příprava auditu z pohledu sběru dat. • Sběr dat v průběhu auditu a jejich předběžné zpracování • Automatizovaný sběr údajů Časový rozvrh


•D efinice IA • Etický kodex IA • Corporate governance (postavení v organizaci, zákazníci IA, přidaná hodnota IA, ostatní ujišťovatelé)

28


Obsah

Obsah

»

Úroveň

2 600 (s DPH 3 146) 2 900 (s DPH 3 509)

2 600 (s DPH 3 146) 2 900 (s DPH 3 509)



• J ednoduchá pravidla pro získání sympatií a atmosféry spřízněnosti • Působení neverbálními signály, čtení řeči těla ostatních, využití prostředí

Úroveň


Přednášející

Ing. Jan Chmelík Úroveň

Časový rozvrh



Určeno pro

Obsah

•V nitřní řídicí a kontrolní systém a jeho prvky • Přístup k prověření ŘKS • Ověření vybraných prvků: • kontrolní prostředí, • kontrolní činnosti, • řízení rizik. • Možné chyby a nedostatky ŘKS

Obsah

•P říprava na vyjednávání (cíle, přání, limity, informace, strategie...) • Vedení jednání (argumentace, rozeznání signálů, formulace návrhů, ústupky...) • Obrana proti 15ti nejpoužívanějším vyjednávacím taktikám (případně jejich použití) • Jednání s nečastějšími problémovými typy lidí • Komunikační tipy & triky, rozpoznání lži • Jak balancovat mezi odvahou a ohleduplností

»

23. října 2013

Časový rozvrh


2 500 (s DPH 3 025) 2 900 (s DPH 3 509)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)



číslo semináře


13341

číslo semináře


13342

číslo semináře

číslo semináře


13343

Analýza dat

Pracovní dokumentace. Auditní názor. Hodnocení a relevance kompletnosti evidence

Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů EU (v rámci veřejné podpory a způsobilosti výdajů)

23. října 2013

23. října 2013

24. října 2013

Přednášející

Přednášející

Přednášející

Mgr. František Orság, CIA Úroveň


Ing. Petr Ptáček Ministerstvo pro místní rozvoj ČR


Úroveň

Úroveň

nou podporu nezakládající & pravidlo de minimis (200 000 EUR) a jeho využití. Současně bude na semináři představen Centrální registr podpor malého rozsahu, který se musí ze zákona vyplňovat dle změn platných od 1. 1. 2013.

Určeno pro



Obsah


Určeno pro

Určeno pro


Interní auditory, auditory pověřených auditních subjektů, představitelé územních samospráv, pracovníci a představitelé organizačních složek státu, příspěvkových organizací, referenti majetkových odborů, představitelé společností pod kontrolou státu a územních samospráv, zaměstnanci a další osoby odpovědné za regionální rozvoj a podpory podnikatelů, zaměstnanci odpovědní za problematiku Strukturálních fondů, pracovníci kontroly, podnikatelé, právníci, advokáti, ekonomové, pracovníci co rozhodují o vynakládání veřejných zdrojů, příjemci těchto zdrojů a další zájemci o možnost využití veřejných prostředků vzhledem k pravidlům Evropské unie a zachování efektivní hospodářské soutěže.

•V ymezení základních pojmů a vztahů. • Detailní rozbor jednotlivých definičních znaků včetně demonstrace na některých rozhodnutích institucí EU. • Financování kultury z veřejných rozpočtů a pravidla pro veřejnou podporu. Demonstrace na příkladech z Maďarska, Španělska, Polska a Nizozemí. • Veřejné financování sportu a veřejná podpora. Podpora podnikatelů z veřejných zdrojů a pravidla pro veřejnou podporu. • Prodeje veřejného majetku a pravidla pro veřejnou podporu. Dovolené a zakázané způsoby. • Budování infrastruktury a pravidla pro veřejnou podporu. • Služby obecného hospodářského významu (závazky veřejné služby) • Výjimky z obecné neslučitelnosti veřejné podpory, příklady a aplikace. • Podpory malého rozsahu (de minimis) a centrální registr. • Dotazy, diskuze.

Cíl semináře

Seznámit účastníky semináře s podstatou, druhy a základními metodami a postupy pro analýzu dat Obsah

1. Analýza, cíl, obsah pojmu 2. Druhy analýz z hlediska objektu zájmu analýzy 3. Druhy analyzovaných údajů 4. IT aplikace/nástroje – příklady automatizované techniky analýzy: • Datová analýza • Kontinuální monitorování • Auditní moduly 5. Tabelace dat: • Analýza tabulek, Kontingenční tabulky 6. Nejpoužívanější analytické metody / techniky: • Bostonská matice (BCG matice) • Brainstorming, Benchmarking, Gapová analýza, Diferenční analýza • Mentální mapy (Mind Maps), Paretův princip 80/20, SWOT analýza • Šest otázek, Poměrová analýza, Technická analýza, Analýza odchylek, Analýza kontrastů 7. Výběrová šetření. Postupy pro zpracování výběrů, Stratifikace, MUS

Cíl semináře

Probrat požadavky Standardů v oblasti dokumentace průběhu, auditní i konzultační zakázky. Jejich cílem je zajistit, aby za účelem splnění cílů zakázky interní auditoři identifikovali, analyzovali, hodnotili a dokumentovali dostatečné informace, a zajistit, aby interní auditoři dokumentovali související informace, které podporují závěry a výsledky zakázky. Zároveň je pozornost věnována způsobu uchování a zpřístupnění informací vedených v pracovní dokumentaci IA. Obsah

•T ypy dokumentace v jednotlivých fázích auditu • Dokumentace zakázky, auditní spis • Dokumentace auditních závěrů Časový rozvrh


Časový rozvrh

Cíl semináře

Seminář bude zaměřen na praktickou aplikaci auditu pravidel pro veřejnou podporu v nejfrekventovanějších oblastech, kde dochází k financování z veřejných zdrojů z pohledu způsobilosti výdajů. Seznámíme Vás s právním základem auditu pro veřejnou podporu, definicí a praktickými příklady na rozhodnutích institucí EU. Opatření veřej-


číslo semináře


13344

13345

Zpráva z auditní zakázky

Komunikace výsledků/ zpráva

24. října 2013

24. října 2013

Přednášející

Přednášející

Dr. Antonín Šenfeld, CIA

Ing. Martin Dohnal

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro



Cíl semináře

Cíl semináře

Auditní zpráva je hlavním výstupem práce každého interního auditora. Seminář vychází z požadavků Standardů kladených na auditní zprávy, poskytuje praktické pomůcky a návody pro psaní poutavých a zároveň přesných zpráv, představuje jednotlivé etapy přípravy zprávy a upozorňuje na možná úskalí při formulaci nápravných opatření.

Seznámit účastníky jak komunikovat výsledky interního auditu, zejména jak projednávat zprávu z interního auditu se zákazníkem a získávat zpětnou vazbu.

Obsah

• • • • • • •

íle zprávy interního auditu C Struktura zprávy Formáty zpráv Kvalitativní požadavky Postup přípravy Zpětná vazba Specifické situace

Obsah

•K omunikace výsledků – zpráva • předběžná komunikace se zákazníkem • komunikace postupových cílů • komunikace závěrečného výstupu (zprávy) • distribuční schema výstupů • získávání zpětné vazby/reakce od managementu Časový rozvrh


Časový rozvrh


Časový rozvrh



1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)



30

»

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)




číslo semináře


13347

číslo semináře


13348

číslo semináře

číslo semináře


13349

Typy auditních projektů. Konzultace

Audity v oblasti výroby elektřiny a tepla

Audit využití SW a licenčních oprávnění

Audit komunikace

25. října 2013

25. října 2013

29. října 2013

30. října 2013

Přednášející

Přednášející

Přednášející

Přednášející


Ing. Jan Šmolík, ČEZ, a. s.


Doc. Ing. Jan Urban, CSc., Consilium Group, s.r.o., PF UK

Úroveň

Pro začátečníky, pro pokročilé

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky zodpovědnými za správu a řízení aplikačního vybavení. Seminář je vhodný jak pro organizace veřejné zprávy, tak i pro komerční organizace.

Seminář je určen interním auditorům a dalším specialistům zabývajícím se vnitřní komunikací i personálním řízením a zvyšováním výkonu organizace

Cíl semináře

Audit komunikace představuje novou oblast vnitřního auditu zabývající se přezkoumáním a posouzením účinnosti vnitřní komunikace v organizaci. Zaměřuje se na odhalení slabin v komunikaci a navržením cest jejich odstranění, a to jak z hlediska obsahu předávaných informací i způsobu jejich sdělování a přijímání. Jeho předmětem je vnitřní komunikace „shora dolů“, „zdola nahoru“ i napříč jednotlivými útvary organizace. Seminář se zaměřuje na cíle, metody, závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace.


Úroveň

Určeno pro


Interní auditory a další zaměstnance interního auditu, kteří se zabývají audity v oblasti výroby a distribuce elektřiny a tepla.

Cíl semináře

Cíl semináře

Vymezit jednotlivé typy zakázek IA v souladu se Standardy, tj. jak ujišťovací, tak konzultační. V rámci detailnějšího přehledu je předložen přehled různých druhů auditů zaměřených na ověřování souladu a výkonnosti jak systémů, tak operací. Je vysvětlen rozdíl mezi nimi a obvyklé schéma procesu od plánování přes realizaci po reporting a následný monitoring. Podobně je vysvětlen přístup k poradenským a ostatním typům auditních zakázek.

Cílem semináře je prezentace postupů u již realizovaných postupů při auditech v oblasti výroby elektřiny a tepla (např. provozní ekonomie, cenové kalkulace tepla, apod.)

Obsah

• • • •

řehled zakázek interního auditu P Ujišťovací zakázka Konzultační zakázka Ostatní typy zakázek

Časový rozvrh


Obsah

•R ozdělení auditů v energetice (výroba EE, teplárenství, distribuce) • Orientace v legislativě • Postupy v praxi při provádění auditů v energetice na konkrétních auditech: a) Provozní ekonomie, vč. měření kvality paliva b) Logistika paliva a skladové hospodářství c) Údržba elektráren a investice • Audity v teplárenství (legislativa při stanovení cen za prodej tepla v regionech)

Seznámit posluchače s principy využívání SW a jeho licencování a ukázat postupy a nástroje, které se v rámci provádění SW auditu dají využít. Obsah

•P ořizování SW • Způsoby licencování SW • Oceňování SW děl vyvinutých vlastními zaměstnanci • Způsoby evidence SW, monitoring využívání SW • Zhodnocení, odepisování a likvidace SW • Nástroje pro audit SW • Praxe: Postup SW auditu (Jak provádíme SW audit) • Cvičení: Identifikace rizikových oblastí

Časový rozvrh

Časový rozvrh



1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)

2 200 (s DPH 2 662) 2 600 (s DPH 3 146)




32

•M etody, průběh a organizace auditu vnitřní komunikace • Na co by se měl audit vnitřní komunikace zaměřit (komunikační infrastruktura, bariéry komunikace, komunikační schopnosti a postoje manažerů, zaměření informací, styl sdělení, možnosti dialogu a zpětné vazby, obavy zaměstnanců z komunikace) • Závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace, prezentace výsledků auditu komunikace vedení organizace Časový rozvrh


Cíl semináře

Obsah

•A udit vnitřní komunikace, jeho cíle a funkce • Význam vnitřní komunikace pro její výkon, nejčastější slabiny vnitřní komunikace a jejich důsledky

»


...více strana 60–61


13346

Univerzita interního auditu ZAHAJUJEME II. BĚH

číslo semináře



číslo semináře

číslo semináře


13350

číslo semináře


13351

Audit hospodaření s hotovostí a ceninami

Účetnictví a daně ve světle rizik a informačních manipulací, účetní a daňové dokumenty jako zdroj informací pro vyšetřování 31. října 2013 Přednášející

Ing. Tomáš Bartoš, ATLAS AUDIT s.r.o.

•M otivy pro trestnou činnost • Případové studie trestné činnosti • Test

1. listopadu 2013

Časový rozvrh

Blažena Petrlíková


Úroveň

Úroveň

Obsah

Přednášející


Pro pokročilé

Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované PO, úředníci z regionálních rad regionů soudržnosti

Interní auditory, vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, územní samosprávné celky a jimi zřizované organizace. Cíl semináře

Seznámit účastníky s účetnictvím jako zdrojem informací sloužící k ochraně majetku před jeho neoprávněným zneužitím či defraudací.

Cíl semináře

Seznámit posluchače s právní úpravou hotovostního platebního styku, hospodaření s ceninami, ochranou majetku, včetně obsahu a náležitostí dokladů a jejich oběhu v souvislosti s pokladními operacemi a to v návaznosti na platné právní předpisy k účetnictví vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC, PO, Státní fondy), právní předpisy k rozpočtovým pravidlům a právní předpisy upravujícími proces řídící kontroly, tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování dodržování zásad hospodaření s majetkem a úrovně prevence rizik ze ztrát, nebo riziky spojenými s legalizací peněz z korupce či trestné činnosti.

Obsah

•Z ákladní poslání účetnictví • Základní stavební kameny účetnictví • Rozsah vedení účetnictví § 9 • Základní nástroje uspořádání účetních dat • Prezentace účetních dat a reforma účetnictví státu • Vykazování daňových hodnot a jejich zachycení v účetnictví – prezentace • Nezávislé zdroje dat mající vztah k účetním agendám • Identifikace rizik v účetních datech • Identifikace rizik v účetní závěrce • Škody při nezveřejnění

•S tručný přehled platných právních předpisů souvisejících s pokladními operacemi a hospodařením s ceninami, včetně změn právních předpisů s účinností od 1. 1. 2013 pro vybrané účetní jednotky • Praktické příklady možností řešení vnitřních předpisů k hospodaření s hotovostí a ceninami, ve vybraných účetních jednotkách, v návaznosti na Organizační řád účetní jednotky • Praktická ukázka Směrnice o pokladních operacích • Archivace dokladů k pokladním operacím • Oceňování cizích měn v případě valut v pokladně během účetního období a ke dni sestavení účetní závěrky • Příklady dokumentace interního auditora v souvislosti auditem pokladních operací a hospodaření s ceninami • Postupy při auditu • Diskuse a dotazy Časový rozvrh



číslo semináře


13352

13353

Role controllingu v interním auditu

Veřejná podpora a její audit pohledem Evropského účetního dvora

1. listopadu 2013

4. listopadu 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Bc. Petr Schovánek, MBA, CIA Úroveň

Ing. Milan Šmíd, Evropský účetní dvůr


Úroveň

Určeno pro


Interní auditory, zaměstnance v odděleních controllingu ve firmách, pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí.

Určeno pro

Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit účastníky s pravidly, metodami a principy nastavení spolupráce mezi odděleními interního auditu a controllingu. Důraz bude kladen na možnosti získávání informací z informačních zdrojů používaných v controllingu a využití znalostí pracovníků v těchto odděleních působících. Součástí budou i praktické ukázky spolupráce z auditní praxe. Obsah

•F ungování controllingu a interního auditu v rámci společnosti • Formy spolupráce při auditních šetřeních • Informační zdroje v controllingu • SAP a jeho moduly, • Manažerské informační systémy a ostatní nástroje řízení • Reportingové nástroje • Možnosti těchto datových zdrojů pro datamining pro účely interního auditu • Praktické ukázky využití těchto informací v auditu • Etické otázky ve společnostech

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, zabývající se administrací veřejné podpory u projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU. Cíl semináře

Objasnit problematiku veřejné podpory a metody auditu veřejné podpory na úrovni příjemce dotací Evropským účetním dvorem. Obsah

•V ysvětlení pojmu a konceptu veřejné podpory • Kategorie veřejné podpory • Problematika auditu statusu malého a středního podniku • Vazba veřejné podpory a dotací ze strukturálních fondů EU • Rizikové oblasti • Konkrétní příklady z praxe EÚD • Veřejná podpora – případové studie Časový rozvrh


Časový rozvrh

»


34

»


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)




číslo semináře


13354

číslo semináře

číslo semináře


13355

Nová prováděcí vyhláška o schvalování účetních závěrek

Controlling ve veřejné správě

5. listopadu 2013

6. listopadu 2013

RIZIKO PODVODNÉHO JEDNÁNÍ VE VEŘEJNÉ SPRÁVĚ S DŮRAZEM NA ODHALOVÁNÍ KORUPCE A VAROVNÉ SIGNÁLY

Přednášející

Přednášející

Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KA4R 072

Ing. Josef Kutáč, Ph.D., ATACO consulting, s.r.o.

Úroveň

Úroveň


Pro všechny úrovně řízení

Určeno pro

Určeno pro


Vedoucí pracovníky veřejné správy v rámci územních samosprávných celků (krajů, statutárních měst a obcí), jejich organizačních složek a jimi založených a zřízených organizací (především neziskové a příspěvkové organizace, akciové společnosti a společnosti s ručením omezeným).

