FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉS
BUDAPEST 2016. ÁPRILIS 28., 10 óra
HIRDETMÉNY RENDES KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSÁRÓL Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhelye: 1082 Budapest, Üllői út 48.; cégjegyzékszáma: 01-10-043638; nyilvántartja a Fővárosi Törvényszék mint Cégbíróság; a továbbiakban: Társaság) a jogszabályi kötelezettségeinek eleget téve tájékoztatja a Társaság részvényeseit és a befektetőket, hogy a Társaság Igazgatósága a 2016. március 24. napján megtartott ülésén döntött a Társaság évi rendes közgyűlésének (a továbbiakban: Közgyűlés) összehívásáról. A Társaság Igazgatósága a Közgyűlést a következők szerint hívja össze: A Közgyűlés időpontja: 2016. április 28. (csütörtök), 10.00 óra. A közgyűlési regisztráció kezdő időpontja 2016. április 28. (csütörtök), 8.30 óra. A Közgyűlés helye: Danubius Hotel Gellért 1111 Budapest, XI. kerület, Szent Gellért tér 1. 1. 2. 3. 4.
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
A Közgyűlés napirendje: Az Igazgatóság jelentése a Társaság 2015. évi üzleti tevékenységéről, vagyoni helyzetéről, üzletpolitikájáról és az ügyvezetésről A Felügyelő Bizottság jelentése a Társaság 2015. évi, magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti és Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) szerinti (konszolidált) beszámolóiról A könyvvizsgáló jelentése a Társaság 2015. évi, magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti és Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) szerinti (konszolidált) pénzügyi kimutatásairól A 2015. évre vonatkozóan a. a magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti i. Üzleti Jelentés elfogadása ii. Beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet) elfogadása iii. Döntés az adózott eredmény felhasználásáról b. a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerinti (konszolidált) i. Üzleti Jelentés elfogadása ii. Beszámoló elfogadása A Felelős Társaságirányítási Jelentés elfogadása Döntés a vezető tisztségviselők részére a 2015. üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenységük megfelelőségét megállapító felmentvény megadásáról A Felügyelő Bizottság tájékoztatója a Vezetői Részvény Opciós Program feltételeinek 2015. évi teljesüléséről Az Igazgatóság tájékoztatója a Társaság 2016. évi üzleti tervéről (szóbeli előterjesztés) A Vezetői Részvény Opciós Program feltételeinek elfogadása a 2016. üzleti évre Az Igazgatóság felhatalmazása saját részvények megszerzésére Az Igazgatóság felhatalmazása a Társaság alaptőkéjének felemelésére Könyvvizsgáló megválasztása és díjazásának megállapítása Igazgatósági tag(ok) megválasztása Felügyelő bizottsági tag(ok) megválasztása Audit bizottsági tag(ok) megválasztása Az igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok díjazásának megállapítása A Társaság Alapszabályának módosítása Egyebek
A Közgyűlés megtartásának módja A Közgyűlés a részvényesek közvetlen részvételével kerül megtartásra. A Közgyűlésen való részvétel és a szavazati jog gyakorlásának feltételei A
A Társaság Alapszabályának 12.1. pontja szerint a közgyűlésen minden 100,- Ft, azaz Egyszáz forint névértékű „A” sorozatú törzsrészvény egy szavazatra jogosít, az 100,- Ft, azaz Egyszáz forint névértékű „B” sorozatú osztalékelsőbbségi részvény nem jogosít szavazatra, és minden 1.000,-Ft, azaz Egyezer forint névértékű „C” sorozatú törzsrészvény tíz szavazatra jogosít..
B
A Közgyűlésen részvényesi jogait csak az a részvényes gyakorolhatja, aki a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvényben (a továbbiakban: Ptk. ) és a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvényben (a továbbiakban: Tpt.) és a Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. (a továbbiakban: KELER Zrt.) vonatkozó szabályzataiban meghatározott tulajdonosi megfeleltetés fordulónapján a részvény tulajdonosa, és akinek nevét a közgyűlés kezdő napját megelőző második munkanapon 18.00 órakor (a részvénykönyv lezárásának időpontja) a részvénykönyv tartalmazza.
C
A Társaság a Közgyűlés mint társasági esemény időpontjára a KELER Zrt.-től tulajdonosi megfeleltetést kér. A Közgyűléshez kapcsolódó tulajdonosi megfeleltetés fordulónapja 2016. április 21., míg a részvénykönyv lezárásának időpontja: 2016. április 26. 18.00 óra. A tulajdonosi megfeleltetéssel kapcsolatos szabályokat a KELER Zrt. mindenkor hatályos Általános Üzletszabályzata tartalmazza.
D
A Társaság a részvénykönyvben szereplő, a tulajdonosi megfeleltetés időpontjában hatályos valamennyi adatot törli, és ezzel egyidejűleg a tulajdonosi megfeleltetés eredményének megfelelő adatokat a részvénykönyvbe bejegyzi, és azt a Közgyűlés kezdő napját megelőző második munkanapon lezárja. Ezt követően a részvénykönyvbe a részvényes tulajdonjogát érintő bejegyzést leghamarabb a Közgyűlés bezárását követő munkanapon lehet tenni.
E
A részvénykönyv lezárása nem korlátozza a részvénykönyvbe bejegyzett személy jogát részvényeinek a részvénykönyv lezárását követő átruházásában. A részvénynek a Közgyűlés kezdő napját megelőző átruházása nem zárja ki a részvénykönyvbe bejegyzett személynek azt a jogát, hogy a Közgyűlésen részt vegyen és az őt mint részvényest megillető jogokat gyakorolja.
F
A tulajdonosi megfeleltetés fordulónapján a Társaság részvénykönyvébe bejegyzett részvényes a Közgyűlésen részvényesi jogait személyesen, vagy meghatalmazottja (képviselője), vagy a Ptk. és a Tpt. szerinti részvényesi meghatalmazottja útján gyakorolhatja. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagja abban az esetben lehet képviselő, ha meghatalmazottként minden egyes határozati javaslatra egyértelmű, a meghatalmazó által adott írásbeli szavazási utasítással rendelkezik. Nem lehet képviselő a Társaság könyvvizsgálója, valamint a Társaság vagyonellenőre. A képviseleti meghatalmazás érvényessége egy Közgyűlésre vagy meghatározott időre, de legfeljebb 12 (tizenkettő) hónapra szól. A képviseleti meghatalmazás érvényessége kiterjed a felfüggesztett Közgyűlés folytatására és a határozatképtelenség miatt ismételten összehívott Közgyűlésre. A meghatalmazást közokirat vagy teljes bizonyító erejű magánokirat formájában kell a Társasághoz benyújtani. Nem természetes személy részvényes esetében a meghatalmazást aláíró vagy a nem természetes személy részvényes képviseletében a Közgyűlésen eljáró személy(ek) képviseleti jogosultságát közhitelű nyilvántartás által kibocsátott igazolás (pl. cégkivonat) és hiteles cégaláírási nyilatkozat (a közjegyzői aláírás-hitelesítéssel ellátott címpéldány), illetve az ügyvéd által ellenjegyzett aláírás-minta eredeti vagy közjegyző által hitelesített másolati példányának bemutatásával kell igazolni. Amennyiben a képviseleti jogosultság igazolására vonatkozó okirat(oka)t nem magyar nyelven állították ki, az okirathoz hiteles magyar fordítást is mellékelni kell. A részvényes a Közgyűlésen őt képviselő meghatalmazott személy kijelöléséről úgy is rendelkezhet, hogy – erre irányuló igénye jelzése esetén – a Társaság által a részére postán vagy elektronikus okiratként megküldött, az Alapszabály 1. vagy 2. számú mellékletét képező formanyomtatványt a Társaság részére, a Közgyűlés napját megelőző munkanap végéig kitöltve, teljes bizonyító erejű magánokiratként visszaküldi. Amennyiben a meghatalmazás külföldön készült, a meghatalmazás alakiságának meg kell felelnie a külföldön kiállított okiratok hitelesítésére, illetve felülhitelesítésére vonatkozó jogszabályoknak. Ha a részvényest több képviselő képviseli, és ezek egymástól eltérően szavaznak vagy nyilatkoznak, valamennyiük által leadott szavazat, illetve megtett nyilatkozat semmis.
2
G
A részvényes jogosult a Közgyűlésen részt venni, felvilágosítást kérni és észrevételt tenni. A felvilágosítást és az iratbetekintést az Igazgatóság a felvilágosítást kérő részvényes által tett írásbeli titoktartási nyilatkozat tételéhez kötheti. Az Igazgatóság megtagadhatja a felvilágosítást és az iratokba való betekintést, ha ez a Társaság üzleti, bank-, értékpapír, vagy egyéb hasonló titkát sértené, ha a felvilágosítást kérő a jogát visszaélésszerűen gyakorolja, vagy felhívás ellenére nem tesz titoktartási nyilatkozatot. A részvényes jogosult indítványt tenni és a részvénye által biztosított szavazati jogokkal élni. Ha az együttesen a szavazatok legalább egy százalékával rendelkező részvényesek a napirend kiegészítésére vonatkozó – a napirend részletezettségére vonatkozó szabályoknak megfelelő – javaslatot vagy a napirenden szereplő vagy arra felveendő napirendi ponttal kapcsolatos határozattervezetet a Közgyűlés összehívásáról szóló hirdetmény megjelenésétől számított nyolc napon belül közlik az Igazgatósággal, az Igazgatóság a kiegészített napirendről, a részvényesek által előterjesztett határozattervezetekről a javaslat vele való közlését követően hirdetményt tesz közzé. A hirdetményben megjelölt kérdést napirendre tűzöttnek kell tekinteni.
