Gymnázium, Havířov-Město, Komenského 2, příspěvková organizace
Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - rozbor hospodaření školy za rok 2011
A) Základní údaje o organizaci Zřizovatel: ................................................................................... Moravskoslezský kraj Ředitel: ........................................................................................ Mgr. Tomáš Langer, aprobace Č - D Telefon: ....................................................................................... 596 811 078 Fax:.............................................................................................. 596 810 439 E-mail: .........................................................................................
[email protected] Internet: ....................................................................................... http://www.gkh.cz IČO: ............................................................................................. 62331558 IZO: ............................................................................................. 000601543 Identifikátor ředitelství ................................................................ 600016471 a) Charakteristika školy V současné době lze studovat na gymnáziu v těchto oborech: Obor studia Čtyřleté gymnázium – všeobecné Osmileté gymnázium – všeobecné Čtyřleté gymnázium Osmileté gymnázium
Kód oboru 79-41-K/401 79-41-K/801 79-41-K/41 79-41-K/81
Typ oboru studijní studijní studijní studijní
Forma studia Druh studia denní řádné denní řádné denní řádné denní řádné
V roce 2011 byli žáci rozděleni do 15 tříd, stejný počet tříd byl v období od 1. ledna do 31. srpna i v období od 1. září do 31. prosince. Celkem zde studovalo průměrně 426 žáků. Týdenní vyučovací plán celé školy činil ve školním roce 2010/2011 698 hodin, 211 hodin dělených. Ve školním roce 2011/2012 celkem 674 hodin, z toho 220 hodin dělených. Veškerá dělená výuka byla realizována v souladu s učebními dokumenty. Při stanovení počtu dělených hodin byla snaha o dosažení optimálního kompromisu mezi pedagogickými a ekonomickými hledisky. V nižším stupni osmiletého studia vyučujeme od školního roku 2007/08 podle ŠVP. Ve čtyřletém studiu a ve vyšším stupni osmiletého studia vyučujeme podle ŠVP od školního roku 2009/2010. Výuka je zajišťována v budově gymnázia v 15 třídách, 7 odborných učebnách (biologie, fyzika, chemie, cizí jazyky, společenské vědy, výtvarná výchova, hudební výchova) a 5 laboratořích (biologie, fyzika, chemie, 2 učebny výpočetní techniky). V učebně fyziky probíhá rovněž výuka dalších, pokud možno příbuzných předmětů. Tělocvična svým plošným rozměrem 213 m2 (včetně prostoru pro nářadí) ne zcela vyhovuje nárokům na výuku tělesné výchovy a počtu žáků. Proto je část výuky tělesné výchovy zajišťována pronájmem velké tělocvičny městské sportovní haly. Za velmi výhodnou dohodnutou cenu 150 Kč/hodinu je pronajímána na 12 hodin týdně v období od října do dubna. V období od září do dubna si pronajímáme za účelem výuky plavání na 2 hodiny týdně bazén na ZŠ v Havířově, ulice Hrubínova. Učitelský sbor měl průměrně 37 stálých pedagogů. Celkem bylo na našem gymnáziu v průběhu roku 2011 zaměstnáno 47 pracovníků, z toho 37 pedagogů (včetně ředitele a jeho zástupce), 2 administrativní pracovnice, 8 provozních zaměstnanců. Od 1.8.2011 ubyla 1 síla na úklid. Tím pádem od 1.8. 2011 je ve škole zaměstnáno 7 provozních zaměstnanců.
2
b) Vývoj počtu tříd pro další období Pravděpodobný vývoj počtu tříd v období 2011 - 2014: Počet tříd osmiletého studia
Počet tříd čtyřletého studia
Celkový počet tříd
2011/12
8
7
15
2012/13
8
7
15
2013/14
8
7
15
2014/15
8
7
15
3
B) Rozbor hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1.