Cíl semináře

Seznámit posluchače s obsahem nové prováděcí vyhlášky o schvalování účetních závěrek a zajištění obsahu a rozsahu činností spojených s tímto úkolem Obsah

•O becná ustanovení vyhlášky • působnost a základní pojmy • cíle schvalovacích postupů, míra ujištění • dokumentace a její Obsah • Organizace schvalování • zajištění a příprava podkladů • Úkon schválení/neschválení • náprava nedostatků • postup schvalujících orgánů • formy a obsah schvalovacích postupů • Organizace činností v průběhu účetního období • činnosti v průběhu účetního období • termín, kompetence a odpovědnosti Časový rozvrh




13356

Cíl semináře

Seznámit se specifikami zaměření a metodikou správného nastavení controllingu územích samosprávných celků, jejich organizačních složek a controllingu pro řízení jimi založených a zřízených organizací.

nické služby, svoz odpadů, správa a údržba silnic, sportovní, kulturní a neziskové organizace aj.). • Možnosti průkazného sestavování a vyhodnocování rozpočtů příjmů a výdajů územních samosprávných celků a rozpočtů nákladů a výnosů v rámci jimi založených a zřízených organizací (např. metoda vlivů proti výchozí základně). • Principy a podmínky finančního a ekonomického řízení organizací založených nebo zřízených územními samosprávnými celky (problematika sjednocení účtových osnov, vyhodnocování využívání vlastních kapacit apod.). Časový rozvrh


• • • •


Ing. Dimitar Georgiev, CIA; Ing. Maroš Holodňák, CIA, CFE; Mgr. Michal Štička, M.A., CFE, experti z KPMG v České republice Úroveň

• •


Kontrolory; další osoby dle potřeby klienta Cíl semináře

Posílení schopnosti cílové skupiny odhalovat korupční jednání a jiné formy podvodů v procesu auditů a kontroly ve veřejné správě

• • • • •

Obsah

•D efinice a formy podvodného jednání • Podvodné jednání ve veřejné správě ČR: rizika, statistiky, varovné signály • Metodologie šetření korupčního a podvodného jednání • Odhalování korupce a podvodů v rámci auditů a kontrol • Detailní obsah programu • Definice a formy podvodného jednání • Pojem korupce a podvodného jednání – kriminologická definice korupce; právní definice • Korupce v kontextu podvodného jednání – definice podvodu • Typologie podvodů

Obsah

•D efinování koncepce a členění controllingu, jeho cílů a funkcí. • Požadavky controllingu na účetní a operativní evidenci (detail účtů, středisek, zakázek, plánování a sledování využití vlastních kapacit aj.). • Controllingu územních samosprávných celků a jejich organizačních složek. • Specifika controllingu organizací založených a zřízených územními samosprávnými celky (nemocnice, dopravní podniky, tech-

»

7.–8. listopadu 2013


»

• •

• •

Podvodné finanční výkaznictví Krádeže a zpronevěry Korupce Faktory podporující podvodné jednání – Cresseyho trojúhelník podvodného jednání (motivace x racionalizace x příležitost) Podvodné jednání ve veřejné správě ČR: rizika, statistiky, varovné signály Riziko podvodného a korupčního jednání při výkonu veřejné správy: státní dotace dotace EU nakládání s majetkem veřejné zakázky Rozbor rizik, příklady z praxe, statistiky (pokud jsou dostupné), dodatečné informace o riziku korupce a podvodného jednání ve veřejné správě; varovné signály; základní přístupy k odhalování podvodů a korupce v jednotlivých oblastech Metodologie šetření korupčního a podvodného jednání Metodologie šetření korupčního a podvodného jednání – představení lepší praxe; prvky forenzních prověrek; promítnutí rizika korupce a podvodů do plánů prověrek (příprava plánu) Odhalování korupce a podvodů v rámci kontrol Analýza účetních dat jako zdroj informací v rámci auditů a kontrol, o nestandartních transakcích – dostupná účetní data jako zdroj informací o nestandartních transakcích; dostupné nástroje datové analýzy – výhody a nevýhody

»

•T esty, které lze aplikovat na účetních záznamech s cílem odhalit z hlediska podvodu a korupce potencionálně rizikové transakce (praktické příklady) • Výběr vzorku • Detailní testování: prověrka dokumentů a doplnění informací z dalších zdrojů • Role pracovních listů a rejstříku informací v rámci práce v terénu Časový rozvrh

09.00–15.00 hodin


číslo semináře

číslo semináře


13357


13358

Výběrové řízení IT

11. listopadu 2013 Přednášejíc

Ing. Igor Barva, CIA Úroveň

Středně pokročilý Určeno pro

Interní auditory a další vedoucí pracovníky zodpovědnými za správu a řízení informačních technologií. Seminář je vhodný jak pro organizace veřejné zprávy, tak i pro komerční organizace.

Co musí být po výběrovém řízení a před zahájením projektu • co nejjasnější upřesnění podmínek ZD a nabídky do podoby smlouvy • jasné řešení šedých zón v průběhu analýzy a realizace • jak dořešit otázky, které nemohly být jasně stanoveny v ZD • příprava projektu (harmonogramy, milníky, shoda nad akceptačními procedurami • úniková strategie v případě, kdy to nepůjde Časový rozvrh


Cíl semináře

Seznámit posluchače s problematikou výběrového řízení IT. Co musí být před výběrovým řízením • jasné cíle, představa, co řešit (agendy / procesy) • představa, jak řešit (feasibility study) př : zcela nový IS /úprava starého/centralizace architektury • tvorba ZD, ostatní dokumentace pro výběrové řízení, smluvní podmínky • struktura výběrového řízení – rozsah analýzy před (= tvorba ZD) a analýzy po (cílový koncept) – nelze vynechat ani jedno Co musí být v průběhu • vliv zákona 137/2006 o veřejných Zakázkách na organizaci VŘ • hodnocení nabídek architektonické, technické, organizační, finanční, záruky, reference

38


13359

číslo semináře


13360

Systém práva a vybraná odvětví regulace

Právní rizika a jejich audit

Úvod do kapitálových trhů

11. listopadu 2013

11. listopadu 2013

12. listopadu 2013

Přednášející

Přednášející

JUDr. Ing. Tomáš Korotvička

Přednášející

JUDr. Ing. Tomáš Korotvička Úroveň

Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o.


Úroveň

Určeno pro



Určeno pro

Úroveň


Interní auditory. Seminář v rámci Univerzity interního auditu. Cíl semináře

Cílem semináře je poskytnout základní přehled o systému práva, jeho principech, struktuře a funkci, s bližším pohledem na některé vybrané oblasti právní regulace.

Cíl semináře

Cílem semináře je poskytnout základní povědomí o právních rizicích, jejich typologii a možnostech jejich detekce, hodnocení a omezování.

Obsah

Obsah

Obsahem obecné části semináře je přiblížení povahy práva jako normativního systému a základních principů jeho fungování. Dále bude vysvětlena struktura pramenů práva (druhy právních předpisů) a jejich struktura, vztah mezi právem národním, komunitárním (právo EU) a mezinárodním, dále pak základní charakteristika systému vymáhání práva (soudní orgány a způsoby vynucování práva). V rámci vybraných odvětví regulace pak budou prezentovány základní informace a zásady občanského a obchodního práva, právní úpravy obchodních společností a některých všeobecných regulatorních povinností, vyplývajících např. ze zákazu konfliktu zájmů a zneužití informací, ochrany soukromí a osobních údajů, ochrany hospodářské soutěže, prevence praní špinavých peněz nebo specifických odvětvových regulací.

•V ymezení pojmu právních rizik a jejich druhů, bližší charakteristika právních rizik v oblasti obchodních společností, v oblasti smluv a právních rizik v osobní rovině (odpovědnost za škodu, deliktní odpovědnost). • Omezování právních rizik v jednání s třetími stranami, základní přístupy k přípravě a správě smluvních dokumentů v rámci organizace, přístup a dělba úkolů ve vztahu k právním povinnostem a zajištění jejich dodržování, obsah a úkoly a význam vnitropodnikové compliance, vztah compliance k internímu auditu. Praktické přístupy k hodnocení právních rizik, prověrky v oblasti smluvní dokumentace a dodržování smluv, detekce jiných právních rizik, způsoby a možná úskalí spolupráce s externími subjekty.

Časový rozvrh

Časový rozvrh


»

číslo semináře


2 200 (s DPH 2 662 2 600 (s DPH 3 146)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)




17. technická analýza, modely oceňování akcií 18. cenné papíry a psychologie investora Časový rozvrh



Seznámit posluchače s fungováním a principy světa kapitálových, finančních trh. Obsah

1. začátky prvních obchodů, 2. historie burzy a její fungování 3. české a mezinárodní trhy 4. centrální banky, význam, postavení, ČNB 5. komerční banky, investiční bankovnictví, retail 6. obchodníci s cennými papíry 7. průběh obchodování s investičními nástroji 8. cenné papíry a legislativa 9. základní pojmosloví kapitálových trhů 10. evidence cenných papírů 11. poplatky za obchodování, za evidenci, jiné 12. investice, investiční horizont, rizika, výnos 13. výnos a jeho specifikace 14. investor, spekulant, smysluplnost investic, jejich typy 15. peníze a jejich management 16. fundamentální analýza cenného papíru

»


číslo semináře


13361

číslo semináře

číslo semináře


13362

Firemní bezpečnost

NOVÝ ZÁKON O KONTROLE

12. listopadu 2013

12. listopadu 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Radek Kučera

Ing. Marie Kostruhová

Úroveň

Úroveň

• v stup na pozemky, do staveb a jiných prostor a další úkony dle nového kontrolního řádu • Zveřejňování informací o kontrolách • Vztah ke správnímu řádu



Časový rozvrh

Určeno pro

Určeno pro



Ústřední správní úřady, územní samosprávné celky

Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit účastníky s novou právní úpravou, která nabývá účinnosti k 1. 1. 2014, seznámit s právy a povinnostmi jak kontrolované tak i kontrolující subjekty podle nových procesních pravidel podle kontrolního řádu při výkonu kontroly coby veřejnoprávní činnosti

Seznámit účastníky s fungováním bezpečnosti v korporátní sféře. Obsah

•O rganizace bezpečnosti ve firemní sféře • Bezpečnost a její synergie s interním auditem • Fyzická a datová bezpečnost • Vyšetřování • Spolupráce s orgány činnými v trestním řízení • Případová studie Časový rozvrh



13363

Cíl semináře

Finanční řízení

13. listopadu 2013

13. listopadu 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Stanislav Hotra

Ing. Ladislav Tyll, Ph.D., MBA

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace.


Objasnit kontrolu 3E, na příkladu SRN předvést její rutinní provádění a vytvoření vhodných podmínek. Objasnit hlavní zásady auditu 3E a nabídnout ověřený přístup interního auditu ke kontrole 3E a auditu 3E.

•Z ahrnuje vysvětlení základních pojmů, působnost zákona • seznamuje s průběhem provádění kontroly a úkony předcházející kontrole • vysvětluje možnosti přítomnosti přizvaných osob ke kontrole • práva a povinnosti kontrolované osoby a povinné osoby, možnosti podávání námitek • ukončení kontroly, povinnost mlčenlivosti • zveřejňování informací o kontrolách, • převzetí výkonu kontroly nadřízeným správním úřadem

Obsah

•Z ákladní pojmy související s 3E • Kontrola 3E • Příklad zabezpečení a provádění kontroly 3E v SRN (Erfolgskontrolle) • Vzorový postup provedení kontroly 3E • Audit 3E • Vztah IA ke kontrole 3E a k auditu 3E • Vybrané metody kontroly 3E a auditu 3E Časový rozvrh



»


13364

Kontrola 3E a audit 3E

Cíl semináře

Obsah

číslo semináře

1 500 (s DPH 1 815) 1 900 (s DPH 2 299)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)



Cíl semináře

Cílem semináře je představení metod finančního plánování a nástrojů řízení Cash Flow a ostatních složek pracovního kapitálu. Obsah

1. Finanční řízení podniku a. Finanční plánování a prognózování • Podnikové plánování • Základní plánovací problémy • Expertní metody podnikového plánování • Statistické metody podnikového plánování • Přehled některých použitých metod v praxi • Odhad tržeb • Riziko v podnikovém plánování • Typologie rizik • Nástroje analýzy rizika • Nástroje řízení rizika • Citlivostní analýza • Rozpočty • Funkce a využití rozpočtů • Typy rozpočtů • Metody sestavování rozpočtů • Proces tvorby rozpočtu • Finanční plánování • Výnosy • Náklady

»

b. Řízení Cash Flow • Sestavení výkazu Cash Flow • Podstata Cash Flow • Přímá metoda • Nepřímá metoda • Vztah Cash Flow a ostatních firemních výkazů • Cash Flow forecasting • Řízení pohledávek ve firmě • Pohledávky jako konkurenční výhoda • Nástroje řízení pohledávek (skonta, zálohy aj.) • Nedobytné pohledávky a řešení krizových situací (faktoring, forfaiting) • Řízení ostatních složek pracovního kapitálu • Řízení zásob • Řízení krátkodobého finančního majetku • Řízení závazků • Minimalizace nákladů na získání cizího kapitálu • Cashpooling a Netting • Operativní řízení měnových, finančních a kreditních rizik • Plánování versus skutečnost analýza odchylek Časový rozvrh



číslo semináře

číslo semináře


13365

Finance

14. listopadu 2013

Úroveň

b. Transferové ceny • Metodologie transferových cen • Legislativa týkající se transferových cen • Případové studie na stanovení transferových cen


Časový rozvrh


Určeno pro


Určeno pro

Přednášející

Ing. Ladislav Tyll, Ph.D, MBA

Interní auditory. Seminář v rámci Univerzity interního auditu. Cílem semináře je představení metod finanční analýzy, řízení hodnoty podniku. Samostatnou kapitolou bude diskuse problematiky transferových cen. Obsah

a. Finanční analýza a finanční zdroje • Základní metodický aparát finanční analýzy (analýza absolutních, poměrových a rozdílových ukazatelů) • Zdroje dat pro finanční analýzu (úprava účetních výkazů) • Současné trendy a přístupy využívané k zjištění skutečné finanční výkonnosti firmy (EVA, MVA) • Objektivní určení nákladů na kapitál (WACC, CAPM) • Finanční zdroje a jejich získávání • Rizikový kapitál jako zdroj financování podnikání • Exkurz do fungování trhu rizikového kapitálu • Praktická ukázka finanční analýzy

»

Compliance – praktický výkon a vztah k internímu auditu Obsah

Přednášející

Mgr. Michal Hájek Úroveň

Vedoucí pracovníky organizace zodpovědné za nastavení řídící kontroly v organizaci, vedoucí pracovníky ve funkci příkazce operace, osoby zodpovědné za rozpočet a účetní v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, města, obce) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace.

Cíl semináře

Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit posluchače s novým metodickým doporučením Ministerstva financí – Centrální harmonizační jednotky s výkonem řídící kontroly v organizacích veřejné správy. Seminář cílí na všechny typy organizací (OSS, ÚSC, PO, malé organizace), vysvětluje jejich specifika pro výkon řídící kontroly a poskytuje praktický návod k výkonu řídící kontroly na příkladech nejběžněji používaných typů finančních a majetkových operací. Součástí semináře je diskuze nad problematikou praxe při výkonu řídící kontroly a sdílení dobré praxe.

PRINCIP ŘÍDÍCÍ KONTROLY • Vysvětlení základních pojmů • Legislativní a metodické doporučení • Vysvětlení finančních a majetkových operací jako celku a rozdělení na kontrolu dílčích operací • Pověření k řídící kontrole • Limitovaný a individuální příslib • Výkon řídící kontroly ve finančních a majetkových operací • Závazky (objednávky, smlouvy) • Výdaje (faktury došlé, platební poukazy, platební výdaje, transfery) • Nároky (faktury vydané, správní poplatky, sankce, penále, porušení rozpočtové kázně) • Příjmy (hotovostní platby, bezhotovostní platby) • Majetkové operace (bezúplatné převody majetku, směny, dary, výpůjčky majetku) DOKLAD O PROVEDENÍ ŘÍDÍCÍ KONTROLY • Povinné náležitosti, typy dokladů • Archivace SPECIFIKA ŘÍDÍCÍ KONTROLY V RŮZNÝCH ORGANIZACÍ • Organizační složky státu • Územní samosprávné celky • Příspěvkové organizace • Malé organizace ŘÍDÍCÍ KONTROLA a INFORMAČNÍ SYSTÉMY DISKUZE NAD PROBLEMATIKOU PRAXE • Praktické příklady řešení Časový rozvrh




13367

Metodika výkonu řídící kontroly

13. listopadu 2013

42

číslo semináře


13366

»


15. listopadu 2013 Přednášející

JUDr. Jiří Heneberk, jednatel a partner Complex s.r.o. Úroveň


Management, interní auditory, compliance manažery Cíl semináře

Během tohoto semináře získáte základní know how nezbytné pro profesionální řízení a správu procesu zajištění regulatorního souladu a compliance funkce. Cílem semináře je také získat informace o strategii, konceptu, pojetí a good practices compliance, včetně jeho rostoucího významu jako součásti Corporate Governance.

•S jednocení režimu systému vnitřní kontroly dle nové regulace • Spolupráce s dalšími úseky – interní audit, risk management • Nové trendy regulace EU v oblasti řídícího a kontrolního systému • ESMA Guidelines pro činnost compliance • Problematika outsourcingu • Politika „Znej svého klienta“ (Know Your Customer) • Kontrola klienta • Investiční dotazníky & PRIPS • Aspekty ochrany osobních údajů • Střety zájmů • Požadavky odbornosti osob Časový rozvrh


Obsah

•P rávní rámec činnosti Compliance • Interní organizace činnosti Compliance, nastavení odpovědností, střet zájmů • Přehled regulatorních požadavků a právních předpisů – Compliance grids • Zajištění souladu vnitřní předpisové základny s požadavky regulátora • Externí a interní informační povinnosti, reporting • Hodnotící zprávy pilířů vnitřního řídícího a kontrolního systému

»


číslo semináře

číslo semináře


13368

Audit účetní závěrky vybraných organizací 18.–19. listopadu 2013

3. Proces auditu – fáze • Analytické postupy • Riziková analýza – vyhodnocení • Stanovení strategie 4. Výběr metod a nástrojů • Testy spolehlivosti • Testy věcné správnosti • Vyhodnocení důkazních informací • Zpráva


Ing. Danuše Prokůpková auditor č. oprávnění KAČR 0712 Úroveň



• Případová studie Časový rozvrh


Cílem dvoudenního semináře je seznámit posluchače s cíli, metodami a postupy při auditu účetní závěrky vybraných organizací (OSS- ministerstva a jim podobné organizace, Územní samosprávné celky tj. kraje, obce, Regionální rady a příspěvkové organizace) na základě nového požadavku – schvalování účetních závěrek vybraných organizací.