H
Amennyiben a Közgyűlésen való részvétel és a szavazati jog gyakorlásának feltételei teljesülnek, a Közgyűlés helyszínén a részvényes vagy meghatalmazottja személyazonossága igazolása mellett, a jelenléti ív aláírása után igényelheti a szavazatok leadására szolgáló elektronikus vagy egyéb eszközt. Határozatképesség; a Közgyűlés határozatképtelensége esetén a megismételt Közgyűlés helye és ideje
Az Alapszabály 11.8. pontja szerint a Közgyűlés határozatképes, ha azon a szavazásra jogosító részvények által megtestesített szavazatok több, mint felét képviselő részvényes jelen van. Amennyiben a Közgyűlés nem határozatképes, a Társaság a jelen Hirdetménnyel összehívott megismételt Közgyűlést az eredeti Közgyűlés helyén 2016. május 9. (hétfő) 10.00 órakor tartja meg. A megismételt közgyűlés az eredeti napirenden szereplő ügyekben a megjelentek számára tekintet nélkül határozatképes. A megismételt Közgyűlésre külön regisztráció szükséges, melynek kezdő időpontja 2016. május 9. (hétfő), 8.30 óra. Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok közzététele A Társaság Igazgatósága az Alapszabály 11.4. pontjának megfelelően a számviteli törvény szerinti beszámolónak és az Igazgatóság, valamint a Felügyelő Bizottság jelentésének lényeges adatait, az összehívás időpontjában meglévő részvények és szavazati jogok számára vonatkozó összesítéseket (ideértve az egyes részvényosztályokra vonatkozó külön összesítéseket), a napirenden szereplő ügyekkel kapcsolatos előterjesztések összefoglalóját és a határozati javaslatokat, valamint a képviselő útján történő szavazáshoz használandó nyomtatványokat (amennyiben azok nem kerültek közvetlenül megküldésre a részvényesek részére) a Társaság hirdetményeinek közzétételére vonatkozó alapszabályi rendelkezések szerint – a Társaság hivatalos honlapján (www.fhb.hu) és a Magyar Nemzeti Bank által működtetett elektronikus közzétételi fórumon (www.kozzetetelek.hu), továbbá a Budapesti Értéktőzsde hivatalos honlapján (www.bet.hu) – a Közgyűlést legalább 21 (huszonegy) nappal megelőzően nyilvánosságra hozza magyar és angol nyelven. Ezt követően a Közgyűlés napirendjén szereplő kérdésekhez kapcsolódó írásos előterjesztések és határozattervezetek a Társaság székhelyén és a KELER Zrt. központi ügyfélszolgálatán (H-1074 Budapest, Rákóczi út 70-72., R-70 Irodaház) is hozzáférhetőek lesznek. FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
1. sz. napirendi pont:
Az Igazgatóság jelentése a Társaság 2015. évi üzleti tevékenységéről, vagyoni helyzetéről, üzletpolitikájáról és az ügyvezetésről
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
FHB Jelzálogbank Nyrt. Éves beszámoló és független könyvvizsgálói jelentés 2015. december 31.
!"#
%$( *
&
'#%
) +
) ,
- !"#.% ,
%$ 1& &
&
;E
!"#
%$% & '
($)*+ , -.*)- .(/*.*0 (1 2( /3+4- 56))7)08/61809 *
! ! , &:
9
7" &
&
1 ' ; <
"
= = =
9> ' & 9
$% %
=
9 &' 9
%
! & % C% D
9%
=
D
* #F
C<
9%
=
* #F
&
&?
C<
&
A A @
"%
% #
;
% #
;
@ @ @A A
; <9
> & &%
& &
* #F
C<
=
B
&
;
% '%
"%
=
& '(
=
9 C% D
=
9%
=
* #F
C<
%
9%
E ' &?
& & D
B
A
E ' &?
=
&
;
% '%
= @=
&?
* #F
C<
=
"%
&
9
> & &%
"% & &
* #F
C<
= =
> & &%
9 &# "%
: D
<9
=
"9
=
9
& &
> & &%
> & &%
%$& &
; BH %
> & &%
!
& & &
%'&% C C:'
,"
9> ' &
<% ?
9
> & &% <% ?
=
9;
< &B &
=
9> ' &
<% ?
=
* #F
C<
=
%
& %
% # "B"B ! & %
% # ' "#G D >
;
! + ,
;H & '& ;C C:'
&
=
'
&
C<
&
% '%
;
< & ? ;
"%
% #
"
&9
> & &% <% ?
* #F
#
A A % #
E &
%
< & &&
; "% ' &
! & %
B "B"B ! & %
< & && %'&% C C:'
% '% 9
;
% # "B"B ! & %
! * %
; %'&
=
% #
A
! & %
)
';
;
& % & &
& % ;
% ! '
9H
% # ;
"%
9 &# "
=
;
B
&
% '%
=
% #
#" @A @ @@A A
;
% '%
=
=
;
;
% '%
A=
=
A@ % #
E ' &?
=
@=
A
; "%
@=
A=
A
B
;
=
=
& &
% '%
=
@=
#
E ' &?
=
A=
##
% BB
=
=
# A
@
<% ?
> & &% <% ?
@= A=
"
!
=
;
@ @
1& & &
2:
!"# $% ($)*+
''
,-
.
% & '
/
0" &
&
1 ' 2 3
"
4 4
/ &'
4
/2 6 & '
55
4
/%
4
* #=
&& "#' 8 -3
94
!&!&&7 -% 8
5 "5"5 !&
9
&& %
9
& "%
4
< <
2
% '%
% #
2
2
<4
/%
4
&;
<9
: ' &;
* #=
-3
4
&
<9
2
% '%
"%
4 4
& &
: ' &;
% #
2
% #
2
2 3/
> & &%
4
& &
* #=
-3
4
5
&
2
% '%
"%
4 94
/&
4
'%
&%&
/ &'
55
<4
/%
4
3/ %
4
/
8
%
: ' &;
!&
&& %
4
/ &'
4
* #=
-% 8
/%
4
* #=
&
8
"%
&;
* #=
-3
"%
&
> & &%
& &
* #=
-3
> & &%
4
3 / &# "%
. 8
4
33/
94
3"/
4
& &
2 56
/% * #=
8
%
&& %
% # "5"5 !&
% # "5"57 8 > !&
& &
& %
2
/%
4
* #=
5 "5"5 !&
&& %
(
3 & && /%
4 /%
&;
4
* #=
9 % #
2
9
&
9 9
2 "%
% #
2
& 2 & & .&# %'&% - -.'
&
% '%
4
"%
: ' &; -3
2 "%
% #
2
% #
2
: ' &; -3
&
% '%
<
2
% 6& 8
* #=
9< <
&
% '% /
&& %
# '
: ' &; -3
4
!&
&& %
: ' &; -3
&;
&& %
9 <
% '%
4
4
2
$%$& "
4
4
& &
2 % # "5"5 !&
3 & && !& %
4
<4
& %
& %
> & &%
! " #"
4
94
2
% # & &
> & &%
> & &%
/
% #
2 "%
3 / &# "
%
2
5
&
% '%
3 /
% #
2 "%
4
4
< 2
% '%
4
<4
2
: ' &;
4
4
% #
&
% '% 3/ %
3/
<
2
: ' &; -3
94
<4
<
5
< -3
% '%
4
4
& &
55
4
4
: ' &;
&;
2 "%
<
9 <
2& &
&
? !"#
%$% & '
($() * +,- ./0/12 3 -/(4- /*5(/(, *2 6* 578+- 914404,:512:,;
0" &
&
2 ' < =
"
> >
; '! ?& &&
< &
>
( #F
B=
> G>
@A& &
>
%
B &&
( #F
% #
"%
< &
B=
H>
%
< &D
&
B=
% #
H
% '%
>
*
>
;
%&
I ' &
>
;
%&
B=
G>
=;
%&
;
>
=% @ '%
B=
-!
G> >
# 3
& % J '%
"% ;
#
4
44
H
HH H
% # # 3
%
&E '
"% & %
%
%& %&;
&E
.
% #
&E
4
"# ! "# ' I '"?&
GG
E
&
% '%
"% & &
B=
"% ; "% ;
"%
& &
I & &% ( #F
& % J '% & % J '%
%&
&
"5/ 3
B=
# 3 # 3
"%
% B% K ( #F
;
1
&E
% '%
;
"% "%
%&
&
& &
>
# J '% % # '%
"# & &
B=
I & &% ( #F
%
"% .
% '%
>
00
&
% B% K
>
>
% #
"%
% '%
( #F
;
G
# 2
- 2/ 3
>
>
&E
&
$ % &'()*(+,% - . /
>
&E
! "# ( #F
>
H>
%&
G
"%
>
>
< &
&E
% '%
>
>
B && 3D 'E;
%&
>
H>
C&
&E
% '% ;
& < & & ?&# %'&% B B?'