VÝNOSY
Naší příspěvkové organizaci byl stanoven tento závazný ukazatel : Příspěvek na provoz - pro rok 2011 v celkové výši
20 112 480,00 Kč
1.1 Příspěvky a dotace – MŠMT (dle § 160, 163 a 171 zák. č. 561/2004 Sb. a § 14 zák. 218/2000 Sb.) ÚZ 33353 – Přímé náklady na vzdělávání - kraje v tom: prostředky na platy ostatní osobní náklady zákonné odvody FKSP přímý ONIV - náhrady přímý ONIV - přímý
16 904 000,00 Kč 12 282 000,00 Kč 15 000,00 Kč 4 181 000,00 Kč 123 000,00 Kč 52 000,00 Kč 251 000,00 Kč
ÚZ 33027 – Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. 623 000,00 Kč v tom: prostředky na platy 462 000,00 Kč zákonné odvody 157 000,00 Kč FKSP 4 000,00 Kč ÚZ 33032 – Rozvojový program „Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“ 10 680,00 Kč v tom: ONIV 10 680,00 Kč
Příspěvky a dotace – MŠMT - c e l k e m
17 537 680,00 Kč
1.2 Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0 - provozní náklady 2 165 000,00 Kč ÚZ 0 - provozní náklady – zajištění přístupu k ICT 50 000,00 Kč ÚZ 0 - částečné pokrytí nákladů na odměny pracovníkům, kteří se podíleli na realizaci 13 500,00 Kč přijímacích zkoušek – 1. kolo přijímacího řízení ÚZ 0 - částečné pokrytí zvýšených nákladů na zajištění státních maturitních zkoušek 13 300,00 Kč ÚZ 205 – účelové prostředky na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
Příspěvky a dotace od zřizovatele - c e l k e m
333 000,00 Kč
2 574 800,00 Kč
ÚZ 206 – Účelová investiční dotace do investičního fondu
286 368,00 Kč
Závazný ukazatel - odvod do rozpočtu kraje – odvod z investičního fondu
148 000,00 Kč
Všechny závazné ukazatele stanovené naší příspěvkové organizaci jsme dodrželi, veškeré přidělené finanční prostředky byly použity na stanovené účely. 4
1.3 Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Závazné ukazatele pro rok 2011 v oblasti mzdových nákladů a zaměstnanců: Limit počtu zaměstnanců v roce 2011 činil 41,59 zaměstnanců. Prostředky na platy pedagogických zaměstnanců – ÚZ 33353 = 10 756 000,00 Kč Prostředky na platy nepedagogických zaměstnanců – ÚZ 33353 = 1 526 000,00 Kč Ostatní osobní náklady pedagogických zaměstnanců – ÚZ 33353 = 9 000,00 Kč Ostatní osobní náklady pedagogických zaměstnanců – ÚZ 33353 = 6 000,00 Kč Prostředky na platy pedagogických zaměstnanců
– ÚZ 33027 =
462 000,00 Kč
= =
355 901,00 Kč 175 161,00 Kč
Průměrný plat pedagogických zaměstnanců Průměrný plat nepedagogických zaměstnanců
2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z dotací státního rozpočtu: V roce 2011 byly naší organizaci poskytnuty tyto účelové dotace: 1. Účelové dotace ze státního rozpočtu : ÚZ 33353 – přímé náklady na vzdělání – celkem poskytnuto 16 904 000,- Kč. Dotaci jsme stoprocentně využili na stanovený účel. ÚZ 33027 – Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. – celkem poskytnuto 623 000,-Kč. Dotaci jsme stoprocentně využili na stanovený účel. ÚZ 33032 – Rozvojový program „Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“ – celkem poskytnuto 10 680,-Kč. Dotaci jsme stoprocentně využili na stanovený účel.
Finanční prostředky - ÚZ 33353 Poskytnuté NIV1 dotace na přímé výdaje na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutím MŠMT: a) Závazné ukazatele: MP2 celkem v tom: aa) platy ab) OON b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné Odvody na FKSP Přímý ONIV Náhrady platu
Finanční prostředky - ÚZ 33027
Poskytnuté k 31.12.2011 1
Použité k 31.12.2011 2
Vratky dotací celkem 3 x
16 904 000,00 12 282 000,00 15 000,00 4 181 000,00 123 000,00
16 904 000,00 12 282 000,00 15 000,00 4 181 668,00 123 010,49
0,00 0,00 0,00 668,00 10,49
251 000,00
283 272,51
32 272,51
52 000,00
19 049,00
-32 951,00
Poskytnuté k 31.12.2011 1
Použité k 31.12.2011 2
Vratky dotací celkem 3
5
Poskytnuté NIV1 dotace na přímé výdaje na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutím MŠMT: a) Závazné ukazatele: MP2 celkem v tom: aa) platy ab) OON b)
Orientační ukazatele:
Odvody na pojistné Odvody na FKSP ONIV
4