»


Audit informačních systémů pro začátečníky

Audit personálních rizik

Změny v procesu auditu při využití SW podpory

19. listopadu 2013

20. listopadu 2013

Přednášející

Přednášející

Roman Lindauer, Dipl. Mgmt. Úroveň

Doc. Ing. Jan Urban, CSc., Consilium Group, s.r.o., PF UK

Pro začátečníky

Úroveň

•R izika spojená s nevhodným odměňováním • Motivace v rozporu se zájmy podniku • Porušení „psychologické smlouvy“ • Rizika přezaměstnanosti • Prevence personálních rizik

Určeno pro


Časový rozvrh

Správce informačních systémů a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace.

Určeno pro


Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit se s hlavními zdroji rizik spojených s lidským faktorem, především těm, kterým podniky většinou nevěnují systematickou pozornost. Jde především rizika spojená s nevhodným výběrem a povyšováním zaměstnanců, nesprávným řízením jejich výkonu (zadáváním a kontrolou úkolů), nevhodným odměňováním a chybnou motivací. Metodou semináře je výklad, moderovaná skupinová diskuse a výměna zkušeností.

•C o očekáváme od auditu informačních systémů • Jaké jsou hlavní kritéria auditu informačního systému • Plánování auditu • Zahájení auditu • Základní role při auditu a jejich rozdělení • Metodologie COBIT • Výsledky auditu a jejich vyhodnocení • Prezentace výsledků auditu informačních systémů • Ukončení auditu

1. Rámec auditu účetní závěrky • Předmět, cíl, poslání, volba přístupu 2. Vypovídací schopnost ÚZ • Ideový základ obsahu základních charakteristik účetní legislativy • Vliv konkrétních hospodářských transakcí na hodnotové parametry

číslo semináře


13371

Obsah

Obsah

číslo semináře

13370

Představit účastníkům semináře základní rámec aktivit pro správné provedení auditu informačních systémů. Během semináře bude účastníků formou případové studie představen technický postup jak dosáhnout požadovaného výsledku.

Cíl semináře

44


13369

Seminář je určen interním auditorům a dalším specialistům zabývajícím se řízením podnikových rizik i personálním řízením a zvyšováním kvality managementu.



Úroveň

Pro pokročilé Určeno pro

Interní auditory a další (vedoucí) zaměstnance interního auditu, kteří se zabývají rozvojem auditních procesů. Cílem semináře je sdílení/výměna informací o možných trendech procesu auditu za využití SW podpory. V ČEZ, a. s. implementujeme nový způsob sledování plnění nápravných opatření z auditu pomocí SW podpory (lze však využít i MS EXCEL), což modifikuje i některé auditní postupy v praxi.

Cíl semináře

Obsah

Úvod – historie/vývoj auditních postupů (sdílení zkušeností) Hlavní výhody implementace softwarové podpory pro proces auditu Popis jednotlivých fází v aplikaci: a) Plánování, příprava auditu b) Realizace a výkon auditu c) Zpracování závěrečné zprávy a ukončení auditu d) Sledování/monitoring nápravných opatření až do konce jejich životního cyklu • Zkušenosti při implementaci softwarové podpory

Obsah

•H lavní zdroje personálních rizik • Rizika přijetí nesprávných osob • Rizika nevhodného povyšování zaměstnanců do vedoucí funkce (Peterův princip) • Rizika nesprávného řízení výkonu: nesprávné zadání a kontrola pracovních úkolů

Časový rozvrh



1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

Přednášející

Ing. Jan Šmolík, ČEZ, a. s.

Cíl semináře

Časový rozvrh

2 400 (s DPH 2 904) 2 800 (s DPH 3 388)

20. listopadu 2013

»

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 900 (s DPH 2 299) 2 300 (s DPH 2 783)



číslo semináře

číslo semináře


13372

21. listopadu 2013

Obsah

Přednášející

Ing. Rodan Svoboda, CIA, Eurodan s.r.o. Úroveň


Interní auditory připravující se na provedení auditu VKS, řídící pracovníky odpovědné za VKS Cíl semináře

Úvodem semináře budou vysvětleny legislativní požadavky na vnitřní kontrolní systém organizací veřejné správy, včetně aktuálních změn rozpočtových pravidel a novelizace zákona o finanční kontrole ve VS. Na základě zkušeností lektora a uznávané praxe bude probrána formalizace VKS v organizaci, zejména úprava odpovědností, nastavení zásad a vymezení postupů ve vnitřních předpisech, a dále způsob definování kritérií 3E v podmínkách VSV rámci hodnocení účinnosti VKS interním auditem budou účastníci seznámeni s přípravou a výkonem interního auditu v souladu s požadavky právních a vnitřních předpisů, a to jak v oblasti řídící kontroly, tak při využívání kritérií účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti při nakládání s veřejnými prostředky zejména v oblasti veřejných zakázek. Výklad bude doplněn příklady zjištěných nedostatků z praxe.

»

•P rávní požadavky na vnitřní kontrolní systém organizací VS • Formalizované nastavení VKS, úprava odpovědností, zásad a postupů • Hodnocení účinnosti VKS interním auditem: • posouzení souladu • naplňování kritérií účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti • Výkon interního auditu souladu nastaveného VKS • Předběžná řídící kontrola příjmů • Předběžná řídící kontrola výdajů • Průběžná a následná řídící kontrola • Dodržování nastavených kritérií účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti • Vyloučení nebo zmírnění provozních, finančních, právních a jiných rizik

22. listopadu 2013 Přednášející

Norman Pearson Úroveň


Řídící orgány a jejich zprostředkující subjekty, pověřené auditní subjekty a jiné kontrolní orgány implementace.

Vyjednávání – celodenní praktický trénink •N evymahatelné položky, vracení prostředků, zpronevěry a jiné. (příklady z praxe problémových projektů, projektů, které nenaplnily cíle po době udržitelnosti, vymáhání prostředků, komunikace uzavírání programu s EK).

25. listopadu 2013

Časový rozvrh



Určeno pro

Časový rozvrh


Obsah


Přednášející

Mark Dzirasa, Ing. Hana Ondrušková

Časový rozvrh

Úroveň


Cíl semináře

Tento kurz je praktickým tréninkem vyjednáváním s využitím kamery a s poskytnutím zpětné vazby od lektorů k natočenému materiálu. Na tento kurz se mohou hlásit jak účastníci předchozího kurzu vyjednávání, tak účastníci, kteří na tomto kurzu nebyli. Zde jde o celodenní praktický trénink a nácvik vyjednávání, obrany proti nátlaku a využití komunikačních dovedností. Ze zkušenosti víme, že takto prakticky orientovaný kurz má pro účastníky maximální přidanou hodnotu a skutečně dokáže posunout komunikační a vyjednávací dovednosti.

•Z kušenost ŘO s čerpáním operačního programu (chyby a omyly v nastavení programu a jak jim předcházet, politický tlak versus naplnění cílů operačního programu; jak se včas vyvarovat nevyčerpání alokace). • Nesrovnalosti v operačním programu v průběhu realizace a jejich řešení (zkušenost s nesrovnalostmi v operačním programu, hlášení nesrovnalostí a jejich řešení; přístup EK) • Kontrolní nálezy a audity v operačním programu a nápravná opatření. (audity národními subjekty a EK; jak se vypořádat s nálezy evropských auditů).

»

•O branu proti manipulačním taktikám • Možnost vidět se na videu a vyhodnotit co fungovalo, co ne a jak dál postupovat

Interní a externí auditory, zájemce pro prohloubení znalostí z oblasti komunikace a soft skills

Cíl semináře

V rámci semináře se posluchači na praktických příkladech seznámí s chybami v nastavení programu, posunech v čerpání, problémech v realizaci jednotlivých projektů, jakož i vymáhání prostředků, řešení nesrovnalostí a zdlouhavé komunikaci s Evropskou komisí při uzavírání programů.

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)


13374

Omyly v čerpání Strukturálních fondů

Přístupy interního auditu k hodnocení účinnosti vnitřního kontrolního systému ve veřejné správě

46

číslo semináře


13373

Obsah

•S tručné připomenutí základů vyjednávání • Celodenní trénink s využitím kamery a se zpětnou vazbou od lektorů k natočenému materiálu • Možnost prakticky si vyzkoušet: • Různé vyjednávací taktiky a strategie


»


číslo semináře

číslo semináře


13375

Jak přednést auditní zprávu – a další prezentační dovednosti

Přednášející

Ing. Hana Ondrušková Úroveň


Interní a externí auditory, zájemce pro prohloubení znalostí z oblasti komunikačních a prezentačních dovedností. Kapacita semináře je omezena na maximálně 8 účastníků! Důvodem je interaktivní charakter kurzu a to, aby byl pro všechny prostor na trénink.

27. listopadu 2013

Časový rozvrh

Vedoucí pracovníky a interní auditory, manažery / koordinátory / vlastníky / analytiky rizik a zájemce z podniků i veřejné správy potřebující koncentrovaný přehled moderní praxe řízení rizik

Přednášející

Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc., MBA

• •

Úroveň

Pro všechny úrovně •

Určeno pro

• •

Cíl semináře

Podat ucelený a koncentrovaný přehled současné praxe integrovaného řízení rizik s řadou praktických příkladů a případů. Předat dlouhodobé zkušenosti z mnoha úspěšných projektů analýz, návrhů a realizací systémů řízení rizik v podnicích a ve veřejné správě a i z realizovaných auditů řízení rizik, konsolidací rizik ve skupině organizací, školení a koučování.

Cíl semináře

•Z výšit sebejistotu účastníků při prezentaci • Prohloubení si dovedností z oblasti veřejného projevu • Jak zvládat trému • Jak si poradit s neverbální komunikací – co s rukama, kam s očima… • Jak překonat obtížné momenty • Zvláštní důraz bude kladen na sdělování nepříjemný zpráv a specifika představování auditní zprávy

Obsah

•Z ákladní pojmy, historie vzniku, podněty, přínosy a požadavky (např. zákonné) • Současné standardy nejlepší praxe řízení rizik, terminologie, klasifikace. • Strategie, principy a politika řízení rizik v podnicích a veřejné správě. Vzorový příklad politiky řízení rizik. • Organizace řízení rizik a její praktická realizace (tj. její prvky, aktéři a role, náplň činností, ob-

Obsah

•D ůležité základy dobré prezentace • Jak zvládat trému • Jak si poradit s neverbální komunikací – co s rukama, kam s očima…

»

Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců

• J ak překonat obtížné momenty • Zvláštní důraz bude kladen na sdělování nepříjemný zpráv a specifika představování auditní zprávy • Co očekávají druzí • Sdělování nepříjemných zpráv • Zvládání vlastních emocí • Trénink prezentace 09.00–16.00 přednáška



13377

INTEGROVANÉ ŘÍZENÍ RIZIK OD A DO Z

26. listopadu 2013

48

číslo semináře


13376

»

• • • • • • •

vyklé zatížení, nezávislost, vazby na liniové řízení). Styčné body a spolupráce s IA. Příklad. Cyklický průběh a fáze řízení rizik, hlavní procesy a činnosti. Identifikace rizik v praxi (zdroje, postup, techniky). Katalog rizik – vzorový příklad. Analýza rizik a jejich faktorů (zdrojů, příčin atd.), závislost rizik. Mapa rizik a její sestavení, grafické varianty mapy, procvičení na příkladu. Monitorování a vykazování, vzorové výkazy, postupy a evidence, funkce včasného varování, časový průběh cyklu řízení rizik – příklad. Řízení specifických rizik (např. finančních) a jejich integrace IT podpora řízení rizik – přehled vhodných řešení a softwaru, zálohování a přístup Dokumentace o řízení rizik (směrnice, manuály, jednací řády atd.) Komunikace o řízení rizik, plán komunikace, vzdělávání Doporučený postup pro dosažení špičkové úrovně řízení rizik Audit a hodnocení dosažené úrovně integrovaného řízení rizik Praktické zkušenosti s realizovaných projektů.

Časový rozvrh



29. listopadu 2013

Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované PO, úředníci z regionálních rad regionů soudržnosti

•O rgány, které mohou kontrolovat příjemce dotací a příspěvků • Stručný výklad právní úpravy procesních pravidel výkonu kontroly • Práva a povinnosti kontrolujících a kontrolovaných osob • Postup kontrolorů při nesouhlasu kontrolované osoby se závěry kontroly • Podezření na trestné činy při použití prostředků dotace, oznámení trestného činu • Praktické příklady „Pověření“, „Žádostí o poskytnutí informací“ od kontrolované osoby příklady obsahu a náležitostí „Protokolu z kontroly“, • Diskuse a dotazy

Cíl semináře

Časový rozvrh

seznámit pracovníky veřejné správy, kteří odpovídají za implementaci dotací a kontrolu použití prostředků u konečných příjemců s právní úpravou související s dotacemi z veřejných prostředků


Přednášející

Blažena Petrlíková Úroveň


Obsah

•V ýklad vybraných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., a 250/2000 Sb., týkajících se finanční podpory zejména dotací, s důrazem na aktuální změny právních přepisů • Podmínky poskytování dotací ze státního rozpočtu, ze zahraničí, od obcí nebo krajů v návaznosti za zákon o obcích, zákon o krajích • Nová pravidla vlády pro poskytování dotací pro nestátní neziskové organizace • Obsah rozhodnutí nebo smlouvy o dotaci

»


číslo semináře


13378

číslo semináře


13379

číslo semináře

číslo semináře


13380

Prověření mzdové oblasti v organizaci

Jak v praxi využít Manuál k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti zajišťované útvary interního auditu v orgánech veřejné správy

Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od roku 2014

2. prosince 2013

2. prosince 2013

3. prosince 2013

Přednášející

Přednášející

Jak správně pracovat s interní dokumentací, směrnicemi a normami

•

Přednášející

Ing. Jan Chmelík


Úroveň

Úroveň

Úroveň

•


Pro pokročilé auditory


•

Určeno pro

Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další pracovníky odpovědné za mzdovou oblast. Cíl semináře

Mzdy, mzdové systémy, mzdové účetnictví a základní postupy pro ověření těchto oblastí Obsah

•Z ákladní legislativa mzdové oblasti • Mzdy, mzdové systémy • Mzdové účetnictví • Základní okruhy pro ověřování • Rizika, nedostatky a podvody v mzdové oblasti. • Specifika pro OVS (platy) Časový rozvrh


Vedoucí interního auditu, senior auditory Cíl semináře

Cílem semináře je seznámit manažery IA s přístupem k průběžnému a k pravidelnému hodnocení souladu s požadavky a účinnosti výkonu auditní činnosti na základě doporučeného manuálu vytvořeného na CHJ MF. Lektor využije jak metodiku pro hodnocení činnosti auditu ve VS, na které se podílel, tak praktické zkušenosti s externí validací prováděných sebehodnocení. Pozornost bude zaměřena jak na průběžné hodnocení, tak na provádění sebehodnocení (tzv. „auditu auditu“). Stručně bude vysvětlen i přístup k následné externí validaci, resp. k externímu hodnocení. Obsah

•P ožadavky manuálu na obsahovou stránku Program kvality (zejména průběžné hodnocení a pravidelné sebehodnocení) • Zajišťování průběžného dohledu, průběh a reporting sebehodnocení, využití nástrojů • Identifikace odchylek, dokumentace a reporting závěrů, nápravná opatření, jejich plnění • Externí validace, impuls pro rozvoj IA Časový rozvrh


13381

Ing. Miroslava Pýchová

Pro pracovníky, kteří provádějí kontrolu u příjemců veřejné finanční podpory nebo v příspěvkových organizacích a organizačních složkách státu. Zúčastnit se mohou také kontrolující v jiných oblastech, pokud dosud postupují podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, který bude nahrazen novým zákonem. Určeno také pro příjemce dotací a další, kteří jsou kontrolováni orgány veřejné správy.

•

čenlivost a zveřejňování informací o kontrole. Přestupky a správní delikty kontrolovaných a povinných osob místo pořádkové pokuty. Převzetí kontroly nadřízeným orgánem. Aplikace části první a čtvrté správního řádu v průběhu kontroly na místě. Související právní předpisy, utajované informace, osobní údaje, oznamování podezření na trestný čin.

Časový rozvrh


4. prosince 2013


•S měrnice a procesně řízená organizace. • Směrnice jakožto dobré východisko pro všeobecně prospěšný firemní konsensus. • Jazykové aspekty v interní dokumentaci. • Důležité hledisko z pohledu auditora. • Aktualizace směrnic. Příklady.

Určeno pro

Časový rozvrh

Přednášející

Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt RNDr. Jiří Weinberger (KRUTOL® Consulting) Úroveň

Seminář je vhodný pro pracovníky, kteří mají na starosti interní dokumentaci, kvalitu podnikových směrnic, a také pro každého, kdo se podnikovými směrnicemi musí řídit. Ocení ho především ti, kdo stojí o to, aby interní směrnice podporovaly zájem firmy. Zejména audit.


Cíl semináře

Zkvalitnit firemní kulturu zlepšením „vnitřní legislativy“. Předat podněty a věcné argumenty, proč je to důležité. Ukázat přínosy efektivnější práce v této oblasti. Poukázat na jazyková úskalí v dokumentaci. Inspirovat účastníky pomocí příkladů.