' I '"?&
% # E 3
%
"% & %
% ' I '"?&
&;
H H
&
% '%
'
"%
% #
0" &
&
2 ' < = >
1 7
>
;
>
8 9
2
% B% K ( #F
> G>
( #F
H>
=;
& & B=
>
> >
I & &% ( #F
B=
> >
>
;
H>
< B% K
=% @ %'&% B B?'
%'&%
& &
E 3 '
' I '"?&
"%
G >
%
%
%
;
& &
"%
&
G
%&
% #
&E
% #
&E
&E "%
&
D
%'&%
&% %
?'
01
; %' ! & %
G >
;
GH>
( #F & ' "
<%
L
D
% <
C "?DD
I
& ?& B=
&
&%
G
!& %
H
!& %
G
=; %'D 'C %
>
( #F & ' "
>
L
>
;
%
>
>
; =
<
C "?DD &
& ?& &
!& %
!& %
3
D
H G
!& %
B=
#
4 G
' I '"?&
GG>
G >
;
&%
= <%
G >
% ' I '"?&
&E
% '%
G > 0 <
?'
"% & %
5
I & &% &
B=
G >
G >
;
%&
( #F
G >
%&
&E &% %
%'&%
9
% '% ;
%
% #
=% @ %'&% B B?'
B=
>
"% & %
% #
8
( #F
# 3 '
&
I ' & 4 , 9
H
&E
% '%
G>
>
%&
"%
I ' & ";
H
% #
&
% '%
>
&E
E
"%
I & &% ( #F
' I '"?&
&
% '%
>
% #
& &
B=
4 H
#
"%
% B% K
>
.
&E
% '% ;
%&
&
"
.4 4 0
9 -1 . 1 : 1 ; . 1 "/
& &
B=
>
"
' I '"?&
;
G
H 41
!"#$%&' )*+,-
1 2
((" ( &
. /
3 )*+4- 2
0+-
,-
! %
"
$
* +
/
0 +
&
" '
! (
"#
$
"
)
( , !" - (
. )
! "# $ ""
!
+
!
%
""
!
+
!
' "
$ /
"" ""
! !
+ +
! !
!
4
!# ( !
' !
+ !
!
!
((
!
& &7!
1
* !
.
8
.
9!
2
8 ':, ;
" (
' !
!
#
%3
" 5
% -
+ !
!
!
((
5
%%
7(
%$
"
%/ "
3
. 2
-
"
& "(
# #
!
"
65 ,
1
-
( !
5 ,
)
# !
%/ %4
7 &
"
'
"
,
!
&
7
(
6! , ! 7
, !!
'
!
%) %1
% * +
(
!(
* +
(
!(
!
!(
%
$3 (
5
#
/
( ,
( 7
6
<
+ !
(
6
<
5 $ 6
0 +
# +
= !
7 5 !
+
%$"
1
5
-
4
.
%2
,
$
)
%.
& &7! ! , ! 7
7 5
"
"
!
!
- & !
$% !
$$ $/ $4
!
"# $%& '! ' ( )! !
*+( ( ! !
"#
#
# $
% &''("
)
*&+
))
2
,-
#
.
"# +
" , / 0 011 11& 111 # 2 00 111 1&1 # &11 ,
4 /
+ 00 111 1&1
-)
$
*1&0" 4
5 *<+
2
)
5
!
# *0 *&0 91; ' 1 4
/
*;"
,/
))
,
/
8
2
- 3
<=*1&9"
,/
. 4 2 , 4
" 2
7/ 2 /
&< &0 < 1
&11 4
=
* ; * 0;0
& 111 4
=
$
3 *1&0" 4
/ &1 ;<' 1 1 111 4
" 5 /
> " !
5 /
"
"
5 '! '
+ ,%
! ! )
! * -% .
( 23 4 2 5
7)
" - 2 "
< *<' 1*' 111 4
! 4
7#
/
%
7 /
#6 6
*1&9" : 2 4 . 2 : : 2 1+
4
!
4
+ *1&9"
3
2
0 011 11& 111
7 ?
,
-,5
#
) &*"*;"% 27 . , / 7/ 1 <09 9 ( ' 1 4 ?
/
( (( 8 9 ! )
23 6 2 5
+ ,% )'! ) /(& ') (0( 23 4 2 5
( , ! -1.
23 6 2 5
(: ($) !)'! '
4
2
4
=
<1 <(9 1&(
<& '&& '&(
0&# @
;#0 @
A3 4
2
4
=
&< *'( (<*
&& 0<* ;;
*�(@
&1#( @
< '< 19<
0 00' &'
(#<'@
0#&9@
4
2
2
A3 4
2
2
5
) # "
B 2.
,
$5 /
C '! ' ! ) 7)
( $!! ! *
4
2
'! ' ! ) 7)
=
*
4
2 @
@
( (( 8>9 ! ) = ( $!! !
&0 *0
1#1(@
1#1*@
(( ;1;
1#**@
1#1(@
*9 01&
*9 01&
1# ;@
1#* @
< ; * **9
< ; * **9
(# *@
<#<9@
& 119 *(& ;; 333 3 3
9'0 99* ;; 333 3 3
*@ 33<331
1#90@ ;3<=41
(: )'! '
( $!! !
'! ' ! ) ?
( (( 8 9 ! )
<9 1<9 &<; 199
23 ; 32 24
23 ; 32 24
1
&< &0 < 1
1#11@
& #19@
3
4 ;5 453
3<331
5<361
(: )'! '
23 ; 32 24
23 ; 32 24
1
* ; * 0;0
1#11@
*0#&&@
3
2 =52 ;=;
3<331
2;< 1
=2 AA; 2;
33<331
33<331
2 , "%#
, &''("
2
B 2 H
+
$
*1& " EEE" , :
/
??EEEFGG" +.
3
2
, ,-
4 "
/
" / )
A
•
K-
•
G
I "#
•
G
4
•
L )4
•
L-/
4 / &+ !
2
. 7/
.
4
) -
) ) # / / , : # . 7
#
. /
7
"C
)2 4 4
/
/
I "+ 4 3
#
3
2 4
? ,
,7 4 3
I "#
I "#
,
G
H , 2
A4 "#
I "# .
•
I "#
4
J
)I "
* + 2
, ,-
$ 5
J : , /
# . : ,
/
/
-
/ 4
2
? ,
G
:) # -
4 3 " $ : ,
3
+ +G+09<=*1&9" 27 4 3 ) 2 : , ,7 4 3
)# " : , , "
,:
,
"
I •
.
"#
•
*1&9" 2 4
2 .
"
*1&&" : 2 / *1&9" : 2
•
*1&9" .
/
) "
"
" *1&& , : .2 I "+ , J ) I "+ > > : , - 3 . "
*1&1 4
2 5 5
# 7
# . % :
, 3 . "%
/
2 4
# , 4
.
7/
!
/
3
#
2
#
)
# 25
,
2 7/ 8
3
#
2
#
#
8 • •
2 2
.
3 3 2
. *1&9 2 /5
> 2
3 /
G$ 4 2
5 7
4)
>
3 2 4 / 3 LM +H G 4 2
<
4 "C J
-
) I "+ "
I " 2
.
" 3 -
.
.
#
/
4
/
2
#5
.
I "
/
4
-
/
"
-
K2
I " /
G
I " : 4
2 4
,7 4 "
-
2
L )4 5 -/, 4 )
-
2
? ,
7/
4
#
/ -
2
2 : ,: )/
2
> 2 -
4
2
>
, :
4
2 4) . )
? ,
# 2 2
4
7/
"
G
4 #2
G
A4 " 4 3
: ,
/
3
, 2 * " ,/ I " . ) ) *1& " ?EEEF" JI GJI% / , 2 ,/ 2
*<"
" J . "%
4
A
2 /
2
2
*+( (D! *
) %
2
) 7/ G
J . " &"N <% O :
/' C
3 2
A 2)
-
:) J
"
" *1&9" ( !
7
5 /
: )/ ) J
,/ )
/ $
5 /
7/ "
*1&9"
+
#
#
"
-: )
4
.
2
"
I "
,
A
-
-
,
*1&9"
) 3 4
) %
+ 2 ) % A + 2 ) % J / ) % J ) ) %P $ / 2 4 25 ) @% ) 5 2 ) % ?G 2 = 5 ), 3 2 % @%PP M 2 3 % @% M C / 2 3 % @% P ) 2 2 PP 25 ) 3 ) 3 3 2-
9
$ 2
I "G
)
#
" 25 )
2
/
2
!
23 4 % E * ) 5 0*( ; &
23 6 % E * ) 5 <*1 '00
&9 0(9
**0 <;(
&'' <;; &19 (;< * ( 09 '9; (#9* +&' (; ;*'#& + #&' +<9#&<
&'9 1;< 0* *11 *' &;* 0* <& <<#<< +< 199 00#< +1#(( +&*#''
2 )
2
! * (
/ (
2
* F ( ) D
,
/
2
2
:
: / ! 8 , ,
* # ,
3
2
3 ,4
4 #/
2
2
,
A 2 ??EEEFGG" 52 :
,
3
.
G
2
&" 25
2 (
*
% 2
%# /
2 -
. / 2
# 4 2
2
-
): H
$ C
8 3
4 )
, 3 ) ) *91=*111" , " *1& " 2 4
)
4
#
2
2 4
27 2
- 3
# 2
#
2
*"
27 2
43
-" (( $
3 4 4 -
(
) %! )
,: -
)# /
2
+
,
:)
A
4
J$C # 2 J H
#
"
D! '/ ( ' )
,3 "
. 2 #. $ "
-"
A 2 7
-
-
:) J . 7 :) J 2 "
.
