H2611

Jaarstukken 2013 Het Waterschapshuis

Versie 0.09 18-03-2014 Kenmerk: V0138/H2611

Jaarstukken 2013

Inhoudsopgave 1

Voorwoord

4

2

Leeswijzer

5

3

Bestuurlijke samenvatting

6

3.1.

Jaarrekening in één oogopslag

6

3.2.

Financiële analyse begroting 2013 en realisatie 2013

7

3.3.

Inhoudelijke verantwoording van de activiteiten 2013

8

4.

Programma 1 Uitvoering

11

4.1.

Programmaplan Watersysteembeheer

11

4.2.

Programmaplan Waterveiligheid

12

4.3.

Programmaplan Afvalwaterketen

13

4.4.

Programmaplan Vergunningverlening en Handhaving

14

4.5.

Programmaplan Diensten Basis

15

4.6.

Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening

16

4.7.

Programmaplan Diensten Data

18

4.8.

Programmaplan Architectuur en Standaarden

20

4.9.

Programmaplan Informatiehuis Water

21

5.

Programma 2: Faciliterende Diensten

22

5.1.

Wat willen we bereiken?

22

5.2.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

22

5.3.

Wat heeft het gekost?

22

6.

Programma 3 Bestuur en Organisatie

23

6.1.


23

6.2.


23

6.3.


24

7.

Programma 4 Geldstromen Derden

25

7.1.


25

7.2.


25

7.3.


25

Versie: 0.09 - 18-03-2014

2

Jaarstukken 2013

8.

Paragrafen

26

8.1.

Paragraaf: Ontwikkelingen sinds het vorige begrotingsjaar

26

8.2.

Paragraaf: Incidentele baten en lasten

26

8.3.

Paragraaf: Onttrekkingen aan overige bestemmingsreserves en voorzieningen

26

8.4.

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

27

8.5.

Financiering

29

8.6.

Verbonden partijen

30

8.7.

Bedrijfsvoering

30

8.8.

EMU saldo

31

9.

Jaarrekening 2013

32

9.1.

Exploitatierekening 2013 naar programma’s

32

9.2.

Exploitatierekening naar kosten – en opbrengstensoorten

33

9.3.

Balans en toelichting op de balans

35

9.4.

Topinkomens

45

10.

Controleverklaring

47

11.

Bijlagen

48

11.1.

Begroting – realisatie hulp en hoofdkostenplaatsen

48

11.2.

Onderbouwing verdeelsleutels

54

11.3.

Afrekening per product en per waterschap

56

Versie: 0.09 - 18-03-2014

3

Jaarstukken 2013

1 Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken 2013 van Het Waterschapshuis. Het jaar 2013 is het eerste jaar dat de activiteiten van Het Waterschapshuis onder de vlag van de Gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd. Op 1 januari 2013 heeft de transitie plaatsgevonden van Stichting naar Gemeenschappelijke regeling. Daarmee is een nieuwe periode gestart, tevens de start van HWH 2.0. Het Algemeen bestuur heeft een stuurgroep ingesteld die de meerjarenperspectieven van Het Waterschapshuis onderzoekt en een ontwerp opstelt voor HWH 2.0. Ondertussen neemt ook Het Waterschapshuis zelf de nodige stappen in het uitvoeren van projecten en het professionaliseren van de bedrijfsvoering. Het jaar 2013 wordt financieel positief afgesloten. Er wordt een aanzienlijk bedrag van circa € 2,5 mln. aan de waterschappen terugbetaald. Daarnaast worden budgetten overgeheveld van projecten die nog niet zijn afgerond. Het resultaat van 2013 bedraagt € 781.184. Voorgesteld wordt een bedrag van € 281.000 te storten in de Algemene Reserve en een bedrag van € 500.000 te storten in een bestemmingsreserve HWH 2.0. In hoofdstuk 3 en in de programma’s geven wij een samenvatting van de belangrijkste inhoudelijke en financiële resultaten. De opbouw van de jaarstukken volgt de opbouw van de in 2013 geïntroduceerde begrotingssystematiek.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

4

Jaarstukken 2013

2 Leeswijzer De opbouw van de jaarstukken 2013 volgt de opbouw zoals opgenomen in het Waterschapsbesluit. Jaarverslag - Bestuurlijke samenvatting - Programmaverantwoording - Paragrafen Jaarrekening - Exploitatierekening naar programma’s - Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten - Balans en toelichting op de balans

De begrotingsprogramma’s betreffen het programma Uitvoering, Faciliterende Diensten, Bestuur en Organisatie en Geldstromen Derden. Per Programma wordt een vaste opzet gehanteerd volgens de bekende 3 W vragen: - Wat hebben we bereikt? - Wat hebben we daarvoor gedaan? - Wat heeft het gekost? In de bijlagen treft u diverse overzichten aan, waaronder de budgetten per kostenplaats en de overzichten met bijdragen per product/per waterschap.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

5

Jaarstukken 2013

3 Bestuurlijke samenvatting 3.1.

Jaarrekening in één oogopslag

De financiële resultaten 2013 worden in onderstaande cirkeldiagrammen in hoofdlijn weergegeven. De analyse ten opzichte van de begroting komt vanaf hoofdstuk 4 aan de orde.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

6

Jaarstukken 2013

3.2.

Financiële analyse begroting 2013 en realisatie 2013

In onderstaand overzicht wordt het totaal van de baten en lasten en de afwikkeling van de saldi gepresenteerd. Programma 1 heeft betrekking op de uitvoering van de projecten. Programma 2 en 3 bevatten de overige exploitatie baten en lasten. Programma 4 behelst de geldstromen van derden. Programma

Saldo 1/1/2013

Programma 1: Bedrijfsfuncties Programma 1: Diensten Basis Programma 1: Diensten Extern Programma 1: Diensten Data Programma 1: A&S Programma 1: IHW Programma 1: Uitvoering Programma 2: Faciliterende diensten Programma 3: Bestuur & organisatie Programma 4: Geldstroom Derden Totaal Programma's Kostenplaatsen Incidentele Baten & Lasten Totaal

Gefactureer de bedragen

Lasten

774.778 3.852.099 3.185.642 159.096 2.926.255 2.676.019 85.000 1.296.088 867.006 1.527.033 5.211.293 3.410.292 166.679 601.112 498.573 39.050 1.370.910 1.553.040 2.751.636 15.257.756 12.190.572 -10.560 3.875.355 3.876.943 188.558 2.094.312 1.676.537 0 1.778.250 1.776.267 2.929.634 23.005.674 19.520.319

Saldo 2013

Saldo 1. Afrekenen 2. Mee naar 3. 31/12/2013 waterschap 2014: Verrekenen pen voorstel met andere budgetover projecten heveling

4. Product 5. Mutatie 6. Resultaat BM/BC bestemming na mutatie sreserve reserves

666.457 250.236 429.082 1.801.001 102.539 -182.130 3.067.184 -1.587 417.775 1.983 3.485.355

1.441.235 409.332 514.082 3.328.034 269.218 -143.080 5.818.820 -12.147 606.333 1.983 6.414.989

956.874 283.614 164.885 1.679.914 109.218 -9.031 3.185.473 -187.147 -500.000 1.983 2.500.309

440.276 371.842 349.198 1.661.595 160.000 13.685 2.996.595 0 0 0 2.996.595

0 0 0 0 0 -97.734 -97.734 0 0 0 -97.734

44.084 -191.733 0 -13.474 0 -50.000 -211.123 0 211.123 0 0

0 -54.390 0 0 0 0 -54.390 175.000 234.852 0 355.461

0 0 0 0 0 0 0 0 660.358 0 660.358

7.470.958 0

17.747 0

49.661 42.279

0 0

0 0

97.734 0

0 0

-126.620 0

78.547 42.279

2.961.548 30.494.379 26.991.277

3.503.102

6.506.929

2.500.309

2.996.595

0

0

228.841

781.184

31.914 0

7.488.706 0

Als toelichting hierop het volgende: Vanuit 2012 is t.a.v. projecten overgeheveld naar 2013. Bij waterschappen en derden is gefactureerd Er is uitgegeven inzake projectkosten of beheer en onderhoud. Resultaten op kostenplaatsen en incidentele baten en lasten Per saldo is (inclusief de overheveling vanuit 2012) een bedrag over van Voorgesteld wordt om dit saldo als volgt af te wikkelen Terug te betalen aan waterschappen Over te hevelen naar 2014 (saldo projectrekening)

Resultaat voor mutatie reserve

€ 2.961.548 € 23.005.674 € 19.520.319 € 60.026 € 6.506.929

€ 2.500.309 € 2.996.595 € 5.496.904 € 1.010.025

Mutatie reserves Onttrekking uit reserve IHW, Business Cases, DIV, Kantoormeub.

€-/-181.011

Storting in bestemmingsreserve vergadercentrum

€

175.000

Storting in bestemmingsreserve Business Cases/Behoeftemanagement

€

234.852

Subtotaal

€

228.841

Resultaat na mutaties reserve

€

781.184

Te storten in Algemene Reserve Te storten in bestemmingsreserve HWH 2.0

€ €

281.184 500.000

Versie: 0.09 - 18-03-2014

7

Jaarstukken 2013

Conform het Besluit Begroting en Verantwoording wordt hieronder het totaal van de programma´s, exclusief kostenplaatsen en incidentele baten en lasten, weergeven op basis van de primaire begroting 2013, de begroting na wijziging en de realisatie. Het totaal van de programma’s in 2013 laat het volgende financiële resultaat zien. Programma

Baten begr.2013 voor wijz.

Lasten begr.2013 voor wijz.

Programma 1: Bedrijfsfuncties Programma 1: Diensten Basis Programma 1: Diensten Extern Programma 1: Diensten Data Programma 1: A&S Programma 1: IHW Programma 2: Faciliterende diensten Programma 3: Bestuur & organisatie Programma 4: Geldstroom Derden Totaal Programma's

2.760.607 2.531.755 839.303 5.108.005 626.113 938.511 3.898.763 2.426.812 1.772.499 20.902.369

2.760.607 2.531.755 839.303 5.108.005 626.113 938.511 3.898.763 2.426.812 1.772.499 20.902.369

Saldo begr.2013 voor wijz.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Baten begr.2013 na wijz.

Lasten begr.2013 na wijz.

4.661.715 3.239.741 1.381.088 6.768.970 767.792 1.392.809 3.888.203 2.332.870 1.778.250 26.211.439

4.661.715 3.239.741 1.381.088 6.768.970 767.792 1.392.809 3.888.203 2.332.870 1.778.250 26.211.439

Niet aan programma's toegerekende baten en lasten Resultaat kostenplaatsen Incidenteel baat Mutatie saldo project rekening Mutatie saldo afrekening waterschappen Onderlingen verrekening kostenplaatsen Resultaat voor mutatie reserves

Saldo begr.2013 na wijz.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Baten real. Lasten real. Saldo real. 2013 2013 2013

3.852.099 2.926.255 1.296.088 5.211.293 601.112 1.370.910 3.875.355 2.094.312 1.778.250 23.005.674

3.185.642 666.457 2.676.019 250.236 867.006 429.082 3.410.292 1.801.001 498.573 102.539 1.553.040 -182.130 3.876.943 -1.587 1.676.537 417.775 1.776.267 1.983 19.520.319 3.485.355

-17.747 17.747 42.279 42.279 -35.047 -35.047 -2.500.309 -2.500.309 249.457 249.457 0 20.762.054 19.752.028 1.010.025

De begrotingswijziging betreffen onder andere de overgehevelde budgetten vanuit 2012 (€ 2,9 mln.) en nieuwe projecten zoals Saw@ en het nieuwe waterschapsnet.

3.3.

Inhoudelijke verantwoording van de activiteiten 2013

3.3.1

Bestuur

In 2013 is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van HWH 2.0. In de Algemeen bestuursvergadering van 11 november 2013 is aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast dient een kwaliteitsimpuls en cultuuromslag plaats te vinden. HWH 2.0 heeft wel onrust voor medewerkers gebracht. Daarbij bestaat het risico op uitstroom van op de arbeidsmarkt kansrijke medewerkers. Er zullen nadere afspraken moeten worden gemaakt om dit risico te managen. Om een eventueel uittreden van waterschappen uit de Gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2014 mogelijk te maken, heeft het Algemeen bestuur op 1 juli 2013 besloten de tekst van de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis aangepast. Na provinciale goedkeuring en bekendmaking van het besluit is het besluit per 10 december 2013 in werking getreden. Eind 2013 heeft waterschap Hunze en Aa’s het besluit genomen om uit te treden uit de Gemeenschappelijke regeling HWH. Een bestuurlijke afvaardiging van HWH en Hunze en Aa’s hebben gesproken over een uittreedsom en de afspraken inzake toekomstige afname van producten. In de vergadering 25 april 2014 zal het Algemeen bestuur zich hierover uitspreken.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

8

Jaarstukken 2013

3.3.2

Inhoudelijke voortgang projecten

De belangrijkste resultaten in de projecten zijn: -

-

-

-

-

-

Watersysteembeheer: Aanbesteding en transitie Watertoets is afgerond. Waterveiligheid: Aanbesteding vangstregistratie en release Digispectie is in 2013 afgerond. Afvalwaterketen: Z-info is per 1 januari 2013 live en in 2013 bij 15 waterschappen gefaseerd geïmplementeerd. Vergunningverlening en Handhaving: Verplichtingen inzake OLO water zijn afgerond, Digitale aangifte bedrijven is in productie genomen en het project SAW@ is met 7 waterschappen gestart. Diensten Basis: Er is besloten tot saneren van IRIS. Dit heeft tot gevolg dat HWH vanaf oktober 2014 IRIS niet meer zal ondersteunen. Waterschappen die gedeeltelijk gebruik willen maken van IRIS producten kunnen dit zelf doen. Zij krijgen daarvoor de broncode. Diensten Externe dienstverlening: De GVOP (bekendmakingen) en de landelijke voorziening Decentrale Regelgeving is in gebruik genomen. Het nieuwe Waterschapsnet is met 6 waterschappen en HWH opgestart. Diensten Data: De contracten voor het inwinnen van AHN3 gegevens zijn getekend. De Europese aanbesteding inzake Beeldmateriaal is goed doorlopen en contracten zijn ondertekend. Architectuur en Standaarden: de baseline informatiebeveiliging is opgeleverd en het opleidingsprogramma architectuur 2013-2014 is voorbereid. Daarnaast zijn activiteiten verricht in het kader van de WILMA-WIKI en cloud computing voor de waterschappen. IHW: de realisatie van het waterkwaliteitsportaal is het grootste project waar in 2013 aan gewerkt is. Daarnaast wordt gewerkt aan uniformering informatiestromen inzake nieuw Hoogwaterbeschermingsprogramma en een nieuwe website voor de Aquo-standaard.

Aandacht is vereist voor de volgende zaken: -

-

In het kader van de sanering IRIS dienen waterschappen in 2014 een nieuwe database te implementeren in het kader van de gemeenschappelijke gegevensset (WATIS 2.0) Ten aanzien van Vergunningverlening en Handhaving wordt de aandacht verlegd van IRIS V&H en KIM naar het toekomstige systeem SAW@. Aan SAW@ zijn in 2013 uren toegerekend conform de werkelijke inzet. Hierdoor ontstaat een negatief resultaat op het product, dat via afrekening waterschappen wordt vereffend. Deelname aan de business case Dijk Data Service Centrum komt moeizaam tot stand. De business case E-HRM heeft qua besluitvorming vertraging ondergaan waardoor het live gaan per 2015 niet meer haalbaar lijkt.