Finanční prostředky - ÚZ 33032 Poskytnuté NIV1 dotace na přímé výdaje na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutím MŠMT: a) Závazné ukazatele: MP2 celkem v tom: aa) platy ab) OON b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné Odvody na FKSP ONIV4
x 623 000,00 462 000,00 0,00
623 000,00 462 000,00 0,00
0,00 0,00 0,00
157 000,00
156 380,00
-620,00
4 000,00
4 620,00
620,00
0,00
0,00
0,00
Poskytnuté k 31.12.2011 1
Použité k 31.12.2011 2
Vratky dotací celkem 3 x
10 680,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 680,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 680,00
10 680,00
0,00
6
3.Mzdové náklady, zaměstnanci a průměrné platy v roce 2011
Roční objem prostředků na platy v tis. Kč 11266 1534
Roční objem OPPP v tis. Kč 8
24
Roční objem MP v tis. Kč 11242 1526
% nenárokových složek z tarifních platů 22,22% 17,75%
Nenárokové složky platu 4 204 1 979
Odměny 2 065 962
Osobní příplatky 2 139 1 017
Nárokové složky platu 12 618
1 391
25 188
Ostat. příplatky + odměny přespoč. hodiny + náhrady platu 5 580
Platy za přesčasy 0
267 0
15
418 63
Zvláštní příplatky
18 923 11 149
Příplatky za vedení
29 658
Nepedagogičtí pracovníci
14 597
Platové tarify
31,520
Průměrný měsíční plat bez OPPP
Pedagogičtí pracovníci
8,712
Zaměstnanci
Přepočtený počet zaměstnanců
Členění průměrného platu podle jednotlivých složek
Členění průměrného platu
Roční objem prostředků na platy v tis. Kč Roční objem OPPP v tis. Kč
Roční objem MP v tis. Kč % nenárokových složek z tarifních platů Nenárokové složky platu
Odměny
Osobní příplatky
Nárokové složky platu Ostat. příplatky + odměny přespoč. hodiny + náhrady platu Platy za přesčasy
Zvláštní příplatky
Příplatky za vedení
Platové tarify
Průměrný měsíční plat bez OPPP
Přepočtený počet zaměstnanců 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
7
29 658
Nepedag. 2011 14 597
0
5 000
10 000
Nepedag. 2011
15 000
Pedag. 2011
20 000
25 000
Nepedag. 2010
2 065
962
30 000
2 985
1 310
1 675
12 713
1 524
41
55
3 025
872
2 153
24 094
5 761
2
407
17 924
27 119
32,234
17,75% 22,22% 26,91% 16,88%
4 204
2 139
1 017
1 979
25 188
5 847
0
418
12 618
1 391
15
63
11 093
15 698
9,417
Nepedag. 2010
18 923
31,520
Pedag. 2010
11 149
Pedag. 2011
8,712
% nenárokových složek z tarifních platů
Nenárokové složky platu
Odměny
Osobní příplatky
Nárokové složky platu
Ostatní příplatky
Platy za přesčasy
Příplatky za vedení
Platové tarify
Průměrný měsíční plat bez OPPP
Přepočtený počet zaměstnanců
Srovnání 2010 - 2011
Členění průměrného platu podle jednotlivých složek
Nenárokové složky platu
Odměny
Osobní příplatky
Nárokové složky platu
Ostatní příplatky
Platy za přesčasy
Platové tarify
Průměrný měsíční plat bez OPPP
35 000
Pedag. 2010
8
4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Naší organizace byl pro rok 2011 stanoven závazný ukazatel Příspěvky a dotace od zřizovatele v celkové výši 2 574 800,00 Kč a byl členěn takto: ÚZ 0 – provozní náklady – celkem poskytnuto 2 241 800,00 Kč, vyčerpáno 2 241 800,00 Kč. V těchto celkových nákladech nám byly stanoveny tyto náklady: prostředky na ICT 50 tis. Kč – skutečnost v r. 2011 = 88 272,00 Kč částečné pokrytí nákladů na odměny pracovníkům, kteří se podíleli na realizaci přijímacích zkoušek – 1. kolo přijímacího řízení 13 500,- Kč – skutečnost v r. 2011 = 13 500,00 Kč částečné pokrytí zvýšených nákladů na zajištění státních maturitních zkoušek 13 300,- Kč skutečnost v r. 2011 = 13 300,00 Kč ÚZ 205 – účelové prostředky na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku“ ve výši 333 000,- Kč. Dotaci jsme stoprocentně využili na stanovený účel – odpisy HM.
5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti, výčet poskytnutých dotací v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití Poskytnuté dotace: Příspěvek na provoz od zřizovatele (závazný ukazatel) Dotace od Statutárního města Havířova na dohody o provedení práce pro vedoucí kroužků na sportovní soutěže ve florbalu a atletice Projekt Historie města Havířov formou studentských prací Projekt Vydávání studentského časopisu KOMÁR studenty Celkem dotace od Statutárního města Havířov činila Tyto finanční prostředky jsme použili v plné výši na stanovené účely.