2 )
#
*111" ?" 2 )+ EGG"*<"% A 2 % . " &''(" EEE" ) 7 # . 2 ) "
J - 3
2 / # 3 2 2 . 2 .
2 . 2 )/
, #
.
!
G
4
).
! DF
F ( )
2
3
#.
4
# 25
2
2
,-
/
*1
" ,
(&! '!
2 + 5
#F
*
F ( )
. + 2
2 . 4
(&! $!!
/
3 2
*,
/ 2.
/ 2
#. ,-
. 3 &2 )4
0
. 4 2 # 2 4 #
3 +:
/ * &2 )4
4 #
"
.
"') 2 : 2
,
2 .
&+ "
2
-
,
$
3 &11"111 2 / "
4
5 ) ,/
4
. .
2
3# 25 /
2
#
2 "
.
43
#
- # 2
.
,
4 ,/ "
;" 25
2 2
2
/
- 3 - # 2
4 - %
,
5 ) ,/ # 2
2.
)
#
- 3
#
4 2 2 ) 2 3
7# . , ,% .
, : :
2
4 45 2
2-
/
"
3
" 3 4 2 3 4 -
2
/
2 )
@) %*'
+ , 3
2
, "
"
)
25
2
3 4 3 4
2 4 .
2
.
4
#
.
2
.
,
:
2 4 /
,
3 2
/
, Q ,3
H
2
(
'! 0(& * ' -
#
/ ) 3 4
#
/
: 7 # # 2 / 2 3 -
# -
2 : ,
/
2
2
#
"R 2 25
!
(
5
#
2 # .
,- /
3
.
: / ) 2 / .
2
2 #
2 2 4 2 :) "
25 A - 2 2 25 2 4
"
2
2
.
2
"
2 2 " -
2
4 2 :) -
5 2 /
4 -
2
. 2 2
#. )
Q , 3
# 2 "
2
4 2
2)
,
2 2 2 ) 4
A 2 . 3
# 2
22 .
2 / -
2 #
A #2
:) 2
2
-
2 / , ,: ) ) Q , 3 43 # 2 /
A 5 /
#
*+( ( !
3
2
2
3
2
/ 7/ -
>
#
>
, :4 5
#
>
/
)
I
( ,
('!
"
2 2 .
2 #
)/
3
/
2
>
2
>
5 /
>
.52 ,
4
-
2,
/ )
2
. )/
.
#
#
#
4 /
#
4
-
25 ) 4 2 :)
2 "
( (D G )* E D
*1& "
F"
!'
G
H
$
5 / 2
E
$ &1 1<& 2 ) 2 3" 5
(
/
•
'*" : : , /
F(
.
. . . 7/ *1&9" : 2
) %
& (+ ,%
!
-
!
I "+ /
,
!: )'! ! %'!!
/E!
-)
( !
4
2
2"
9(9=*1& =CS ,: ) 3 4 2 . / .
•
/
#
(&! '! ($ G )* E D
/
/
2
.
> ,'
#3 . )
,.
5
/
5 ) ,/ 5
5
>
3
!
>
>
7 "
+
/E!
-/ # . 2 ) / 9 (2 )
( ! G )* E D 2 . G O # 2
25
'!
&0) !
2 . " 9" N &%
($)(' & * G
:
" *1&9" "F" 4 ,
;
&+ 45
4) ,/
, :
2 7
/ -
2 . " 9" N
3
2 #.
'!
2 ;1#1 @+
2 2
/
,/ , &+ *#1( @"
3 4 : : 2
. 2. %
,
7
''#9* @" / 2 .
4
3
) "C
4
G ( ('! *1&9"
) (
: 2
D* G
&+
A
4
2
G
!
I #
I "
L )4
,
I "
G
4
G
$ 4
'!
A4 "
4
2
F
4
I "
2 4
5 /
)
. " '" N &% 2 2
#
4 6
,
'
*1&9"
• /
E! ( !
: 2 &+ 2 2
2 :
+ *1&9"
• / 4
: /
/
. -/
2
*1&9" : 2 &+ , **0 (&* 2 ) /
"
2 )/ -/ #. / 4 / / # 4
. 4 . 2 4
#
+
&+ # B 2 # &( 111 2 ) 4
) ,
+
, " 2)
22. +.
2 2
,- /
) 2
5 4
, : . /
2
*9; *10 2 ) 2 .
/
#
/ 4
/ #2
2
" -
,/ # .
+
<1=*119" EGG" '"% H / 2 / 2 4 2 # . ) 4 "
4 /
2 . -
"
4
/ /
,
/
.
: 2
4 "
-
4 #
H 2
2 4
4 )
2 2
2
+
+
+.
/
" 2
/
*1&9"
2
/
2 2
#
'!
, ,-
2 2
2 "
2 ) 5,
2-
4
3 2
4 . , 2 ) 4
25 2 ,)
D* G
. "&<" N &#* % 4 3 27 ) + &'9 1;< 2 ) 4 +2 . *1( <1* 2 ) 4 4 4 2 "
,) 4
. " &<"N &% 4 2 / 4 " / +. *110" / 5 &"+ /
( ! &0) !
2 . "
: 2 &+ . "&<" N &#* % 4 3 27 ) 4 2 2 2 /5 ) 2 > <1 0(0 2 ) 4 +2 . ) 4 2 # : /5 ) 2 #2 ;9 &(; 2 ) 4 "
. " &<" N &&% 4 " •
/E!
'"N *% )
*110+ ) 2
/
2 /
.
'
= 2 .
4
)
2+ #/ 5 2)
#
2) 5,
2
.
2 4
*91
,
4
2 : 3 "
*1&9"
: 2
&+
/ 74
4 4 2 .
4 2 )2 4
/
" :
4
5 2) 3
,/
E! ( (( ,
/E!
4
• 2 )4 /
2 : 2
*1&9"
/ 7# /
•
) &+ " : 7/
:
" *1&9 4
•
4
/
2 2
( ! G )* E D
4
)
.
2 )4
2
/
F ( (' ( ( ' E' ( )( ' 7 '/ '!!
!' /E!
) *1&9"
4
5 :
45 2 "
. /
0 <1( 2 ) 4 *1&9"
:
4 *1&9" I "+ & 19; 2 ) $ ( '! *1&9"
: 2
2
&+
/
+
-
# :
.
: 4 4 5
-
2 . )4 2
" *1&9" 2
! ('!
: 2
!
2
#
2
'!
2 #
-
>
# 2
&+ 3 4
2
2 ;<#9 @+ # 1#0 @+
# &#'0 @+
2 : 2
2 4
-
! *
2 A 2
"
# 43
5
&+ " #
! ('!
&1
"
>
2
: 22 # " :)
)
3
,/
:-2
).
3
"
$!! GC & ')('
! (1< 10'
2 . *9 *'9 2 ) "
&+
2 2 7/-
2 # # 0' (99 2 2 # &#&' @+
- 3 43 # ,/ # &�' @+ 3 4
*9 2 ) 4
: 2
$!! GC & * &!0('!! < ')(' ( ! G )* E D
# 2 , 3
,3 , 2 2 2 "
3
22
2
4
-
22 &9 1& / 2
" *< '( ;1 111 4 A&9 1& ) 7 2 2 &; 2 :) / 5 7 ) : 2- ) / +, 4) ) . / +4
= @ '
) , .5 2 2) # 5
"
;
J
#
H
"
A
2
A
)'! '
F
/E! D%D G )* E D
>/
• •
*11 +*110" 3 2
5
*1&9+ 3
•
/ ) *1& +
4
)* ' ! C
*1&9" !
- 3# 4
:
??G J 3 5)
# 2
@ '
•
4
5 ) ,/ 2
!
*
3 4 '(* 2 ) 4
.
3
/ 00 2 ) 4
,
2
2 3 *2 )4
#
" &1* 2 ) CS &' ;2 )4 % &1 2 ) ? * ;'< 2 ) 4 %# && "
, 3 5) . 7 / 7 2# 2 2 "
3 2 .
2
: .
.
1#&
# 4 .
Q , 3 # %
#
&( 02 )4 %# ; 2 ) * 2 ) CS ( 1<9
) ).
: 7 Q , 3
,: # 2 4 - "
/ 8
02 )? ,:
,:
) )
.
2
G )* E D
A 2 43 2 2 5 3 4 / ) 2 *1&<" : 2 &+ * ;** 2 ) 4 %# 43 *1&<" : 2 &+ 9 0 2 ) 4 %" 4 2 (&& 2 ) 4 4 # 2 *9 2 ) *1&<" 2 ) "
4 2 )4 •
4 #
.
-
)
- 3# 4 : ) . 2 2 3 *<0 2 ) 4 . %# 1#1 2 ) CS ; 2 ) 4 % '2 )4
: 7 Q ,3 2 ). CS && ;'' 2 ) 4 % ( 1< 2 ) 4 # 2 )4 % & 0;* 2 ) 4 " 2
24
#
) ,
4
"
/ < &2 )4
, ,-
•
:
# 2
: 2 &+ 2 25 2 )? *' 2 ) 4 4
2 "
"
Q ,3 # 2 2 ). 2 9 9;0 2 ) 4 # ,: ) ) . 2 ) CS *' 2 ) 4 % & 9&9 2 ) 4
:
•
ACKC I " "
- 3
&+
*1&9"
•
ACKC I "+ -
4 2 2
2 Q , 3 ,: ) ) .
+
>
(
: 2
+
•
2 4
2 *1&<" /
: 2 .