Business cases: -

In 2013 heeft over 10 business cases besluitvorming plaatsgevonden (o.a. AHN3, Beeldmateriaal en sanering IRIS). Voor 2014 worden naar verwachting 11 business cases opgestart of ter besluitvorming aangeboden (o.a. E-HRM).

Versie: 0.09 - 18-03-2014

9

Jaarstukken 2013

3.3.3

Faciliterende diensten

Het vergadercentrum kent net als voorgaande jaren een hoge bezettingsgraad. Het opgehaalde budget voor optimalisatie van € 175.000 is in 2013 nog niet besteed en zal naar verwachting in 2014 besteed worden. Ten aanzien van de Oracle Tech is in 2013 de certificering van de licenties afgerond. Een voorstel voor een nieuwe verdeelsleutel is in voorbereiding. De kosten in 2013 zijn eenmalig hoog doordat de gespreide betalingsperiode van 5 jaar is afgelopen. De oorspronkelijke contractperiode is nu weer geldig en loopt van 1 december - 30 november. Hierdoor is in 2013 een extra maand als kosten verantwoord. 3.3.4

Bedrijfsvoering

Ten aanzien van de financiële zaken is de Planning & Controlcyclus conform de richtlijnen en planning uitgevoerd. Daarnaast zijn voor het eerst interne controles op de rechtmatigheid uitgevoerd aangezien vanaf 1 januari 2013 onder het regime van de Gemeenschappelijke regeling wordt gewerkt. Er is in 2013 een personeelsvertegenwoordiging gekozen en een Georganiseerd Overleg ingesteld. Tevens is een concept sociaal statuut voorbereid. Het handboek Projectcommunicatie is opgesteld. Het Dagelijks bestuur heeft het inkoop- en aanbestedingsbeleid en de inkoopvoorwaarden vastgesteld. Vanuit Inkoop zijn diverse aanbestedingen begeleid. Ten slotte zijn inspanningen gepleegd om over 2013 als Gemeenschappelijke regeling verslag te kunnen doen inzake archiefwetgeving.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

10

Jaarstukken 2013

4. Programma 1 Uitvoering 4.1. Programmaplan Watersysteembeheer 4.1.1


De programma’s uit het Programmaplan Watersysteembeheer dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning van het watersysteembeheer van de waterschappen met een bij voorkeur uniforme datalaag en functionaliteit en flexibiliteit in de mogelijkheid van maatwerk voor de waterschappen. 4.1.2


De aanbesteding en de transitie van de Watertoets zijn afgerond. Het is nu sinds 1 oktober 2013 in beheer bij Vicrea. In overleg met de Begeleidingscommissie is besloten om bijna alle activiteiten rondom IRIS binnen de bedrijfsfunctie te stoppen in verband met het saneren van IRIS. 4.1.3


Saldo 1-12013 B&O Watertoets

128.572

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten

Begrote Gereal. Lasten 2013 Lasten 2013

Saldo 31/12/2013 voor bestemming

Saldo realisatie 2013

451.913

324.853

451.913

212.948

111.905

B&O NDFF

343.187

343.187

343.187

338.332

4.855

4.855

B&O IRIS Ergo

139.187

139.187

139.187

98.956

40.231

40.231

B&O IRIS OWA

108.228

108.228

108.228

33.297

74.931

74.931

18.691

18.691

18.691

18.691

0

0

141.535

141.535

141.535

43.046

98.488

98.488

KRW Volg en stuursysteem (BC)

10.000

10.000

10.000

0

10.000

10.000

Doelmatigheid Monitoring (BC)

20.000

20.000

20.000

0

20.000

20.000

26.084

26.084

0

26.084

0

0

26.084

154.656

1.258.823

1.105.680

1.258.823

745.270

360.410

515.066

B&O IRIS Metingen B&O IRIS Watis

Werkgroep OBS

240.477

Het overschot op de Watertoets is ontstaan door uitgestelde wenswijzigingen. Voorgesteld wordt om een deel van het overschot terug te betalen aan de waterschappen en een deel beschikbaar te houden voor upgrades. De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

11

Jaarstukken 2013

4.2. Programmaplan Waterveiligheid 4.2.1


De programma’s uit het Programmaplan Waterveiligheid dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning voor het beheren van de kerngegevens, die nodig zijn voor het primaire proces Waterveiligheid, die zo dicht mogelijk aansluit op de eisen en wensen die daar wettelijk en organisatorisch aan worden gesteld. 4.2.2

Wat hebben wij daarvoor gedaan?

De Begeleidingscommissie werkt mee aan de ontwikkeling van Algemene Waterschapset Keringen voor de waterschappen. De aanbesteding van Vangstregistratie (Versie 2) is afgerond. Het beheer van Digispectie (Proces Inspectie Keringen) verloopt volgens planning, er zijn 2 wenswijzigingen uitgevoerd. Een nieuw release Digispectie (2.4) is op 1 oktober 2013 uitgebracht. Tevens is er een communicatieplan opgeleverd voor de bedrijfsfunctie Waterveiligheid. 4.2.3


Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




Digispectie

55.000

55.000

55.000

57.734

-2.734

B&O Vangst registratie

66.788

66.788

66.788

67.292

-504

-504

169.891

169.891

169.891

101.438

68.453

68.453

B&O IRIS Keringen DAM: Dijk analyse Module (BC) 0

-2.734

25.000

25.000

25.000

0

25.000

25.000

316.678

316.678

316.678

226.463

90.215

90.215

Het overschot op IRIS Keringen is ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

12

Jaarstukken 2013

4.3. Programmaplan Afvalwaterketen 4.3.1


Vanuit verbondenheid met de waterpartners dragen de programma’s uit het Programmaplan Afvalwaterketen vanuit de waterschapbelangen bij aan een toonaangevende gemeenschappelijke informatievoorziening die bijdraagt aan een doelmatige en duurzame afvalwaterketen. 4.3.2


Z-info is per 1 januari 2013 live en is in 2013 (gefaseerd) geïmplementeerd bij in totaal 15 waterschappen, daarna volgen er nog 5. Er is een applicatielandschap opgesteld door een werkgroep, waarop de Begeleidingscommissie haar visie verder wil uitwerken (in 2014). Dit landschap zal deel uit gaan maken van de waterschapsarchitectuur (WILMA) en daarmee opgenomen worden in de WILMA WIKI. De nieuwe database voor de bedrijfsvergelijking zuiveringsbeheer (BVZ) wordt naar tevredenheid van de waterschappen en de Unie van Waterschappen gebruikt. Er is een business case voorbereid om, in het kader van het Bestuursakkoord Water in samenwerking met gemeenten, te komen tot een vernieuwde ondersteuning van de processen rondom Transport- en Rioleringsinformatie. 4.3.3


Saldo 1-12013 B&O Z-info

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




434.629

1.211.719

777.090

1.211.719

636.453

140.637

575.266

3.159

101.003

97.844

101.003

52.838

45.006

48.165

B&O IRIS LIS

67.765

67.765

67.765

48.054

19.711

19.711

B&O IRS RIOKEN

98.148

98.148

98.148

59.248

38.901

38.901

37.664

25.000

37.664

44.522

-19.522

-6.858

0

0

0

1.651

-1.651

-1.651

1.516.299

1.065.847

1.516.299

842.766

223.081

673.533

B&O BVZ

Behoeftemanagement AZ

12.664

Transport- en rioleringsinformatiesysteem 450.452

Het overschot inzake Z-info is ontstaan door scherpe onderhandelingen inzake licentiekosten. Voorgesteld wordt om een deel van de efficiencywinst over te hevelen naar 2014 ten behoeve van wenswijzigingen. De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

13

Jaarstukken 2013

4.4. Programmaplan Vergunningverlening en

Handhaving 4.4.1


De programma’s uit het Programmaplan Vergunningverlening en Handhaving dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning van de primaire processen Vergunningverlening en Handhaving. 4.4.2


Een belangrijke mijlpaal is het afronden (en afrekenen) van de in 2011 toegezegde verplichtingen aan het Ministerie van Infrastructuur en Milieu omtrent OLO. Verder is de nieuwe versie Digitale aangifte Bedrijven in productie genomen. Ook is in 2013 in het kader van Bestuursakkoord Water het samenwerkingstraject (met de projectnaam SAW@) aangevangen tussen zeven waterschappen en Rijkswaterstaat op het gebied van vergunningverlening en handhaving (V&H). Doel van dit project is om te komen tot de invoering en het beheer van één ICT-systeem voor V&H. In 2013 is het middels een Europese aanbestedingstraject een leverancier geselecteerd en een begin gemaakt met implementatie. 4.4.3


Saldo 1-12013 B&O OLO Water

200.000

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




471.575

271.575

471.575

261.575

10.000

210.000

43.153

43.153

43.153

31.020

12.134

12.134

B&O IRIS V&H

101.647

101.647

101.647

100.653

994

994

B&O IRIS KIM

77.573

77.573

77.573

42.573

35.000

35.000

B&O Digitaal Aangifte bedrijven

Saw@

-30.330

875.966

869.946

875.966

935.323

-65.377

-95.707

169.670

1.569.914

1.363.894

1.569.914

1.371.144

-7.249

162.421

De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. Het nadeel op Saw@ wordt veroorzaakt door het toerekenen van interne uren HWH vanuit de begrotingspost flexibele uren.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

14

Jaarstukken 2013

Programma 1 Uitvoering: Diensten 4.5. Programmaplan Diensten Basis 4.5.1


De programma’s uit het Programmaplan Diensten Basis voorzien in het professioneel beheer van door HWH geleverde gemeenschappelijke generieke voorzieningen en voorzieningen die meerdere bedrijfsfuncties van de waterschappen ondersteunen. 4.5.2


Met de brede samenwerking rondom de voorzieningen WION en Geovoorziening wordt tegen lagere kosten goed voldaan aan de respectievelijke wettelijke verplichtingen WION en INSPIRE. IRIS Release2012 en Release2013 zijn opgeleverd. Het zijn stabiele versies en met name Release2012 is een versie met veel functionele wijzigingen en verbeteringen t.o.v. voorgaande release. Een goede basis voor de migratie naar de opvolgers van IRIS. Met de afronding van het business case traject ‘Vervolg IRIS’ is inhoud gegeven aan de aanpassing van het producten- en dienstenpakket rondom IRIS én aan de gewijzigde behoefte van de waterschappen. De vervolgactiviteit ‘Saneren IRIS’ is opgestart. Een belangrijke actie hierin is het vrijgeven van de broncode. Het I-platform heeft op basis van een voorstel van HWH advies gegeven aan het DB over hoe de broncode van IRIS vrijgegeven kan worden. Met een externe jurist is onderzocht hoe dit juridisch vormgegeven kan worden. De 3 benoemde vervolgactiviteiten, het project WATIS 2.0, het saneren van IRIS en de business case voor een centrale datalaag, zijn najaar 2013 opgepakt. 4.5.3


Saldo 1-12013 B&O IRIS

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




1.924.245

1.924.245

1.924.245

1.691.240

233.005

233.005

113.261

113.261

113.261

92.631

20.630

20.630

53.882

53.882

53.882

23.905

29.977

29.977

362.565

203.469

362.565

212.334

-8.865

150.231

Afschrijving IRIS 1.0

236.898

236.898

236.898

236.896

2

2

eHRM Business Case

66.973

25.000

66.973

180.760

-155.760

-155.760

Business Case Vervolg IRIS

132.417

120.000

132.417

183.283

-63.283

-63.283

Realisatie WATIS2.0

348.000

248.000

348.000

46.111

201.889

201.889

Centrale Datalaag

0

0

0

5.278

-5.278

-5.278

Branchelicentie ESRI

0

0

0

0

0

0

1.500

1.500

1.500

3.580

-2.080

-2.080

3.239.741

2.926.255

3.239.741

2.676.019

250.236

409.332

B&O IRIS Basis B&O WION portaal B&O Geo voorziening

159.096

Kenniscentrum Basisregistratie 159.096

De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. Het nadeel op eHRM business cases wordt veroorzaakt door het toerekenen van de interne uren aan de business case. Het nadeel wordt verrekend met het algemene budget business cases. Het project Watis 2.0 loopt door in 2014, zodoende worden de restant budgetten overgeheveld.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

15

Jaarstukken 2013

4.6. Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening 4.6.1


De programma’s uit het Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening dragen bij aan het verbeteren van de elektronische dienstverlening aan burgers en bedrijven door middel van gemeenschappelijke informatievoorzieningen en diensten. 4.6.2


De landelijke voorziening voor publicatie van Bekendmakingen (GVOP) is in productie genomen en de gebruikers bij de waterschappen zijn opgeleid. Nagenoeg alle deelnemende waterschappen publiceren hun bekendmakingen al via de nieuwe voorziening GVOP. De resterende deelnemende waterschappen zijn voornemens de voorziening voor 1 januari 2014 in gebruik te nemen in lijn met de wetgeving. De aansluiting van twee nieuwe deelnemende waterschappen is met spoed vóór de wettelijke ingang per 1 januari afgerond. De deelname van nagenoeg de hele bestuurslaag aan de GVOP heeft er aan bijgedragen dat een groot deel van de gemeenten ook heeft besloten aan te sluiten op de GVOP. De verwachting is dat de GVOP door de extra toestroom van middelen vanaf 2014 een belangrijke ontwikkelimpuls kan krijgen en dat de bijdragen van deelnemers op termijn mogelijk verlaagd kunnen worden. De bestaande landelijke voorziening Decentrale Regelgeving (CVDR) is in gebruik genomen door alle waterschappen en de gebruikers bij de waterschappen zijn opgeleid. Er heeft veelvuldig afstemming met de Unie plaatsgevonden over communicatie naar de waterschappen over de voortgang, de wettelijke implicaties en de gebruiksrisico’s rondom zowel de CVDR als de GVOP. Aan verschillende waterschappen is nazorg verleend rondom het gebruik en de implementatie van zowel de CVDR als de GVOP. De business case voor een nieuw WaterschapsNet (de hoofdwebsite voor een waterschap) voor 7 partijen (6 waterschappen + HWH) heeft geleid tot een nieuw project dat door Capgemini uitgevoerd wordt en in het tweede kwartaal van 2014 wordt opgeleverd. De inventarisatie van de stand van zaken bij de individuele waterschappen wat betreft de implementatie conform het NUP van de stelselvoorzieningen, die randvoorwaardelijk zijn voor de aansluiting op de basisregistraties en MijnOverheid heeft gedeeltelijk plaats gevonden. Er zijn met een deel van de waterschappen en belastingorganisaties individuele gesprekken gevoerd om duidelijkheid te krijgen over de achtergrond van de status van de implementatie.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

16

Jaarstukken 2013

4.6.3


Saldo 1-12013 B&O oud CMS

70.000

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




540.133

470.133

540.133

295.442

174.691

244.691

54.138

54.138

54.138

59.301

-5.164

-5.164

6.230

6.230

6.230

6.230

0

0

21.614

21.614

21.614

18.792

2.822

2.822

B&O publicatie bekendmakingen landelijke voorziening 15.000 GVOP302.189

287.189

302.189

296.971

-9.782

5.218

Het Nieuwe WaterschapsNet (HNW)

456.785

456.785

456.785

190.270

266.515

266.515

1.381.088

1.296.088

1.381.088

867.006

429.082

514.082

B&O e-formulieren B&O publicatie producten en diensten binnen CMS B&O publicatie regelgeving landelijke voorziening CVDR

85.000

Doordat oud CMS niet meer functioneert ontstaat hierdoor een positief financieel resultaat. Dit resultaat wordt verrekend met de deelnemers. Het nieuwe waterschapsnet is een project dat doorloopt in 2014, de gelden zullen worden overgeheveld.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

17

Jaarstukken 2013

4.7. Programmaplan Diensten Data 4.7.1


De programma’s uit het Programmaplan Diensten Data dragen bij aan de ontwikkeling en het beheer van generieke voorzieningen ten behoeve van de informatievoorziening in de diverse bedrijfsfuncties van de waterschappen en eventuele derden.  