20 112 480,00 Kč
14 880,00 Kč 10 000,00 Kč 5 000,00 Kč 5 000,00 Kč 34 880,00 Kč
Od Národní agentury COMENIUS (projekt spolupráce evropských škol) 17 112,00 Kč Poskytnuté finanční prostředky jsme použili v rámci „Programu celoživotního učení“ Projekt PV-COM-2010-024 pro školní rok 2011. Dotace v roce 2011 činily celkem Ostatní výnosy: úroky z banky dobropis z minulých let čistý pronájem z tělocvičny čistý pronájem z učeben školy čistý pronájem ze 2 školních bytů služby s pronájmem spojené proúčtování lyž.kurzů, výletů a darů Fondu přátel se souvztažnými účty tř. 5 smluvní nájemné - kopírovací stroj čerpání investičního fondu ostatní náhrady za ztráty ostatní výnosy z činnosti-Projekt Nové přístupy ICT celkem ostatní výnosy
Výnosy celkem
20 164 472,00 Kč
511,60 Kč 84,00 Kč 37 800,00 Kč 17 322,50 Kč 47 646,00 Kč 45 801,37 Kč 719 605,00 Kč 2 050,00 Kč 95 546,18 Kč 1 249,00 Kč 14 099,00 Kč 981 714,65 Kč
21 146 186,65 Kč 9
Některé výnosy z hlavní činnosti - srovnání 2010 - 2011
Rok 2010
Rok 2011
Z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
19 425,92
20 112,48
z toho: přísp. a dotace na přímé nákl. apod.
16 934,77
17 537,68
z toho: přísp. a dotace na přímé nákl. apod.
Z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
15 000 16 000 17 000 18 000 19 000 20 000 21 000 Rok 2011
Rok 2010
10
6. N Á K L A D Y - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Celkové náklady v roce 2011 činily 21 121 393,37 Kč. Čerpání prostředků hodnoceného roku je rozepsáno v tabulce č. 2 - Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Komentář k vybraným nákladům: řádek č. 3
Učebnice,učební pomůcky – přímý ONIV celkem
Zakoupeny: učebnice poskytované bezplatně pro nižší stupeň gymnázia Učební pomůcky
272 412,40 Kč 48 574,00
Kč
223 838,40 Kč
řádek č. 5 Spotřeba energie Tato položka nákladů patří mezi nejdůležitější z nákladů a taky největší. V roce 2011 jsme uhradili za energie celkem 872 267,88 Kč, proti roku 2010 došlo k úspoře energií, hlavně tepla, a to díky uskutečněné investiční akci „Úprava topného systému ve výměníkové stanici Gymnázium“ Podrobné členění spotřeby energií v roce 2010 je uvedeno v tabulce č. 8. řádek č. 6 Opravy a udržování V roce 2011 jsme provedli opravy v celkové výši 272 841,30 Kč, z toho opravy nemovitého majetku činily 241 225,70,- Kč. Podrobný rozpis provedených oprav je v oddílu E) řádek č. 7 Cestovné V celkových cestovních nákladech v roce 2011 123 014,00 Kč jsou také zahrnuty cestovní náhrady projektu COMENIUS ve výši 17 032,- Kč. Jedná se o jazykový projekt zaměřený na poznávání jednotlivých evropských států, jejich kultur a rozvíjení komunikativních schopností. Další zahraniční cestovné – školní exkurze do Rakouska, Anglie, turistický kurz v Chorvatsku činí z celkového účtu Cestovné 19 283,00 Kč, tj. 15,68 %. Z přímého ONIVu hradíme cestovné k DVPP, což v roce 2011 činí 2 638,- Kč, ostatní tuzemské služební cesty – školní exkurze, školní výlety byly ve výši 84 061,- Kč, tj. 68,33%. řádek č. 9 – Nájemné Celkové náklady na nájemné činily v roce 2011 54 061,- Kč, z toho jsme 50 061,- Kč použili na nájem sportovní haly k výuce TV, dále tento účet zahrnuje pronájem atletického stadionu, na tento účel jsme obdrželi finanční prostředky – dotaci od Statutárního města Havířova ve výši 4 000,- Kč řádek č. 10 Telekomunikace Celkové náklady na telekomunikace v roce 2011 činí celkem 100 767,00 Kč, jsou zde náklady na připojení k Internetu ve výši 88 272,-Kč, z toho jsme pokryli 50 000,00 Kč z účelových prostředků od zřizovatele na pokrytí nákladů v oblasti ICT realizovaných školou v roce 2011. Studenti a učitelé mohou používat internetových služeb bez omezení během výuky i mimo ni v provozních hodinách školy. Telefonní poplatky v roce 2011 činily 12 495,- Kč. Řádek č. 11 Služby školení a vzdělávání Náklady na školení a vzdělávání za rok 2011 činí celkem 3 700,- Kč, z toho 800,- Kč bylo použito na další vzdělávání pedagogických pracovníků a hradili jsme tato školení z přímého ONIVu – ÚZ 33353. Použití prostředků na DVPP (další vzdělávání pedagogických pracovníků)-akreditované akce MŠMT z přímých ONIV jsme uhradili: - za účastnické poplatky na DVPP 800,00 Kč cestovné na DVPP celkem 2 638,00 Kč 11