Cíl semináře

Podrobný výklad nové úpravy práv a povinností při kontrole na místě. Obsah

•K ontrola podle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), • praktický postup podle nové právní úpravy: • Výklad rozdílů nového a starého zákona, důraz na odlišnosti v kontrolním řádu. • Zahájení kontroly, práva a povinnosti kontrolujících a kontrolovaných při kontrole na místě. Nová úprava vyloučení pro podjatost. Protokol o kontrole, vyřizování námitek, oprava nesprávností v protokolu a došetření věci. Ml-

Obsah

•T ypické přínosy a typická úskalí interních směrnic (norem). • Význam stručného a jednoznačného vyjadřování v textu směrnic. • Generální úklid ve firmě má v mnoha případech začít právě v jejích směrnicích. • Směrnice jakožto možný průsečík střetu zájmů.


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)



50

»


»


číslo semináře


13382

číslo semináře


13383

číslo semináře


13384

číslo semináře

Risk management

chybné formulace v auditních zprávách

Auditní dokumentace – praktické návody pro její vytvoření

Schvalování výdajů příspěvkové organizace

5. prosince 2013

5. prosince 2013

6. prosince 2013

9. prosince 2013

Přednášející

Přednášející

Přednášející

Přednášející

Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s.


Ing. Radek Kánský, CIA

Ing. Petr Sikora

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a manažery v organizacích veřejné správy i komerčních organizacích.

Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv

Cíl semináře

Cíl semináře

Zmapování postauditních aktivit aneb předáním zprávy činnosti nekončí

Vyzbrojit auditory znalostmi a dovednostmi pro správné formulace auditních zjištěn, doporučení a opatření v auditních zprávách.

Obsah

• • • •

ostauditní činnosti P Práce s auditními výsledky Výroční zprávy Prodej služeb interního auditu

Časový rozvrh


Obsah

I. Standardy IIA II. Best practice III. Zjištění • Příklady formulací • Příklady chyb • Spoluúčast uchazečů na formulaci zjištění na konkrétních datech IV. Doporučení • Příklady formulací • Spoluúčast uchazečů na formulaci V. Opatření • Příklady formulací • Spoluúčast uchazečů na formulaci VI. Shrnutí Časový rozvrh


Pro začátečníky a středně pokročilé Určeno pro

Pro všechny interní auditory (vedoucí i řadové), pro interní auditory soukromého sektoru stejně jako pro interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí. Cíl semináře

Hlavním cílem semináře je srozumitelným způsobem podat praktický návod a rady pro správné vytváření auditní dokumentace. Obsah

•P ojem a význam auditní dokumentace. • Nároky kladené na podobu dokumentace auditu. • Podoby a formy auditní dokumentace. • Kdy začíná tvorba auditní dokumentace a kdy je dokončena. • Co má být součástí auditní dokumentace. • Systém a struktura auditní dokumentace. • Úprava dokumentů, které mají být součástí dokumentace auditu. Praktické cvičení v úpravách těchto dokumentů. • Ověření/kontrola správného sestavení auditní dokumentace. • Jak dále nakládat s vytvořenou auditní dokumentací. • Shrnutí nejčastějších chyb a omylů.


13386

Co se dělá po auditu?

Úroveň

číslo semináře


13385

•Z ákladní druhy výdajů příspěvkových organizací z hlediska zdrojů krytí • Investiční výdaje (schvalování, dodržování rozpočtové kázně) • Časté chyby při schvalování výdajů příspěvkových organizací

Úroveň


Časový rozvrh

Určeno pro

Vedoucí zaměstnance příspěvkových organizací (ředitele, ekonomy, hlavní účetní a interní auditory) a kontrolory vykonávající veřejnosprávní kontrolu příspěvkových organizací.

09.00–14.00 přednáška formou prezentace

9. prosince 2013 Přednášející

Doc. Ing. Jiří Dudorkin CSc. Úroveň



Poskytnout souhrnný přehled o RM pro potřeby IA, vysvětlit součinnost IA a RM a ukázat na praktické zkušenosti s RM v podnicích a veřejné správě

Cíl semináře

Seznámení s uplatňováním schvalovacích postupů v praxi příspěvkových organizací, upozornění na povinnosti příkazců operací, správců rozpočtu a hlavních účetních. Vysvětlení možných způsobů schvalování budoucích veřejných výdajů a seznámení s aktuálním stavem legislativy v oblasti kontroly a jeho dopadem na vnitřní kontrolu příspěvkových organizací.

Obsah

•K oncept Risk managementu (RM) • Risk management v organizačních strukturách • Techniky Risk managementu • IT podpora řízení rizik, dokumentace, komunikace • Praktické zkušenosti z realizovaných projektů • Spolupráce IA a RM

Obsah

•P rávní rámec, novinky a změny v legislativě (zákon o finanční kontrole a prováděcí vyhláška v aktuálním znění) • Veřejné výdaje • Osoby zajišťující předběžnou kontrolu výdajů • Schvalování budoucích výdajů (schvalovací postupy v roce 2014) • Následná kontrola výdajů (interní a externí)

Časový rozvrh


Časový rozvrh


1 600 (s DPH 1 936) 2 000 (s DPH 2 420)

2 000 (s DPH 2 420) 2 400 (s DPH 2 904)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)




52

»

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)

2 600 (s DPH 3 146) 2 900 (s DPH 3 509)



číslo semináře


13387

číslo semináře


13388

číslo semináře

číslo semináře


13389

Řešení problémů

Projektové řízení

Audit IS/IT – pro interní auditory, kteří nejsou specialisty IT

10. prosince 2013

10. prosince 2013

10.–11. prosince 2013

Plán auditního projektu / projektového řízení auditního projektu. Workshop A


Přednášející

Přednášející


Ing. Jozef Paštrnák

Úroveň

Úroveň



Určeno pro

Určeno pro



Cíl semináře

Cíl semináře

Cíl semináře

Seznámit účastníky semináře s fázemi, druhy a základními metodami a postupy pro proces řešení problémů a proces rozhodování

Osvojení základní pojmy projektového řízení. Seznámení se s životním cyklem projektu, rolemi členů projektového týmu, nástroji projektového řízení a konceptem multiprojektového řízení.

Objasnit, jakými základními postupy lze auditovat útvar IS/IT.

Obsah

1. Řešením problémů • Rozdíly mezi řešením problému a rozhodováním • Brainstorming • Synektika • Morfologická analýza • Diagram příčin a následků • Delfská technika 2. Rozhodování a jeho typy • Rozhodování pod vlivem (s) určitostí • Stromy rozhodování • Rozhodování pod vlivem (s) neurčitostí • Rozhodování pod vlivem rizika (s) pravděpodobností • Očekávaná hodnota – speciální metoda používající pravděpodobnost)

Obsah

• • • • • • •

rojekt vs. Proces P Charakteristiky projektu Úspěšnost projektu Role v projektu Fáze projektu Dokumentace Techniky projektového řízení

Časový rozvrh


Časový rozvrh

Přednášející

Ing. Jan Bukovský, Česká exportní banka Úroveň

Pro středně pokročilé Určeno pro

Interní auditory

Obsah

•Ú vodní otázky • Proč auditovat útvar IS / IT? • Outsourcing auditu, penetrační test, bezpečnostní management, nebo interní audit? • Bezpečnostní politiky a havarijní plány • Cíle a postupy pro tvorbu bezpečnostních politik v organizaci • Jaké normy lze využít při tvorbě bezpečnostních politik • Fyzická bezpečnost • Zabezpečení výpočetních sálů a routerů • Zabezpečení proti připojení cizích síťových karet • Prověrka zabezpečení počítače • Zabezpečení počítače na fyzické úrovni – BIOS, bootování, šifrování • Viry, spyware a další havěť • Základní pojmy ze sítí • Pasivní a aktivní prvky sítí

•M AC adresa a IP adresa • Prověrka přístupových oprávnění • Potřebné úvodní informace (domény, servery, používané aplikace) • Jednoduchá prověrka zabezpečení sítě • Potřebné úvodní informace (seznam počítačů, serverů, popř. aktivních prvků) • Ověření přístupných zdrojů na síti • Prověrka řízení a organizace útvaru IS / IT • Opakované činnosti ve správě IS / IT (zálohování, antiviry) • Helpdesk a vyřizování požadavků uživatelů • Prověrka správy licencí • Druhy dokladů týkajících se počtu licencí Časový rozvrh

09.00–16.00 přednáška, která bude doplněna praktickým cvičením, notebooky si přinesou účastníci vlastní

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)



54

»


Mgr. Petr Barnat, MBA Úroveň



Poskytnout posluchačům informaci o možnostech přístupu k plánování auditních zakázek.

•p řístupu k formulaci závěrů z auditu • formulace konkrétních prověřovaných hypotéz • jak dospět k dostatku relevantních informací pro nezávislý názor auditora • demonstrace provázání hypotéz s auditními závěry • příklady formulací v závěrečné zprávě • prezentace Časový rozvrh


Obsah

•p lánování zakázky IA • detailní příprava • předběžná analýza rizik/její upřesnění z dřívějších informací • příprava v týmu • komunikace s auditovaným • detailní plán/pracovní program auditní zakázky • příklady vzorových dokumentů používané v této etapě • přístup k případným změnám v pracovním programu na základě předběžného hodnocení výsledků auditu Workshop – Audit A • nastínění modelové situace auditu investičního projektu • výběr procesu • možné postupy při plánování schůzek s auditovanými • tipy na dokumenty k prověření • požadované reportingové nástroje


1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)


13390


»


číslo semináře


13391

číslo semináře

Účetnictví pro audit (základní koncept, využití pro audit)

Riziková místa projektu z pohledu příjemce dotace a auditora/ kontrolora

12. prosince 2013

12. prosince 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Alena Mrkvičková Úroveň

Mgr. Kateřina Doubravová Ing. Tatiana Mifková, Ph.D.


Úroveň

Určeno pro


Seznámení se základními principy účetnictví, skladbou účetní závěrky a orientaci v informacích, poskytovaných účetní závěrkou. Seznámení s využitím informací účetní závěrky pro práci interního auditora, s interpretací informací i riziky v této oblasti. Obsah

•L egislativní rámec finančního účetnictví se zaměřením na účetnictví podnikatelů • Základní zásady účetnictví (akruální báze, princip nepřetržitého trvání účetní jednotky) a jejich praktická aplikace • Základní účetní metody a jejich aplikace v praxi • Základní principy oceňování a jejich dopady v praxi • Účetní jednotka a její vymezení • Účetní období, vymezení, změny účetního období • Informace, které poskytují jednotlivé části rozvahy • Zdroje informací v jednotlivých částech rozvahy • Interpretace informací, využití pro finanční analýzu • Možné chyby a rizika při sestavování rozvahy Časový rozvrh



číslo semináře


13392


13393

Seminář je určen těm, kteří chtějí získat dotaci z evropských fondů, těm, kteří již své projekty realizují a těm, kteří projekty hodnotí a kontrolují Určeno pro

Státní správu, územní samosprávu a další subjekty, které jsou zapojeni do problematiky strukturálních fondů, tj. příjemce dotace z veřejného i soukromého sektoru, interní auditory, kontrolory, projektové a finanční manažery a úředníky, kteří se zabývají administrací a řízením projektu.

ný na lektorskou/výukovou činnost a projekt zahrnující jak investiční, tak neinvestiční aktivity), které jsou postaveny na reálných příkladech z dlouholeté praxe lektorů. U jednotlivých modelových projektů budou uvedeny příklady reálných situací a rizik od projektového záměru po ukončení realizace projektu (stanovení cílů, aktivit, výsledků a výstupů projektu, dokladování výdajů, vedení a uchování dokumentace projektu). Časový rozvrh:


Obsah

Seminář bude veden formou prezentace 3 modelových typů projektů (investiční projekt, neinvestiční projekt např. projekt zaměře-

»

číslo semináře


13395

Účetnictví pro audit (manažerské účetnictví)

Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

Veřejné zakázky veřejných zadavatelů – praktická cvičení

13. prosince 2013

13. prosince 2013

16.–17. prosince 2013

Přednášející

Přednášející

Ing. Ladislav Tyll, Ph.D., MBA

Ing. Jitka Komárková, ČNB)

Přednášející

Úroveň

Úroveň

Mgr. Pavel Bláha


Pro pokročilé

Úroveň

Určeno pro

Určeno pro



AML a compliance pracovníky, interní auditory a zaměstnance bank, družstevních záložen a životních pojišťoven, kteří se podílí na plnění povinností stanovených v rámci systému AML/CFT opatření

Určeno pro

Cíl semináře

Cílem semináře je analýza výkonnosti firmy pohledem manažerského nikoli účetního zisku a dále představení metod efektivního finančního řízení firmy. 1. Podstata manažerského účetnictví • Rozdíl mezi účetními systémy (daňové, finanční, manažerské) • Efektivnost, hospodárnost, účinnost • Řízení podle cílů 2. Pojetí nákladů v manažerském účetnictví • Typologie nákladů • Standardní kalkulace nákladů • Moderní přístupy řízení nákladů • Řízení režijních nákladů • Problematika cestovních nákladů • Řízení nákladů kvality • Hodnotová analýza 3. Pojetí výnosů v manažerském účetnictví 4. Náklady a výnosy z hlediska rozhodování • Bod zvratu • Provozní páka

Cílem semináře je seznámit účastníky s nejčastějšími chybami, které mohou nastat při realizaci různých typů projektů, a to jak z hlediska způsobilosti a dokladování vynaložených výdajů, tak z hlediska stanovení, dosažení a interpretace cílů a výstupů projektu. Lektoři provedou účastníky semináře projektovým cyklem od podání projektů přes administraci a realizaci schválených projektů až po kontrolu projektů.


13394

Obsah

Cíl semináře

číslo semináře

Časový rozvrh

Cíl semináře

Poskytnout souhrnný přehled základních povinností, které vyplývají z AML zákona a AML vyhlášky a na praktických příkladech ukázat příklady nedostatků zjištěných v rámci kontrolní praxe. Obsah

• J ednotlivé oblasti systému AML/ CFT a související povinnosti: identifikace klienta, zjišťování rizikových faktorů a kategorizace klienta, provádění kontroly klienta a monitoringu transakcí, hlášení podezřelých obchodů, realizace školení, vypracování hodnotící zprávy, provádění mezinárodních sankcí, požadavky na obsah SVZ, kontrolní činnost v oblasti AML/CFT, rekonstruovatelnost procesů atd.); • Příklady nedostatků zjištěných v rámci kontrolní činnosti (realizované zejména u bank a družstevních záložen) a modelové případové studie • Diskuze


Interní auditory a další (vedoucí) pracovníky, kteří se zabývají veřejnými zakázkami v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Cíl semináře

Identifikovat rizika v procesu veřejných zakázek a nastínit možnosti jejich ošetření prostřednictvím vnitřního kontrolního systému Obsah

• Identifikace rizik v procesu VZ • Možnosti ošetření rizik procesu VZ v organizaci formou vnitřního kontrolního systému • Individuální a skupinová práce s praktickými podklady z procesu veřejných zakázek – vhodné i nesprávné postupy zadavatelů • Tvorba auditních závěrů k jednotlivým praktickým příkladům - určení míry závažnosti • Nutná znalost zákona o veřejných zakázkách Časový rozvrh



Časový rozvrh

1 500 (s DPH 1 815) 1 900 (s DPH 2 299)

1 350 (s DPH 1 634) 1 550 (s DPH 1 876)

1 700 (s DPH 2 057) 2 100 (s DPH 2 541)

3 500 (s DPH 4 235) 4 000 (s DPH 4 840)






57

číslo semináře


13397

INTERNÍ AUDIT – použití myšlenkových map + nastavení procesů

Audit ochrany informačního systému

16. prosince 2013

17. prosince 2013

Přednášející

Přednášející

Ludmila Jiráňová, ČHMÚ

Ing. Jiří Hinner, Ph.D., ČEZ, a.s.

Úroveň

Úroveň


Pro začátečníky a středně pokročilé auditory.

Určeno pro

Interní auditory začínající, pokročilé i pro vedoucí pracovníky. Cíl semináře

Seminář je zaměřen na oblast interního auditu, která se člení na plánování, provádění, závěr + přidanou hodnotu. Obsah

•M yšlenkové mapy – záměr, použití, • Procesy – graf, normy, činnosti, dokumentace, • Předložení návrhu plánu interních auditů /IA/, • Vystavení odsouhlasených plánů IA, • Používané normy při auditování, • Provádění IA – čas, místo, osoby… • Seznámení osob s výsledkem IA, • Předložení výsledku vedení organizace, • Shoda x neshoda, doporučení, • Přidaná hodnota – zlepšování, preventivní opatření, odstraňování nedostatků, • Kvalita produktu: pracovní prostředí, lidské zdroje, realizace produktu. Časový rozvrh



číslo semináře


13398


Audit trail – dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů dle legislativy EU a ČR •A udity bezpečnosti ICT • Utajované informace dle 412/2005 Sb • Ochrana osobních údajů dle 101/2000 Sb. Časový rozvrh



Mgr. Jakub Peterka Úroveň

Pro začátečníky a mírně a středně pokročilé auditory nebo kontrolory

Určeno pro

Určeno pro

Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečností IS ve svých společnostech

Interní auditory (a kontrolory) orgánů veřejné správy a samosprávy (a jimi zřizovaných organizací), pracovníky implementace Strukturálních fondů v ČR, pracovníky pověřených auditních subjektů

Cíl semináře

Objasnit audity a osvojit si metodiku provádění auditů bezpečnosti informačních systémů. Podělit se o praktické zkušenosti z auditů bezpečnosti ICT.

Časový rozvrh


Cíl semináře

Seznámení s legislativními podmínkami pro povinnosti spojené se zajištěním dostupnosti, nastavení uchovávání a provádění archivace dokumentace, spojené s výkonem auditu, vzniklé při činnosti úřadů veřejné správy a samosprávy, požadované EK při čerpání prostředků z rozpočtu EU. Objasnění postupu prací při ujišťovacích či konzultačních zakázkách v oblasti audit trailu.