  

Actueel Hoogtebestand 2014-2019: het gezamenlijk met RWS en provincies vervaardigen van een landsdekkend hoogtebestand voor goed watersysteem- en waterkeringen-beheer. Beeldmateriaal 2014-2015: het jaarlijks beschikbaar stellen van landelijke set luchtfoto’s in een hoge en een lage resolutie ten behoeve van de primaire processen van de deelnemende overheden INSPIRE: het volgen van de Europese voorschriften en het bepalen en verwerken van de impact ervan in generieke voorzieningen Gegevenshuishouding: opstellen van business case mbt het uniformeren van (kern-)registraties (incl. een pilot keringen) en het professionaliseren van het beheer van gegevens. SAT-Data: het beschikbaar stellen van actuele verdampings- en verdampingstekortdata (of – kaarten) aan Waterschappen

4.7.2


In het vierde kwartaal zijn de eerste contracten voor de inwinning van het nieuwe AHN getekend met de bedrijven Aerodata Nederland (voorheen TerraImaging) en Fugro Aerial Mapping; beide bedrijven hebben reeds ook in het AHN2 projecten uitgevoerd. In december 2013 is een begin gemaakt met de inwinning van het beheergebied van Scheldestromen. De contracten voor de controle worden in januari van 2014 getekend met Geodelta en Arcadis. Dit betreft de inwinning, controle en specials voor de jaren 2014 en 2015. De governance van het AHN regieraad en stuurgroep zijn samengesteld uit vertegenwoordigers van de deelnemers. In het eerste kwartaal van 2014 zal de vrijgave van het AHN1 en AHN2 worden gerealiseerd. Over vrijgave van AHN3 bestanden (2014-2019) moet nog besluitvorming plaatsvinden. Voor de vernieuwing van het AHN voor de komende jaren is contact gelegd met de universiteit Twente en de TU Delft met als doel een onderzoeksvoorstel op te stellen voor de komende jaren. Daarnaast worden marktpartijen geconsulteerd en is de visie gedeeld op het European Lidar Mapping Forum (ELMF2013 te Amsterdam). De onderzoeksagenda wordt afgestemd met het programma Beeldmateriaal. Vanuit beide programma’s is er interesse om 3D puntenbestanden te genereren op basis van de landelijke hoge resolutie stereo beelden welke jaarlijks worden ingewonnen. Vanwege het uittreden van Hunze en Aa’s uit de Gr HWH is het nog niet zeker of H&A kan blijven deelnemen aan het AHN3. Beeldmateriaal: De Europese aanbesteding voor beeldmateriaal 2014 en 2015 is goed doorlopen en de contracten zijn ondertekend. Cyclomedia verzorgt de inwinning van de hoge resolutie (10cm) beelden; deze partij heeft alle drie de percelen verworven. De lage resolutie (25cm) beelden worden in de zomer opgenomen en het bedrijf Eurosense gaat dit uitvoeren. De uitwerking van INSPIRE annex III is door de werkgroep Geo-informatie van de UvW opgepakt maar verloopt traag. De resultaten hiervan moeten in de Geovoorziening worden verwerkt. De uitwerking van INSPIRE annex III verloopt te traag waardoor de realisatie in december 2013 niet is gehaald.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

18

Jaarstukken 2013

SAT Data: Het contract is getekend met HKV lijn in water. Het project kan binnen budget worden uitgevoerd. Op dit moment zijn er waterschappen die belangstelling hebben ook deel te nemen aan SAT-Data; de interne besluitvorming moet nog plaatsvinden bij de waterschappen. Business case gegevenshuishouding: de afronding in het vierde kwartaal van 2013 heeft niet plaatsgevonden aangezien het I-platform en de Programmaraad niet eerder dan in eerste kwartaal van 2014 kunnen worden geconsulteerd. Op 14 februari 2014 wordt het resultaat in de programmaraad gepresenteerd. Op 4 april 2014 wordt het finale programmaplan ter besluitvorming aan de programmaraad voorgelegd. 4.7.3


Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




B&O INSPIRE

49.941

147.322

97.381

147.322

46.809

50.572

AHN exploitatie 2013

25.575

78.507

52.932

78.507

53.037

-105

25.470

1.079.364

1.418.691

339.327

0

8.734

330.593

1.409.957

AHN kaartverkoop AHN2

100.513

-337.149

1.580.793

1.917.942

1.580.793

-23.138

1.941.080

1.603.931

Beeld materiaal

743.657

3.802.339

2.678.711

3.802.339

3.239.802

-561.091

182.566

Gegevenshuishouding

-34.355

80.645

115.000

80.645

62.237

52.763

18.408

0

10.000

0

22.810

-12.810

-12.810

7.108.297

5.211.293

5.689.606

3.410.292

1.801.001

3.328.034

SAT-DATA 1.527.033

Het saldo kaartverkoop 2013 wordt toegevoegd aan de saldo projectrekening kaartverkoop. Overigens zal in 2014 de AHN data vrijgegeven worden. Voor AHN2 is in 2013 de eindafrekening opgenomen. Een bedrag van € 1,6 mln. wordt gerestitueerd. Beeldmateriaal is een meerjarig project. De uitgaven en inkomsten lopen per jaar niet synchroon. Derhalve ontstaan per jaar aanzienlijke saldi, maar over de totale projectperiode wordt dit uitgelijnd.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

19

Jaarstukken 2013

4.8. Programmaplan Architectuur en Standaarden 4.8.1


Het Programmaplan Architectuur en Standaarden draagt bij aan de samenhang in de informatievoorziening van de waterschappen (producten en diensten), stelt hiervoor kaders op en geeft richting aan de ontwikkeling van de informatievoorziening op basis van de interne bedrijfsbehoeften en externe politieke, bestuurlijke, maatschappelijke en technologische ontwikkelingen. Werken onder architectuur bespaart significant in ICT-kosten, vermindert de complexiteit van de ICT door standaardisatie en levert een betere kwaliteit op van de informatievoorziening.

4.8.2


De focus lag in 2013 op de praktische toepassing van architectuur en de ondersteuning van de waterschappen. Informatieveiligheid (cyber security) staat hoog op de agenda van Architectuur en Standaarden, enerzijds via een detachering van een architect bij de ministeriële taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening (BID), anderzijds door bij te dragen aan de ontwikkeling van een sectorale visie, beleid en baseline informatiebeveiliging in opdracht van de Unie van Waterschappen. De aansluiting met de waterschappen wordt hiermee gestimuleerd. De baseline informatiebeveiliging is inmiddels opgeleverd. Daarnaast is het architectuur opleidingen programma 2013 -2014 voorbereid. De opleidingen zijn in het najaar 2013 gestart en lopen door in het voorjaar van 2014. De functionaliteit van de WILMA-WIKI wordt uitgebreid om de samenwerking tussen de waterschappen te bevorderen door het mogelijk te maken om op eenvoudige wijze architectuurmodellen en documenten tussen de waterschappen te delen en te koppelen aan de NORA, de Nederlandse Overheid Referentie Architectuur en de daarop gebaseerde sectorale WILMA-architectuur van de waterschappen. Ook wordt de WILMA uitgebreid met de applicatielandschappen van de waterschappen en met een gegevenslaag met gestandaardiseerde domein- of kernregistraties. In opdracht van het I-platform is er een notitie opgesteld over cloud computing voor de waterschappen. 4.8.3


Saldo 1-12013 Onderzoek en sturing activiteiten

90.090

Gereal. Baten



341.995

251.905

341.995

213.240

38.665

112.302

112.302

112.302

82.621

29.681

29.681

76.589

313.494

236.905

313.494

202.712

34.193

110.782

166.679

767.792

601.112

767.792

498.573

102.539

269.218

Kennisopbouw en kennisdeling Architectuurtooling

Begrote Baten 2013


128.755

Door beperkte capaciteit van de waterschappen is de uitvoering vertraagd en zijn er minder uitgaven gedaan. Waterschappen hechten wel aan uitvoering van het vastgestelde programma. Een belangrijk deel wordt daarom overgeheveld naar 2014.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

20

Jaarstukken 2013

4.9. Programmaplan Informatiehuis Water 4.9.1


Het Informatiehuis Water heeft als missie waterinformatie efficiënt en effectief te laten stromen tussen waterbeheerders en deze beschikbaar te stellen aan derden. Het IHW is een samenwerkingsverband van Rijk, provincies en waterschappen. Samen met de waterbeheerders wordt gekomen tot uniforme, toegankelijke én bruikbare informatie over water. IHW vormt de digitale schakel tussen waterbeheerders, stimuleert de onderlinge samenwerking en interactie en ontlast de waterbeheerder bij de structurele informatiebehoeftes van buitenaf. In 2022 willen we met elkaar een einde gemaakt hebben aan de versnippering van waterinformatie.

4.9.2


Het grootste project waar momenteel aan gewerkt wordt, is de realisatie van het waterkwaliteitsportaal; de centrale datalaag voor waterkwaliteitsinformatie. Voor waterveiligheid is het Informatiehuis Waterdruk bezig om de eerste stappen te zetten naar uniforme informatiestromen aan de hand van de landelijke programma’s nieuw Hoogwater Beschermingsprogramma, Wettelijk ToetsInstrumentarium (WTI) 2017 en Professionaliseren Inspectie Waterkeringen 2.0. Voor de Aquo-standaard wordt binnenkort een geheel nieuwe website gelanceerd. 4.9.3


Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




Tooling ontsluiting Aquo-standaard

339.504

339.504

339.504

355.135

-15.631

Aquo-Kit

359.504

359.504

359.504

333.179

26.325

26.325

573.554

534.504

573.554

691.013

-156.509

-117.459 -25.000

Kernregistratie Waterkwaliteit

39.050

Sw Oppervlaktewaterkwantiteit Waterveiligheid 39.050

-15.631

0

0

0

25.000

-25.000

120.248

137.398

120.248

148.713

-11.315

-11.315

1.392.809

1.370.910

1.392.809

1.553.040

-182.130

-143.080

Het nadelig resultaat ontstaat in belangrijke mate door hogere doorbelasting van interne kosten als gevolg van de nieuwe begrotingssystematiek. Via de resultaatbestemming wordt dit gecompenseerd door de onttrekking aan de bestemmingsreserve facilitering IHW en saldo projectrekening die voor dit doel ultimo 2013 was gevormd.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

21

Jaarstukken 2013

5. Programma 2: Faciliterende Diensten 5.1. Wat willen we bereiken? De programma’s uit het Begrotingsprogramma 2: Faciliterende diensten faciliteren op een professionele wijze diverse activiteiten ten behoeve van de waterschappen, waarbij efficiency, samenwerking en uitwisseling wordt bevorderd. Tot het programma Faciliterende Diensten behoren het vergadercentrum, Diwanet, het Oracle Tech contract en Oracle Contractmanagement.

5.2. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het vergadercentrum wordt nog steeds druk bezocht (23.000 bezoekers). Uitwijk naar de vergaderkamers op de verdieping van het Informatiehuis Water is in 2013 beperkter mogelijk geweest dan in voorgaande jaren. Indien het vergadercentrum volledig geboekt is, hetgeen veelvuldig voorkomt, wordt verwezen naar locaties in de nabije omgeving van HWH. Het budget voor optimalisatie (175k) was in 2013 nog niet aangewend, in afwachting van besluitvorming HWH 2.0. met inachtneming van de contractduur (2019) en het feit dat de aansturing bij HWH blijft en niet over zal gaan naar de Unie, zal aanwending deels plaats gaan vinden in 2014. Andere uitgaven lopen op schema. In 2013 is de certificering van de licenties van Oracle Tech afgerond. De licentievoorraad per waterschap is bepaald. HWH verzorgt het contractbeheer. Vanuit het I-platform loopt het initiatief voor een nieuwe kostenverdeelsleutel. Deze ligt ter besluitvorming voor in Q1, 2014. Aandacht is vereist bij het financiële resultaat 2013. Er is een tekort ontstaan. Grootste oorzaak is het eindigen van de gespreide betalingsovereenkomst. Het huidige onderhoudscontract loopt van 1 december t/m 30 november. In 2013 is zodoende 1/12 deel van de factuur van 2014 verantwoord, hetgeen een eenmalige claim legt op afrekening waterschappen. Voorgaande doet echter recht aan het verhogen van de transparantie en rechtmatigheid in de toekomst.

5.3. Wat heeft het gekost? Saldo 1-12013 Vergader centrum

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




571.124

571.124

571.124

401.319

169.806

169.806

60.000

60.000

60.000

29.489

30.511

30.511

Oracle APPS

717.432

717.432

717.432

677.444

39.988

39.988

Oracle TECH

2.500.207

2.476.799

2.500.207

2.727.624

-250.825

-250.825

39.440

50.000

39.440

41.066

8.934

-1.626

0

0

0

3.888.203

3.875.355

3.888.203

Diwanet

Oracle Contract mgnt

-10.560

Saldo Fac. Diensten Facilitering ovk IHW Totaal Programma 2 Faciliterende diensten

-10.560

3.876.943

0

0

-1.587

-12.147

Het voordeel op het vergadercentrum ontstaat doordat een eenmalig bedrag van € 175.000 inzake het optimaliseren van het vergadercentrum wel is gefactureerd maar nog niet is uitgegeven in afwachting van HWH 2.0. Dit bedrag is gestort in een bestemmingsreserve. Het nadeel inzake Oracle Tech ontstaat door een eenmalige correctie inzake de periode van toerekening. Tot 2012 was sprake van een jaarlijkse betaling op basis van een overeenkomst van gespreide betaling. Met ingang van 2013 is de overeenkomst van gespreide betaling afgelopen, waardoor de oorspronkelijke contractperiode weer geldig is van 1 december tot en met 30 november. Derhalve is in boekjaar 2013 ook de maand december als extra last ten opzichte van de begroting verantwoord.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

22

Jaarstukken 2013

6. Programma 3 Bestuur en Organisatie 6.1. Wat willen we bereiken? De programma’s uit het Begrotingsprogramma 3; Bestuur en Organisatie dragen bij aan het goed functioneren van de governance van de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis.