řádek č. 12 Stravování V roce 2011 jsme vynaložili na stravování zaměstnanců a studentů celkem 428 834,00 Kč, z toho: závodní stravování zaměstnanců věcná režie stravování – žáci
26 814,00 Kč 402 020,00 Kč
Zaměstnanci i žáci se stravují ve školní jídelně Základní školy, Gorkého 1, Havířov (komplex školních budov). Se školní jídelnou máme uzavřenou dohodu o závodním stravování zaměstnanců (finanční náklady na 1 oběd činí od 30. 6. 2011 = 58,00 Kč). Školní jídelna nám fakturuje měsíčně závodní stravování zaměstnanců – režijní a osobní náklady ve výši 6,00 Kč na 1 oběd, 20 Kč přispíváme z FKSP, zaměstnanci uhradí za oběd 32,- Kč. Za stravování žáků hradíme školní jídelně režijní náklady 10,00 Kč za l oběd. řádek č. 13 Mzdové náklady V celkových mzdových nákladech v roce 2011 = 12 800 079,- Kč jsou zahrnuty platy zaměstnanců ve výši 12 768 099,- Kč, z toho ze státního rozpočtu jsme použili 12 282 000,- Kč. Dále jsou zde zahrnuty ostatní platby za provedenou práci, které činí celkem 31 980,- Kč, z toho 15 000,- Kč jsou OPPP hrazené ze státního rozpočtu, z ostatních zdrojů byly hrazeny OPPP ve výši 14 880 Kč – z dotace od Statutárního města Havířova na odměny vedoucím sportovních a mimosportovních kroužků, 2 100,- Kč jsme použili z vlastních zdrojů na dohody provedení práce. řádek č. 15 Zákonné sociální pojištění V celkových nákladech účtu 524 = 4 376 685,00 Kč je zahrnuto zákonné pojištění 4,2 promile ve výši 26 834,- Kč. řádek.č. 20 Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Celkové odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku činí celkem v roce 2011 371 616,00 Kč. Hodnota budovy školy byla navýšena v roce 2011 o 286 368,00 Kč, a to na základě uskutečněné investiční akce „ Úprava topného systému výměníkové stanice Gymnázium“. Pro rok 2011 byl naší škole stanoven závazný ukazatel na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 333.000,- Kč – ÚZ 205, tyto účelové prostředky byly v plné výši vyčerpány.
Roční odpisy budovy Rok 2009 232 344,00 Kč
Rok 2010 255 220,00 Kč
řádek č. 24 Ostatní náklady celkem - v těchto máme např. zahrnuto: Ostatní náklady z činnosti-pojištění úrazů a škod - žáci Ostatní náklady z činnosti-maturitní komise poplatky Komerční banky ostatní povinné pojistné (4,2 promile) opotřebení lyžařské výzbroje kurzové ztráty ostatní finanční náklady-
Rok 2011 371 616,00 Kč
81 743,37 Kč 599,00 Kč 43 283,00 Kč 11 591,00 Kč 25 199,00 Kč 840,00 Kč 86,37 Kč 145,00 Kč
12
Některé náklady z hlavní a doplňkové činnosti - srovnání 2010 - 2011 Rok 2010 Spotřeba materiálu
Rok 2011 417,32
572,51
1 016,78
835,02
Opravy a udržování
217,13
229,55
Cestovné
138,47
123,01
1 051,71
1 466,24
Mzdové náklady
12 324,20
12 798,08
z toho: Mzdové náklady z dotace zřizovatele
12 244,00
12 759,00
Spotřeba energie
Služby
z toho: Mzdové náklady z dotace zřizovatele
Mzdové náklady
Služby
Cestovné
Opravy a udržování
Spotřeba energie
Spotřeba materiálu
0
2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 Rok 2011
Rok 2010
13