>2 *1&<" *#;< @+ + *1&9" : 2 2 / /5 2 43 2 .
2 )# 2 &+ *( 9< 2 ) 4 %# ) (** ;(& 2 ) 4
&+
2 3 4 * 1* 2 ) 4 *91 2 ) 4 2 ) 2 3
. . *1&<"
: 2
2
) # ,
&+
< 2 ) ; 1 0*
%"
, . 3 *1&9" 2 , / 3
: 2
&+ .
4 )
: ) * 9;* 2 ) 4 # " )
&&
3 2 2 2
4 -
3 2 4 ,
2
2 .
22 2 7 4 # <1+01 @+ 2 -
2
. • •
3 4 *1&9" : 2 *1&9"
2 &+ &1 1 ' 2 ) 4
&+ / '9#; 2 ) 4
2 #
*1&9"
4
3
4
2
. / ) 4 .-
3
"
*1&9"
: 2
.
2 *1&9"
&<(
9& : 2
"
"
4 2 &+ 4
3 )
. /
/
7/ %"
3
EEEFGGG"# *1&<" 3 #
,:
,/
5 5
I " 2 2 *1&<" EEEFGGG"
*1&<"
/
" C
2 /
*1&9" "
/
2 "
,
( &&& 2 ) 4 "
4
2 3 #. 2 2
: 52 ,
3
: 2 . /
2
,:
#
:
EK" 2
2
*1&9" 2
3
:
#
&+
. / ?F"
)
. -
. /
!
J 2
&
/ &* $5 /
#
2
2
) 5 2
B •
)
*1&9" / 5 2 C
&+
*1&<
*1&9 &91 3 *;9 3 3
•
•
*1&9" 2 4 A 2 2 /
*1&9" %
-
3
: 2 &+ # 2 .
4 / *1&<+ *1&<+ "
: 2 &+ 3 4 - ).
& && *09
*1&<+ *1&<+
3 &'1 % 1< %
/ 2
/
-
<
#
2
*1&9" : 2 * <( 2 ) 4
7
B 2, ,-
&*
4
C$
" &" 2
#
" /
7
#
2 7
&+ 2 "
/ )
(1 9*9 2 ) 4 *( 0*0 2 ) 4 # .
/ 73 4 2 *( 0&* 2 ) 4 3 &* 190 2 ) 4 4 / :-2 : / 2 4 ) . 7 / 7 : 2 4 ). 7 / 7 3 "
•
% ,:
C$ *1&9" / 5 &" *1&9" : 2 2 # <; 2 ) *1&<+ & 11; 2 ) 4 %3 4
;(( 2 )
. . <* ;'' 2 ) 4
&(; ;% 3
3 "
7
# .
2 3
/ 7 3 0( &0( 2 ) 4 3 &1 '&* 2 ) 4 , #
/
" #
, ,-
*1&9"
• 4
: 2
&+
&& 2 ) 4 2 ) 4
"
-
2
4 /
2
2 .
•
25 ,:
T 4 ) )#
4
A
)
*1&9"
I "
2 2
4 *1&9"
*1&9"
I "
; '2 )
4
'(' 2 )
,:
011 2 ) 4 %# 1#1* 2 ) SJL 9( 2 ) 4 " 7
* 2 ) CS 0*0 2 ) 4 4 *; (9* 2 ) 4 " "
2H
';* 2 )
"
2 )
.
,
"
2-
&+
: 2
I "
) 3 4
&+
. 2
!
2
I + # 4 3 : 2 &+
.
: 2
/
&0 2 )
J
G
: &*1 2 ) 4
;* 2 )
I "
A
U -
4
"
!
2
G
-
43
7/ 2
&& 2 ) 4
-
•
# &01 2 ) 4 / & 2 ) 4 #
7 % 4
? , ): ,
&( 111 2 )
: ,
3
7/
43
B B
2
"
'! 0(& G )* E D #
• 5 -/4
2 3
• .
2
4 )
: ,:
4 : 24
• "
2 # . 4
•
*1&9"
•
V, 2 3 2
3
V,
2 #4 /
.5
5
) 2 +
-
2
# 2 2
#
M 4
3
C5 ), S ) , #4 =
)
-
&
,
2
- 3
)- # 2
# :
4
2 )#
,
, 2"
2 2
2 2
2
"
22 3 4 /
,
2
"
"
/ 2
2 #
2
4 /
2
*1&9"
•
2
# # /5
# 2
"
/ ,
2
•
/
,: "
2 :
2
# 4 3
C5 ), S )# "
2 , 2
,
)
"
#
2" #
-
,
#
•
2
•
2
/
.
-
) ,
&1
• 5
,
.
$)
(
(
+
) 3
/ 5
4
"
"
F ( !
G )! !
,
:) J
"
! * D, )
2 #
/
/
.
2 !
. @! *
!< G ) ( !0( !<
*1&<" /7 5 &;+ )/
)
.
($) '
3 . A7
3
)/
J
2 *1&9"
.
*1&9"
25
! '!
..
A7 ,: %# 2
,
3
2
4
) : ) ) *1&<" EEEFGGG" *1&<" /7 5 &0+ *=*1&< H C . 43
27
" M 2
*1&<" )
, 2 *<+ 4 : ) ) *1&<" EEEFGGG" U C 2 5 3 4 4 2 22 2 "
4 2 74 2
,
.
#
/5
4
) :
)
-
A7
*1&<" ) /
2
T A7 .
%# 2
2 ,/
#
,
) 2 -
3 2)
2
2
,
.
: 7
:
3 4
3
,: 7
-
2 . .
EK"
)
"$ 7/
2 3 ) 2
4 2
" A.
3 2)
2
*1&<" 5 #
4
5 -
&"
,/
4
4 )
7/
.
# .
#
2
5
4
)
: "
: -
?KEGG" % ) .
+
*1&9" %"
. "% 2) 2
-
*1&<" 2 )
,-
4 2
KEEFGGG" ) 7/
2
"
*1&9" 4
) ,
9"
,/
,
.
3
/
# / 2
4 2,
2 4 .
4
,: 2
:
4
# ,:
) /
) ) *11'" + 7/ 4 -
7 " 2
2 #
4
KEEFGG" 2 ,7 4 )
. ) "
4 2 "
43
2 /
,: -
2
) ,
) : ) ) *1&9" 4 ,7 : &*#< 2 2
-/ :
)
&<
?EKF" 2
4
# 2 7/
4 " *1&<+
3 *1&9
/
4
) ,7
#2 2 &1 <1 2 )
. >! *1&9" . : 2 ,
%
((F
( ) *('! H %
/7 5 &+/ ) , . 3
?JMA+
" #
.
*'
? 2 ,
#. 2 . . 7/ 2 2
M .
2
/ 2
-
5
-
/ . 2
. # 2
2 )#
2 .
7/#
) 4
4
2
.
*1&&"
: 2
"
-
#
4
2
O 5 ,
!
O 5
:)
$ )/ &10; 5 , # L) O 4 3 , 3 A )% " A O) F 8 :-2 ! 4 3 2 2 2 2 U% / A 2$ : 2 )
) 4 " ) A4 +
2! 119 '<
K :-2! &&'* 5 ,
*1&9" 7 ;<=?"# : / 2 2 ) &1*; 5 , # "
*1&9"
) 4
2
/
5
2 ) - 3
2
-
) 2-
G2 5" <"
A ) $ : ) A4 " . ! 2 ! 1&+1'+1(&19(8 2 2! 1111; 8 2! $+1111; ='<8 ! 4 .$ 2 / ! 5 : &0"8 2 2 ! 11 <<'8 2! C11 <<'8 ! T )
3
# -/
#J
L
L #2
5 ) &<#0 2 ) -/ A ) 5 ) #'
4 " # 2
• 2 ) A
: /
"
"
•
2 " ,. # . 43 # -
?JMA%# 2 2 # 2 -
"
" : , / 2 /
A
.
G )* E D
•
A
2
:
? , *1&9" /7 5 1+ ) # 2 7/ 2 4 2
4 @ '
A
2 7/.
-
O 5
M .
2 )
&&'* 5 ,
#J
)+.
&&<9 5 ,
# ? 52 5 5" 90"
2 )/
•
2
.
#W
7 <;"
" .
,
!
! &1;* 5 ,
&9
.
G2 5" <"
2
QQQ"4. ".5
!
! "
"
! "
#
"
#
"
%$& '($)* + "
! . .
'($/*
$, $-)
&
#
+ !
+
" "
+
+ +
$, $-)
"
+
"
+ ) (//
0$
"
"
!
"
) (//
+12 3 45 67 8 9 (
( (
'
%-(
* *
: ; ' ' '&
: 2
$
% &
'
3 &+
4
4
+ 5+
5+
+
$:
( ( ) 7 8 9 ! 7 #7 ; + # 7 ". + ( ( * &) +'& ,%-( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& % %-( * (* &) +'& ,%-( / * 0, " ( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& / * 0, " ( % %-( * (* )
%$ ' 0:) $/' ! $(* = $(* = $(* #= $(* = . $(* = $(* = $(* #= $(* = .