6.2. Wat hebben we daarvoor gedaan? Gemeenschappelijke regeling In de vergadering van het Algemeen bestuur (AB) van 17 december 2012 is het definitieve besluit tot transitie van stichting naar Gr HWH genomen. Per 1 januari 2013 zijn alle activiteiten, rechten en verplichtingen overgedragen aan de Gr HWH. De stichting is geliquideerd en de balansstanden van de stichting per 31 december 2012 zijn tegen de in de jaarrekening 2012 vermelde waarde overgenomen en gebruikt als beginbalans voor de jaarrekening 2013 van de Gemeenschappelijke regeling. Op 17 december 2012 heeft het AB tevens besloten om een traject voor HWH 2.0 op te starten.In diezelfde vergadering zijn ook een aantal financiële verordeningen vastgesteld en is een nieuw Dagelijks bestuur (DB) aangewezen. In de vergadering van 25 maart 2013 heeft de voorzitter afscheid genomen en is een nieuwe voorzitter en een nieuw lid van het Dagelijks bestuur aangewezen. De begroting 2013 die was vastgesteld door het Algemeen bestuur d.d. 1 juli 2012 is begin 2013 omgebouwd. Het Algemeen bestuur heeft op 13 februari 2013 besloten tot: a. Introductie kostenplaatsen/uurtarieven: toerekenen organisatiekosten aan producten; b. Afschaffen voorfinanciering projecten. Op 1 juli 2013 heeft het Algemeen bestuur het programmareglement en het reglement kostenverdeelsleutel organisatiekosten en het controleprotocol vastgesteld.

HWH 2.0 In de vergadering van 17 december 2012, heeft het AB opdracht gegeven om te komen tot een nieuwe koers: Het Waterschapshuis 2.0. Daartoe werd een stuurgroep ingesteld. Deze stuurgroep HWH 2.0 heeft in het voorjaar van 2013 een advies opgesteld. In dit advies zijn 4 scenario’s, variërend van ‘stoppen’ tot ‘op dezelfde voet doorgaan’ gepresenteerd. De stuurgroep gaf daarbij de aanbeveling om door te gaan met scenario 3: collectief en advies. Dit advies is door het AB op 1 juli overgenomen, waarbij het DB de opdracht kreeg scenario 3 verder uit te werken. In dit kader is het externe bureau Gartner betrokken. Mede op basis van deze uitwerking heeft het DB op 24 september 2013 een advies aan de leden van het AB aangeboden dat op 11 november 2013 door het AB van de Gr HWH is besproken. Tijdens de vergadering werd bekrachtigd dat het van belang is dat er een Gr HWH blijft bestaan waaraan ultimo alle waterschappen kunnen deelnemen. Om dit mogelijk te maken en tegelijkertijd tegemoet te komen aan enerzijds de waterschappen die een klein HWH willen dat alleen collectieve programma’s uitvoert en anderzijds de waterschappen die een HWH wensen dat ook facultatieve programma’s kan uitvoeren, is de vergadering unaniem

Versie: 0.09 - 18-03-2014

23

Jaarstukken 2013

akkoord gegaan met het door de voorzitter tijdens de vergadering ingebrachte voorstel om HWH te splitsen in twee delen, te weten: 1.

HWH collectief; aan deze programma’s nemen alle deelnemers van de Gr deel en het risico

wordt door alle deelnemers gedragen; 2.

HWH facultatief; deze programma’s worden voor een aantal deelnemende waterschappen

uitgevoerd en het risico wordt door de aan het betreffende programma deelnemende waterschappen gedragen. Bij het bepalen van de nieuwe koers van HWH 2.0 is door het AB op 11 november 2013 aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast zal de transitie naar HWH 2.0 ook verbonden worden met een kwaliteitsimpuls en een cultuuromslag. De grootte van HWH dient zoveel mogelijk af te hangen van het aantal programma’s dat HWH heeft en kan worden beperkt door de inzet van medewerkers van bij bepaalde programma’s betrokken waterschappen. HWH dient flexibel te zijn en te kunnen meebewegen met de huidige en toekomstige behoefte van waterschappen.

6.3. Wat heeft het gekost? Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




Bestuur & Organisatie

984.521

984.521

984.521

928.502

56.019

56.019

HWH 2.0

190.000

40.000

190.000

214.351

-174.351

-174.351

Flexibele uren

331.446

331.446

331.446

70.975

260.471

260.471

Contracten en aanbestedingen

359.885

359.885

359.885

341.666

18.220

18.220

188.558

467.018

378.460

467.018

121.043

257.417

445.975

188.558

2.332.870

2.094.312

2.332.870

1.676.537

417.775

606.333

Business Cases / Behoefte mgnt

De kosten inzake HWH 2.0 betreffen kosten van organisatieadvies en juridisch advies. In de 2 e bestuursrapportage zijn deze lasten wel begroot maar op dat moment is voorgesteld om dit bedrag niet daadwerkelijk te factureren maar te betrekken bij de afrekening waterschappen jaarrekening 2013. Het voordeel op flexibele uren is ontstaan doordat een groot deel van de uren alsnog zijn toegerekend aan de projecten waaraan medewerkers hun tijd hebben besteed. Het voordeel op het algemene budget business cases op dit programma wordt verrekend met enkele nadelen op specifiek begrote business cases.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

24

Jaarstukken 2013

7. Programma 4 Geldstromen Derden 7.1. Wat willen we bereiken? In het kader van het Begrotingsprogramma 4; Geldstromen derden vervult HWH op verzoek van de Unie van Waterschappen de rol van kassier; t.w. het innen en afdragen van bijdragen van de waterschappen aan derden. HWH heeft geen inhoudelijke regie en/of uitvoeringstaken met betrekking tot de bijdragen die zijn opgenomen in de kassiersfunctie. Bij alle bijdragen is verwezen naar de herkomst waarin ook de kostenverdeelsleutels zijn opgenomen. Ontwikkelingen binnen de kassiersfunctie dienen te worden losgekoppeld van de ontwikkelingen van de HWH begroting.

7.2.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Het controleren, innen en tijdig voldoen van de facturen die ontvangen zijn ten behoeve van de onderwerpen van de kassiersfunctie.

7.3. Wat heeft het gekost? Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten




Basis registratie Topografie (VROM)

667.000

667.000

667.000

667.000

0

0

Basis registratie BAG (VROM)

267.000

267.000

267.000

267.000

0

0

Mijn overheid (BZK)

500.000

500.000

500.000

500.000

0

0

SIKB

120.000

120.000

120.000

120.000

0

0

Oracle GAS project WBD

104.376

104.376

104.376

104.377

0

0

Nieuw Handels register (NHR)

119.874

119.874

119.874

117.890

1.983

1.983

1.778.250

1.778.250

1.778.250

1.776.267

1.983

1.983

0

Versie: 0.09 - 18-03-2014

25

Jaarstukken 2013

8. Paragrafen 8.1. Paragraaf: Ontwikkelingen sinds het vorige begrotingsjaar 8.1.1

Transitie Stichting naar Gemeenschappelijke regeling

Een belangrijk moment in 2012 was de besluitvorming rondom de transitie van Stichting naar Gemeenschappelijke regeling. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 17 december 2012 is het definitieve besluit tot transitie genomen. Per 1 januari 2013 zijn alle activiteiten, rechten en verplichtingen overgedragen aan de Gemeenschappelijke regeling. In de Algemeen bestuursvergadering van 17 december 2012 zijn ook een aantal financiële verordeningen vastgesteld en is een nieuw Dagelijks Bestuur aangewezen. Tevens is besloten om een traject voor HWH 2.0 op te starten. 8.1.2

HWH 2.0

In 2013 is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van HWH 2.0. In de Algemeen bestuursvergadering van 11 november 2013 is aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast dient een kwaliteitsimpuls en cultuuromslag plaats te vinden. HWH 2.0 heeft wel onrust voor medewerkers gebracht. Daarbij bestaat het risico op uitstroom van goede medewerkers. Er zullen nadere afspraken moeten worden gemaakt om dit risico te managen. 8.1.3

Uittreding Hunze en Aa´s

Eind 2013 heeft waterschap Hunze en Aa’s het besluit genomen om uit te treden uit de Gemeenschappelijke regeling HWH. Een bestuurlijke afvaardiging van HWH en Hunze en Aa’s hebben gesproken over een uittreedsom en de afspraken inzake toekomstige afname van producten. In de vergadering 25 april 2014 zal het Algemeen bestuur zich hierover uitspreken.

8.2. Paragraaf: Incidentele baten en lasten Deze paragraaf bevat een overzicht van de baten en lasten die als eenmalig ten opzichte van voorgaande en komende begrotingsjaren moeten worden beschouwd. In de jaarrekening is een post incidentele baten opgenomen van € 42.279. Dit betreft onder andere een Europese subsidie en een voordelige afrekening BTW. Overigens laat de totale begroting van Het Waterschapshuis een wisselend beeld zien omdat de baten en lasten sterk afhankelijk zijn van nieuwe en aflopende deelnameovereenkomsten.

8.3. Paragraaf: Onttrekkingen aan overige bestemmingsreserves en voorzieningen HWH kent geen voorzieningen. In de begroting zijn dan ook geen dotaties of onttrekkingen aan voorzieningen opgenomen. De mutaties in de reserves in 2013 kunnen (inclusief het voorstel resultaatbestemming) als volgt worden gespecificeerd.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

26

Jaarstukken 2013

Resultaat

1.010.025

Reeds bestemd: business case

-54.391

Reeds bestemd: Res.kap.last. Kantoormeubilair

-10.800

Reeds bestemd: Fac.ovk IHW

-65.821

Reeds bestemd: DIV

-50.000

Reeds bestemd: Prof. Vergadercentrum

175.000

Reeds bestemd: Bus Case / Beg. Mgnt

234.852

Resultaat na mutatie reserves

781.184

Resultaatbestemming: algemene reserve

281.184

Resultaatbestemming: HWH 2.0

500.000

Resultaat na resultaatbestemming

0

8.4. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing 8.4.1

Algemeen

Het Waterschapshuis wil op gestructureerde wijze risico’s beheersen. Om die reden is het van belang om inzicht te hebben in de risico’s zodat passende beheersmaatregelen getroffen kunnen worden. Conform artikel 4.19 van Het Waterschapsbesluit bevat de paragraaf betreffende het weerstandsvermogen ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, met daarbij een beschouwing over de stand aan het begin, de mutaties en de stand aan het eind van het begrotingsjaar van de algemene reserves en de voorzieningen; b. een inventarisatie van de risico’s; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s. Op dit moment is het beleid rondom risicomanagement nog niet vastgelegd in een afzonderlijk beleidsdocument. Wel is ten behoeve van de begroting 2014 een eerste stap gezet om te komen tot een meer kwalitatieve invulling van de paragraaf weerstandsvermogen. Hierin is ook beleid geformuleerd en wordt aanpak en rolverdeling beschreven. 8.4.2

Inventarisatie van de risico’s

In onderstaande tabel worden zowel programma-overschrijdende risico’s als programmaspecifieke risico’s opgenomen. De financiële vertaling van de risico´s heeft nog niet plaatsgevonden in 20132014.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

27

Jaarstukken 2013

Nr

Programma

Risico

1

Programmaoverstijgend

2

Watersysteembeheer

3

Watersysteembeheer

4

Waterveiligheid

5

Afvalwaterketen

6

V&H

De wijze waarop het contract van het project Saw@ wordt aangestuurd – door middel van Systeemgerichte contractbeheersing (SCB) - is relatief nieuw binnen ICT sector, en nieuw voor de leverancier en vergt veel inspanningsactiviteiten voor de leverancier waardoor vertraging optreed. Inmiddels zijn hierover afspraken gemaakt.

8

A&S

Beschikbare capaciteit van waterschapsarchitecten

9

IHW

Indien waterschappen uit GR Het Waterschapshuis willen stappen kan dat ook consequenties hebben voor de samenwerking binnen IHW

10

Geldstromen derden

Niet tijdige betaling door waterschappen aan HWH, waardoor HWH ongewild moet gaan voorfinancieren



Het risico dat waterschappen uittreden uit (onderdelen van) programma’s. Uittreding van waterschappen kan lopende activiteiten in gevaar brengen en kan tot kostenstijging voor andere waterschappen leiden.  Bezuinigingen en financiële positie bij waterschappen. Het Waterschapshuis wordt gefinancierd door de deelnemende waterschappen. Bij verdergaande noodzaak tot bezuinigingen en bij een verslechterende financiële positie van waterschappen zal dat invloed kunnen hebben op de financiële huishouding van Het Waterschapshuis.  De invulling van projectcapaciteit met deskundige en professionele medewerkers. Het niet kunnen aantrekken dan wel inhuren van deskundig personeel leidt tot kwaliteitsverlies bij de uitvoering van projecten.  Veranderingen door herdefiniëren missie in HWH 2.0 Afhankelijkheid van ontwikkelingen zoals vervolg IRIS en Gegevenshuishouding

Doorstart van NDFF (Nationale Data Flora en Fauna). Er zijn partijen die rol van de voormalig beheerder, de Gegevens Autoriteit Natuur (GAN), aan het overnemen zijn. EZ stopt namelijk met geld voor de huidige beheerder van NDFF: de GaN. 

Afhankelijkheid van ontwikkelingen zoals IRIS, Gegevenshuishouding en nHWBP  Onvoldoende capaciteit bij waterschappers voor de realisatie  Te weinig deelnemende waterschappen Na oplevering jaarrelease 2013 wordt gestart met de voorbereiding van de opschaling. Waterschappen moeten zelf fors tijd investeren om hun zuiveringsconfiguratie vast te stellen. Voor sommige waterschappen kan dit een latere productie situatie betekenen.

Op dit moment kunnen risico’s nog niet financieel vertaald worden. Het voornemen bestaat om na vaststelling van het beleidskader in toekomstige begrotingen zowel de kans dat een risico zich voordoet als de financiële consequentie in beeld te brengen. Op die wijze kan de financiële vertaling van de risico’s afgezet worden tegen het beschikbare weerstandsvermogen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

28

Jaarstukken 2013

8.4.3

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit structurele weerstandscapaciteit en incidentele weerstandscapaciteit. Structurele weerstandscapaciteit De structurele weerstandscapaciteit bestaat in de begroting van Het Waterschapshuis uitsluitend uit de post onvoorzien. In de Gemeenschappelijke regeling (artikel 37 lid 2) is opgenomen dat de begroting een bedrag voor onvoorziene uitgaven bevat. In de begroting 2014 is een bedrag van € 25.000 opgenomen voor onvoorzien op de kostenplaats Bedrijfsvoering. Incidentele weerstandscapaciteit De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende onderdelen: Incidentele weerstandscapaciteit Algemene Reserve *) o.v.b. besluitvorming AB Vrij besteedbaar deel Bestemmingsreserves*)

Bedrag € 281.184 € 1.053.274

o.v.b. besluitvorming AB Stille Reserves

€ 0,00

*) De bestemmingsreserves bestaan ultimo 2013 uit reserves inzake transitie, kantoormeubilair, vergadercentrum, HWH 2.0 Uiteindelijk zullen de waterschappen op grond van artikel 41 van de Gemeenschappelijke regeling er steeds voor zorg dragen dat Het Waterschapshuis te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen.

