Fogalom jegyzék Irodalomjegyzék
Fogalom jegyzék átutalás: két bankszámla közötti pénzmozgás. baleset: Váratlanul, hirtelen külsõ hatásra bekövetkezõ eseményt jelent. befagyott betét: az olyan betét, amelyre a hitelintézet nem képes a jogszabályi rendelkezések vagy a szerzõdéses kikötések szerinti esedékességet követõ öt munkanapon belül a kifizetést teljesíteni. belsõ érték: Egy tárgy, fizetõeszköz anyagának csereértéke. A só, az arany, az ezüst, stb. fizetõeszközök rendelkeztek vele, amibõl kevesebb volt mint a szükséglet. Ami a természetben korlátlanul nem megtalálható. bérköltség: ebben az esetben az az összeg amibe a munkaadónak az adott dolgozó kerül. Munkabér és járulékai. betét: a Ptk. szerinti betétszerzõdés vagy takarékbetét-szerzõdés alapján fennálló tartozás, ideértve a bankszámlaszerzõdés alapján fennálló pozitív számlaegyenleget is. betétes: akinek a betét a nevére szól, vagy - kizárólag a nem névre szóló betétek esetében - aki a betétokiratot felmutatja. betétszámla: olyan bankszámla, ahonnan pénzügyi mûveleteket nem kezdeményezhetünk és ahova nem fogadhatunk. biztosított: az a személy vagy tárgy akinek/aminek a halála, sérülése esetén a biztosító a szerzõdés szerinti kifizetést teljesíti. creditkártya: vagy hitelkártya pénzintézet által nyújtott hitelkerethez kapcsolódó bankkártya. debitkártya: vagy betétkártya olyan bankkártya, amellyel bankszámlád terhére fizethetsz vagy készpénzt vehetsz fel. dematerializáció: „Az értékpapírok fizikai formájának megszûnése, amitõl kezdve az értékpapírok csak számítógépes nyilvántartásban szerepelnek.” (www.bet.hu) deviza: külföldi fizetõeszközben fennálló követelés, vagy a külföldi pénznemben kiállított fizetési utalvány. A köznyelv – tévesen – nem különbözteti meg a valutától. díjtartalék: „Az életbiztosítási díjakból képzett elkülönített tartalék, amely a késõbb bekövetkezõ biztosítási események (halál, elérés) kapcsán járó szolgáltatások fedezésére szolgál. A tartalékokat a biztosító befekteti, és a hozamok minimum 80%-át köteles visszajuttatni a biztosítottainak. Mód van a díjtartalék visszavásárlására is.” (Forrás: http://www.cslife.hu/index.php?t=0306&h=90)
98
diszkont kincstárjegy: „egy évnél rövidebb futamidejû állampapír, amely kamatot nem fizet, hanem a névértéknél alacsonyabb, diszkont áron kerül forgalomba, lejáratkor pedig a névértéket fizeti vissza. A diszkont összege a névérték és a vételár közötti különbség.” (Forrás: www.akk.hu) diszkontálás: Esetünkben nem a kincstárjegy értékéhez adják hozzá a futamidõre járó kamatot, hanem meghirdetik menyit fognak visszaadni (névérték) és abból vonják le a várható kamat összegét és ezen a jelenértékre átszámított (diszkontált) értéken vehetjük meg a kincstárjegyet. elérési kedvezményezett: Az a személy, aki a biztosítási szerzõdésnél rendelkezhet a pénz felett a futamidõ végén, ha a biztosított életben van. elszámolási betétszámla: olyan bankszámla, ahonnan pénzügyi mûveleteket kezdeményezhetünk és ahova fogadhatunk. Bankkártya kapcsolható hozzá. eszköz: Mindazok, amik munkádtól függetlenül bevételt biztosítanak, vagy a jövõben biztosítani fognak, amelyek a velük kapcsolatos kiadások levonása után minimum nullszaldósak (bevétel – kiadás nagyobb vagy = nulla). Ilyenek a félrerakott készpénz, bankbetét, szellemi termékek, gépek, ingatlanok (kivétel a saját magán célra használt gépek, ingatlanok), jogdíjak, kötvények, részvények, szabadalmak, stb. fedezeti értéknek azt az értéket számítja a pénzintézet amennyiért rövid idõ alatt biztosan képes eladni a fedezet tárgyát. A hosszú futamidejû lakáshiteleknél ez jelenleg az aktuális piaci ár 50%-a közelébe helyezõdik. Oka egy esetleges ingatlan ár esés esetén se forduljon elõ, hogy a tartozás összege tartósan meghaladja az ingatlan értékét. fedezeti tartalék: általában 85-94% közötti, ez íródik jóvá a számládon. E felett fogsz rendelkezni. felosztó-kirovó rendszer: A bekövetkezett kárt utólag osztják fel egymás között a veszélyközösség tagjai. Majd róják ki a befizetendõ összeget. fogyasztási javak: Esetünkben azok a tárgyak, szolgáltatások, melyekre nincs feltétlenül szükségünk az életben maradáshoz. Pl. autó, hûtõszekrény, szolárium, telefon, televízió, stb. folyószámla: olyan elszámolási betétszámla, amelyhez szerzõdés alapján hitelkeret kapcsolódik. források: mástól ideiglenesen kapott pénzeszközök. Pl. áruhitel, bankkölcsön, haláleseti kedvezményezett: Az a személy, aki a biztosítási szerzõdésnél rendelkezhet a pénz felett, ha a biztosított meghal. infláció: a pénz vásárlóértékének csökkenése. Ellentéte a defláció a vásárlóérték növekedése. A defláció ritkán fordul elõ, a bank réme.