6
#
-) :0)
%$ $ $-, /'
$ '%, -0)
$ ): /(
'/' //
0// /%% $
"
0/) ::$ % "
!
$(
$(
"
"
"
9 (
( (
'
%-(
* * <
' '
*
&' '&
:
2 $
% &
'
# &+
4
4
+ 5+ +
$-
( ( ) 7 8 9 ! 7 #7 ; + # 7 ". + ( ( * &) +'& ,%-( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& +'& ,%-( % %-( * (* &) / * 0, " ( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& / * 0, " ( % %-( * (* )
'' ,)-
! $(* = $(* = $(* #= $(* = . $(* = $(* = $(* #= $(* = .
% $(,
"
''/$
-(%
! )0 $$:
:
$
"
6
#
$'0 0$0
!
5+
$/)
$%% ':%
-
"
9 (
( (
'
%-(
* * &
; ' ' '&
:
2 $
% &
'
+ &+
( ( 7 8 7 #7 ; + 7 ".
) 9 ! #
4
6
0, $ )'% $/'
)%0 -0)
+
$,
( ( * &) +'& ,%-( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& +'& ,%-( % %-( * (* &) / * 0, " ( % %-( * () 7 < 7 9 > " > ! 9+ #7 ? 3& 7 ? 3& / * 0, " ( % %-( * (* )
! $(* = $(* = $(* #= $(* = . $(* = $(* = $(* #= $(* = .
!
'0$ )/%
$-, ',( $
0
'
/. 0
"
"
1
3 (
" & ' ( ) *+ , ! " # %
#$ ,
,
) "
#
*
! %
( "
. & 0 12, , ! " # " % ! & ! " . & ! " # " (
3 (
)& *
/
,
(
%% $
# *
" /
,
( '
" #
+ +-
.
/ 4
!! " # % & % ' (% )'
$ * +%)' #- .
) )
" % )' #
,,
$ "
! !"
"
" #
$
$
$
#
+
) )()
+
- -
(
+
'
(
+
*
*
$
* . !"
!
(
+ /
,) ) )( '
" # 0"
$
% & &'
*
$ "
$
(
(
,
-
'
$ )
'
, ,- ')
, (-
"
(
))
)'
, (-
, (
(
,
'
, )
!! " #
1$ % & % ' (% )'
* +%)' #- .
)
" % )' ) #
&. % & $ "
,,
)
"
2'23)&
" # 0"
"
!"
0" "
" #
$
$
& ' ',
+
$
+
+
$
+
$
$
$
(
-
* ),,
* ),(
-
,*
-' -'
(
(
-
*, *.
).
-
*.
$
)
*
,
( ,*
1 3
" "
2 4
+
! $
5
+ % )' &)&
*
*
)* .
.
).
). 0
0
!! " # 4%) ' % '-,' '2&
,-& 3 ,
#- .
5-, % . "
#
) -
5-, %
*
4 # ! 4 " # ! 4! ! "3 4 ! 04 / 4 3 ! "" 1 !" ! ( 8 /!/ / 6 "3 2 " 4 14! ! ! ! " " ) 1 " " ;< .=>?+ 7"
" 2
*
)
2" 6
.
2"
:
4 # ! " # ! 4! !" 4 ! 04 / 2 " 6 ( 8 /!/ / "3 2 " 6 9 " !" 3 ) 8 # 4 /;3 # !
. ) ) *
) -
!"
+ 7"
!
* *
4
2
! 4
4 $ 4 !" " "3
5-, % @
"
2
5 %) ' % '-, ' '2+' 6 ' 4 4
2
2" 2" !
"3
*
2"
) -
4
!4 !
'-, #% '
3
, . *(
-
67 #
#8
0
9% 8
0
/
* /
.) 5 %) ' % '-, ' '2+' 5-,
0
!! " "'# : ') '
& % & %
% & % ' 3
!
9#
A
" +
2
14 (
1 ! D 3
C"
!
C"
!
C"
! !$ #
! 4!4 C "
2 $ 2 $
)
C" C"
* ,
7" 7"
04 / 04 /
4 4
.
7"
04 /
4
(
@
"
" #
!
B
!
! 2"
! 3
!
@3 # $ 4 4!
>"
"
" #
2"
! ))
! !
"3 #
! !
! !
)
,.
(
$
B< " 3 #
( (,
$
(.
. (,
!
"! ((
8 # : ') '
-
((
0
6 0 #8
!! " " # ;)
% & %
% & % ' 3
!
9# "
" #
8 /!/ !
<" # ! ! 2"
A
( )
!
!
E #3
!
E #3
!
D 3 14 + ;)
4
2
! #
"3 #
$
*
( ,(
).
@3 # $ 4 4!
>" "
" #
! ! 6 0 #8
)
.
)( *
).
,
!
"
-
. ,
!
4
3 0 !"
! !" "
!
4 !
<" #
! ! 2"
, .
(
!! " # :5< 0=>?@ #
!"
- .
#
)
#
- .
(
1 '8 #
!$ # !
'8 #
"
! ""
!
!
'9
4
3 $
"
!
! 2"
"
!$ #
. * .
3
!
#
"
;
( 'D 3
)
(
$-
;
3
!
!
! 2"
"
(
"
.
) 'F ! * 'G
2 $
,
1
"3
.
8 #
((
8 #
"3
2"
D 3 9
) *
"
"3
"
2 $ "3
<" #
" 3
!
G
" "3
2" !
3
-
;
"
!
" "3
;" #
3!
3!
4
;3 !
!
"
. H 14
"
4
)
$-
" # " !"
) H
2
0
"
#
. 'K
! "#
'K
! "#
D
0"
" " ""
!
*( ( *
,, (
,
* )( ()
* **
" # " !"
)
" # " !" *
"
-"
,
" # " !"
" # " !" "
" # " !"
" "3 #
0"
)*
()
( *
, ,
)
)
6 ! ! 4!4
0" !
0
.(
C "!"
/
0 (, .
2
" # " !"
" "
!2
, 'G !
-"
! 4!4 ; /
* HJ
*
.(
! 4!4 "
; /
"
H <" #
, *
/-
!$ #
( HI
.
!
H 1 ! " " # " !" H ! 4!4 4!4 C " " # " !" H D C "!"
*) ) ,* ,
" # " !"
HD 3
).
(
-
2"
AB C;G< 6 #0 # &)& 8
, H 14
.( *(
$-
(,)
2"
!
;
4
"
13!
2"
! 6
"
!$ # "
" ;
!
@ (
(
2" !$ # !
" #6
! ! 4!4
# 0 #
E744I D;EFGH5 >G< 6 #0 # &)& 8 /5 ! ! " " # " !" !" ! " " # " !" ; !" " # " !
! 9D
-
!
" #
$
% #
! %
$
!
" %
#
# #
"
# &
& * % .
/# $
0
0
$
2 . 0
$+ $
1 1
(!(
1-
()
-
-
%
$
! +
'
,-
! !+
/$ $
' ( ( (&
) "#
/# .
"
%
1
$
-
)$
*
* ) 0 $ .
$
%
$ /
/$
#
/# !
1
1 -
1 3
&-
+,+ (+
/ /# 1
(
"
!
"
" #
! + !
%$&
! !
$ '()
*
, "
$% %
"
3 !
/
*% %
0% %
+ "
!4
+ !4
-
*1
"
0% %
" 8
4
2% % $*% %
-
$0% %
/4
$0% %
"
"
6 " " 6 " / / " 6 !4
/4 8 " "
.''
1))
'
*21 *')
$* $)5
0$ 5$1
)
5 (')
*2
$$ (.(
2)'
02 (.5
02 (.5
, -
0* 0)1
$ *2*
*% %
"
$ $05
$ $05
0%
6 "
**0 *)(
) 1)0
)%
52 1.(
. 1*.
2% %
$. )2$ 2 2''
$ .0.
2% %
0 (05
02
1%6%
0 '(0
1(
$ 0()
$12
!4 , -
). ))( -
"
/
, -
"
3 )% %
" #
4 !
8 " " # "
-
!
7 4 8 " "
!
/"
/4
# " /" 8 " " 4
!6 !
!4 -
/4
! " #
$%&'( )#)* # #)(' # +# ' ', - ).
. $ /-$..#.#)#0 *. & )$ 1.) -$..#.#)#0 *.
& 2 - "! &'3 ./
!! %
"
#
$
& '()*')(+',
-./ 0
1 $ '+5( /
-./ :
7 /
(5
'+5( / <
8
8
# >
0 7
: $
8
4+4
,',
(3
,' +2
*4 ((4
*6 (3'
5 35'
5 ;(*
(' 346
' ;;+
5; (2
'3;
*'6
';3
55
'++ +2
4 3'+
6 +43
3*3
( 5,3
(, '2
(,*
' +3'
' ++5
4*5
'6
'3
-
+'
* ,,4
9 45$
1 $
7
6+
9 '+,$
/ '+;( /
(+6
9 45$
7 1 $ '+3( / 7
-./ 0=> / ? <8 1@ '+5( /
345
9 45$
1 $
7
'++ +2
A
$44$ ')($
*5,
"
$%&'( )#)* # #)(' # +# ' ', - ) )) . $ /-$..#.#)#0 *. & 4/& & & 0 -0 ( / # .&-5 -$..#.'( $ #0 *.