8.5. Financiering Deze paragraaf geeft inzicht in de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Treasury statuut Op 17 december 2012 heeft het Algemeen bestuur van de Gr HWH het treasurystatuut vastgesteld. Hierin is het beleid rondom treasury opgenomen. Het treasurybeleid is erop gericht om toegang te verkrijgen en te behouden tot de gelden kapitaalmarkt om zo, binnen de financiële mogelijkheden van Het Waterschapshuis een optimaal rendement te verkrijgen danwel de lasten zoveel mogelijk te reduceren. De houding van Het Waterschapshuis ten aanzien van financieel risico is risicomijdend. Algemene ontwikkelingen inzake de treasury functie en vermogensbehoefte Het Waterschapshuis wordt gefinancierd door de waterschappen. In het eerste kwartaal van het betreffende jaar worden voorschotten op basis van de begroting in rekening gebracht. De borgstelling van de NWB is medio 2012 vervallen. Op dit moment is er geen kredietfaciliteit bij de NWB.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

29

Jaarstukken 2013

Bij de ombouw van de begroting 2013 is de systematiek van voorfinanciering afgeschaft. De geldstromen die HWH aan leveranciers betaald worden zo goed mogelijk afgestemd op de geldstromen die HWH van waterschappen ontvangt. In 2013 heeft HWH voldaan aan de formaliteiten inzake schatkistbankieren. Renterisiconorm en kasgeldlimiet Renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het begrotingstotaal van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar. In de uitvoeringsregeling Financiering Decentrale Overheden is dit percentage voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal van circa € 20,9 mln is € 4,18 mln. Kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het begrotingstotaal van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar. In de uitvoeringsregeling Financiering Decentrale Overheden is dit percentage voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal van circa € 20,9 mln. is € 1,7 mln. In 2013 is het banksaldo het gehele jaar positief geweest en er is geen sprake van kasgeldleningen etc. Derhalve geen overschrijdingen van de renterisiconorm en kasgeldlimiet. Risicobeleid Het risicobeleid is in het treasurystatuut vastgelegd: risicomijdend. Op dit moment heeft HWH geen derivaten of andere complexe financiële producten en is er uitsluitend een bankrekening bij de NWB en de Rabobank. Er zijn geen voornemens om complexe financiele producten aan te trekken. Treasury organisatie De treasuryorganisatie is opgezet worden conform de uitgangspunten die in het treasurystatuut zijn vastgelegd.

8.6. Verbonden partijen Deze paragraaf geeft inzicht in: -

De visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; De Beleidsvoornemens omtrent Verbonden Partijen.

Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarmee Het Waterschapshuis een bestuurlijke en financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van het stemrecht. Er is sprake van een financieel belang wanneer Het Waterschapshuis middelen ter beschikking heeft gesteld en het risico die kwijt te raken bij faillissement. Hiervan is ook sprake als financiële problemen bij verbonden partijen verhaald kunnen worden op Het Waterschapshuis. Het Waterschapshuis kent in 2013 geen verbonden partijen zoals bedoeld in het Waterschapsbesluit en het BBVW.

8.7. Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

30

Jaarstukken 2013

Stand van zaken  Eind 2012-Begin 2013 zijn deelnameovereenkomsten opgesteld waarin de te leveren prestaties per (deel)programma zijn vastgelegd. Alle waterschappen hebben de deelnameovereenkomsten ondertekend, waardoor een belangrijke juridische basis voor de toekomst is neergelegd. Bij nieuwe ontwikkelingen wordt via de route business case en deelnameovereenkomst deze systematiek gecontinueerd.  Ten aanzien van de financiële functie heeft in de achterliggende periode de nadruk gelegen op het optimaliseren van de P&C cyclus (ombouw begroting, bestuursrapportage, jaarrekening) en de transitie en liquidatie van de stichting en het uitvoeren van interne controles rechtmatigheid.  Er is een Personeelsvertegenwoordiging gekozen, een Georganiseerd Overleg ingesteld en een sociaal statuut in concept opgesteld.  Het handboek Projectcommunicatie is afgerond en wordt voortvarend geïmplementeerd.  Vanuit inkoop zijn diverse (Europese) aanbestedingen begeleid, waarvan enkele in nauwe samenwerking met Rijkswaterstaat.  In 2012 is het zaakgericht werken ingevoerd. Daarmee heeft de DIV-functie een belangrijke stap gezet in het kader van de verdere professionalisering. Er zijn voorbereidingen getroffen om in 2014 voor de eerste keer (over 2013) als Gr verslag te kunnen doen op grond van de archiefwetgeving.  Er is n.a.v. HWH 2.0 regelmatig contact (geweest) met de Unie van Waterschappen inzake bedrijfsvoering en het vergadercentrum. FTE en Ziekteverzuim Het aantal FTE’s bij het Waterschapshuis is in de begroting 2013 49,58 FTE. De vaste bezetting bedroeg circa 39,8 FTE, daarnaast was sprake van inhuur. HWH hanteert een norm ziekteverzuim van 4%. Het ziekteverzuim percentage in 2013 bedroeg 3,7%. Integriteit Gezien het karakter van Het Waterschapshuis (inkoopfunctie) en de vele contacten met leveranciers is integriteit is een belangrijke kernwaarde van Het Waterschaphuis. In 2013 is er een toolkit integriteit van het A&O geïmplementeerd.

8.8. EMU saldo In de paragraaf betreffende het EMU-saldo wordt het EMU-saldo van het waterschap gespecificeerd overeenkomstig de bij ministeriële regeling gestelde regels. Het CBS heeft aangegeven dat het EMU-saldo vooralsnog wordt afgedekt door de waterschappen en er nog geen EMU-norm is vastgesteld voor Het Waterschapshuis.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

31

Jaarstukken 2013

9. Jaarrekening 2013 9.1. Exploitatierekening 2013 naar programma’s Het totaal van de programma’s in 2013 laat het volgende financiële resultaat zien. Programma

Baten begr.2013 voor wijz.

Lasten begr.2013 voor wijz.

Programma 1: Bedrijfsfuncties Programma 1: Diensten Basis Programma 1: Diensten Extern Programma 1: Diensten Data Programma 1: A&S Programma 1: IHW Programma 2: Faciliterende diensten Programma 3: Bestuur & organisatie Programma 4: Geldstroom Derden Totaal Programma's

2.760.607 2.531.755 839.303 5.108.005 626.113 938.511 3.898.763 2.426.812 1.772.499 20.902.369

2.760.607 2.531.755 839.303 5.108.005 626.113 938.511 3.898.763 2.426.812 1.772.499 20.902.369

Saldo begr.2013 voor wijz.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Baten begr.2013 na wijz.

Lasten begr.2013 na wijz.

4.661.715 3.239.741 1.381.088 6.768.970 767.792 1.392.809 3.888.203 2.332.870 1.778.250 26.211.439

4.661.715 3.239.741 1.381.088 6.768.970 767.792 1.392.809 3.888.203 2.332.870 1.778.250 26.211.439

Saldo begr.2013 na wijz.

Niet aan programma's toegerekende baten en lasten Resultaat kostenplaatsen Incidenteel baat Mutatie saldo project rekening Mutatie saldo afrekening waterschappen Onderlingen verrekening kostenplaatsen Resultaat voor mutatie reserves

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Baten real. Lasten real. Saldo real. 2013 2013 2013

3.852.099 2.926.255 1.296.088 5.211.293 601.112 1.370.910 3.875.355 2.094.312 1.778.250 23.005.674

3.185.642 666.457 2.676.019 250.236 867.006 429.082 3.410.292 1.801.001 498.573 102.539 1.553.040 -182.130 3.876.943 -1.587 1.676.537 417.775 1.776.267 1.983 19.520.319 3.485.355

-17.747 17.747 42.279 42.279 -35.047 -35.047 -2.500.309 -2.500.309 249.457 249.457 0 20.762.054 19.752.028 1.010.025

Het resultaat ad € 1.010.025 is als volgt in de jaarrekening verwerkt. Mutatie reserves Onttrekking uit reserve IHW, Business Cases, DIV, Kantoormeub.

€-/-181.010

Storting in bestemmingsreserve vergadercentrum

€

175.000

Storting in bestemmingsreserve Business Cases/Behoeftemanagement

€

234.852

Subtotaal

€

228.840

Nog te bestemmen resultaat

€

781.185

Te storten in bestemmingsreserve HWH 2.0

€

500.000

Te storten in Algemene Reserve

€

281.184

Versie: 0.09 - 18-03-2014

32

Jaarstukken 2013

9.2. Exploitatierekening naar kosten – en opbrengstensoorten

Exploitatie

Realisatie

Prim aire begroting

Realisatie

2013

2013

2012

16.897.893

17.919.302

20.106.759

3.821.885

2.983.067

2.733.474

42.279

-

178.479

0

-

-942.783

Baten bijdrage w aterschappen overige opbrengsten Incidentele baten Wijziging in Onderhanden Projecten Subtotaal

20.762.056

20.902.369

22.075.930

372.987

438.648

607.599

5.290.059

5.501.675

3.124.615

136.783

0

166.557

69.752

0

88.294

354.396

113.000

339.674

5.764

0

5.394

13.504.066

14.849.046

17.750.652

Subtotaal

19.733.807

20.902.369

22.082.785

Bedrijfsresultaat

1.028.249

-0

-6.855

18.225

0

12.514

Lasten kapitaallasten personeelskosten duurzame gebr.goederen gebruiks- en verbruiksgoederen huren en rechten belasting en verzekering overige diensten door derden

Financiële baten en lasten

Bijzondere baten

0

Bijzondere lasten Subtotaal Resultaat

0

0

-1.935.837

0

0

-1.935.837

1.010.025

-0

-1.955.206

Reeds bestemd: vrijval rente / afschr ODB/ESB

0

-1.935.837

Reeds bestemd: budget sociaal plan

0

-31.272

-54.391

-82.295

0

15.000

0

-36.622

Reeds bestemd: business case Reeds bestemd: jaarrekening Transitie Reeds bestemd: algemeen Transitie Reeds bestemd: Res.kap.last. Kantoormeubilair

-10.800

Reeds bestemd: Fac.ovk IHW

-65.821

65.820

Reeds bestemd: DIV

-50.000

50.000

Reeds bestemd: Prof. Vergadercentrum

175.000

-

Reeds bestemd: Bus Case / Beg. Mgnt

234.852

-

Resultaat na mutatie reserves

781.184

Resultaatbestemming: algemene reserve

281.184

Resultaatbestemming: HWH 2.0

500.000

Resultaat na resultaatbestemming

0

-0

0

0

Versie: 0.09 - 18-03-2014

33

Jaarstukken 2013

Ter toelichting op bovenstaand overzicht het volgende: 

De begroting betreft de primaire begroting. De begrotingswijzigingen 2013 zijn uitsluitend op programma niveau doorgevoerd en niet naar kosten en opbrengstensoorten ingedeeld, aangezien het financiële pakket dit niet ondersteunt. In 2014 zal de systematiek op dit punt verfijnd worden.



Bijdrage waterschappen: Door nieuwe ontwikkelingen, zoals SAW@ en waterschapsnet is de bijdrage toegenomen. Daar tegenover is de mutatie afrekening waterschappen ad. 2,5 mln. gecorrigeerd op de gerealiseerde baten, waardoor de realisatie van de bijdrage waterschappen circa € 1 mln. lager is dan begroot.



Overige opbrengsten: De opbrengst is hoger dan begroot door detachering, kaartverkoop AHN en bijdrage Rijkswaterstaat in het kader van IHW.



Kapitaallasten: Doordat de investering in vergadercentrum is uitgesteld vanwege HWH 2.0 is de realisatie lager dan begroot.



Personeelskosten: Dit betreft zowel personeelslasten als externe inhuur ten laste van de formatie. De onderschrijding wordt veroorzaakt door een groot aantal kleine afwijkingen. Voor een detail beeld verwijzen we naar hoofdstuk 11.1 realisatie hulp een hoofdkostenplaatsen van de jaarstukken.



De budgetten voor duurzame gebruiksgoederen, gebruiks- en verbruiksgoederen en belasting en verzekeringen zijn opgenomen onder overige diensten door derden.



Huren en rechten: Onder de begrote post van € 113.000 zijn uitsluitend bedragen vanuit de producten opgenomen. De feitelijke huurlasten van HWH huisvesting zijn in de realisatie kolom 2013 opgenomen en liggen in lijn met 2012.



Overige diensten door derden: Dit betreft met name de ‘out of pocket’ kosten op de diverse producten. Zoals in de toelichtingen op de programma’s is opgenomen vertonen veel producten een financieel positief resultaat, onder andere door de sanering van IRIS.



Financiële baten en lasten: Door late betaling van de Oracle facturen, vanwege een lage cashflow in het begin van 2013, is vertragingsrente in rekening gebracht.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

34

Jaarstukken 2013

9.3. Balans en toelichting op de balans Balans per 31 december 2013

Activa 31-12-2013 Materiele Vaste activa

€

1-1-2013 €

immateriële vaste activa

0

243.574

materiële vaste activa met economisch nut

403.998

438.457

Totaal vaste activa

403.998

682.030

Vlottende activa Voorraden - onderhanden w erk

-

673.581

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal uitzettingen korter dan 1 jaar

695.774

1.553.752

72.499

35.262

768.273

1.589.013

liquide middelen Kassaldi

141

165

Bank- en girosaldi

5.189.696

4.678.886

Totaal liquide middelen

5.189.837

4.679.051

Overlopende activa Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

2.692.499

956.857

Totaal vlottende activa

8.650.609

7.898.502

Totaal activa

9.054.607

8.580.533

Versie: 0.09 - 18-03-2014

35

Jaarstukken 2013

Passiva 31-12-2013 Eigen vermogen

€

1-1-2013 €

Algemene reserve

0

0

Bestemmingsreserves

553.274

208.611

Resultaat na bestemming

781.184

115.820

1.334.458

324.431

979.469

1.717.468

afrekening Waterschappen

2.500.309

2.581.616

saldo projectrekeningen

2.996.595

2.961.548

overige passiva

1.243.776

995.470

Totaal overlopende passiva

6.740.680

6.538.633

Totaal vlottende passiva

7.720.149

8.256.102

Totaal passiva

9.054.607

8.580.533

Totaal eigen verm ogen Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden (crediteuren)

Overlopende passiva

Versie: 0.09 - 18-03-2014

36

Jaarstukken 2013

Waarderingsgrondslagen

Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het waterschapsbesluit en de regeling Beleidsvoorbereiding en verantwoording waterschappen. Aangezien de jaarrekening in 2013 voor het eerst conform deze regelgeving is opgesteld heeft op onderdelen een herrubricering plaatsgevonden in de balans. De vergelijkende cijfers ultimo 2012 zijn hierop aangepast. Specifiek betreft dit de vorderingen en overlopende activa. De vergelijkende cijfers in de exploitatie rekening 2012 hebben betrekking op de Stichting Het Waterschapshuis, maar deze zijn opgenomen omdat de activiteiten niet gewijzigd zijn en hierdoor het inzicht wordt vergroot. Transitie en liquidatie Per 1 januari 2013 zijn alle activiteiten, activa en passiva, rechten en verplichtingen overgedragen van de Stichting Het Waterschapshuis aan de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis. De stichting Het Waterschapshuis is daarna geliquideerd. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa komen voort uit de in Het Waterschapshuis onderkende programma’s. Deze activa worden gewaardeerd tegen de historische verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijving start op het moment van ingebruikname. De economische levensduur bedraagt veelal 5 jaar. In 2013 is de immateriële vaste activa IRIS 1.0 geheel afgeschreven. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Onderhanden werk Ook het Onderhanden werk komt voort uit de hiervoor bedoelde programma’s. Het grote verschil met de Immateriële vaste activa is dat de onder deze post opgenomen zaken niet tot eigendom van HWH leidt. Bijdragen van de deelnemers vereffenen de Onderhanden Werk positie van HWH. In verband met een wijziging in de systematiek met ingang van boekjaar 2013 is de positie van het Onderhanden Werk per 31 december 2012 afgerekend. Vlottende activa De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien noodzakelijk wordt via de statische methode een voorziening voor oninbaarheid gevormd. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd op nominale waarde en staan ter vrije beschikking.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

37

Jaarstukken 2013

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het saldo van de rekening baten en lasten. De reserves zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende passiva De schulden op korten termijn zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Opbrengsten en kosten verantwoording De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten wordt slecht genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Deels worden de kosten doorbelast aan de waterschappen op basis van de ook door de Unie van waterschappen gehanteerde 45/55 regel. Hierbij wordt 45% van de kosten gelijkelijk over de waterschappen omgeslagen en 55% verdeeld naar rato van de belastingopbrengsten van de waterschappen. Verder worden de verdeelsleutel naar oppervlakte en de evenredige kostenverdeelsleutel gehanteerd. Opbrengsten van diensten wordt opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

38

Jaarstukken 2013

Toelichting Balans Immateriële vaste activa Dit betrof de niet tastbare activa van Het Waterschapshuis, waaronder IRIS 1.0 en software inzake kantoorautomatisering. De immateriële vaste activa is ultimo 2013 volledig afgeschreven.