99
járadék: Korábban elvégzett munkáért járó vagy vagyonból származó rendszeresen kapott pénzbeni vagy természetbeni juttatás. Pl. nyugdíj. jelenérték: A jövõbeni pénz jelenbeni értéke. Diszkontálással kapjuk. Befektetésnél fontos, mert megtudhatjuk mit kapnánk ma azért a jövõben majd rendelkezésünkre álló pénzért. Ha többet mint amirõl lemondunk a jelenben és arányban van a kockázattal, akkor van értelme a befektetésnek. Jelzáloghitel, tandíjhitel. jogdíj: Egy létrehozott érték, mû(alkotás) használatáért a szerzõnek járó díj. Ez lehet kép, zenemû, könyv, számítógép program, stb. Ide sorolható még az önfenntartó méretû vásárlói illetve értékesítési csoporttermeléséért kapott jogdíj. Ezek eladhatóak, örökölhetõek. jövõ érték: A jelenbeni pénz jövõbeni értéke. kamat marzs: a kihelyezett hitelért felszámított és az összegyûjtött betétekre fizetett kamat különbözete. kamatozó kincstárjegy: „egyéves futamidejû, fix kamatozású dematerializált állampapír, alapcímlete 10 ezer forint. A futamidõ végén fizet kamatot, amelyet a befektetõ a törlesztéssel együtt kap kézhez.” (Forrás: www.akk.hu) káresemény: Biztosítási szempontból az az esemény amelyért szerzõdés alapján kártérítést kell fizetnie a biztosítótársaságnak. kártalanításra jogosult személy: a betétes. Kivételt képeznek azok a betétek, amelyek szerzõdéses feltételei ettõl eltérõ megállapodást tartalmaznak. Nem minõsül kártalanításra jogosult személynek az a személy, aki a betét tulajdonosának rendelkezése alapján rendelkezik a betét fölött a betét befagyása pillanatában, de egyébként sem tulajdonosa, sem kedvezményezettje a betétnek. kedvezményezett: a betét tulajdonosa vagy a betétes által a hitelintézetnek írásban bejelentett személy. Bizonyos feltételek teljesülése esetén rendelkezhet a számlán lévõ pénz felett. kezes(ek) olyan személy(ek) akik az adós nemfizetése esetén helyette fizetik ki az adósságot (helytállnak). kockázati tényezõk: Vagyon biztosításnál pl. tûz, víz, ablaktörés, betörés, földrajzi környezet, stb. míg személy biztosításnál a foglalkozás, életvitel, ûzött sport, dohányzás, narkotikum fogyasztás, családban elõforduló örökletes betegségek. költség-haszon elv: Amikor egy várható eredmény elérésére fordított költséget összevetjük az elért haszonnal.
100
kötvény: A kötvény egy átruházható, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír, ahol a kibocsátó kiadáskor közli, mikor és mennyi pénzt fog visszaadni. Kibocsátó lehet az állam, az önkormányzat, egy bank, vagy egyéb gazdasági szervezet. kötvényérték: többnyire biztosítási szerzõdéseknél használt fogalom. A befizetett díjak hozamokkal növelt és költségekkel csökkentett összege. közös betét: a közösségi betét kivételével az olyan betét, amelynek több tulajdonosa van (több személy nevére szól). közösségi betét: a társasházak, lakásszövetkezetek, iskolai takarékossági csoportok, építõközösségek betétei. likviditási tartalék: a pénztár folyamatos fizetoképességét biztosítja. mérleg: egy gazdálkodó szervezet eszközeinek és forrásainak egy adott idõpontra összeállított állománya. muködési tartalék: biztosítja a pénztár muködését névre szóló betét: Az a betét, amelynek tulajdonosa a betétszerzõdés, a takarékbetét-szerzõdés vagy a bankszámlaszerzõdésben feltüntetett azonosító adatok alapján egyértelmûen azonosítható. osztalék: a részvénytársaság közgyûlése által meghatározott összeg, melyet a részvényeseknek (tulajdonosoknak) fizet ki a társaság részvényeik arányában. öngondoskodás: Az amikor valaki a saját magáról gondoskodik oly módon, hogy minél kisebb eséllyel legyen mások segítségére rászorulva. parkett: a tõzsde üzletkötésre használt terme. pénz: „A gazdasági életben általánosan értékmérõként és csereeszközként használt érme, bankjegy, államjegy.” /Magyar értelmezõ kéziszótár második kiadás./ pénzügyi kimutatás: itt a rendszeres bevételek és kiadások számbavétele. rendelkezésre jogosult személy: aki a betét tulajdonosa, vagy, ha nem tulajdonosa a betétnek, aki a tulajdonos rendelkezése alapján korlátozással vagy anélkül rendelkezhet a betét fölött. részvény: szabadon forgalmazható tulajdonjogot megtestesítõ értékpapír. Szabadalom: találmány gyártására, forgalomba hozatalára (a feltalálónak) adott kizárólagos jog, engedély. /Magyar értelmezõ kéziszótár második kiadás./ számlavezetési díj: az az összeg, amit azért kér a bank, hogy neked egy számlát tartson fenn. SZJA törvény: az 1995. évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról.