Obsah

•L egislativa ČR, zákony 412/2005 Sb. a 101/2000 Sb. • ISO řady 20000 a 27000, COBIT 4.1 versus BS 7799. • Bezpečnostní cíle • Bezpečnostní mechanizmy • Vztahy mezi pojmy informační bezpečnosti • Management rizik v oblasti IT • Analýza rizik • Klasifikace rizik • Kontrolní mechanizmy • Certifikace z hlediska utajovaných informací a osobních údajů • Provozní dokumentace, bezpečnostní projekt, správa hesel a systémy IDM, nakládání s logováním a bezpečnostní dohledové systémy. • Případové studie auditů bezpečnosti ICT.

»

• v ybraná národní legislativa • zákon o archivnictví a jeho prováděcí vyhláška • zákon o účetnictví a daňová zákony aj. • Zachycení povinnosti dodržovat audit trail ve vnitřních směrnicích implementačních struktur a příjemců podpory z OP • Rizika v oblasti audit trailu • Nejčastější zjištění v oblasti audit trailu

Obsah

•A udit trail a jeho význam • Metodický a legislativní rámec pro zajištění audit trailu IA/PAS • Standardy IIA • Obecné nařízení 1083/2006 a Implementační nařízení 1828/2006 • Metodický a legislativní rámec pro audit trail auditovaných subjektů • Metodický pokyn pro uchovávání dokumentů (NOK)


»

...více strana 62–63

číslo semináře

Nový vzdělávací program v oblasti řízení rizik


13396

akademie risk managementu

číslo semináře



UIA

UIA

Univerzita interního auditu

Univerzita interního auditu

ZAHAJUJEME II. BĚH

1. týden (21.–25. října 2013)

UIA – Univerzita interního auditu – je nový komplexní vzdělávací projekt Českého institutu interních auditorů. Komplexnost, hlavní atribut celého programu, Univerzita převzala ze svého předchůdce – Komplexního vzdělávání®. Pokrývá nejen celý proces interního auditu, od plánování až po řízení auditního útvaru, ale i znalosti z podnikatelského prostředí, právního rámce, vedení lidí. Propojení teorie interního auditu s reálnými ukázkami, jak tyto principy a postupy uplatnit v praxi, je dalším výrazným rysem Univerzity. Lektoři v UIA tvoří vyvážený mix špičkových specialistů a zkušených šéfů útvarů interního auditu, kterých tam je téměř polovina. Zaměření na realizovatelnost a zkušenosti prověřené dlouholetou praxí je další výrazný atribut UIA. V Univerzitě bude výrazné množství aktivních prvků. Diskuse s lektory, workshopy, tréninky, to vše z Univerzity bude dělat aktivní výukový program. Více než 40% lektorů jsou zkušení dlouholetí auditoři, vesměs vedoucí útvarů interního auditu, kteří již mají něco za sebou a dokáží prezentovat jasný názor na konkrétní problém. Včetně lektorování i s pěti prezidenty ČIIA! Popovídat si s nimi o interním auditu bude vážně obohacující! A abychom dostáli avizované komplexnosti, tito zkušení auditoři byli doplněni špičkovými specialisty na „neauditní“ témata. UIA je rozdělena do tří sekcí či stupňů, které vyjadřují proces vyspívání – junior, senior, manažer. A v každém z těchto stupňů budou témata typická pro příslušný „vývojový stupeň“. A všechno dohromady to poskytne univerzální pohled na interní audit. Celý program se skládá z 5 týdenních bloků, rozloženy do pěti čtvrtletí, každý blok do jednoho. cena uia

62 000 Kč 67 000 Kč

Sleva

Časová: registrace do 20. 9. 2013

5%

Množstevní: každý druhý a další účastník z jedné organizace 15% 60

Všechna témata nutná pro absolvování certifikace CIA v její nejnovější podobě jsou do programu Univerzity zařazena. Univerzita má ale o něco širší záběr díky zaměření na praktickou realizovatelnost metodologie interního auditu. Absolvování UIA zcela jistě každého posune velmi blízko ke zdárnému absolvování CIA, protože cílem Univerzity je i špičkové zvládnutí interního auditu, který CIA testuje. Není to ale produkt specificky navržený k získání této certifikace. Jako forma přípravy na zdolání této mety interních auditorů je ovšem vynikající, protože ukáže interní audit z toho nejkomplexnějšího úhlu a ozřejmí vám návaznosti a principy, jejichž znalost je CIA testována. A Univerzita navíc nabízí informace, znalosti a dovednosti k praxi a výkonu interního auditu, což je aspekt, který CIA zcela vynechává. Pro koho je Univerzita určena?

Pro každého vážného zájemce o interní audit. Největší užitek bude mít ale ten, kdo se již nějakou dobu v oblasti interního auditu pohybuje, kdo zná Standardy pro profesionální praxi interního auditu, kdo se chce posunout do „mistrovské oblasti“ interního auditu. Zkrátka pro toho, kdo má ambici stát se špičkovým auditorem.

Datum konání

název

Počet hodin

lektor

PO 21. 10. dopoledne 9:00–12:00 Principy interního auditu 4

Ing. Jana Báčová, CIA Česká národní banka

PO 21. 10. odpoledne 13:00–16:00 Standardy interního auditu 4

Ing. Jana Báčová, CIA Česká národní banka

ÚT 22. 10. celý den Techniky a nástroje interního auditu. 9:00–16:00 Sběr dat. 8

Ing. Ladislav Rafaj, CIA Matador SK

ST 23. 10. dopoledne 9:00–12:00 Analýza dat 4

Mgr. František Orság, CIA konzultant

ST 23. 10. odpoledne Pracovní dokumentace. Auditní názor. 13:00–16:00 Hodnocení relevance a kompletnosti Ing. Rodan Svoboda, CIA evidence. 4 Eurodan ČT 24. 10. dopoledne 9:00–12:00 Zpráva z auditní zakázky 4

Ing. Antonín Šenfeld, CIA AXA ČR

ČT 24. 10. odpoledne 13:00–16:00 Komunikace výsledků/zpráva 4

Ing. Martin Dohnal Letiště Praha

PÁ 25. 10. dopoledne Typy auditních projektů. Ing. Rodan Svoboda, CIA 9:00–12:00 Konzultace. 4 Eurodan

KONTAKT

Struktura Univerzity

člen ČIIA nečlen ČIIA

Vztah Univerzity a CIA

Magda Barnatová, e-mail: [email protected] www.interniaudit.cz

2. týden (9.–13. prosince 2013) Datum konání

název

Počet hodin

lektor

PO 9. 12. celý den Doc. Ing. Jiří Dudorkin CSc. 9:00–16:00 Risk management 8 Ersnt & Young ÚT 10. 12. dopoledne 9:00–12:00 Řešení problémů 4

Mgr. František Orság, CIA konzultant

ÚT 10. 12. odpoledne Ing. Jozef Paštrňák Projektové řízení 4 T-Mobile, a.s. 13:00–16:00 ST 11. 12. celý den 9:00–16:00

Plán auditního projektu /projektového řízení auditoního projektu Workshop – Audit A 8

ČT 12. 10. celý den Účetnictví pro audit (základní 9:00–16:00 koncept, využití pro audit) 8

Mgr. Petr Barnat, MBA ČEZ, a.s. Ing. Alena Mrkvičková Markaudit, s.r.o.

PÁ 13. 12. dopoledne Účetnictví pro audit Ing. Ladislav Tyll, Ph.D. 9:00–12:00 (manažerské účetnictví) 4 Tyllco, s.r.o. 61

ARM

ARM



Nový vzdělávací program v oblasti řízení rizik

„Akademie“ – nový vzdělávací program má hned dva hlavní cíle. Prvním je být kvalitním přípravným programem pro získání certifikace v oblasti ujištění o řízení rizik – CRMA (Certification in Risk Management Assurance) a usnadnit uchazečům o certifikaci CRMA jejich přípravu na tuto zkoušku. Druhým cílem je být uceleným vzdělávacím programem řízení rizik v podobě, v jaké není na českém trhu v současné době k dispozici. Účastníkům poskytne praktické znalosti a dovednosti řízení jednotlivých typů rizik (operační, finanční, pojistné, environmentální, …), přehled a znalosti stěžejních rámců risk managementu a v neposlední řadě i dovednosti nezbytné při prosazování rizikově zaměřené kultury v dané organizaci. To vše prostřednictvím týmu zkušených lektorů a kvalitních výukových materiálů. Cílová skupina

CRMA je vynikající příležitostí pro interní auditory, jak zvýšit svoji profesní způsobilost, jak se posunout dále profesně. Je ideální příležitostí pro ty cer-

TERMÍN KONÁNÍ

1. Blok 2. Blok

tifikované interní auditory, kteří již úspěšně zvládli základní atributy „řemesla“ interního auditu a chtěli by se posunout do role vnitřního poradce v oblasti risk managementu. Hlavní cílovou skupinou budou tak nejen CIA, ale také nezanedbatelná skupina pracovníků útvarů risk managementu, kde také existuje reálná poptávka po poradenských a hodnotících dovednostech. Pro ostatní bude „Akademie“ programem, který jim v ucelené podobě přiblíží praktické detaily řízení jednotlivých rizik, umožní nahlédnout pod pokličku samostatných týmů řízení rizik (útvary RM v bankách, útvary pojistné matematiky pojišťovnách) a také je vybaví nezbytnými dovednostmi pro posuzování vyspělosti risk managementu v dané organizaci. „Akademie“ má dva hlavní bloky (na které bude možné se přihlásit jednotlivě). I. blok „Znalosti a dovednosti risk managementu“, II. blok „Ujišťovací a poradenské činnosti“

Blok:

I. blok Znalosti a dovednosti

4.–7. 11. 2013

CENA

4.–7. listopadu 2013 21.–22. listopadu 2013


23 500 (s DPH 28 435) 25 500 (s DPH 30 855)

KONTAKT

SLEVA

Magda Barnatová, e-mail: [email protected] www.interniaudit.cz

Časová: registrace do 30. 9. 2013

10 %

II. blok Ujišťovací a poradenské činnosti 21.–22. 11. 2013

62

Témata: Organizační uspořádání Risk Managementu (RM): ▲ Hodnocení RM z hlediska souladu se strategickými cíli: cíle RM, přijatelná úroveň rizika a riziková tolerance ▲ Hodnocení vnitřních procesů z hlediska RM: Odpovědnost za RM, organizační struktura, rozhodovací procesy a jejich dokumentace, dostupné zdroje, řízení vztahů s třetími stranami, vnitřní směrnice ▲ Hodnocení vnějších procesů z hlediska RM: hlavní vnější vlivy, očekávání zainteresovaných stran Principy procesů RM: ▲ Přehled rámců RM a jejich využití při hodnocení vyspělosti RM: COSO, ISO 31000, AS/NZS 4360:2004, SOX 404 ▲ Nástroje pro identifikaci, analýzu a hodnocení hlavních typů rizik ▲ Registr rizik, rizikové scénáře, kvantitativní modely ▲ Druhy vhodných odpovědí na riziko, sledování opatření ke zmírňování rizik ▲ Reporting, KRI (klíčové ukazatele rizikovosti) ▲ Průběžné zlepšování RM systému ▲ Dopad do kapitálové přiměřenosti finančních institucí ▲ Sledování ztrát vyplývajících z rizik, vnitřní řídicí a kontrolní systém jako hlavní prvek účinného řízení rizik Role interního auditu při poskytování ujištění o RM: ▲ Prověření způsobu řízení klíčových rizik a jejich reportingu ▲ Ujišťovací zakázky v oblasti procesů RM Poradenská role interního auditu v oblasti RM: ▲ Podpora při identifikaci a hodnocení rizik ▲ Vzdělávání managementu v rámci nalezení odpovědi na riziko ▲ Koordinace činností RM a související reporting ▲ Návrh strategie řízení rizik a její schválení orgány společnosti

63

certifikace

certifikace

Certifikační program CIA Titul The Certified Internal Auditor® (CIA®) je jedinou globálně akceptovanou certifikací interních auditorů a zůstává standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na poli interního auditu. Kandidáti opouštějí program obohaceni o vzdělání, zkušenost, informace a podnikatelské nástroje, které mohou okamžitě uplatnit v jakémkoli podnikatelském prostředí nebo společnosti. Zkouška CIA ověřuje znalosti uchazeče v oblasti současných postupů interního auditu a v oblasti porozumění problémům, rizikům a opatřením v oblasti interního auditu. Uspořádání zkoušky do tří částí umožňuje seskupení obsahu do tří segmentů:

Titul The Certified Government Auditing Professional® (CGAP®) byl navržen speciálně pro auditory, kteří pracují na různých úrovních ve veřejném sektoru – federální/národní, státní/ krajská, místní, kvazi-vládní. Navíc je skvělým profesním doporučením, které Vás připravuje a kvalifikuje pro všechny výzvy, kterým v této náročné oblasti čelíte. Titul The Certification in Control Self-Assessment® (CCSA®) je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují CSA. Je měřítkem kandidátových znalostí CSA fundamentů, procesů a příbuzných témat jako je riziko, kontrolní mechanismy a podnikatelské cíle. Je standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na tomto poli. Titul The Certified Financial Services Auditor® (CFSA®) CFSA hodnotí znalosti a dovednosti kandidáta v oblasti principů a praxe auditu v bankovním a pojišťovnickém průmyslu a v oblasti finančních služeb a cenných papírů. Kandidáti si mohou pro zkoušku vybrat kteroukoli z těchto oblastí, bez ohledu na své současné zaměstnání. Titul CFSA je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují finančním službám.

I. část Základy interního auditu (závazné směrnice IPPF; základy vnitřní kontroly a řízení; nástroje a postupy pro realizaci zakázek interního auditu) II. část Praxe interního auditu (řízení útvaru interního auditu prostřednictvím strategické a provozní role interního auditu a příprava rizikově zaměřeného plánu; postupy pro řízení jednotlivých zakázek (plánování, dohled, předávání výsledků a sledování výstupů); rizika podvodů a kontrolní a řídicí mechanismy) III. část Znalosti interního auditu (řízení a správu společnosti a podnikatelskou etiku; řízení rizik; organizační struktura včetně podnikatelských procesů a rizik; komunikace; principy řízení a vedení; informační technologie a kontinuita podnikání; finanční řízení; globální podnikatelské prostředí)

Počet testovacích otázek

Počet testovacích otázek

Část Počet otázek Doba testu

Poplatky za certifikaci naleznete na stránkách ČIIA – www.interniaudit.cz

Část I. Část II. Část III.

Termíny a místo konání

125 otázek 100 otázek 100 otázek

2 hod a 30 min 2 hod 2 hod

Poplatky

Poplatky za certifikaci naleznete na stránkách ČIIA – www.interniaudit.cz

Počet otázek 100 otázek 115 otázek

Český institut interních auditorů nabízí možnost vykonání i těchto speciálních zkoušek: The Certification in Risk Management Assurance™ (CRMA®) je určena pro interní auditory a profesionály v oblasti risk managementu, kteří jsou odpovědní za poskytování služeb v oblastech zahrnujících ujištění o řízení rizik, procesy řízení a správy společnosti, zajištění jakosti nebo sebehodnocení kontrolních a řídicích mechanismů (CSA). CRMA prokazuje, že jeho držitel je způsobilý v hodnocení dynamických součástí, ze kterých se skládá program řízení rizik a řízení a správy dané společnosti, a že je oprávněn poskytovat v těchto oblastech poradenství a ujištění.

Poplatky

Zkoušky CIA i speciální zkoušky jsou vykonávány v celosvětové síti testovacích center Pearson VUE, v České republice tuto síť spravuje firma GOPAS, a.s. Termín vykonání zkoušky si volí sám kandidát. Bližší informace naleznete v „Příručce pro kandidáty“.

1 část 2 část

I. část zkoušky CIA samotná zkouška CRMA

Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel. 224 920 332 [email protected]

Kontinuální profesní rozvoj (CPE) pro držitele certifikátu CIA a speciálních zkoušek

Kontinuální profesní rozvoj – CPE představuje povinný systém soustavného vývoje, podpory a zdokonalování odborných znalostí a dovedností, které jsou nezbytným předpokladem pro úspěšný výkon odborné profese. Držitelé CIA, CRMA, CGAP, CCSA a CFSA mají povinnost každý rok podávat Hlášení o splnění podmínek CPE v požadovaném rozsahu.

64

Doba testu 2 hod 2 hod a 55 min

INFORNACE PODÁ

Speciální zkoušky

Zkouška obsahuje dvě části:

zkouška CRMA CGAP, CCSA, CFSA

Cíle, povinnosti, formy a organizační zabezpečení držitelů certifikátu vymezuje Směrnice o zabezpečení systému „Kontinuálního profesního rozvoje – CPE“ http://www.interniaudit.cz/profesni-vzdelavani/certifikace/cpe/ Roční poplatek za udržení CPE je stanoven pro nečleny ve výši 100 USD. Všechny semináře uvedené v Katalogu ČIIA splňují podmínky CPE. Podrobnější informace naleznete na www.interniaudit.cz nebo v kanceláři ČIIA.

65

Veřejná správa

Veřejná správa

Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě

Přehled kurzů pro veřejnou správu dle úrovně

Na podnět interních auditorů ve veřejné správě ČIIA prostřednictvím Sekce veřejné správy při ČIIA a Rady ČIIA představuje systém certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě (dále jen „systém certifikace a uznávání“) jako součást připravovaného Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě. Interním auditem pro potřeby certifikace a uznávání, tj. v rámci Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu, se rozumí vykonávání interních auditů nebo auditů podle přímo použitelných předpisů Evropských společenství podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění (dále jen „zákon o finanční kontrole“). Systém certifikace a uznávání se skládá z určení organizačního zabezpečení certifikace a uznávání, z procesních pravidel pro zajištění certifikace a uznávání a naplnění jednotlivých úrovní odborné certifikace.