7. Doplňková činnost Na základě dodatku č. 4 Zřizovací listiny č. D4/ZL/082/2001 má naše organizace vymezeny tyto okruhy doplňkové činnosti: 1.Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování. 2.Pronájem majetku Naše škola pronajímá 2 školní byty, 3 učebny, tělocvičnu a bufet. Ve školním bytě č. 1 je nájemcem náš zaměstnanec Mgr. Böhm Pavel, ve školním bytě č. 2 byla nájemcem naše zaměstnankyně Mgr. Bouchalová Alexandra, na vlastní žádost paní Bouchalové byl tento nájem ukončen z důvodu přestěhování do vlastního domu. Čistý pronájem za tyto 2 byty v roce 2011 činil 47 646,- Kč. Na pronájem 2 učeben máme uzavřenou smlouvu s fa ABC English, Ostrava, zastoupenou p. Martou Chovancovou-Simonovou. Jedná se o výuku cizích jazyků. Také pronajímáme učebnu a.s. Cambridge Exams Center, Frýdek – Místek, zastoupenou p. Monikou Korbelovou, rovněž se jedná o výuku cizích jazyků. Pronajímáme také učebnu pro výuku autoškoly – Autoškola Dalibor Tichý z Ostravy. Dále máme uzavřenou smlouvu s p. Graplem, Havířov o pronájmu bufetu. Čistý pronájem z učeben a bufetu v roce 2011 činil 17 322,50 Kč. Tělocvičnu pronajímáme v odpoledních a večerních hodinách několika subjektům za účelem sportovní a taneční činnosti, z toho několik nájemců ukončilo nájem z důvodu nezájmu veřejnosti, tudíž nám poklesl pronájem oproti roku 2010 o 17 613,- Kč. Čistý pronájem z tělocvičny činil v roce 2011 37 800,- Kč. Celkem čistý pronájem z plochy v roce 2011 = 102 768,50 Kč Služby spojené s pronájmem v roce 2011 = 45 801,37 Kč Z doplňkové činnosti jsme použili 43 110,84 Kč na částečnou úhradu materiálu a energií, na opravy a udržování nemovitého majetku jsme vynaložili 43 296,00 Kč. Dále jsme z doplňkové činnosti uhradili ostatní osobní náklady ve výši 2 100,- Kč lékařskému doprovodu na letním turistickém kurzu v Chorvatsku a na odpisy HM celkem 18 580,- Kč, celkem jsme za tyto nákladové položky z doplňkové činnosti uhradili 106 986,84 Kč.
14
8. Výsledek hospodaření, náklady a výnosy: Výnosy celkem Náklady celkem Zlepšený výsledek hospodaření
21 146 186,65 Kč - 21 121 393,37 Kč 24 793,28 Kč
Komentář - rozbor dosažení výsledku hospodaření za rok 2011 Na základě dodatku č. 4 Zřizovací listiny č. D4/ZL/082/2001 má naše oranizace vymezeny tyto okruhy doplňkové činnosti: 1. Provádění rekvalifikačních kurzů a odborného školení včetně zprostředkování. 2. Pronájem majetku Škola neprovozuje rekvalifikační kurzy, pouze pronajímáme 2 školní byty, 2 učebny, tělocvičnu a bufet. Celkové výnosy z těchto pronájmů činily v roce 2011 148.569,87 Kč. Čistý pronájem z plochy činil celkem 102.768,50 Kč, služby spojené s pronájmem činily celkem 45.801,37 Kč. Z doplňkové činnosti jsme zapojili 5.863,- Kč na materiál pro údržbu, 37.247,84 Kč na částečnou úhradu energií, na opravy nemovitého majetku jsme použili 43.296,- Kč, na odpisy HM jsme vynaložili 18.580,- Kč a na OPPP 2.000,- Kč. Celkem jsme z doplňkové činnosti uhradili 106.986,84 Kč. Přestože jsme v roce 2011 dosáhli nižších příjmů z pronájmů, a to o 50.886,- Kč méně než v roce 2010, měli jsme proti roku 2010 zase nižší spotřebu energíí o 144 tis. Kč. Zlepšeného výsledku hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 41.583,03 Kč jsme dosáhli větší úsporou tepla i úsporou el. energie. K těmto příjmům z pronájmů se vztahuje daňová povinnost, daňová úspora dle § 20 odst. 7 zákona č. 586/1992 Sb., o dani z příjmů činí za rok 2011 4.711 Kč. Z hlavní činnosti z vlastních zdrojů vykazujeme ztrátu -16 789,75 Kč. Tato ztráta vznikla nepokrytím vzniklých nákladů na zdravotní a sociální pojištění k platům jak z cizích zdrojů, tak i k platům ze státního rozpočtu v celkové výši 8.543,99, dále pak navýšenými nekrytými odpisy ve výši 6.364,87 Kč a nutná oprava střechy v prosinci 2011 byla vyšší o 1.880,89 Kč než jsme předpokládali. Zlepšený výsledek hospodaření je finančně krytý, navrhujeme jeho rozdělení do fondu odměn ve výši 19.000 Kč (80%) a do rezervního fondu pak 5.793, - Kč.