2&-
#
:
%
1 $
-./ C
1 $
D
7
D
$ $ ?% & @
<
0
#
G
1 $
#
G
H
>
# /0
# #G
: A
'++ ++2
5
'++ ++2
,
#
7
/
'''6 /
7
'''6 /
7
'+3( /
7
''(( /
7
G %
1 $
''(, /
7
-
: $
''(, /
7
''(, /
! 7
1 $
1 $ /
1 $
: $
.
'*+
'''6 /
: $
!&
'++ ++2
/
!&
/
9 45$
7
/
0
8
'''6 /
1 $
:
%
7
8
G
: $
-
'+5( /
7
%
#
*+,
'+5( /
.
: $
,+ ;;2
7
0 -
9 45$
'+3( /
: $?
8
7
: $@ &
7
'+5( /
0
:
'+5( /
'++++ 1
-./
0
A
1 $ 1 $ 1 $
&
H
%
8
E &
'+ D
9 45$ 9 '+,$
'+
'++ ++2
*
9 '+6 '+;$
,' ++2
,++
9 '+6 '+;$
,+ ++2
36(
> A 9 ''+$ /$ 7$ (+'$
(4 ;52
'+
/
9 '+6 '+;$
,' ++2
,
9 '+,$
,+ ++2
'4+
! '+$
'* 632
* *;+
J A 4 3$
'* 632
(6,
-
J A 4 3$
6 ('2
('+
7
-
J A 4 3$
3 642
6;
''(( /
7
G %
'* 632
4
'+,' /
7
=
'+5( /
7
8
'',( /
7
'+(6 /
7
: 7
(;
9 45$
5; ';2
! '+$ A *'$
+ ++6'42
9 45$
4+ ++2
,
$ ,$
; ;;(2
' (+*
$ '' ',$
'* ;'2
' ',+
!
( # ( #
" # $
!
% !
!
) ) )
!
**+ ,
-+
"$
.++ .++
*+
# # #,/
!
"# # ,)
**+
&
# $
!
' #
!"#$
-
% &'
(
#
'
)* +
(
)-
,
2
. -
, (
'
)* +
( )-
, +
+
/
0
.
,* !"#$
% &'
1
, %
,
# !
*
&
'
"
$$ #
( $
"
)
!
+ , ,
/
2
,
,
,
+#
! $
#$
$ #- .
! $
"
,
,
,
+#
! $
#$
$ #- .
! $
"
"
"
"
$
, &
% 9
, !"#$
0 3 4 5 6
! $
% &'
& '
#
! 1" 1
7 2
!
!"#/ !"#$
& '
!#/ 3
#88
" #$ % $
,1*+
2 34
(*
5 !" ! " $%& ' ( (
*
# )
(
!
(
!"
#
&
$) 11+
$% %$
'! ( (
&
) ))
!
' "
( (
'!
)# () )*$
++ ,
%% )*)
+$ $1%
#
-
. / 0
! "
! "
%
" # " $
%
&
%
% ( "
!
"
" # " $
!
"
#
'
!"
#
$
! "#$
%& %&'(
%&' (
$'
$%)
)*+,-.
! !" $
$
# &
'
$
$ $ )
*
$( $ &
! + , $
"
(
$
! ! %
%
! ! ! ! !! !+ !, &
#
(
$ $
# %
!"
$
"
$
$ $
$ $
$ $
$
$
$
* -
%
$
%
' )
$
! "#$
!
&,
%&' (
$'
$%)
)',/'(* & . + %" ) 0%&%/1&
!"!
)',/'(* & . + %" %2 %- )%) -1 %)3-.) +1-*)
+
+ ,-. /0 1 2 /, / 3405 6 #7 +27/1 /0:; < -1 < ==> ,0 ?. @7/ A,+ 7 7 +27/1 6072 7
/0 B 052 6 / E + ,-. /0 +, - ,/ 07 2 , . / /0 D / / +B ,+ 2 D,- 0,+ 0
0
-, 89 + 05 4
: 9 + ,-. /0: 9 B C 7 +27/1
+ ,-. /0: 2 -1 9 -07/ * < D, / ,
,0 /1CE , 3 -1 , + - F 7/ A 1 +0 6 05+ ,/ E . / 0 < . /0,0 + F-1D 0/ 0 /1CE , E + ,-A 0
/0 <405 7 /- 7 17 ==G < H @ / + 0, , , 7/+ / 7+ 07/ 0 A / 7+ 0 6 7 7/+F-1 2 0,+ ,0 ? +? ? == 72 IJ'' 5 27/1 8 7; 2 < / E + ,- / 7+ 0 6 7 E + ,- 2 0 6 +? ? ==> 72 JJJ +
+ /- 7 1 + % 70 6+ 7
+ ,-. /0 5 + 7 +27/1 0
+ + ,-. /0 H <. 27-7/ /727 70 / L L= < ? D, / 0 .,H 7 70 / * < D, / 5 + -4 60 < 7 A E , 27< 1 < + 6.. 7- 8, + 70 6.. 7- ; 9 : , ,+ C 2 < / < + 9I: , ,+ C 5 + 7 +27/1 + 05 4 0 .,H 2 2 ? < - 0 .,H 0 F 6 CE 9 : 7 9I: 7 +27/1 , ,+ ,0 6+ . 2 + 7 7 / <0 F , 60 < 7 052 0 + 7. / / 0 + $ - 5/ 6
%4 $
5
-%9
% <
>&>
D5
5 / 7+<7/1 N
-%9 D5
5 / 7+<7/1 N
> >
O
A
,+
60
% $ !9$ : =
6
7
; <
<
=
>@> -
H <. * @ / 0 .,H 2 E -1 + .
**M >M > L=M >M M *GM
> M >M > L=M >M M M
>* M
>* M
M
M
M
M
M
M
! A <
! A <
L L> > L => >L L =L* L L L LG *
L G*
*G *M >*M M M >M *M
LL
M *GM > =M M GM M
L =
= > L *GG = =* * >> G G *
LL M
LM
L G*
M
*M
=
M
M
>
?
-
211,)1)
0
$ 8$ 4 <
?
D5 / 7+<7/1 N !F D5 / 7+<7/1 N D5 < - / + <7 1 !F D5 < - / + <7 1 3 /0 2 ?0 2 + 6 + 7-2 ) E E ,/
H <. * @7/ + + ,-. /0 1 9 : 9 : 7 9I: , ,+ C 7 +27/1 00 E ,/ A /1 8>> GM; . D5 / 7+<7/1 . D 0 60 0 +7. / 2 /
*
L
* L*
?
, 9 : 7 9I: , ,+ C 7 +27/1 0
*
M BB
!
! A <
*
M
G*
! A <
62 , $5 27/1 +70 I7-.B ? -
G
C DDB ! B
D .
L@7/
! "#$
!"
&,
%&' (
$'
$%)
@1(E( % ) 0%&%/1&
/0 '- +- ? D . E . / D,.62B 7 7 4+ 0 05+7 2C H7 07/ // 0 0 ! 0 < /0 @ E / 6 / .62B 2 + 1 H , , /1 2 8 /0 7 /12
+ 7. / +
72 < 1 . /0 270 /1 7- 7 D ?0A ?+ /0 5.. CE /12 , A,+, 7 05+ F0 + /1CE , +, ,0 05 7 + + ,-. /0 ,2 .. 0. / -1F P I , , 2 -1 /0H , , ;
@. / + ,-. /0 '- +- ? - D,/0H , , + CE 7+ - 7 <7/1 0 + /+ < /0 2 ?0 05 + 7-7 7 F 7 -17 <4 H7 ,0 A F-1D7 @ 7 7 70 B 7 05+ ,/ C 05+7 . /0 0B2 / // < < / 7/ F-1D7 05+ ,/ C 7 /1 -C 0 +, < A, 05+5 H7 ,0 7 7 7 0 B2 / <,- E < /0 2 ?0 . 6 5 + *@. / + + ,-. /0 5.. 02 +BH ? 27-+ 270 /1 7- 0 05
*@ 72 0 +? ? 05+7 2C 727 7/ 7- A 6 7. /0H , , ,+, < /0H , , D E 6 7 0 / 7. / + 0, .. / D,- , 9 H . /0E : 0,/H H ? + 2 + 0 C + 7 70 B 7 05 7 7 F 7 A, D,-
27- A E , < 1 , / .62F
/12
,0 +
/0H , ,
/0 * EC . / 27 + +6 7 05 5 Q ?D 0 + 6 7 +27/1 / 0 05+ 2,/ 0,+? / 7 +27/1 0 7/1 A + A,+ +F0 7- D 7 0 + +6 6 D 0 * + / E / E B 70 B-1 Q ?D 0 + 6 5 + 7 +27/1 / 0 05+ M@ + + ,-. /0 1 0 F
M@ <. E ,/ .