ASISTENT Základní kurz

Úrovně odborné certifikace jsou: Interní auditor ve veřejné správě – Interní auditor ve veřejné správě – Interní auditor ve veřejné správě – Interní auditor ve veřejné správě –

EXPERT/KONZULTANT

asistent, junior, senior, expert/konzultant.

Certifikace se uděluje na základě elektronické žádosti (http://www.interniaudit.cz/sekce/verejna-sprava/zadost-o-udeleni.php), která obsahuje identifikaci žadatele (vždy kontaktní e-mailovou adresu), určení požadované odborné úrovně certifikace, naplnění kvalifikačních předpokladů, splnění požadavků průběžného profesního rozvoje (výčet absolvovaných kurzů a termínu jejich realizace) a prohlášení žadatele, že ve své činnosti bude aplikovat Etický kodex IIA a že všechny uvedené údaje jsou správné. Vlastní udělování certifikace je bezplatné. V případě, že žadatel bude žádat pro naplnění podmínek odborné certifikace uznání jiných vzdělávacích akcí, kurzů nebo seminářů, které neorganizoval ČIIA, nebo které nejsou zařazeny v Národním kvalifikačním programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě, je žadatel povinen současně vložit do elektronické žádosti také kopie příslušných osvědčení o absolvování, včetně uvedení stručného programu/ obsahu dané vzdělávací akce, kurzu nebo semináře a kontaktu na pořadatele konkrétních vzdělávacích akcí. Při posuzování naplnění uznávání školení pro odbornou certifikaci se obdobně zohledňuje lektorská a publikační činnost žadatele. Výbor pro certifikaci, výkonný orgán Výboru SVS, zabezpečuje systém certifikace a uznávání, nejpozději v následujícím měsíci po obdržení žádosti rozhodne o udělení příslušného stupně certifikace, případně si vyžádá podrobnější doložení dosaženého vzdělání či praxe nebo provede pohovor s žadatelem, nebo rozhodne o neudělení příslušného stupně certifikace. Výsledek rozhodnutí o certifikaci Výboru pro certifikaci je sdělen Kanceláří ČIIA žadateli nejpozději do 15 dnů od jeho jednání Výboru na kontaktní e-mailovou adresu. V případě udělení certifikace je žadateli sdělen termín vyzvednutí příslušného certifikátu v Kanceláři ČIIA. Žadatel má právo podat písemně zdůvodněné odvolání adresované kanceláři ČIIA. O odvolání rozhoduje předseda Výboru SVS na základě projednání a doporučení Výboru SVS. Držitel odborné certifikace interní auditor ve veřejné správě – senior a interní auditor ve veřejné správě – expert/konzultant má povinnost informovat ČIIA o plnění podmínek udržení certifikace. Za absolvované vzdělávací a obdobné akce, publikační činnost, lektorskou činnost nebo aktívní práci v rámci orgánů SVS obdrží každý interní auditor bodové ohodnocení (dále jen „CPE“). Pro udržení odborné certifikace interního auditora ve veřejné správě se vychází ze stejných pravidel jako pro držitele certifikace CIA, CGAP, CCSA a CFSA, zveřejněných na stránkách www.interniaudit.cz a v aktuálním „Katalogu akcí, seminářů a přednášek pořádaných ČIIA“. Bližší a podrobné informace o Systému certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě, včetně související žádosti, jsou zveřejněny na stránkách www.interniaudit.cz nebo na e-mailové adrese [email protected].

Termíny 1. týden 7.–11. 10. 2013; 2. týden 25.–29. 11. 2013

JUNIOR

Audit klíčových oblastí veřejné správy

29.–31. 10. 2013

SENIOR

Účetnictví státu CSÚIS a dalších vybraných jednotek

9.–11. 9. 2013

Audit účetní závěrky vybraných organizací

18.–19. 11. 2013

Nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě

1.–3. 10. 2013

Základní kurz Probíhá v rámci jednotného systému odborné přípravy pracovníků veřejné správy v oboru finanční kontrola a interní audit. Kurz je akreditovaný Ministerstvem vnitra ČR.

60. běh 1. týden 2. týden

7.–11. 10. 2013 25.–29. 11. 2013

PŘIPRAVUJE A POŘÁDÁ

ČIIA a Ministerstvo financí MÍSTO KONÁNÍ

2. Založení jednotného systému odborné přípravy administrativní kapacity kontrolního systému veřejné správy České republiky v oboru „finanční kontrola“ a „interní audit“ k vytvoření podmínek pro dosažení jeho plné kompatibility s kontrolními systémy států Evropských společností, a to na základě koncepčního řešení prostřednictvím základních (základní stupeň) a atestačních kurzů (nadstavbový stupeň). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni – Interní auditor ve veřejné správě– asistent. OBSAH

lektoři MF, ČIIA, MPSV, ÚP

Základní kurz je organizován v rozsahu 80 vyučovacích hodin ve dvou na sobě navazujících cyklech. V ceně je kromě výkladu lektorů obsažena studijní literatura a drobné občerstvení. Cena neobsahuje ubytování, stravování ani dopravné.

Cíl základního kurzu

CENA KURZU

ČIIA, Karlovo nám. 3, Praha 2, 1. patro PŘEDNÁŠEJÍ

1. Zlepšení úrovně výkonu veřejné správy, zejména hospodárného, účelného a efektivního nakládání s veřejnými prostředky zdokonalením řídících a kontrolních mechanismů orgánů veřejné správy prostřednictvím zavádění mezinárodních standardů pro řádnou správu společností (Corporate Governance), řízení rizik, finanční kontrolu a vnitřní audit.


12 900 Kč (s DPH 15 609) 14 500 Kč (s DPH 17 545)

PŘIHLÁŠKY PŘIJÍMÁ

Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: 224 920 332 e-mail: [email protected]

INFORMACE PODÁ

Ing. Eva Klímová, [email protected] 66

67

Veřejná správa

Veřejná správa

Atestační kurzy

Nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě

Atestační kurzy jsou koncipovány jako navazující vzdělávání se specializací na ucelené tématické bloky finančního řízení, funkčnosti jeho kontrolních mechanismů a nejlepších zkušeností při výkonu jednotlivých druhů interního auditu. Atestační kurzy jsou akreditované Ministerstvem vnitra ČR.

Přednášejí

ÚČETNICTVÍ STÁTU CSÚIS A DALŠÍCH VYBRANÝCH JEDNOTEK, VLIV NA ŘÍDÍCÍ A KONTROLNÍ SYSTÉMY Přednášející

TERMÍN

9.–11. září 2013

URČENO PRO

Interní auditory ve sféře veřejných financí a další pracovníky managementu, kteří potřebují ke své práci spolehlivou orientaci v účetním systému pro zvládání odpovídajícího způsobu řízení a kontroly. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni – Interní auditor ve veřejné správě – senior. CÍL KURZU

Posluchači získají znalosti, které jim umožní spolehlivou orientaci v obsah a významu základních charakteristik účetní legislativy, účetních zásad a principů, účetních výkazů a jejich působení na řídící a kontrolní systémy. PROGRAM

• • • • • • • • • • • • • • • •

Termín

40. běh

1.–3. října 2013

Určeno pro

Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 072

39. běh

Ing. František Beckert, CIA, Ing. Martina Košťálová, Ing. Petra Kubíková, Ing. Eva Janoušková, Ing. Rodan Svoboda, CIA

odstata, cíl a poslání reformy účetnictví pro řádnou správu a řízení veřejných subjektů P Informační systémy CSÚIS a zdroje informací – propojení, vzájemné vazby, nároky na systémy Základy finančního účetnictví, zásady a principy V ybraná ustanovení právního rámce, Zákona o účetnictví, nové Vyhlášky 410/2009 Sb., a Českých účetních standardů Požadavky na vedení účetnictví Požadavky na sestavení účetních výkazů Další požadavky Základní (stavební) metodické prvky účetnictví U vedení základních souvztažností v příkladech, problémové okruhy V ybrané účetní metody a jejich dopad na strukturu aktiv a pasiv a tvorbu hospodářského výsledku Využití výstupů finančního účetnictví, Forma a obsah účetních výkazů Stručná analýza výkazových a mezivýkazových vazeb Interpretace zobrazených výsledků V yhodnocení výsledků provedené analýzy a využití pro řízení rizik, strategii a kontrolu Případová studie

Pro interní auditory, řídící a vedoucí pracovníků útvarů interního auditu, metodiky pro auditní činnost, odborníky připravující se na nezávislou validaci interních hodnocení ve veřejné správě a další, kteří se zajímají o problematiku praktického nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě. Kurz je zařazen v systému odborné certifikace na úrovni – Interní auditor ve veřejné správě – expert/konzultant. Cíl kurzu

Hlavním cílem tohoto kurzu je prosazení systematického přístupu ke zvýšení kvality interního auditu v orgánech veřejné správy. Seznamuje účastníky s obsahem a postupy pro zajišťování a ověřování kvality činnosti interního auditu v orgánech veřejné správy, včetně praktické aplikace souvisejících činností jak ve velkých útvarech, tak i malých útvarech interního auditu. Kurz vychází z požadavků Mezinárodních standardů pro profesní praxi IA vydané Institutem interních auditorů v Mezinárodním rámci profesní praxe interního auditu a Manuálu k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti zajišťované útvary interního auditu v orgánech veřejné správy. Program

•P rogramu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě (metodika, standardy, obsah a náležitosti) • Průběžné sledování (supervize) činnosti interního auditu • Pravidelné hodnocení činnosti interního auditu • Validace a externí hodnocení • Zkušenosti s Programem v rámci velkých a malých útvarů interního auditu • Měření výkonnosti a kvality interního auditu • Test – ověření získaných vědomostí (30 otázek) Cena kurzu


3 600 (s DPH 4 356) 4 000 (s DPH 4 840)

CENA KURZU


68

3 200 (s DPH 3 872) 3 600 (s DPH 4 356)

69

Veřejná správa

Veřejná správa

AUDIT KLÍČOVÝCH OBLASTÍ VEŘEJNÉ SPRÁVY

Fórum pro interní auditory

TERMÍN

Termíny

Začátek fóra

11. července 2013 8. srpna 2013 12. září 2013 10. října 2013 14. listopadu 2013 12. prosince 2013

16.30 hodin

41. běh

29.–31. října 2013

PŘEDNÁŠEJÍ

Mgr. František Orság, CIA, Ing. Simona Székelyová, Ing. František Beckert, CIA, Ing. Bc. Josef Brož, Mgr. Jakub Peterka URČENO PRO

Informace podá

Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel.: 224 920 332 [email protected]

Interní auditory (příp. kontrolory) orgánů veřejné správy a samosprávy (a jimi zřizovaných organizací). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni – Interní auditor ve veřejné správě – junior. CÍL KURZU

1. S eznámit posluchače s metodologií související s auditem veřejných zakázek, auditem vnitřního kontrolního systému a auditem majetku. 2. Objasnit postupy prací při auditu veřejných zakázek, auditu majetku a auditu vnitřního řídícího a kontrolního systému. 3. Vytyčit hlavní oblasti při provádění auditu veřejných zakázek, auditu majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému. 4. Poukázat na nejčastější chyby z praxe výše popsaných oblastí. PROGRAM

• Metodologie pro interní audit – v ýklad a použití normativní aktů v souvislosti s výkonem auditů veřejných zakázek, majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému – v ytyčení nejdůležitějších částí relevantní legislativy ve spojitosti s výše uvedenými normativními akty • Audit zadávání veřejných zakázek – s tručný výklad zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách ákladní terminologie zákona •Z ákladní zásady •Z ruhy zadávacích řízení •D adávací dokumentace •Z – nejčastější pochybení na straně zadavatele ělení předmětu veřejné zakázky a jiné •D • Audit majetku – stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s majetkem organizace – vymezení a rozdělení majetku dle platné legislativy – evidence majetku v účetnictví, jeho zařazování a oceňování – praktické příklady při problémech s oceňováním majetku organizace • Audit vnitřního řídícího a kontrolního systému – základní principy a cíle vnitřního řídícího a kontrolního systému – základní pojmy související s hospodárností, efektivností a účelností (3E) – řízení rizik, jejich hodnocení a eliminace v souvislosti s VŘKS – nejčastější pochybení hospodaření v orgánech veřejné správy na ukázkách kontrolních orgánů Cena kurzu

člen ČIIA nečlen ČIIA PŘIHLÁŠKY PŘIJÍMÁ

Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: 224 920 332 e-mail: [email protected] 70

3 600 Kč (s DPH 4 356) 4 000 Kč (s DPH 4 840)

WEBINÁŘE On-line ČIIA w e b sem i n á ř e

Český institut interních auditorů nově přichází s WEBINÁŘI neboli online semináři, které představují moderní způsob internetové komunikace a vzdělávání přes Internet. Webináře jsou vedené lektorem, který optimálně kombinuje přednosti osobního a e-learningového vzdělávání. Jedná se o alternativu k běžnému fyzickému školení, jenž má převážně informativní charakter a nevyžaduje fyzickou přítomnost na konkrétním místě. 19. 9. 2013

„Vymezení znalostí pro auditní ohodnocení rizika podvodu“ (Standard 1210.A2) Ing. Rodan Svoboda, CIA

24. 10. 2013

„Jak přesvědčit“ Ing. Hana Ondrušková

21. 11. 2013

Proces auditního sledování provedení nápravných opatření“ (Standard 2500.A1) Ing. Rodan Svoboda, CIA

19.12.2013

„Kde na to všechno vzít sílu“ Ing. Hana Ondrušková

Cena


650 Kč (s DPH 787) 750 Kč (s DPH 908)

První realizovaný webinář si lze prohlédnout zdarma: http://www.interniaudit.cz/profesni-vzdelavani/webinare/videoarchiv.php Více o webinářích a storno podmínkách zde: http://www.interniaudit.cz/profesni-vzdelavani/webinare/webinare.php Kontakt:

Email: [email protected]

71

PŘEHLEd LEKTORŮ

PŘEHLEd LEKTORŮ

Mgr. Petr Barnat, MBA

Mgr. Pavel Bláha

Mark Dzirasa

Ing. Jiří Hinner, Ph.D.

Absolvent Metropolitní univerzity v Praze se zaměřením na obchodní a patentové právo. Praxe v oblasti interním auditu 12 let (bankovní sektor, veřejná správa a energetika). V současné době působí jako Vrchní auditor ČEZ, a. s., v útvaru audity podpůrných procesů. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá 5 let.

V současné době působí na Úřadu práce v Českých Budějovicích jako interní auditor. Poradenské zakázky pro subjekty veřejné sféry, publikační činnost v oblasti veřejných zakázek, řízení rizik, vnitřních kontrolních systémů v různých oborech veřejné sféry.

Přes 16 let v businessu profesního a podnikatelského růstu a psychologie úspěchu. Přednášel pro desetitisíce posluchačů. Vyučuje komunikaci, vyjednávání, osobní efektivitu a time management, vedení lidí, řeč těla. Komplexní koučing profesního rozvoje a osobního růstu.

Vystudoval Vysokou školu báňskou – Technickou univerzitu Ostrava, kde také dokončil doktorský program v oblasti IT technologií. Do roku 2002 byl zaměstnán na Úřadu služby kriminální policie a vyšetřování a Policejním prezidiu Policie ČR v různých funkcích se zaměřením na správu, provoz a rozvoj kriminalistických databází. Od roku 2002 pracuje v útvaru interního auditu ve společnosti ČEZ, a. s., kde vystřídal funkce vrchního auditora a vedoucího oddělení speciálních auditů. Ve společnosti provádí audity se zaměřením na informační technologie a bezpečnost. Má víceletou zkušenost z práce na IT projektech a IT auditech

Ing. Tomáš Bartoš

Ing. Marek Brychcín Absolvent VŠE Praha, vedoucí auditorského týmu EÚD, sekce EFRR, doprava a energetika – finanční audit; Praxe: 1997–2005 TPA Horwath Notia Audit s.r.o., Praha, asistent auditora; od 2005 Evropský Účetní Dvůr, Lucemburk, auditor

Vystudoval Vysokou školu ekonomickou, Praha. Kromě výkonu auditorské profese a lektorské činnosti působí v Komoře auditorů ČR – člen Výboru pro auditorské standardy, je členem pracovní skupiny problematika Českých účetních standardů v oblasti veřejného sektoru, člen pracovní skupiny problematika výkaznictví za Českou republiku a vztahy účetnictví veřejného sektoru k právním předpisů v oblasti veřejných rozpočtů a statistiky. Vlastní certifikát na ověřování projektů EU. Od roku 1994 po současnost má praxi s prováděním finančních auditů.

V současné době působí v kumulované funkci jako inspektor IT bezpečnosti a manažer operačních rizik v České exportní bance. V ČIIA přednáší od počátku roku 2007 (audity IT, audit pohledávek, auditní postupy, operační rizika).

Ing. Igor Barva, CIA

Ing. Martin Dohnal

Od roku 2003 působí jako samostatný konzultant a jednatel společnosti Rogit, s.r.o. Vedl či se účastnil celé řady projektů v české Republice i v zahraničí. Dále spolupracuje s Českým institutem interních Auditorů (dále jen (ČIIA) jako garant vzdělávání v oblasti auditu IT. V předchozím zaměstnání ve společnosti KPMG Česká republika, spol. s r.o., kam nastoupil již během vysokoškolského studia v roce 1996, pracoval nejdříve v oddělení auditu a od roku 1997 se věnoval práci v oddělení Řízení rizik Informačních systémů (IRM), kde působil od roku 2001 ve funkci managera oddělení IRM. Dále působí v ČIIA jako lektor Ing. František Beckert, CIA Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, obor podniková ekonomika a management. V roce 2003 nastoupil na Ministerstvo práce a sociálních věcí do pozice interního auditora. Od roku 2007 se specializuje na audit strukturálních fondů EU. Od roku 2006 je držitelem certifikátu CIA.

