„Finanszírozás – kockázatkezelés – csaláskutatás” pénzügyi, adózási és számviteli szakmai konferencia SOPRON 2012. október 4-5.
Faktoring Előadó:
Csáki Ferenc Elnök, Magyar Faktoring Szövetség
Faktoring: A pénzügyi szektor legdinamikusabb ágazata
A világ faktoring iparának dimenziói: 2500
Szelet 5 0% Ázsia 29%
2000
1500
1000
Afrika 1% Amerika 10%
500
0 2000
2001
2002
2003 2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010 2011
Milliárd EUR
- A növekedés 2011-ben: 22,3%
- 86,4%-a belföldi faktoring (1.741 mrd EUR) - Vezető eu-i országok átlagos faktoring penetrációja a GDP-hez viszonyítva 8,4% - Az EU 4 vezető országában 2011-ben: 660.000 munkahely, 17 mrd EUR GDP veszne el faktoring nélkül
Európa 60%
Faktoring: Mi a titka? Nem csak finanszírozás, aktív üzletpolitikai eszköz!
Képesség hosszú fizetési határidők vállalására -Rövid lejáratú finanszírozás fedezet nélkül -Finanszírozás a vevő(k) kockázatára
Képesség hosszú fizetési határidők nyújtására vevői kockázatok növekedése nélkül, sőt azok csökkentése mellett
- Képesség erős cégekkel való együttműködésre - Kis és kezdő vállalkozások számára is - Tőkehiányos helyzetben is - Versenyképesség növekedése, - Dinamikus piaci bővülés - Exportképesség növekedése: ajánlat helyi belföldi kondíciókkal
- „Korlátlan likviditás” (a finanszírozás a követelésállomány növekedésével együtt nő)
Azonnali likviditás - Gyors, rugalmas eljárás - Mintha készpénzért értékesítene
Vevői követelésállomány csökkenése - Kedvezőbb mérlegmutatók - Követeléskezelés outsourcing
Visszkereset nélküli faktoring/követeléskezelés
- Piaci manőverező képesség növekedés - Költségcsökkenés (skontó) - Eredményesség (hatékonyság) növekedés - Többlet erőforrás fejlesztésekhez - Hitelképesség erősödése - Hatékony behajtás - Vevők pénzügyi helyzetének értékelése: - Piaci (nemfizetési) kockázatok csökkentése - Képesség széles vevőkör kiszolgálására - Nemfizetési kockázatok kizárása (követelésbiztosítás)
Faktoring: Partnerség a pénzügyekben
• • • • •
Az üzleti növekedés pénzügyi eszköze A fizetőképesség egyszerű és olcsó technikája Üzleti biztonság, piaci tájékozottság hordozója Pénzügyi függetlenség/szabadság támogatója A klasszikus rövidlejáratú hitel reális alternatívája mind a vállalkozások, mind a hitelnyújtók számára
A faktoring folyamat
Faktor
Fizetések
Fizetések II.
3.
Fizetések I.
2.
Számlák
4.
5.
1.
Eladó
Teljesítés Számlák 2.
vevő Vevők vevő vevő vevő vevő vevő vevő vevő
Faktoring: Típusok Faktoring
Számla követelések
Belföldi
Visszkeresetes
- Full - Finance - Reverse
Visszkereset nélküli
- Full - Trade credit
Szerződés alapú köv.
Nemzetközi
Export
-Két faktoros -Direkt
Import
- Garancia - Beszedés
- ÁFA - VPOP - Támogatások - Forfaiting
Hitel vs. Faktoring Hitel 60
Mérleg/vagyon elemzés
Vevőkör elemzése
Üzleti terv (megtérülés)
Szállítóképesség
Biztosíték, tárgyi fedezet
Nincs fedezeti igény
Finanszírozás mértéke a fedezetek értéktől függ
Finanszírozás mértéke a követelések alakulásától függ
Lejárata van
Határozatlan idejű
Hitelkeretet terheli
Hitelkeretet általában nem terheli
20
Nincs addicionális szolgáltatás
Egy sor addicionális szolgáltatás van
10
Költségek: kamat, rendelkezésre tartás, lehívási díj, fedezet biztosítási, stb ktg.-ek
Költségek: faktordíj, kamat, biztosítási díj, stb. ktg.-ek
Bankhoz kötött szolgáltatás
Banki kapcsolattól függetlenül elérhető
50
Millió forint
Faktoring
40
30 Folyószámla hitel
Első év
Második év
Harmadik év
Negyedik év
Faktoring:
Kicsi
Faktoring
Közepes
Nagy
Vállalati méret
Mikro
Potenciális ügyfélkör
Hitel és faktoring
Hitel
Erős
Normál
Gyenge
Mérleg minősége
Hitelképtelen
Faktoring: Magyarországi piac
• Növekedés 2011-ben: 3,3%
1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0
belföld export import
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
összesen
2002
milliárd HUF
Bruttó faktorált forgalom alakulása, md. HUF
• A finanszírozási volumen 100 mrd Ft • A KKV szektor éven belüli finanszírozási volumenének 15-20%-a • Penetráció alacsony: a forgalom a GDP 2,8%-a • A belföldi forgalom aránya 85% • Erős versenypiac • Erősödő koncentráció • A forgalom 81%-át bankok ill. banki faktorcégek bonyolítják
Faktoring: Trendek és veszélyek A faktoring jelentősége és hatása a gazdaságra: -A faktoring a KKV szektor éven belüli finanszírozásának kb. 15-20%-át teszi ki -A faktoring világszerte és Magyarországon is elfogadott pénzügyi eszközzé vált és mind a vállalatok, mind a bankok hosszútávon is ebben látják bizonyos szektorok adekvát finanszírozási megoldását -KKV szektor túlélési és versenyképességének és exportképességének erősítése -Akcelerációs hatása a gazdasági növekedésre és a foglalkoztatottságra (A faktoringot használó vállalkozások arányához képest a GDP-re és a foglalkoztatottságra gyakorolt hatás kb. 3x-os) -Alternatív finanszírozás a hitelszűke időszakában -Beszállítói kapcsolatok erősödése -Gazdaság kifehérítésében játszott szerep -A vállalkozások egy részének kizárólagos finanszírozási forrást jelent
Ügyfelek árbevétel szerinti megoszlása, %
Veszélyek: -Mikro és kisvállalkozói kör lemorzsolódása -Csökkenő finanszírozási lehetőségek -Növekvő finanszírozási költségek (banki díjak, tranzakciós illeték) -Új Ptk. szabályok
Szükséges gazdaságpolitikai támogatás: -Kamat-támogatott faktoring termék -Megfelelő jogi szabályozás fenntartása
120 100 nagy
80
közép
60
kis
40
mikro
20 0 2006
2010
2011
Köszönöm a figyelmet!