Im m ateriële vaste activa

Boekw aarde 1-1-2013

IRIS 1.0 Softw are Totaal

Aanschaf w aarde

Investering/ Duurzam e desinvesterin Cum . Afschrijving w aarde Boekw aarde g afschrijving 2013 verm inderingen 31-12-2013

236.896

2.368.602

-2.368.602

236.896

0

0

6.678

37.656

-37.656

6.678

0

0

243.574

2.406.258

-2.406.258

243.574

0

0

0

Materiële vaste activa Dit betreft de geactiveerde kosten van verbouwing en inrichting van het kantoor in Amersfoort, kantoorinventaris en hardware. Het kantoor is per 1 januari 2010 voor een periode van tien jaar gehuurd. De kosten van verbouwing en inrichting van het kantoor worden eveneens in tien jaar afgeschreven. Voor de faciliteringsovereenkomst met InformatieHuis Water (IHW) is kantoorruimte op de 4de verdieping gehuurd voor een periode van 5 jaar. Kosten van IHW verbouwing en inrichting worden eveneens in 5 jaar afgeschreven. Kantoorinventaris wordt in 5 jaar afgeschreven, hardware in 3 jaar.

Materiële vaste activa Gebouw en / verbouw / inrichting Gebouw en / inventaris Machines, apparaten en installaties / hardw are Totaal

Boekw aarde 1-1-2013

Aanschaf w aarde

Investering/ Duurzam e desinvesterin Cum . Afschrijving w aarde Boekw aarde g afschrijving 2013 verm inderingen 31-12-2013

350.324

540.795

16.461

-246.443

72.433

0

294.352

36.941

138.344

74.378

-51.826

24.801

0

86.518

51.192

131.390

3.371

-108.263

31.436

0

23.127

438.457

810.529

94.211

-406.532

128.670

0

403.998

De investeringen in 2013 betreft nieuw kantoormeubilair. De kapitaallasten die hiermee samenhangen worden deels gedekt uit een reserve.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

39

Jaarstukken 2013

Onderhanden werk Tot 31 december 2012 financierde HWH voor en bracht in meerdere jaren de rentelasten en projectkosten in rekening bij de waterschappen. Met ingang van begrotingjaar 2013 stopt HWH met voorfinanciering. Per project worden dan de kosten, via de route business case en deelnameovereenkomsten, bij de waterschappen in rekening gebracht, conform de werkelijke kasstromen per jaar. Om die reden is het saldo Onderhanden Werk per 31-12-2012 afgerekend . Via een afzonderlijk bestuursbesluit is voorgesteld om deze bedragen te verrekenen met de afrekening waterschappen. Dit heeft in 2013 zijn beslag gekregen.

Onderhanden Werk

Uitgaven 2013

1-1-2013

Ontvangsten 2013 Verrekening

31-12-2013

OHW Roadmap 2011

310.511

-310.511

0

OHW IRIS verbeterplan

156.927

-156.927

0

OHW IRIS Keringen

-3.773

3.773

0

OHW IRIS BWK

-2.852

2.852

0

OHW IRIS Watis

50.961

-50.961

0

OHW IRIS Bagger

-8.934

8.934

0

OHW IRIS Ergo

-9.638

9.638

0

OHW Bronsyst. Flora en fauna en morf. fase 32.042 1

-32.042

0

OHW Meetnet beheer/planning

28.706

-28.706

0

OHW IRIS OWA

3.912

-3.912

0

OHW IRIS V&H

119.293

-119.293

0

OHW IRIS KIM

10.516

-10.516

0

-21.692

21.692

0

OHW IRIS Rioken OHW IRIS LIS Totaal

7.602

-7.602

673.581

-

-

-673.581

0 -

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Uitzettingen m et een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

31-12-2013

1-1-2013

695.774

1.553.752

72.499

35.262

0

0

768.273

1.589.013

De vorderingen op openbare lichamen zijn aanzienlijk gedaald ten opzichte van 2012. In het boekjaar 2013 zijn een groot aantal openstaande vorderingen verrekend met de uitbetaling van de post afrekening waterschappen. Gelet op de ouderdomsanalyse van het debiteurensaldo is er geen reden om een voorziening voor dubieuze debiteuren te treffen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

40

Jaarstukken 2013

Liquide middelen Liquide m iddelen Kas (Amersfoort)

31-12-2013

1-1-2013

141

165

8.518

3.697

NWB

5.181.178

4.675.189

Totaal

5.189.837

4.679.051

Rabobank

De liquide middelen zijn vrij opneembaar. In 2012 is de borgstelling van de waterschappen beëindigd. Overlopende activa Overlopende activa Te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Verrekening Tax-i Totaal

31-12-2013

1-1-2013

57.560

930

2.524.939

115.651

110.000

840.276

2.692.499

956.857

De vooruitbetaalde bedragen betreft voornamelijk de Oracle licenties. De Oraclelicenties voor 2014 dienen vooruitbetaald te worden in december. Vorig jaar zijn deze in januari 2013 betaald en waren deze dus geen onderdeel van de post vooruitbetaalde bedragen. In 2012 is overeenstemming bereikt inzake de afronding van het project Tax-I. Ultimo 2013 was nog een klein deel van de vordering af te wikkelen. Het nu nog resterende deel van € 110.000 betreft de afspraak die met Waterschap Aa en Maas is gemaakt over de afwikkeling van het resterende bedrag door middel van het ter beschikking stellen van personeel in 2013 en 2014. Verrekening Tax-i Aa en Maas AGV af te rekenen met w aterschappen Totaal

31-12-2013

1-1-2013

110.000

230.000

0

197.662

0

412.614

110.000

840.276

Algemene reserve Ultimo 2013 is nog geen sprake van een Algemene Reserve. In het voorstel resultaatbestemming 2013 is een voorstel opgenomen om € 281.184 in de reserve te storten.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

41

Jaarstukken 2013

Bestemmingsreserves

Bestem m ingsreserves

Bestem m ing Verm indering Toevoeging Onttrekking resultaat vorig ter dekking 2013 2013 boekjaar afschrijvingen

1-1-2013

Bedrijfsvoering Jaarrekening Transitie

65.000

0

Bedrijfsvoering Transitie Algemeen

34.315

Business Cases

54.390

Kantoormeubilair

54.907

0

DIV

50.000

0

50.000

Faciliteringsovereenkomst IHW

31-12-2013

0

65.000

0

0

34.315

0

54.390

0 10.800

44.107 0

65.820

0

65.820

1

Prof Vergadercentrum

0

175.000

0

175.000

Business cases

0

234.852

0

234.852

324.432

409.852

170.210

Totaal

0

10.800

553.274

De reserve jaarrekeningtransitie is in de achterliggende jaren gevormd om de transitie van stichting naar Gemeenschappelijke regeling financieel technisch mogelijk te maken. De bestemmingsreserve wordt aangehouden om eventuele wijzigingen in de financiële systematiek ten aanzien van HWH 2.0. mogelijk te maken. De reserve bedrijfsvoering transitie is in de achterliggende jaren gevormd om de kosten van transitie van stichting naar Gemeenschappelijke regeling mogelijk te maken. De bestemmingsreserve wordt aangehouden om de kosten van transitie HWH 2.0. mogelijk te maken. De bestemmingsreserve business cases heeft het karakter van een revolving fund. Het jaarlijks voordeel of nadeel op de begrotingspost business case/behoeftemanagement wordt met deze bestemmingsreserve verrekend. In 2013 wordt een bedrag van € 234.852 aan deze reserve toegevoegd. De Bestemmingsreserve kantoormeubilair is in 2010 gevormd ter dekking van nieuw kantoormeubilair. Het kantoormeubilair is begin 2013 aangeschaft en op de balans geactiveerd. Conform de afschrijvingstermijn wordt jaarlijks 1/5 deel aan de reserve vrij onttrokken voor de kapitaallasten. De bestemmingsreserve DIV is in 2012 gevormd in verband met de professionalisering van het archief en de documentenafhandeling. In 2013 is deze reserve uitgeput. De bestemmingsreserve faciliteringsovereenkomst IHW is in 2012 gevormd. Als gevolg van de invoering van de nieuwe begrotingssystematiek blijkt dat het jaarlijks overeengekomen bedrag inzake de faciliteringsovereenkomst niet de toegerekende kosten van IHW dekt. In 2013 is dit bedrag onttrokken om de extra toegerekende kosten te dekken. In de vastgestelde begroting 2014 is de bijdrage van de Waterschappen om deze reden verhoogd, waardoor het structureel is opgelost. De bestemmingsreserve Professionalisering Vergadercentrum is in 2013 gevormd. Het bestuur heeft besloten om (op basis van een uitgevoerde evaluatie) voor een bedrag van € 175.000 een

Versie: 0.09 - 18-03-2014

42

Jaarstukken 2013

kwaliteitsimpuls te geven aan het vergadercentrum. Vanwege de ontwikkelingen rondom HWH 2.0 is in 2013 dit bedrag nog niet uitgegeven. In het voorstel resultaatbestemming 2013 is opgenomen om een bestemmingsreserve HWH 2.0 te vormen en een bedrag van € 500.000 hieraan toe te kennen, om de kosten van verplichtingen Sociaal Statuut te kunnen opvangen. Dit is aan de orde gesteld in de notitie HWH 2.0 die op 11 november 2013 in het Algemeen bestuur is besproken. Onverdeeld resultaat Het onverdeeld resultaat 2013 bedraagt € 781.184. In een separaat voorstel resultaatbestemming wordt de volgende bestemming voorgesteld: Storting Algemene Reserve

€ 281.184

Storting bestemmingsreserve HWH 2.0

€ 500.000

Totaal

€ 781.184

Overige schulden (crediteuren) Kortlopende schulden

31-12-2013

1-1-2013

Crediteuren

979.469

1.717.468

Totaal

979.469

1.717.468

De crediteuren ultimo 2013 hebben voornamelijk betrekking op werkzaamheden door waterschappen en derden ten behoeve van projecten. Afrekening Waterschappen Afrekening Waterschappen

31-12-2013

1-1-2013

Afrek. WS A&S rest. 2010

0

32.399

Afrek. WS E overh.rest.2010

0

289.683

Afrek. WS Iris 2010

0

133.273

Afrek. WS Projecten 2011

0

902.321

Afrek. WS Facilitaire diensten 2011

0

112.969

Afrek. WS 2012

0

1.110.971

Afrek. WS 2013

2.500.309

0

Totaal

2.500.309

2.581.616

De afrekening waterschappen zijn gelden die worden gerestitueerd aan de waterschappen. In dit bedrag ultimo 2013 is de eindafrekening AHN2 opgenomen voor een bedrag van circa € 1,6 mln. In de bijlage van de jaarrekening is de afrekening per waterschap en per product uitgesplitst, verdeeld op basis van de verdeelsleutels uit de begroting 2013. Saldo Projectrekeningen Voor projecten heeft Het Waterschapshuis een regie/beheerfunctie. De regie/beheerfunctie van HWH betreft het met een specifieke doelbestemming (van de betrokken waterschappen) geïnde

Versie: 0.09 - 18-03-2014

43

Jaarstukken 2013

gelden die door middel van projectmanagement door het Waterschapshuis gestuurd worden. Prestaties worden op basis van een begroting per jaar omgeslagen over de deelnemende waterschappen. Verschillen tussen realisatie en begroot leiden tot een saldo op een projectrekening. Saldo projectrekeningen Programma bedrijfsfuncties Programma diensten

31-12-2013

1-1-2013

440.276

812.858

721.040

414.096

1.661.595

1.507.511

Programma A&S

160.000

166.679

Programma IHW

13.685

39.050

Programma diensten data

Programma Fac.Diensten

0

31.914

Contract mgnt Oracle

0

-10.560

2.996.596

2.961.548

Totaal

Middels een separaat bestuursbesluit heeft het bestuur het bedrag ad € 2.996.595 als mee te nemen budget voor 2014 beschikbaar gesteld. Overige passiva De overige passiva zijn als volgt te specificeren: Overige passiva

31-12-2013

1-1-2013

Te betalen salaris/loonheffing

216.992

155.731

Verlofuren

131.350

131.350

64.322

63.828

831.112

644.560

1.243.776

995.469

BTW Nog te betalen kosten Totaal

De loonheffing is in 2014 inmiddels voldaan. De verlofuren betreffen de financiële vertaling van de nog niet opgenomen verlofuren. In 2013 is opnieuw een specificatie gemaakt van de verlofuren per persoon. Hoewel per persoon de uren zijn gemuteerd blijft het totaalbedrag gelijk aan het niveau ultimo 2012. De nog te betalen BTW is conform aangifte en inmiddels voldaan. De nog te betalen kosten betreffen werkzaamheden waarvan de prestatie in 2013 heeft plaatsgevonden maar waar de factuur in 2014 is ontvangen.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

44

Jaarstukken 2013

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen In de tabel hieronder worden de grootste contracten weergegeven die zijn aangegaan door de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis.

nr.

Contractomschrijving

Eind datum

Jaarlijks contract bedrag

1 Oracle licenties

2014

2.035.000

2 Beeldmateriaal

2014

2.500.000

3 IRIS

2014

640.000

4 Z-info

2017

665.000

6 Huur kantoorpand

2020

280.000

7 GVOP

2016

255.000

8 Watertoets

2017

225.000

9 Vangstregistratie

2014

48.000

9.4. Topinkomens Ingevolge artikel 4.30 van Het Waterschapsbesluit wordt in de jaarrekening een paragraaf over topinkomens opgenomen. De Wet Normering Topinkomens (WNT) is met ingang van 2013 van toepassing en verbiedt organisaties met topfunctionarissen in de (semi)publieke sector beloningen en ontslagvergoedingen overeen te komen hoger dan de geldende WNT norm. Daarnaast is sprake van een openbaarmakingsverplichting voor alle topfunctionarissen en overige medewerkers die een bezoldiging genieten boven de geldende bezoldigingsnorm. De bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden mag niet uitstijgen boven een beloningsmaximum, gebaseerd op 130 procent van het brutosalaris van een minister. Voor 2013 is dit bedrag (inclusief onkostenvergoedingen en werkgeversdeel pensioen) bepaald op € 228.599. Voor Het Waterschapshuis is het volgende van toepassing.  De secretaris-directeur van Het Waterschapshuis wordt op grond van de Wet Normering topinkomens aangemerkt als topfunctionaris. Er vindt geen overschrijding van de WNT norm plaats.  Ook voor de bestuurders vindt publicatie plaats, de bestuurders vervullen hun functie echter onbezoldigd.  Er is geen sprake van externe inhuur die de norm te boven gaat.