72

Ing. Jan Bukovský

Vystudoval obor Řízení logistických systémů. V minulosti pracoval v řídících pozicích na Ministerstvu financí a Ministerstvu obrany. Od roku 2005 se podílel na vzniku interního auditu ve společnosti Správa Letišť, s.p. V současné době pracuje jako ředitel interního auditu ve společnosti Letiště Praha, a.s. Mgr. Kateřina Doubravová Auditní orgán, Ministerstvo financí ČR Od roku 2006 se v CRR ČR zabývala administrací a kontrolou čerpání strukturálních fondů. Od roku 2009 je členkou skupiny auditorů a vykonává audity systému a audity operací pro operační programy přeshraniční spolupráce v rámci Cíle 3. Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc, MBA Působí jako Senior Expert sekci Business Risk Services pražské pobočky Ernst & Young. Vyučoval na VŠ – řízení rizik, stochastické metody a modely (např. Monte Carlo), systémové inženýrství, projektové řízení (včetně řízení projektových rizik), rozhodování a management

Ing. Dimitar Georgiev, CIA, FCCA Dimitar získal vysokoškolské vzdělání na Vysoké škole ekonomické v Praze, Fakultě mezinárodních vztahů. Do auditního oddělení společnosti KPMG Česká republika nastoupil v roce 1998. Od roku 2007 je Dimitar zaměstnancem forenzního oddělení. Má více než šestileté zkušenosti s vyšetřováním podvodů a řízením rizika podvodného a korupčního jednání v mnoha odvětvích, jako je veřejný sektor, stavebnictví, strojírenství, doprava, telekomunikace, chemický průmysl a pojišťovnictví. Ing. Silvie Gregorová, CGAP Vystudovala Vysokou školu ekonomickou v Praze. Internímu auditu se věnuje od roku 1998. Zpočátku působila v soukromém sektoru v rámci systémů řízení jakosti dle skupin standardů ISO 9000. Následně od roku 2002 byla odpovědná za nastavení systému interního auditu a kontrol při čerpání prostředků ESF a řízení zprostředkující subjektu pro oblast služeb zaměstnanosti na MPSV. Má roční zkušenost ve společnosti Deloitte v oblasti řídících a kontrolních systémů ve veřejné správě. Od roku 2011 je ředitelkou odboru interního auditu a kontroly na MK. Lektorkou činností se zabývá 10 let. Od roku 2007 je držitelkou certifikace CGAP. V letech 2004–2006 byla nejprve členkou a poté předsedkyní Kontrolní komise ČIIA. Ing. Petr Grešl Tvůrce semináře se aktivně podílí na outsourcingu auditu v několika organizacích, zároveň pracuje jako nezávislý konzultant v oblasti procesních analýz a zabývá se také vedením projektů v oblasti IT. Technické i controllingové vzdělání a praxe navíc umožňuje při seminářích propojit různé úhly pohledu na danou problematiku

Ing. Maroš Holodňák, CIA, CFE Maroš vystudoval Ekonomickou univerzitu v Bratislavě. Má více než dvanáctileté zkušenosti s vyšetřováním podvodů a řízením rizika podvodného a korupčního jednání v mnoha odvětvích, jako je veřejný sektor, strojírenství, těžba nerostných surovin, doprava, a výroba elektrické energie, maloobchod, bankovnictví, pojišťovnictví, prodej rychloobrátkového spotřebního zboží a další. Ing. Stanislav Hotra Praxe ředitele odboru, kontrolora a metodika pro implementaci auditních standardů a auditu výkonnosti v NKÚ 14 let. 6 let lektor NKÚ. „Teoretické a praktické aspekty auditu výkonnosti“ na mezinárodní konferenci VŠE „Teoretické a praktické aspekty veřejných financí“ 2006 Ing. Jan Chmelík Absolvent VŠE Praha (specializace podniková ekonomika a management a personální řízení). Praxe v oblasti auditu a kontroly v soukromé i veřejné sféře. V současnosti auditor v Odboru auditu drobného bankovnictví v České Spořitelně a.s. Lektorská činnost pro ČIIA od r. 2008. Ludmila Jiráňová Český hydrometeorologický ústav Praha – vedoucí interního auditu a kontroly, oblastí kontroly se zabývám od roku 1992 a interním auditem od roku 2002 (ISO 19011, 9001:2008, 17025). Komunikace interní i externí v oblastech kontroly i auditu, vedu oddělení o 30 osobách, provádím školení a vzdělávám se v oborech kyneziologie a grafologie 73

PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Radek Kánský, CIA České dráhy, a. s. Praxi interního auditu vykonává od roku 2000 až do současnosti jako vedoucí auditorských týmů i jako řadový interní auditor. Poskytování služeb IA v oblasti prověřování řídících a kontrolních systémů, hodnocení compliance. Interní audity procesů, systémů, provádění finančních analýz, konzultace v oblasti účetnictví a finančního hospodaření, provádění auditu v rámci holdingu (audit dceřiných společností). Ing. Pavel Kolman OSVČ – ekonomické a finanční poradenství, poradce místopředsedy vlády, vysokoškolský učitel - odborný asistent na Vysoké škole mezinárodních a veřejných vztahů. 15 let lektor odborných seminářů s tématy finanční podvody, boj proti praní špinavých peněz a korupci Ing. Jitka Komárková Vystudovala Vysokou školu ekonomickou v Praze. Pracuje v České národní bance, kde se v rámci sekce dohledu nad finančním trhem věnuje oblasti prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá od r. 2010. JUDr. Ing. Tomáš Korotvička Vystudoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy a Fakultu financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Vedle své dřívější praxe ve středně velké české advokátní kanceláři působil také v oddělení forenzního auditu jedné ze společností Big 4 a jako expert compliance pro mezinárodní banku v Praze. Podílel se na řadě mezinárodních projektů v oblasti compliance a forenzního vyšetřování, je též odborníkem v oblasti soutěžního práva a bankovní regulace. Od roku 2012 je advokátem v advokátní kanceláři Ueltzhöffer Balada. PhDr. Ing. Jiří Kruliš Vystudoval Fakultu strojního inženýrství ČVUT Praha a Filosofickou fakultu University Karlovy - obor psychologie. Kromě pracovních pobytů a stáží v Anglii a Německu pracoval v letech 1970–1994 ve VÚ bezpečnosti práce v Praze, od roku ve vlastní firmě PREP PRAHA zabývající se poradenskou a expertní 74

PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Ján Lalka, CFE

Ing. Tatiana Mifková, Ph.D Centrum pro regionální rozvoj ČR, vedoucí pobočky. Od roku 2006 se v CRR ČR zabývá administrací a kontrolou čerpání evropských fondů z různých operačních programů. Od roku 2002 má zkušenost s realizací projektů podporovaných z fondů Evropské unie i z národních zdrojů.

Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a Handelshogskolan ve Stockholmu. Po škole působil čtyři roky jako konzultant ve společnosti Arthur Andersen v oddělení business consulting. Od roku 2002 pracuje jako interní auditor ve společnosti T-Mobile Czech Republic a.s. Od roku 2005 je držitelem certifikátu CIA.

Ján Lalka, Managing Director a zakladateľ Surveilligence, má 12 rokov skúseností s riadením finančných rizík, podnikovými financiami a vyšetrovaním podvodov. Pracoval pre medzinárodnú banku na riadení trhových rizík, pre privátnu skupinu rizikového kapitálu a podieľal sa na reštrukturalizácii strojárskej spoločnosti. Pred založením Surveilligence pôsobil v poradenskej spoločnosti Deloitte. V rámci svojej praxe sa podieľal sa na mnohých projektoch vyšetrovanie podvodov v Českej republike a Slovensku, Nemecku, Bulharsku, Kosove, Čiernej Hore alebo na Ukrajine. Ján Lalka vyštudoval Žilinskú univerzitu a získal diplom z dvojročného postgraduálneho štúdia na Academia Istropolitana Nova v Bratislave. Je členom Českého institutu interních auditorů a Asociácie certifikovaných vyšetrovateľov podvodov (Association of Certified Fraud Examiners). Jeho profesijné skúsenosti zahŕňajú napríklad: Participácia na mnohých forenzných projektoch vyšetrovanie podvodov v globálnych a lokálnych spoločnostiach a významných organizáciách štátnej správy ako forenzný audítor a zodpovedný partner za vyšetrovanie. Projekty zahŕňali napríklad komplexné vyšetrovanie podozrení z podvodov, previerky systému proti podvodom, preverovanie korupcie zamestnancov, dátové analýzy, zber a vyhodnocovanie informácií o subjektoch a preverovanie konfliktu záujmov. Prednášanie na mnohých konferenciách a seminároch usporiadaných rešpektovanými inštitúciami na témy týkajúce sa odhaľovania a vyšetrovania podvodov (napr. Association of Certified Fraud Examiners, Vzdelávacom inštitúte národnej banky Slovenska, ASIS, v Českom inštitúte interných audítorov, alebo na Ekonomickej univerzite Bratislava). Publikácie odborných článkov v médiách.

Ing. Josef Kutáč

Roman Lindauer, Dipl. Mgmt.

činností v oblasti managementu, zejména managementu rizik a lidských zdrojů. Je autorem a spoluautorem několika knih, vysokoškolských učebnic a řady odborných článků. Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt Působí jako poradce a lektor v rámci vlastní firmy KRUTOL® Consulting – www.krutol.cz Současné hlavní aktivity: lektorská činnost, semináře v oblastech: řízení procesů se zaměřením na IT služby, interní směrnice, správa procesů a metodologie a také konzultace v managementu, podnikovém řízení, obchodním či organizačním plánování a řízení rozvoje organizace. Absolvoval certifikace např. ITIL® v2, ITIL® v3, ISO 9000 – 2000 Transition Auditor, ISO 14000 (Enviromental Management System) Internal Auditor, Prince 2 Mgr. Ivana Krůželová Ivana Krůželová pracovala 7 let pro Ministerstvo pro místní rozvoj nejprve na ŘO SROP, poté na Rámci podpory Společenství a koordinačním orgánu NOK, jako vedoucí oddělení metodického řízení. Od roku 2010 pracuje pro britské Ministerstvo průmyslu a obchodu jako školitel v oblasti Strukturálních fondů a veřejné podpory v zemích mimo Evropskou Unii (Chorvatsko, Albánie, Ukrajina, Makedonie). Ing. Petr Kubík, CIA

Vysoká škola báňská – Technická univerzita Ostrava, fakulta FMMI, katedra Ekonomika a management v metalurgii, učitel - Ekonomika podniku, počítačová podpora podniku Dlouholetá lektorská, pedagogická a konzultační praxe – oblast Řízení podniku, Řízení procesů, Projektové řízení, Výrobní řízení, Řízení stavebních zakázek a Řízení investic. Praktické znalosti ekonomického, finančního a výrobního řízení malých, středních a velkých společností

Studoval na VŠE a britské Open University Business School. Od roku 2003 zabývá oblastí řízení rizik pomocí interních kontrol podle metodologie SOX404. Během své profesionální praxe několikrát implementoval komplexní systémy interních kontrol v místních pobočkách zahraničních společností a vedl testovací a certifikační projekty spojené se SOX404/COSO. V současné době se zabývá nezávislou poradenskou a lektorskou činností.

Ing. Hana Ondrušková Lektorka a trenérka soft skills, učí především komunikaci, time management a prezentační dovednosti. Jejími kurzy prošly za sedm let působení v oboru tisíce lidí. Učí komunikaci na VŠE v Praze, spolupracuje se státními institucemi, bankami i s nadnárodními soukromými firmami. Mgr. František Orság, CIA Pracuje jako poradce v oblasti metodiky interního auditu a kontroly. Původním povoláním matematik, v podnikatelské sféře pracoval v auditu OKD a.s., ČS a.s. a Moravia Banka a.s., ve veřejné správě v auditu a kontrole ČPZP, na Nejvyšším kontrolním úřadu, Ministerstvu státní kontroly a Ministerstvu financí. Ing. Jozef Paštrnák, PDEng. Vystudoval Fakultu hospodářské informatiky Ekonomické univerzity v Bratislavě a získal doktorát v oboru softwarový technologií na Eindhovenské univerzitě technologií. Kromě návrhů a implementace ICT řešení pro slovenské, americké, anglické, nizozemské a české zákazníky, v letech 2008–2012 pracoval na pozici Interního auditora ve společnosti T-Mobile Česká republika, kde momentálně zastává roli experta informační a datové bezpečnosti. Pearson Norman Norman pracoval na řídícím orgánu Operačních programů implementovaných v regionu Severo-Západ v Anglii, v letech 2008–2010 vedl regionální kancelář (Cheshire) v Bruselu, pracoval jako twinner na podporu implementace v Bulharsku, Rumunsku a částečně i České republice, v dnešní době se věnuje podpoře implementace v zemích, které mají nebo žádají o kandidátský status do EU.

75

PŘEHLEd LEKTORŮ

PŘEHLEd LEKTORŮ

Mgr. Jakub Peterka

Ing. Miroslava Pýchová

Ing. Radek Ščotka, MBA

Mgr. Michal Štička, M.A., CFE

Absolvent Univerzity J.E.Purkyně v Ústí nad Labem – Pedagogická fakulta. Od roku 2010 působí na Ministerstvu školství, mládeže a tělovýchovy jako auditor Pověřeného auditního subjektu OP VK, zástupce vedoucího oddělení. Je lektorem ČIIA.

Absolventka Vysoké školy ekonomické v Praze a specializačního studia na právnické fakultě University Karlovy pro úředníky státní správy, ukončené obhajobou závěrečné práce na téma „Kontrola hospodaření s prostředky veřejných rozpočtů“. Praxe 17 let na Ministerstvu financí v kontrolním odboru, kde kontrolovala hospodaření státních orgánů a příjemců dotací, řídila kontrolní skupiny a působila také jako metodik pro kontrolní činnost. Nyní vykonává poradenskou, konzultační a lektorskou činnost. Externě spolupracuje s ministerstvy a dalšími orgány veřejné správy jako přizvaná osoba nebo členka týmu interních auditorů, zpracovává odborná stanoviska k různým problémům oprávnění kontroly a kontrolního systému. Účastnila se meziresortního připomínkového řízení k jednotlivým variantám návrhu zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole. Autorka expertizních posudků na vyžádání Poslanecké sněmovny k návrhu zákona o kontrole a novely zákona o finanční kontrole v roce 2012.

Pracuje ve společnosti Argeus s.r.o., která poskytuje formou outsourcingu služby řízení rizik, interního auditu, projektového řízení, compliance a školící aktivity. Jmenovaný má dlouholetou praxi v bankovním sektoru se specializací na problematiku cenných papírů a investičního bankovnictví. Další manažerské zkušenosti nabyl na poli auditu. Věnuje se projektům řízení rizik v korporátní a finanční sféře, vedl implementaci systému a metodik řízení rizik, interních auditů prostřednictvím sofistikovaných softwarových platforem u mnoha českých i nadnárodních společností.

Michal vystudoval právo a politologii. Ve forenzním oddělení KPMG Česká Republika, s.r.o., do kterého nastoupil na počátku roku 2008, se specializuje na vyšetřování podvodů korupce a řízení rizika korupčního jednání ve veřejném sektoru. Před nástupem do KPMG pracoval v Transparency International – Česká republika jako vedoucí právní poradny a jako vedoucí projektů zaměřených na snižování míry korupce ve veřejném sektoru.

Blažena Petrlíková Absolventka DPS PFUK, s pedagogickou praxí ve středním odborném školství, má dlouholetou praxi v účetních pozicích zejména v nevládních nevýdělečných organizacích (NNO), držitelka osvědčení „Lektor Ministerstva financí“, metodik odboru účetnictví - odd. nevýdělečných organizací (OSS, ÚSC, PO, a NNO), kontrolor centrální harmonizační jednotky pro finanční kontrolu na Ministerstvu financí – nyní již ve výslužbě. V současnosti působí jako účetní poradce - OSVČ se specializací na PO a NNO. Publikuje v odporných časopisech se zaměřením na účetnictví a veřejnou správu a podílí se na lektorské činnosti pro „třetí sektor“. Ing. Petra Plevová Jednatelka a lektorka vzdělávací společnosti AGENTURA POZNÁNÍ, s.r.o., která se zabývá vzděláváním a poradenstvím zejména v oblasti řízení kvality, interního auditu, strategického plánování, procesního a projektového řízení. Dříve působila v bankovnictví, poté více než 15 let ve veřejné a státní správě, kde zastávala jak manažerské pozice, tak pozici vedoucího úseku interního auditu a posléze manažera kvality. Je absolventkou Vysoké školy báňské v Ostravě, ekonomické fakulty. Ing. Danuše Prokůpková Auditor osvč. KAČR 0712 – člen Výboru pro sektor veřejných financí Dlouholetá lektorská a publikační činnost na téma finanční řízení, účetnictví a audit Ing. Petr Ptáček Ministerstvo pro místní rozvoj ČR, oddělení finančního řízení programů EU, zabývající se problematikou veřejné podpory v rámci strukturálních fondů EU od roku 2007. Resortně spolupracující s odborem veřejné podpory Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Výkonem a metodikou interních auditů se zabýval od roku 2004.