15
C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce Hospodaření s peněžními fondy je vyčísleno v tabulce č. 7 Stav fondů k 31. 12. 2011:
- FKSP - rezervního fondu - investičního fondu - fondu odměn
56 920,88 Kč 195 890,08 Kč 393 040,37 Kč 42 900,00 Kč
V roce 2011 jsme čerpali z investičního fondu 95 546,18,- Kč na opravu a údržbu nemovitého majetku, odvod z odpisů činil 148 000,- Kč, dále jsme použili investiční fond na financování investiční výstavby na investiční akci „Úprava topného systému výměníkové stanice Gymnázium“ ve výši 286 368,00 Kč. Celkové čerpání Investiční fondu = 529 914,18 Kč. Rezervní fond a fond odměn jsme v roce 2011 nečerpali. Fond kulturních a sociálních potřeb jsme v roce 2011 čerpali takto: - příspěvek na stravování zaměstnanců = 89 360,00 Kč - rekreace a zájezdy = 21 760,00 Kč - kultura a tělovýchova = 2 384,00 Kč = 1 060,00 Kč - příspěvek odb.organizaci - peněžní dary = 17 000,00 Kč - Celkem čerpání FKSP = 131 564,00 Kč Zůstatky peněžních fondů – FKSP, rezervního fondu, investičního fondu a fondu odměn jsou k 31. 12. 2011 kryty finančními prostředky.
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování našich zaměstnanců je zajišťováno náhradním způsobem, zaměstnanci se stravují ve školní jídelně Základní školy na ulici Gorkého, která je propojena spojovací chodbou s naší školní budovou. Se školní jídelnou máme uzavřenou dohodu o závodním stravování zaměstnanců (finanční náklady na 1 oběd činily od 30. 6. 2011= 58,00 Kč). Školní jídelna nám fakturuje měsíčně závodní stravování zaměstnanců – režijní a osobní náklady ve výši 6,00 Kč na 1 oběd, 20 Kč přispíváme z FKSP, zaměstnanci uhradí za oběd 32,- Kč. Za stravování žáků hradíme školní jídelně režijní náklady 10,00 Kč za l oběd. cena obědu - z toho: náklady organizace příspěvek z FKSP náklady hrazené strávníkem
58,00 Kč 6,00 Kč 20,00 Kč 32,00 Kč
16
E) Péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek, informace o pojištění svěřeného majetku a o případných pojistných událostech, inventarizace majetku 1. Organizace má ve správě: a) budovu na parcele č. 1422, čp. 328/2 na ul. Komenského, katastrální území Havířov–Město b) pozemky na parcele č. 1422, výměra 1265 m2, katastrální území Havířov-Město 2. Investiční činnost a provedené opravy a údržba na majetku V roce 2011 byla realizována a financována prostřednictvím Moravskoslezského kraje investiční akce „Úprava topného systému výměníkové stanice“, evidenční číslo 4926001112. Investiční záměr byl schválen odborem investičním a majetkovým Krajského úřadu Moravskoslezského kraje dne 29. 4. 2011, čj. MSK 75338/2011 ve výši 290 000,- Kč. V rámci uvedené akce byla firmou Maxxi THERM, Slavíkova 6143/18e, Ostrava - Poruba zpracována projektová dokumentace na přípravu a zabezpečení výstavby ve výši 26 400,00 Kč, na realizaci technologické části jsme ve výběrovém řízení za účelem zajištění dodávek stavebních prací na tuto investiční akci vybrali jako cenově nejvhodnějšího uchazeče firmu Lumír Hanzelka, Dolní 70, Ostrava – Zábřeh. Tato firma uskutečnila stavební úpravy budovy č. p. 328 na pozemku parc. č. 1422 v k. ú. Havířov- Město v měsíci srpnu 2011, a to ve výši 259 968,00 Kč. Celkové náklady investiční akce činily celkem 286 368,00 Kč, což je o 3 632,- Kč nižší, než bylo uvedeno původně v investičním záměru. Údržba a opravy V roce 2011 jsme na opravy a údržbu použili celkem 272 841,30 Kč, zapojili jsme fond reprodukce ve výši 95 546,18 Kč. Opravy a údržba nemovitého majetku: - opravy střechy a okapů 166 129,00 Kč - malování, nátěry soklů 75 096,70 Kč - jiné opravy 31 615,60 Kč Celkem opravy a údržba nemovitého majetku činily v roce 2011 celkem 241 225,70 Kč, z toho jsme zapojili investiční fond ve výši 95 546,18 Kč a z doplňkové činnosti 43 296,- Kč. Opravy a údržba movitého majetku a jiné opravy - oprava mikroskopu 5 872,10 Kč - havarijní oprava ohřívače vody 6 996,00 Kč - oprava HP a hydrantů a jiné opravy 18 747,50 Kč Celkem jiné opravy 31 615,60 Kč Celkem jsme z doplňkové činnosti uhradili za opravy a udržování 43 296,00 Kč, z hlavní činnosti pak 229 545,30 Kč. 3. Pojištění nemovitého majetku: Na pojištění nemovitého a movitého majetku nám nevznikly v roce 2011 žádné náklady, pojištění zajišťuje centrálně Moravskoslezský kraj. V roce 2011 jsme neuplatnili u pojišťovací makléřské společnosti SATUM CZECH, s. r. o. Ostrava žádné plnění pojistné události. 4. Inventarizace majetku: Inventarizaci nemovitého a movitého majetku a veškerých práv a závazků jsme uskutečnili ke dni 31. 12. 2011. Byla provedena na základě příkazu ředitele k provedení periodické inventarizace v souladu s § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění. Žádné inventarizační rozdíly nevznikly. Zápis inventarizační komise – viz příloha.