Versie: 0.09 - 18-03-2014

45

Jaarstukken 2013

Functie

Naam

Beloning

Voorzitter

H.H.G. Dijk

Onbezoldigd

Lid Dagelijks Bestuur

A.F. Kolkman

Onbezoldigd

Lid Dagelijks Bestuur Lid Dagelijks Bestuur Lid Dagelijks Bestuur

G.J. van den Brandhof Onbezoldigd H. Pluckel

Onbezoldigd

G.P. Beugelink

Onbezoldigd

Secretaris-directeur J.W.A. van Enst Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur

€ 158.000 **)

Duur-omvang dienstverband Per maart 2015 aftredend *) Met ingang van januari 2014 geen DB lid Per maart 2015 aftredend *) Per maart 2015 aftredend *) Per maart 2015 aftredend *) 1 FTE, onbepaalde tijd

J. Bartelds

Onbezoldigd

Hunze en Aa's

B.J.M. Besselink

Onbezoldigd

De Dommel

G.P. Beugelink

Onbezoldigd

De Stichtse Rijnlanden

T.J. Boersma

Onbezoldigd

Reest en Wieden

G.J. van den Brandhof Onbezoldigd

Vallei en Veluwe

H.Th.M. Pieper

Onbezoldigd

Rijn en IJssel

H.H.G. Dijk

Onbezoldigd

Groot Salland

R. Dupont

Onbezoldigd

Peel en Maasvallei

A.C.M. van Eekhout

Onbezoldigd

Hollandse Delta

P.A.E. van Erkelens

Onbezoldigd

Fryslân

A. Fernhout

Onbezoldigd

Rivierenland

M.A.P. van Haersma Buma

Onbezoldigd

Delfland

J.J. Hos

Onbezoldigd

Regge en Dinkel

G. de Jonge

Onbezoldigd

Schieland en de Krimpenerwaard

A.F. Kolkman

Onbezoldigd

Velt en Vecht

C.A.A.A. Maenhout

Onbezoldigd

Zuiderzeeland

H. Pluckel

Onbezoldigd

Rijnland

P. Rooijmans

Onbezoldigd

Amstel Gooi en Vecht

H. Ruben

Onbezoldigd

Noorderzijlvest

K. Schaafsma

Onbezoldigd

Hollands Noorderkwartier

R.L.M. Sleijpen

Onbezoldigd

Roer en Overmaas

A.J.G. Poppelaars

Onbezoldigd

Scheldestromen

F.P.A.M. van de Ven

Onbezoldigd

Aa en Maas

Th. Schots

Onbezoldigd

Brabantse Delta

**) De beloning van de directeur bestaat uit € 131.000 Brutosalaris, €22.000 Werkgeversdeel pensioen en €5.000 onkostenvergoedingen (incl. fiscale bijtelling auto)

Versie: 0.09 - 18-03-2014

46

Jaarstukken 2013

10. Controleverklaring

Versie: 0.09 - 18-03-2014

47

Jaarstukken 2013

11. Bijlagen 11.1. Begroting – realisatie hulp en hoofdkostenplaatsen Saldo 1-12013

Begrote Baten 2013

Gereal. Baten



Huisvesting

238.966

238.966

238.966

223.347

15.619

Kantoorautomatisering

270.228

270.228

270.228

304.234

-34.006

Facilitair

198.800

188.000

198.800

122.953

65.047

P&O

273.900

273.900

273.900

243.307

30.593

Staf- en Directie

440.501

440.501

440.501

471.319

-30.818

Bedrijfsvoering

1.732.028

1.706.320

1.732.028

1.576.212

130.108

Projecten & Beheer IHW

Lasten

3.514.795

3.634.960

3.514.795

3.761.964

-127.004

31.914

735.847

735.830

735.847

767.622

-31.792

31.914

7.405.065

7.488.706

7.405.065

7.470.958

17.747

Hulpkostenplaats Huisvesting (K010)

Cat.

Om schrijving

42110 42200 42300 42310 42400 42520 42610 42620 48020

Pantrykosten Servicekosten Huur gebouwen Onderhoud gebouwen Verzekeringen Gemeentelijke belastingen Schoonmaak Onderhoud machines Afschrijvingskosten gebouwen Overschot

Realisatie 2013

170

Totaal

Begroting 2013

-

31.460 135.407 2.303 1.279 2.144 14.789 326 35.469 -15.619

33.000 142.000 5.000 5.000 15.000 5.000 33.966

238.966

238.966

Lasten

Baten

Cat.

Om schrijving

Realisatie 2013

63110 63210 63310 63410

Doorbelasting aan Staf/Directeur Doorbelasting aan Bedrijfsvoering Doorbelasting aan projecten en beheer Doorbelasting aan IHW

16.334 81.914 140.718 -

16.334 81.914 140.718 -

Totaal

238.966 €

238.966

€

Hulpkostenplaats Kantoorautom atisering (K020)

Cat.

Om schrijving

41314 41410 41480 42010 42017 42040 42050 42440 42723 42734 42798 48040 48050

Opleidingen en cursussen (POP) Personeel van derden DIV Personeel van Derden ICT beheer Kantoorbenodigdheden Kleine aanschaf hardware Licentiekosten Software HWH Onderhoud en support software Contributies Telefoon- en telefaxkosten Internet/e-mail Overige diensten derden Afschrijvingskosten hardware Afschrijvingskosten software Tekort

Totaal

Realisatie 2013

Begroting 2013

2.412 1.258 40.783 4.937 5.158 16.183 111.431 36 6.869 21.944 65.560 20.985 6.678 34.006

50.000 15.000 85.000 35.000 20.000 25.000 33.564 6.664

270.228

270.228

Baten

Cat.

Om schrijving

63140 63240 63340 63440


42798

Overige diensten derden

Totaal

Begroting 2013

Realisatie 2013

Begroting 2013

14.837 74.406 127.821 28.163

14.837 74.406 127.821 28.163

25.000

25.000

270.228

270.228

Versie: 0.09 - 18-03-2014

48

Jaarstukken 2013

Lasten

Hulpkostenplaats Facilitair (K030)

Cat.

Om schrijving

Realisatie 2013

41400 41410 42010 42015 42020 42030 42060 42070 42110 42120 42180 42400 42460 42440 42721 42723 42798 48030

Personeel van derden inkoop Personeel van derden DIV Kantoorbenodigdheden Aanschaf klein inventaris Boeken/tijdschriften Drukwerk Papier Frankeerkosten post Pantrykosten Representatiekosten organisatie Vergaderingen Verzekeringen Abonnementen Contributies Bankkosten Telefoon- en telefaxkosten Overige diensten derden Afschrijvingskosten kantoorinventaris Overschot

7.153 18.547 3.700

2.968 226 528 8.386 7.274 1.792 2.122 1.269 1.345 1.480 325 45.628 859 19.352 -65.047 188.000

Totaal

Lasten

Begroting 2013

7.500 30.000 57.000 5.000 1.500 10.000 10.000 10.000 12.000 1.000 2.000 3.000 500 32.500 16.800

Baten

Cat.

Om schrijving

63120 63220 63320 63420


11.375 57.042 97.992 21.591

11.375 57.042 97.992 21.591

6.1

Vrijval bestemmingsreserve dekking kapitaallasten

10.800

198.800

Realisatie 2013

Totaal

188.000

Hulpkostenplaats P&O (K040)

Cat.

Om schrijving

41314 41340 41420 41430 41440 41530 41700 42030 42717 42722 42770 42780 42798

Opleidingen en cursussen (POP) 89.468 Div overige alg personeelslst 2.815 Personeel van derden P&O beleid 3.259 Personeel van derden DVO SA Personeel van derden Bezw.Com. 1.525 Personeel van derden Juridisch 39.558 Inhuur t.b.v. vervanging eigen personeel Drukwerk 49 Reis-/Verblijfkn dienstreis 65.497 Advertentie- en Reclamekosten Personeeluitje en geschenken 24.736 Personeelsvertegenwoordiging (PvT) 3.909 Overige diensten derden 12.493 Overschot -30.593

65.000 20.000 25.000 6.400 40.000 75.000 15.000 27.500 -

273.900

273.900

Totaal

Realisatie 2013

Begroting 2013

Begroting 2013

198.800

Baten

Cat.

Om schrijving

Realisatie 2013

Begroting 2013

63130 63230 63330 63430


16.572 83.106 142.766 31.456

16.572 83.106 142.766 31.456

Totaal

273.900

273.900

Versie: 0.09 - 18-03-2014

49

Jaarstukken 2013

Lasten

Kostenplaats Staf - Directeur (K050)

Cat.

Om schrijving

41011 41013 41014 41021 41212 41213 41215 41216 41331 41350 42050 42120 42180 42330 42440 42717 42719 42760 63110 63120 63130 63140

Salarissen huidig pers/bestuur 238.912 Recht IKB 48.714 Woon/werk verkeer 2.440 Gratificaties 1.724 Soc premies inst O&O fonds 1.953 Sociale premies inst pensioenen 49.867 Sociale premies inst werkn verzekering 7.292 Sociale lasten zvw 12.248 Overige personeelslasten via sal admin netto140 Koop/Verkoop verlofdagen 7.313 Onderhoud en support software 451 Representatiekosten organisatie 1.045 Vergaderingen 129 Leasekosten Auto 35.786 Contributies 200 Reis-/Verblijfkn dienstreis 2.829 Reis/Verblijf dienstr sal adm br 9 Congressen, Seminars, Beurzen 1.150 Doorbelasting van hkp huisvesting 16.334 Doorbelasting van hpk facilitair 11.375 Doorbelasting van hpk P&O 16.572 Doorbelasting van hpk Automatisering 14.837 Tekort 30.818

229.584 42.375 1.952

440.501

440.501

Totaal

Realisatie 2013

Begroting 2013

Baten

Cat.

Om schrijving

Realisatie 2013

Begroting 2013

63500

Doorbel.product bestuur en organisatie

440.501

440.501

Totaal

440.501

440.501

1.922 47.211 7.674 10.664 40.000 16.334 11.375 16.572 14.837

Versie: 0.09 - 18-03-2014

50

Jaarstukken 2013

Lasten

Kostenplaats Bedrijfsvoering (K060)

Cat.

Om schrijving

41011 41013 41014 41021 41023 41212 41213 41215 41216 41331 41350 41400 41420 41430 41450 41460 41470 41530 41600 41700 42020 42030 42120 42180 42330 42430 42440 42717 42719 42760 42770 42786 42798 63210 63220 63230 63240

Salarissen huidig pers/bestuur 520.649 Recht IKB 111.783 Woon/werk verkeer 7.590 Gratificaties 200 Bruto toelagen 5.342 Soc premies inst O&O fonds 6.449 Sociale premies inst pensioenen 100.797 Sociale premies inst werkn verzekering 24.083 Sociale lasten zvw 39.985 Overige personeelslasten via sal admin netto 38 Koop/Verkoop verlofdagen 3.796 Personeel van derden inkoop 24.427 Personeel van derden P&O beleid 20.338 Personeel van derden DVO SA 20.000 Personeel van derden Controlfunctie 85.097 Personeel van derden Communicatie 65.243 Personeel van derden Accountantscontrole 32.670 Personeel van derden Juridisch 150.878 Uitkering UWV -10.095 Inhuur t.b.v. vervanging eigen personeel 29.530 Boeken/tijdschriften 82 Drukwerk 1.820 Representatiekosten organisatie 297 Vergaderingen 255 Leasekosten Auto 17.178 Abonnementen 241 Contributies 993 Reis-/Verblijfkn dienstreis 794 Reis/Verblijf dienstr sal adm br 79 Congressen, Seminars, Beurzen 2.965 Personeeluitje en geschenken 594 Budget onvoorzien BV Overige diensten derden 15.644 Doorbelasting van hkp huisvesting 81.914 Doorbelasting van hpk facilitair 57.042 Doorbelasting van hpk P&O 83.106 Doorbelasting van hpk Automatisering 74.406 Overschot -130.108

707.944 124.395 9.166 5.045 6.765 118.502 29.884 42.858 125.000 45.000 40.000 130.000 15.000 13.000 23.000 81.914 57.042 83.106 74.406

1.706.320

1.732.028

Totaal

Realisatie 2013

Begroting 2013

Baten

Cat.

Om schrijving

6.3 6.3

Doorbelasting aan projecten en beheer Doorbelasting aan producten

6.3

Overige opbrengsten

24.292

41530

Personeel van derden Juridisch

80.000

130.000

1.706.320

1.732.028

Totaal

Realisatie 2013

791.202 810.826

Begroting 2013

791.202 810.826 -

Versie: 0.09 - 18-03-2014

51

Jaarstukken 2013

Lasten

Kostenplaats Projecten en beheer (K070)

Cat.

Om schrijving

41011 41012 41013 41014 41021 41023 41212 41213 41215 41216 41331 41332 41348 41350 41400 42120 42330 42717 42719 42760 42770 63310 63320 63330 63340 63350

Salarissen huidig pers/bestuur 1.090.578 Overwerk 1.006 Recht IKB 227.992 Woon/werk verkeer 10.786 Gratificaties 15.776 Bruto toelagen 2.671 Soc premies inst O&O fonds 12.532 Sociale premies inst pensioenen 214.417 Sociale premies inst werkn verzekering 46.801 Sociale lasten zvw 77.117 Overige personeelslasten via sal admin netto646 Ov pers lst via sal adm bruto 19 Keuzesysteem 1.351 Koop/Verkoop verlofdagen -7.214 Personeel van derden Projecten en Beheer 722.889 Representatiekosten organisatie 260 Leasekosten Auto 37.187 Reis-/Verblijfkn dienstreis 5.853 Reis/Verblijf dienstr sal adm br 212 Congressen, Seminars, Beurzen 240 Personeeluitje en geschenken 345 Doorbelasting van hkp huisvesting 140.718 Doorbelasting van hpk facilitair 97.992 Doorbelasting van hpk P&O 142.766 Doorbelasting van hpk Automatisering 127.821 Doorbelasting van kp bedrijfsvoering 791.202 Tekort 127.003

1.487.538

3.634.960

3.514.795

Totaal

Realisatie 2013

Begroting 2013

259.866 11.800 1.519 16.070 61.628 257.843 89.032 29.000 140.718 97.992 142.766 127.821 791.202

Cat.