76

Ing. Bc. Petr Schovánek, CIA Vystudoval České vysoké učení technické v Praze, obor Řízení a ekonomika podniku. Po studiu se zabýval finančním auditem. V současné době působí přes 10 let v controllingu společnosti RWE Transgas, a.s. Specializuje se na oblast operativního controllingu a manažerských informačních systémů. Účastnil se v řadě projektů v České republice i koncernových aktivitách. Ing. Petr Sikora Absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze (obor finance a úvěr). Od roku 1991 se zabývám kontrolní činností, nejprve daňovou kontrolou a nyní již více než osm let veřejnosprávní kontrolou. Jsem zaměstnán na pozici vedoucího oddělení kontroly Magistrátu města Havířova. Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan, s. r. o., konzultant, školitel a poskytovatel služeb v oblasti analýzy a hodnocení rizik, nastavení a hodnocení compliance, budování řídicích a kontrolních systémů a jejich prověřování interním auditem, externí hodnotitel kvality IA. Lektorskou činností se zabývá od roku 1998

Ing. Antonín Šenfeld, CIA Je manažerem operačních rizik ve společnosti AXA Česká republika s.r.o., kde odpovídá za rámec systému řízení rizik finanční skupiny AXA v ČR & SK. Jako interní auditor ve společnosti T-Mobile se spolupodílel na budování útvaru interního auditu. Řídil interní audit v Komerční pojišťovně, kde jeho hlavními úkoly byla změna orientace IA na přidanou hodnotu a ustanovení Výboru pro audit. V DIRECT pojišťovně byl odpovědný za systém řízení rizik a projekt Solventnost II. Antonín je certifikovaným interním auditorem (CIA), s ČIIA dlouhodobě spolupracuje v oblasti profesních standardů a certifikace. Ing. Milan Šmíd Vystudoval Ekonomicko-správní fakultu Masarykovy univerzity v Brně se zaměřením na finance. Tomuto oboru se věnoval v soukromé sféře nejdříve v České republice a posléze v Lucemburku. Od roku 2009 nastoupil do Evropského účetního dvora v Lucemburku jako auditor v divizi strukturálních politik (FS a EFRR). V této pozici působí doposud. Ing. Jan Šmolík Absolvent ČVUT Fakulty strojní v Praze na katedře Techniky životního prostředí. Ve Skupině ČEZ od roku 2002 v současné době na pozici Senior auditor, kde se zabývá audity procesů, zejména v oblastech ICT. Dále se zaměřuje na rozvoj energetiky v rámci doktorského studia

Ing. Ladislav Tyll, Ph.D. Vysoká škola ekonomická v Praze. Specializace: Outsourcing, mezinárodní podnikání, fúze, akvizice, společné podniky, hodnocení podnikatelských záměrů pozice: Odborný asistent na katedře Podnikové ekonomiky Doc. PhDr. Ing. Jan Urban, CSc. Již více než deset let se věnuje podnikovému poradenství v oblasti řízení, organizace a rozvoje lidských zdrojů, je ředitelem poradenské společnosti Consilium Group, Management Consultants, s.r.o. Současně působí jako učitel na Karlově Universitě a lektor pro podnikovou sféru. Je autorem řady časopiseckých i několika knižních publikací zabývajících se řízením a vedením lidí, například Řízení lidí v organizaci, Byznys je o lidech, Tvorba a rozvoj organizačních systémů, Jak zvládnout deset nejobtížnějších situací manažera Ing. Martin Vlček Vystudoval Ekonomickou fakultu Vysoké školy báňské – Technické univerzity v Ostravě, obor Eurospráva. V roce 2001 nastoupil na Krajský úřad Moravskoslezského kraje na pozici kontrolora se zaměřením na oblast vnitřních kontrolních systémů příspěvkových organizací. Od roku 2007 se věnuje zajišťování a ověřování funkčnosti kontrolních systémů v oblasti poskytování dotací z rozpočtu kraje a z fondů EU. RNDr. Jiří Weinberger TIMING Praha, vystudoval obor „Matematická statistika“ na Matematicko-fyzikální fakultě UK. Specializuje se na simulace a optimalizace složitých systémů, řízení projektů a jejich rizik, simulační modelování a optimalizace cash-flow portfolia projektů, prezentační a komunikační dovednosti, věnuje se i publikační činnosti 77

ČLENSTVÍ V ČIIA

ČLENSTVÍ V ČIIA

STAŇTE SE ČLENEM ČIIA

Členský příspěvek „BENEFIT“

Výhody Základního členského příspěvku (3 000 Kč za kalendářní rok)

• Členství v čiia vám přinese komplexní informace o nových trendech v interním auditu prostřednictvím pravidelných emailových novinek, časopisu a webu. • Budete si moci vybrat z řady odborných publikací, z nichž většina je všem členům v rámci členství poskytována zdarma. Zajišťujeme vám odborný překlad do češtiny aktuálního znění Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu a Doporučení pro praxi, které jsou součástí Mezinárodního rámce profesní praxe interního auditu. Tuto publikaci poskytujeme všem členům zdarma. Dále umožňujeme svým členům účastnit se celosvětového připomínkového řízení a ovlivňovat tak podobu Standardů. • Budete mít možnost účastnit se klubových večerů, fór, kulatých stolů a konferencí, kde jsou prezentovány nejzajímavější trendy v interním auditu. • Poskytneme vám slevy na pořádané kurzy, konference a certifikaci. • Bezplatně obdržíte odbornou členskou literaturu, čtyřikrát ročně časopis Interní auditor a dvakrát ročně Katalog vzdělávacích akcí. • Získáte přístupové jméno a heslo k přihlášení se do členské sekce webových stránek www.interniaudit.cz a rovněž www.globaliia.org. Zde budete mít možnost čerpat další informace a stahovat potřebné dokumenty zcela zdarma. • Umožníme vám zdarma přístup do naší knihovny. • Můžete aktivně spolupracovat v jednotlivých odborných výborech a pracovních komisích. • Můžete předávat své zkušenosti, prezentovat své názory a odborné znalosti. • V případě, že jste držitelem CIA nebo jiné certifikace poskytované ČIIA, nemáte zpoplatněno roční hlášení CPE. • S členstvím v ČIIA je spojeno i právo s účastí na Sněmu, vyjadřovat se ke všem projednávaným věcem a uplatnit své hlasovací právo a také možnost být zvolen do orgánu institutu. • Jsme vám k dispozici 5 dní v týdnu pro vaše případné dotazy. Kancelář i Rada ČIIA zprostředkovává informace i odpovědi na dotazy členů. Networking na akcích ČIIA patří k nejcennějším výhodám členství.

Rada Českého institutu interních auditorů připravila pro všechny stávající i budoucí členy ČIIA nový členský příspěvek BENEFIT, který je platný od 1. ledna 2012. Tento nový produkt vychází ze změny Příspěvkového řádu ČIIA, schváleného na náhradním sněmu z 16. řádného sněmu ČIIA konaného dne 30. března 2011. Rada ČIIA provedla rozsáhlou analýzu současných benefitů v porovnání s členskými výhodami vybraných zahraničních institutů. Kancelář ČIIA zaslala všem svým členům dotazník, který se také týkal této problematiky. Zde jsme zejména zjistili využití současných benefitů ČIIA a zaznamenali návrhy na další členské výhody.

Na základě těchto informací vznikl nový členský příspěvek BENEFIT. Tato nová forma členského příspěvku BENEFIT obsahuje všechny výhody řádného členského příspěvku, ale navíc je rozšířena o další zajímavé výhody:

Výhody členského příspěvku BENEFIT (Kč 5 000 za kalendářní rok)

• • • •

tandardní výhody v rámci Základního členského příspěvku S rodej odborných publikací nabízených ČIIA se slevou 10 % P čast na jednom jednodenním semináři (max. v hodnotě Kč 5 000) Ú S leva na konferenci ve výši 15 % z konferenčního poplatku (pro člena ČIIA)

Co čiia nabízí?

• Nabízíme širokou škálu jedno i více denních seminářů, kurzů a vzdělávacích akcí zaměřených na otázky zřizování a působení útvarů auditu a zvyšování odborné úrovně auditorů. • Máte možnost složení zkoušky k získání mezinárodně uznávaného titulu cia (Certified Internal Auditor), který je známkou odborné kvalifikace pro oblast zásad a praktického uplatnění interního auditu a slouží v současné době jako nejvýznamnější mezinárodní uznání pro interní auditory. • Zprostředkujeme konzultace jako profesionální pomoc v jednotlivých oblastech auditu. • Zveřejněním profesního inzerátu můžeme pomoci nalézt nové zaměstnání.

CENA

Cena členského příspěvku BENEFIT je 5 000 Kč za kalendářní rok za individuálního člena či jednoho zástupce za organizaci. Výhodou skupinového členství je sleva 24 % pro pátého až devátého zástupce a od desátého zástupce je sleva 36 % pro organizaci. Při podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku BENEFIT na daný rok snížená o 50 %. Základní (současný) členský příspěvek bude dále zachován.

Přihláška

•Č lenem ČIIA může být fyzická i právnická osoba (individuální členství a skupinové členství). •P ři podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku na daný rok snížena o 50 %. • Výhodou skupinového členství je sleva 40 % ze Základního členského příspěvku nebo 24 % z členského příspěvku BENEFIT pro pátého až devátého zástupce. Od desátého zástupce je sleva 60 % ze Základního členského příspěvku nebo 36 % z členského příspěvku BENEFIT. • Přijímání nových členů se uskutečňuje na základě písemné žádosti – přihlášky; členské příspěvky jsou placeny dle platného příspěvkového řádu. • Online přihlášku naleznete na http://interniaudit.cz nebo si tamtéž stáhněte její tiskopis. 78

79

certifikace

PUBLIKACE

SEMINÁŘE NA KLÍČ, FIREMNÍ VZDĚLÁVÁNÍ

Publikace a on-line obchod

Český institut interních auditorů, o. s., je připraven realizovat semináře na klíč dle přání zákazníka. Ve spolupráci s Vámi připravíme seminář/školení/trénink dle Vašich potřeb a požadavků s ohledem na konkrétní specifické prostředí Vaší organizace, a to v oblastech interní audit, kontrola, systémy řízení jakosti, komunikační a prezentační tréninky a jiné. Semináře na klíč jsme již realizovali např. u společností: Česká pošta, Nejvyšší kontrolní úřad, České dráhy, Oborová zdravotní pojišťovna, Magistrát města Ostravy, Plzeňský prazdroj, Ministerstvo financí ČR, Národná banka Slovensko, Ministerstvo práce a sociálních věcí, Ministerstvo vnitra, Direct Parcel Distribution s.r.o., Ministerstvo pro místní rozvoj, Dům zahraničních služeb a další.

ČIIA pro Vás již několik let připravuje v rámci své nakladatelské činnosti překlady a autorská vydání stěžejních publikací v oblasti interního auditu, určených pro prohlubování profesní praxe interního auditu, jakož i pro prohlubování povědomí o něm.

Kontakt: Jana Šindelářová tel.: 224 920 332, e-mail: [email protected]

Uvedené ceny jsou včetně DPH.

PUBLIKACE čiia

Překlad Český institut interních auditorů 2013

Mezi současnou nabídkou naleznete jak stěžejní tituly praxe (např. Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu), tak tituly specializované (např. Funkce interního auditu v bankách). Nabídka je rozšířena i o tematické publikace jiných vydavatelů (např. Jak vítězit nad riziky). Publikace je možno zakoupit osobně v kanceláři ČIIA nebo lze využít on-line zásilkového obchodu na http://interniaudit.cz, záložka Publikace. Doufáme, že Vás naše nabídka vybraných publikací zaujme i tentokrát!

Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu, AKTUALIZACE 2013 550 Kč novinka

Publikace zahrnuje nejdůležitější dokumenty vydané Mezinárodním institutem interních auditorů (The IIA, Inc.) jako jednotné principy a postupy auditorské praxe. Zahrnuje definici interního auditu, Etický kodex, Mezinárodní standardy pro profesní praxi interního auditu, Výklad pojmů. Dále je vše také k dispozici na přiloženém CD včetně Doporučení pro praxi, Praktických pomucek a Stanovisek. Praktické pomůcky a stanoviska jsou pouze v anglickém jazyce. Toto vydání je nové a aktualizované.

Mapa k Mezinárodnímu rámci profesní praxe interního auditu, AKTUALIZACE 2013

40 Kč novinka

Český institut interních auditorů 2013 Přehledná mapa Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu a Doporučení pro praxi.

Funkce interního auditu v bankách Překlad Český institut interních auditorů 2013

180 Kč novinka

Basilejský výbor pro bankovní dohled (Výbor) vydává revidovanou směrnici pro posuzování efektivity funkce interního auditu v bankách, která je součástí pokračující snahy Výboru řešit problematiku bankovního dohledu a rozšiřovat dohled prostřednictvím návodu, který podporuje přiměřené praktiky uvnitř bank. Tento dokument nahrazuje dokument z roku 2001 Interní audit v bankách a vztah supervizora s auditory. Zohledňuje vývoj v oblasti postupů dohledu a také vývoj bankovních organizací a zapracovává také poučení získaná ze současné finanční krize. Dokument navazuje na dokument Zásady pro zlepšení správy a řízení společností. Dokument je založen na 20 zásadách, organizovaných ve třech sekcích:) Očekávání supervize týkající se funkce interního auditu B) Vztah orgánu supervize k funkci interního auditu a C) Posuzování funkce interního auditu supervizory.

80

81

PUBLIKACE

Asistence pro malé útvary interního auditu novinka při implementaci Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu 150 Kč Překlad Český institut interních auditorů 2013

Nabídka pronájmu místností ČIIA Nájem:

Den

1 hodina

4 000 (s DPH 4 840)

650 (s DPH 787)

učebna – 30 míst

Dle požadavků je dále možno využít:

Tato praktická pomůcka poskytuje pracovní definici termínu malý útvar interního auditu. Také si je vědoma výzev, kterým čelí vedoucí malého útvaru interního auditu při implementaci Standardů, navrhuje, jak na výzvy reagovat, přináší výhody používání Standardů. Mnohé z výzev, které jsou v této příručce zmíněny, však nejsou specifické pouze pro malé útvary interního auditu, i větší útvary často čelí mnohým těmto výzvám. Také uvádí konkrétní příklady a nejlepší praxi, relevantní pro vedoucí interního auditu a management auditu malých útvarů interního auditu, které jim pomohou nejlépe Standardy implementovat.

• • • • • •

dataprojektor notebook flip-chart blok do flip-chartu plátno kuchyňka

1 000 (s DPH 1 210) 200 (s DPH 242) 300 (s DPH 363) 50 (s DPH 61) v ceně nájmu á 200 (s DPH 242) v ceně nájmu 400 (s DPH 460) 60 (s DPH 69)

POSUZOVÁNÍ PŘIMĚŘENOSTI ŘÍZENÍ RIZIK S POUŽITÍM NORMY ISO 31000 160 Kč Překlad Český institut interních auditorů 2012 Tato Praktická pomůcka podrobně rozvádí tři přístupy k zajištění procesu řízení rizik: přístup na základě prvků procesu, přístup na základě principů řízení rizik a přístup na základě modelu vyspělosti. Využívá normu ISO 31000 jako základ pro rámec řízení rizik. Pro hodnocení rizik mohou být používány i jiné rámce. Tato pomůcka však implicitně či explicitně nedoporučuje využití tohoto nebo jakéhokoliv jiného rámce.

Jak vítězit nad riziky

596 Kč

Jiří Kruliš Kniha Jak vítězit nad riziky aktivní management rizik nástroj úspěšných firem přehledně mapuje všechny procesy a faktory, které v podnicích rozhodují o spolehlivosti, bezpečnosti, výkonnosti a efektivnosti procesů, a tím pádem o úspěšnosti podniků, a ukazuje, jak je ovládat. Příručka je určena specialistům v oblastech zvládání podnikatelských, bezpečnostních a zdravotních rizik, personalistiky, managementu kvality, krizového managementu a controllingu, manažerům na všech pozicích, pojišťovnám, makléřům, poradenským firmám, studentům a pedagogům v oblasti managementu i jednotlivých rizik.

Průvodce veřejnými rozpočty

Nájem: Den

1 hodina

450 (s DPH 545)

3 500 (s DPH 4 235)

učebna – 20 MÍST

Dle požadavků je dále možno využít: • • • • • •

dataprojektor notebook flip-chart blok do flip-chartu plátno kuchyňka

1 000 (s DPH 1 210) 200 (s DPH 242) 300 (s DPH 363) 50 (s DPH 61) v ceně nájmu á 200 (s DPH 242) v ceně nájmu 400 (s DPH 460) 60 (s DPH 69)

290 Kč

Blanka Štefanková, Český institut interních auditorů 2011

82

Publikace „Průvodce veřejnými rozpočty“, vznikla jako součást iniciativy Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů. Tato komise vyvinula 8 základních znalostních komponent, které poskytnou komplexní pohled na hlavní principy moderní správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru a poslouží jako průvodce politickým zástupcům v orgánech veřejné moci a správy, úředníkům státní správy a územní samosprávy a zaměstnancům ostatních veřejných institucí a zařízení, kteří mají profesionální zájem o tuto oblast. Cílem je vytvořit publikace jednotlivých zaměření, které napomůžou jejích adresátům k získání rychlé orientace v problematice, na základě které pak tito adresáti získanou základní mohou nadále prohlubovat. Jako první z komponent Průvodce procesy řádné správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru se Vám dostává publikace, kterou napsala Ing. Blanka Štefanková, členka Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů a interní auditorka Moravskoslezského kraje.

CENÍK JE PLATNÝ PRO ROK 2013

83

Český institut interních auditorů, o. s. Karlovo náměstí 3, 120 00 Praha 2

hodin

Recommend Documents