17
5. Pronájmy svěřeného majetku Organizace má v pronájmu nebytové prostory / šatny, kabinety, učebny a tělocvičnu / u jiného subjektu – Základní škola na ul. Gorkého, Havířov – Město, čp. 329, parcela č. 1421 na dobu neurčitou, finanční plnění za tento pronájem činí 1,- Kč/rok. Organizace pronajímá učebny, tělocvičnu, bufet a 2 byty, výnosy z čistého pronájmu v roce 2011 činily 102 768,50 Kč, služby s pronájmem spojené činily 45 801,37 Kč.
F) Stav pohledávek a závazků Máme jen krátkodobé pohledávky a závazky. Ke dni 31. 12. 2011 byla provedena dokladová inventura pohledávek a závazků. Tyto jsou vyrovnány začátkem roku 2011. 1. Krátkodobé pohledávky k 31. 12. 2011 činily celkem 498 328,93 Kč, z toho účet 311 – Odběratelé 140 605,98 Kč, krátkodobé poskytnuté zálohy na lyžařský kurz, na školní exkurzi do Anglie celkem 133 190,- Kč, ostatní krátkodobé pohledávky jsou v celkové výši 182 446,95 Kč, (z toho dobropisy za teplo a el. energii činí 167 128,58 Kč), náklady příštích období máme ve výši 24 974,- Kč a dohadné účty aktivní jsou zaúčtovány ve výši 17 112, Kč. 2. Krátkodobé závazky k 31. 12. 2011 činily celkem 2 291 774,19 Kč, z toho dodavatelé 81 522,79 Kč, přijaté zálohy na LVK a na školní exkurzi do Londýna v roce 2012 činí celkem 124 334,- Kč, závazky vyplývající z mezd za 12/2011 činily 1 744 608,- Kč, ostatní krátkodobé závazky činí 12 964,06 Kč, přijaté zálohy na transfery – projekt Comenius ve výši 325 439,84 Kč a výdaje příštích období jsou ve výši 2 905,50 Kč, jedná se o roční vyúčtování spotřeby vody ve školním bytě č. 1, ve kterém bydlí Mgr. Pavel Böhm. Všechny tyto závazky budou v roce 2012 vyrovnány až na projekt Comenius, který bude probíhat 2 roky.
G) Výsledky kontrol V roce 2011 neproběhly v naší škole žádné veřejnoprávní kontroly ani kontroly ČŠI.
H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace S obsahem Zprávy o činnosti a plnění úkolů byli pedagogové seznámeni na pedagogické poradě dne 15. 02. 2012.
Projednáno školskou radou při Gymnáziu, Havířov-Město, Komenského 2, příspěvková organizace dne 22. 2. 2012
……………………………………………. předsedkyně školské rady
18
I)Vyhodnocení plnění povinného podílu o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů
dle
zákona
435/2004
Sb.,
Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců činí …………………………… 40,23 osob Plnění povinnosti podle § 81 odst. 2 písm. a) a b) zákona ………………….….. 2 osoby
Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací dle § 18 odst. 2 zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů a) počet podaných informací o škole: - ústních při návštěvě školy (osobní návštěvy, den otevřených dveří, atd.): 215 - e-mailových: 116 Naprostá většina informací se týkala podmínek pro přijetí ke studiu, kritérií pro přijetí, přijímacích zkoušek, možností odvolání atd. b) počet podaných odvolání proti rozhodnutí ředitele o nepřijetí ke studiu: 81
Havířov dne 22. února 2012
……………………………………….. Mgr. Tomáš Langer, ředitel gymnázia
Pozn.: Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – rozbor hospodaření školy za rok 2011 je v souladu se zákonem č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů. 19
J) Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:
Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Výnosy z transferů - Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Plán tvorby a použití peněžních fondů v roce 2011 Spotřeba energií
Přílohy :
Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků za rok 2011 •
Účetní výkazy: Rozvaha (Bilance) OSS, ÚSC, PO a RR Výkaz zisku a ztráty Příloha účetní závěrky OSS, ÚSC, PO a RR Rozbor plnění HV
20