101
tõkemegfelelési mutatót: a bank által gyûjtött betétek és kihelyezéseinek összegének a saját tõkéhez viszonyított arányát fejezi ki. tõzsdeindex: Ez a tõzsde mozgását, aktivitását mutatja be. Egy elméleti részvénykosár a legnagyobb értékben jelenlévõ és forgalmat lebonyolító papírokból, amelyek árváltozását mutatja egy bázisidõszakhoz képest. türelmi idõ: a hitelnél ameddig a hitel kamatmentes, illetve ameddig a nem kell elkezdeni a kamat vagy a tõke törlesztést. valuta: Valamely ország bankjegyben és érmében megtestesülõ törvényes fizetési eszköze egy másik ország fizetési forgalmában. veszélyközösség: „Az azonos kockázatnak kitett emberek szervezett közössége.” (Forrás: http://www.ofe.hu/teka/t12/el4.htm) vésztartalék az a pénz, amihez soha nem fogsz hozzányúlni, de legalább 6 havi megélhetésedet képes fedezni az aktuális életszínvonaladon (élelem, biztosítások, ingatlan rezsi, autó, nyaralás, stb.). Ez a pénz olyan mintha nem létezne és pont ezért kell a legnagyobb biztonságban tartani.
102
Irodalomjegyzék 1. A politikai gazdaságtan kisszótára, Kossuth kiadó; Budapest 1984 2. Államadóság Kezelõ Központ honlapja www.akk.hu 3. Befektetõ-védelmi Alap honlapja www.bva.hu 4. Bodo Schäfer: Út az anyagi függetlenséghez, Bagolyvár kiadó; Budapest 2001 5. Budapesti Elektromos Mûvek Rt. honlapja www.elmu.hu 6. Credit Suisse Life & Pensions Hungary Rt. honlapja www.cslife.hu 7. dr. Ambróczy Géza: Pénzügyi ismeretek I-II., Gyöngyös 1995 8. dr. Horváth Katalin: Számvitel a gyakorlatban, Saldo; Budapest 1995 9. Dr. Kostyál Rezsõ: Bankrendszeri alapismeretek, Gyöngyös 1992 10. Dr. Kostyál Rezsõ: Kiegészítõ a bankrendszeri alapismeretek c. jegyzethez, Gyöngyös 1994 11. Dr. Zakócs József: Biztosítási ismeretek, Gyöngyös 1996 12. George S. Clason: Babilon leggazdagabb embere, Bagolyvár kiadó; Budapest 2003 13. Jaksity György A pénz természete, Alinea kiadó; Budapest 2004 14. K&H Életbiztosító Rt. honlapján fogalomtár www.khelet.hu/index.khb?p=page&id=NTE%3D 15. Losonczi Csaba-Magyar Gábor: Pénzügyek a gazdaságban, Juvent kiadó; Budapest 1995 16. Magyar értelmezõ kéziszótár, Akadémiai Kiadó; Budapest 2003 17. MBI Nemzetközi Marketig Tanácsadó Kft. (MBI) belsõ oktatási anyagok 18. Nemzetközi Befektetési Alapok Adatbázisa /www.fundaccess.hu/ 19. Nógrádi Gábor: Gazdag akarsz lenni te is? Presskontakt Bt., Budapest 2003 20. Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) honlapja www.oba.hu 21. Országos Fogyasztóvédelmi Egyesület honlapja www.ofe.hu/ 22. Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) honlapja www.pszaf.hu 23. Robert T. Kiyosaki-Sharon L. Lechter: A cashflow négyszög, Bagolyvár kiadó; Budapest 2000 24. Robert T. Kiyosaki-Sharon L. Lechter: Gazdag papa, szegény papa, Bagolyvár kiadó; Budapest 2000 25. Tõzsdeforum www.tozsdeforum.hu 26. UFS Grup honlapja www.ufsgroup.hu
103