6.3

6.3

Om schrijving

Baten Realisatie 2013

Doorbelasting aan producten 3.514.795 Opbrengst detachering 63600 Doorbelasting P&B aan producten (KPL) 63610 Doorbelasting P&B aan producten (PRJ/DOS) Overige opbrengsten

Totaal

120.165

3.634.960

Begroting 2013

3.514.795

-

3.514.795

Versie: 0.09 - 18-03-2014

52

Jaarstukken 2013

Lasten Cat.

Kostenplaats IHW (K080) Om schrijving

Realisatie 2013

Begroting 2013

41011 Salarissen huidig pers/bestuur 267.599 41013 Recht IKB 56.899 41014 Woon/werk verkeer 4.043 41021 Gratificaties 431 41023 Bruto toelagen 4.549 41212 Soc premies inst O&O fonds 3.208 41213 Sociale premies inst pensioenen 52.208 41215 Sociale premies inst werkn verzekering 11.981 41216 Sociale lasten zvw 19.818 41331 Overige personeelslasten via sal admin netto 44 41348 Keuzesysteem 1.545 41350 Koop/Verkoop verlofdagen 4.735 41400 Personeel van derden IHW 107.826 42015 Aanschaf klein inventaris 946 42017 Kleine aanschaf hardware 2.479 42030 Drukwerk 1.305 42110 Pantrykosten 840 42120 Representatiekosten organisatie 44 42180 Vergaderingen 1.833 42200 Servicekosten 12.741 42300 Huur gebouwen 63.937 42310 Onderhoud gebouwen 1.309 42430 Abonnementen 88 42440 Contributies 5.566 42610 Schoonmaak 7.689 42717 Reis-/Verblijfkn dienstreis 3.284 42719 Reis/Verblijf dienstr sal adm br 266 42723 Telefoon- en telefaxkosten 67 42760 Congressen, Seminars, Beurzen 185 42770 Personeeluitje en geschenken 1.871 42798 Overige diensten derden 2.691 48020 Afschrijvingskosten gebouwen 36.964 48030 Afschrijvingskosten kantoor inventaris 219 48040 Afschrijvingskosten hardware 7.201 63420 Doorbelasting van hpk facilitair 21.591 63430 Doorbelasting van hpk P&O 31.456 63440 Doorbelasting van hpk Automatisering 28.163 Tekort 31.792

336.135 58.267 5.522 6.279 3.582 57.684 14.299 19.654 -

735.830

735.847

Totaal

Baten Cat.

6.3

Om schrijving

Realisatie 2013

Doorbelasting aan producten IHW 63600 Doorbelasting aan producten (KPL) 63610 Doorbelasting aan producten (PRJ/DOS)

Begroting 2013

735.830

735.847

735.830

735.847

14.000 75.000 10.000 10.000 36.964 300 6.950 21.591 31.456 28.163

Totaal

Versie: 0.09 - 18-03-2014

53

Jaarstukken 2013

11.2. Onderbouwing verdeelsleutels Bij de doorbelasting aan de deelnemende waterschappen worden soorten verdeelsleutels gebruikt: Nr. 1

Verdeelsleutel Vast

Toelichting Iedere deelnemer betaalt een gelijk bedrag

2

Oppervlakte

Grondoppervlakte van betreffende waterschap

3

Vervuilingseenheden

4

“Unie verdeelsleutel”

Een verdeling van de kosten naar rato van het aantal VE ‘s (Vervuiling Eenheid) per waterschap, zoals deze door het waterschap aan de hand van de ontwerpcapaciteit van de RWZI’s in een bepaald jaar is opgegeven Gebaseerd op Unie van Waterschappen. 45% vaste verdeling

en 55% naar rato als gevolg van belastingopbrengst per waterschap in verhouding tot het totaal).

Toegepast bij: Projecten/activiteiten waar niet alle waterschappen aan deelnemen AHN, Basisregistratie Topografie en Aanschaf Beeldmateriaal Z-info

Standaard sleutel voor projecten/activiteiten waar alle waterschappen aan deelnemen

Versie: 0.09 - 18-03-2014

54

Jaarstukken 2013

Kostenverdeelsleutel

Aa en Maas AGV/Waternet Brabantse Delta De Dommel De Stichtse Rijnlanden Delfland Fryslân Groot Salland Hollands Noorderkwartier Hollandse Delta Hunze en Aa's Noorderzijlvest Peel en Maasvallei Reest en Wieden Vechtstromen (Regge en Dinkel) Rijn en IJssel Rijnland Rivierenland Roer en Overmaas Scheldestromen Schieland en de Krimpenerwaard Vallei en Veluwe Vechtstromen (Velt en Vecht) Zuiderzeeland Totaal

Belastingopbrengst Oppervlakte 2013 in procenten t.b.v. de UVW 45/55 verdeelsleutel

4,31942% 6,94548% 4,37629% 3,55966% 4,14230% 8,61270% 4,87698% 2,47125% 8,25146% 5,79318% 3,16065% 2,28174% 2,12196% 1,80564% 2,93191% 6,51869% 5,99964% 3,17831% 3,21064% 3,35770% 4,79631% 4,52583% 2,76224% 100,00%

161.007 70.412 170.744 151.237 83.021 40.547 346.000 118.000 196.400 101.809 207.000 144.000 128.690 137.500 0 195.000 107.946 201.000 92.261 190.273 35.113 244.833 227.045 150.000 3.499.838

Vervuilingseenheden - Ontwerpcapaciteit

1.500.586 2.067.835 1.391.990 1.476.460 1.369.890 355.515 608.785 1.656.280 1.817.998 707.418 527.895 1.223.570 2.108.400 1.642.000 817.953 553.794 2.017.300 1.789.005 634.958 24.267.632

Versie: 0.09 - 18-03-2014

55

Jaarstukken 2013

11.3. Afrekening per product en per waterschap

B&O B&O NDFF Watertoets

Aa en Maas AGV/Waternet Brabantse Delta De Dommel De Stichtse Rijnlanden Delfland Fryslân Groot Salland Hollands Noorderkwartier Hollandse Delta Hunze en Aa's Noorderzijlvest Peel en Maasvallei Reest en Wieden Regge en Dinkel Rijn en IJssel Rijnland Rivierenland Roer en Overmaas Scheldestromen Schieland en de Krimpenerwaard Vallei en Veluwe Velt en Vecht Zuiderzeeland RWS Data ICT Dienst Hefpunt Tricijn Het Waterschapshuis Derden inzake Beeldmateriaal IPO IHW Totaal

180.477 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 10.027 180.477

4.855 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 190 292 292 4.855

B&O IRIS Ergo 40.231 5.734 4.307 4.249 6.507 3.339 5.175 3.234 3.152 4.533 40.231

B&O IRIS OWA 74.931 7.172 11.107 7.641 8.723 5.253 4.800 6.094 5.877 6.265 7.576 4.422 74.931

B&O IRIS Watis 98.488 4.303 6.071 4.517 4.040 4.453 6.914 4.802 3.461 6.765 5.462 3.347 3.258 3.071 3.860 3.727 5.800 5.510 3.917 3.964 4.762 2.841 3.644 98.488

B&O IRIS Keringen 68.453 3.644 3.819 3.427 5.787 4.053 2.953 5.665 4.595 2.859 2.785 3.171 4.872 4.635 3.365 4.021 3.102 5.701 68.453

Versie: 0.09 - 18-03-2014

56

Jaarstukken 2013

B&O IRIS B&O Z-info LIS


275.266 28.233 19.521 19.236 6.159 22.928 25.012 10.696 19.172 17.350 28.756 22.743 12.121 8.715 27.582 7.043 275.266

19.711 1.364 1.428 1.286 1.409 2.143 1.114 2.098 1.710 1.193 1.811 1.724 1.263 1.168 19.711

Behoeftem B&O IRIS B&O OLO anagement RIOKEN Water AZ 38.901 2.963 1.995 2.192 3.364 2.358 1.719 3.293 2.672 1.533 1.909 1.846 2.833 2.695 1.959 2.339 1.424 1.806 38.901

-6.858 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -286 -6.858

210.000 8.505 12.032 8.931 7.979 8.803 13.715 9.501 6.825 13.418 10.817 7.595 6.597 6.418 6.047 7.620 7.356 11.491 10.914 7.735 7.677 7.828 9.421 5.587 7.189 210.000

B&O Digitaal Aangifte bedrijven 12.134 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 12.134

Versie: 0.09 - 18-03-2014

57

Jaarstukken 2013

B&O IRIS V&H


994 81 61 60 92 65 47 90 73 45 42 52 50 78 54 64 39 994

B&O IRIS KIM 35.000 3.508 2.358 2.592 3.986 2.790 2.031 3.901 1.966 1.810 2.256 3.355 2.767 1.680 35.000

Saw@

-95.707 -12.877 -19.124 -15.502 -9.628 -9.379 -15.638 -13.560 -95.707

B&O IRIS

233.005 9.470 13.518 9.959 8.867 9.813 15.449 10.613 7.542 15.108 12.123 4.229 7.281 7.076 6.650 8.455 8.151 12.897 12.235 8.587 4.229 8.694 10.522 6.122 7.960 7.452 233.005

B&O IRIS B&O WION Basis portaal 20.630 636 897 668 597 658 1.022 710 512 1.000 807 495 482 454 571 551 857 815 579 586 704 420 539 6.071 20.630

29.977 1.288 1.353 1.207 1.333 2.087 1.441 1.030 2.042 1.643 1.148 995 967 910 1.152 1.111 1.746 1.657 1.169 1.161 1.184 1.428 840 1.086 29.977

Versie: 0.09 - 18-03-2014

58

Jaarstukken 2013


B&O B&O B&O e- publicatie publicatie B&O oud B&O AHN formuliere regel bekend CMS INSPIRE exploitatie n geving l.v. makingen l.v. CVDR GVOP 162.008 -5.164 2.822 5.218 50513 25470 124 2.046 852 9.617 176 362 2.894 364 131 269 2.148 884 -469 117 240 1.919 798 12.609 129 265 2.118 426 201 3.299 215 342 -469 286 2.285 1.845 3.578 -469 100 205 1.642 624 10.783 -469 196 404 3.227 1.040 158 326 2.602 442 1.827 1.107 10.587 97 1.587 749 94 192 1.544 676 10.897 -469 89 181 1.454 715 10.669 -469 112 229 1.833 698 9.617 108 221 1.769 1.040 13.065 -469 168 346 2.764 611 -469 160 329 2.625 1.045 9.275 113 232 1.861 478 10.185 112 231 1.847 672 10.783 115 235 1.883 182 11.693 -469 138 283 2.266 1.279 9.275 -469 82 167 1.344 468 10.669 -469 105 216 1.729 780 7.482 8.365 162.008 -5.164 2.822 5.218 50.513 25.470

Versie: 0.09 - 18-03-2014

59

Jaarstukken 2013

AHN2


1.603.931 76.011 32.444 78.792 71.145 38.006 19.148 164.538 55.618 92.697 39.396 98.723 66.742 60.253 63.729 62.246 92.697 54.460 93.161 42.641 59.963 16.268 114.017 41.713 69.522 1.603.931

Onderzoek Kennisopb en sturing ouw en Architectu Vergader HWH 2.0 activiteite kennisdeli urtooling centrum n ng -500.000 -21.009 -29.723 -22.062 -19.711 -21.747 -33.879 -23.470 -16.859 -33.146 -26.720 -16.297 -15.855 -14.937 -18.824 -18.170 -28.387 -26.960 -19.108 -18.965 -19.337 -23.273 -13.802 -17.758 -500.000

48.755 2.049 2.895 2.151 1.923 2.121 3.298 2.288 1.646 3.227 2.603 1.592 1.549 1.460 1.837 1.773 2.765 2.627 1.864 1.850 1.887 2.269 1.349 1.733 48.755

29.681 1.247 1.762 1.310 1.171 1.291 2.008 1.393 1.002 1.964 1.585 969 943 889 1.118 1.080 1.683 1.599 1.135 1.127 1.149 1.381 822 1.055 29.681

30.782 1.294 1.828 1.358 1.214 1.339 2.082 1.444 1.039 2.037 1.644 1.005 978 922 1.160 1.120 1.746 1.658 1.177 1.168 1.191 1.432 852 1.094 30.782

-5.195 -210 -298 -221 -197 -218 -339 -235 -169 -332 -268 -188 -163 -159 -150 -188 -182 -284 -270 -191 -190 -194 -233 -138 -178 -5.195

Versie: 0.09 - 18-03-2014

60

Jaarstukken 2013

Kernregistr atie Diwanet Waterkwal iteit Aa en Maas AGV/Waternet Brabantse Delta De Dommel De Stichtse Rijnlanden Delfland Fryslân Groot Salland Hollands Noorderkwartier Hollandse Delta Hunze en Aa's Noorderzijlvest Peel en Maasvallei Reest en Wieden Regge en Dinkel Rijn en IJssel Rijnland Rivierenland Roer en Overmaas Scheldestromen Schieland en de Krimpenerwaard Vallei en Veluwe Velt en Vecht Zuiderzeeland RWS Data ICT Dienst Hefpunt Tricijn Het Waterschapshuis Derden inzake Beeldmateriaal IPO IHW Totaal

30.511 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 1.271 30.511

-9.031 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -376 -9.031

Oracle APPS 39.988 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 1.904 39.988

Oracle TECH -250.825 -10.459 -7.363 -10.983 -9.813 -10.826 -16.866 -11.684 -8.393 -16.501 -13.302 -9.340 -8.113 -7.893 -7.436 -9.371 -9.046 -14.132 -13.422 -9.513 -9.441 -9.627 -11.586 -6.871 -8.841 -250.825

Oracle Contract mgnt -1.626 -66 -93 -69 -62 -68 -106 -74 -53 -104 -84 -59 -51 -50 -47 -59 -57 -89 -85 -60 -59 -61 -73 -43 -56 -1.626

Nieuw Handels register (NHR) 1.983 80 114 84 75 83 130 90 64 127 102 72 62 61 57 72 69 109 103 73 73 74 89 53 68 1.983

Versie: 0.09 - 18-03-2014

61

Jaarstukken 2013


Progr. 1

Prog. 2

Prog. 3

123.128 125.007 135.530 110.082 122.464 108.559 228.220 105.559 182.587 122.068 124.923 126.761 81.256 115.478 140.576 170.101 160.998 160.319 91.059 101.972 87.763 206.452 96.316 123.222 26.706 8.365 3.185.471

-7.560 -6.483 -8.098 -6.897 -7.937 -14.136 -8.817 -5.439 -13.762 -12.383 -6.411 -5.152 -4.926 -4.457 -6.443 -6.109 -11.330 -12.505 -6.588 -6.515 -6.706 -8.717 -3.877 -5.899 -187.147

-21.009 -29.723 -22.062 -19.711 -21.747 -33.879 -23.470 -16.859 -33.146 -26.720 -16.297 -15.855 -14.937 -18.824 -18.170 -28.387 -26.960 -19.108 -18.965 -19.337 -23.273 -13.802 -17.758 -500.000

Prog. 4 80 114 84 75 83 130 90 64 127 102 72 62 61 57 72 69 109 103 73 73 74 89 53 68 1.983

Totaal 94.640 88.915 105.455 83.550 92.864 60.673 196.022 83.325 135.806 83.067 118.584 105.375 60.535 96.140 115.381 145.891 121.390 120.956 65.436 76.565 61.794 174.551 78.689 99.633 26.706 8.365 2.500.307

Versie: 0.09 - 18-03-2014

62

H2611

Recommend Documents