$5.. A?/ - ? -1 ,0 <7/1 07 / /0 6.. + / 70/1 0,+ , < E * EC @7/ F+ 7 + 27 + +6 7 B QBE. + 6 , /8Q ; 7 +27/1 2 Q @.? 0 2 C E / 7 E526 QBE. + 6 (+ < 7 7 )+, !D 8Q() ; F+ 7 + < -2 2,/ 0,+? / 0 2 , / Q() E ,/ . 0 F QBE. + 6 0 , A + 8Q ; 7 +27/1 / 0 M@ QBE $ 7 +27/1 / 0 > M@ 2 < / QBE. + 6 '/D, < 0 !D 8Q '$; F+ 7 + / 0 M@ + F+ 7 + 27 /+ 0H ?0A,+ 0 H , ? ? / + 7 3 -1 K, 7-1F <405 7 7 0 < 1/ 0 0 7. / -1F <405 / 0 + '/2 80, .. / Q() ; !D Q 2 < 05+5 /1B 0 ,+? 2 ,0 E ,/, 7 /1B 2
E /
*
H <. 7. / +
05+2
/
)+ / 0 )+ +6 7 / 0 +7 + / + '/2 !D 05+2 / E ,/ . / ? Q QBE $ Q '$ 7 3K ) + 7 3 -1 K, 05+5 2 + 7 4 /12 < /1B + < ,/ .? M@, 7/1 . D, 1 E / E ,/ A /1 ? DF-- /F !5+F F0 + '/2 Q 2 < / + 3K ) 5 + 2,/ D F-1 ,+ 0 + 2,/ 0,+? 3 A ,+ , + ,-. /0 L E / L@7/ 0 < L E7/ + + ,-. /0 1 3 -1 $ 0 70 D 0 7 7 & -1,/- + 0, 60 < 7 C E / M@, 7 + 7 + + M@, 05+2 . D, 1 , ? 7 + 7 $ 0 70 +52 0 + /0 @. / L H <. =@7/ 0 / + + % E 70 607E7/ 0 5 + 7 +27/17/ 0 27 + + ,-. /0 1 < / ? 7 3 -1 <+ +05+0 + 6 05 4 / 3405 6 #7 +27/1 - < / 2 26 05+5
M@ < B6 > . < / 27. / 7 E 2 E ?
+ <. * / E / + + ,-. /0 1 7 5.. 7E ,/ . / ? ! +52 0 + A / 7+ 0 / - H ?E ? 7 -1 - + -1C E,- + . 1,0
/0 7-
,0 ?. @ /0 @ @'@ LN +
83 $ !; @. / / + 72 D, 1 < / 07 + + 3 -1
$ 0 70. /0 + ,-. /0 7
0 ?
!
< +? ?
/0 * 72
'- +- ? - / 0 0 < /0
+ ,-. /0 ! 0 < /0 + '/2 !D 3 -1 K, @2 5 + 2,/ D F-1 ,+?
! "#$
2
0,+ ,0 + 3 ! " ## ( *+ 0!"/
+ I , , I , , -E D !" "!
/1B
.
%&' (
$'
$%)
A 2 0,+, A ,+ 6B + )" * & * + ,- .'! ' # # ! # ! # D
+
5
, "
+ ,-. /0
E
A,-1 *
# #
< / /1 2
! " # $ % & ,"# '-! + 7
' " & # /* &
E ,/, D F-1
'
-1 0, ,
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
+ /+ /0 ! ! 0 < /0 7 + < 0 .62F ! 0 < 7 70 B + A 0 + 7 D
0 < D ?0A ?+
/0 @. / 0 <7
/0 F-1/50 +, /1CE + ,-. /0 E + ,-A 7 ,0 27- +
+ + ,-. /0 1 . D, 1 ? ! 7 70 B 7 7 2,/ 0,+? / < - + +7 7 052 6 / 7 +27/1H ,< < 60 < 7 A ,+, 7 < //1 7- + . 1 + 4 /
5 7/6 S 7 2 -1,/
@E S . , 2 /6 / < - < 0
E
052 0 + 7. / <70 E
+ ,-. /0 7 < H , , -,0 7 +7 < 1/ 0 0 7. / 0 + A , D? ?E 2 < / A -,/ ,+ 7 < /6 B
L + <. . / 27 + +6 7 0 < /0 607E7/ 0 L=M@ 3 -1 <+ /0 S 3 -1 K, 7 +27/1 27 /+ 0H ? + - 6+6 / + ! 0 < /0 + CE 7 +27/1 0 27 7 + + E -1 + 60 < 7 L ,0 ?. /
05+5 3 -1 K, @2 + /6 +6 < B 6 9 : , ,+ C 5 + 7 +27/1 0 E ,/ + +7 7A + +F0 7- S /- 7 17/ 0 L + <. * @ / 0 F , 05+-14 7 05+ < D, / 5 + -4 ,-. /0 1 @ E,-, B , D < 1 E E / 0 F . E -1 +7 H7-E -1+70.
! 0 < /0 * /,2 <. 7. / < B, + ! 1 05+ ,/ @ 8 L < H . / 3 -1 ! 1 )+, ? @ / 2 +2 ; < 1/ 0 D6 270 /1 7- . /00 1 0A,+ 05 A 6 0 ,/ 0 D+ 7 / + 0A + 0 H , ? ? +, ,0 /1CE +
!
0 < /0 3 -1 )+ <2 )+ . 1,0 83) ) ; + / <7 -D65 + - L>* G < D, / , H <. * @7/ < 1 + 6+6 72 7 70 6 8 *< D, / ; = M@0 < + ! 0 < /0 . ? A ,< /1 < D, / 2, < M@, H 500 /7 E / L 72 27-7A + 07 /0 . 7 ,< /1 +
0
72 27-7/ + ! < -05+ B G + + 0, - 7 > +
0 < /0 , + -, / L D ?00 / 0 + ., 2 + < 0 + < - < -A .2 . /00 1 ,+,
+ ! 0 < /0 *> * < D, / 60 < -D 0
72 <7 - + / 7 < ?E M 2,
+ 052
? < / 7 <7/1 0 6 7 LGN
/ H N U /
* EC/
@ ?
> N
*N U
<7/1
/
2 +
0, +
.,
- + < 0 + < < 1 0A +
== < ? D, / 2 + 7-T E 607E + 72 27-7/ H <. * @7/ + <. / + -1 722 0, .. > *M@
A
/ 7+
0
7 . D 0 7
2
0,+ ,0
2,/ 0,+?
/H
! "#$
!" " +
;
'/E ,/ /1 . E -1+7 $ - -1
$'
$%)
, " / D . >@7/ = M
0,/H H ?E . / 7 70 B 7 2 H , , ,/ . F
0 < ? D, / E -1+ 6072 < 1.6 + ? E ,/ /1 M 2, + '/- / <405 7 $ H <. @E72 0 + ,-. /0 1
+ ,-. /0 1 < E G@ / 0 F < = ?
B / 0 H7 E + 2, A,-1 270 /1 7-72 6 -B + + ,-. /0 1 7< -D,- < +, D ,0 E B7 7 0 < / D + 7 70 7 /- /@. A + 7 < / /- /0 + 7 7 /- / 7 70. H 6 270 /1 7- 05 . / U-1 / 00, +, ,0,/ C 0F 6 -,0/ 0 27- + /- /,0A,+ 0 H , ? ? +, ,0
+ '/- / 7/ > < ? D, / !" "F
%&' (
'G
@5 72 < ? D, / /1 607E > < ? D, / 2,
E
7-- +
$
- E -1+
607E
H <. * @
, "
$ - + G@ / 0 + < + '/- / B+ /L H <. @7/ 0 270 /1 7-7 B 0, 607E < ? D, / < 1 0 + ? - 7/+. A,++ E .? $ 7/+F-1 2 0,+ D, < E . / <405 0 $ - 07 < E / 3 -1 <+ /0 L H <. 7. / CE 270 /1 7- 0A + , /- 7 1
=@. / 2 + I , , 7 +727 M@, E ,/, + )+, ? )+, ? /,2 <. >@7/ + % E 70 7 +7 -, + % E 70 /,2 <. L@7/ 7 70 B $ -, + ' & )$ !D 80, .. / 27/ QBE. + 6 (+ 7 )+, 7 +7 + '/- / B+ /M@, E ,/, I / , /I @/ 0 2 < / + )+, ? @/ 0
2,
$ - + F+ 3405 6 #7 +27/1
05 4 /
270 /1 7-7/ 0 0 +7 B 7 72 - /72 / D, 1 E 270 /1 7-7
72 , / -1 0 ,<< 0 F + '/- / B+ /* @7/ < ? D, / !" "H
= IJ & 6
E -1+
, 60 < 7
5 +
72 L < ? D, / 2 + 60 * < ? D, / 60
A + <, /
EC/
@6
B+ /-
+ L ? !D ; QV
/ LL < ? D, / 7 70. / 7-- + ) E 607E 3) ) 70 7 70 = < D, /
+ /
H <.
, "
+ %2-14 40 3 - //1 - BE 7/+ %2-14 40 '/- / 0 + 6 Q ?D 0 + 6 @ =D . E . / B, /72 / * EC G@ / + + ,-. /0 27 + +6 7 05 5 Q ?D 0 + 6 7 +27/1 / 0 05+ M@ 2,/ 0,+? / E ,/, 2 052 6 / + 0 + 6 + I , , 5 + 2,/ D F-1 ,+? -E 7 * + <. 27-7 6 E 05 4 / 0,/ +, 0 F + 0 + 6 + /0H , , A,+ 5 /1 - BE 7/+ 2 -1,/0 + 7 7 -1 + 02 +BH ? 052 6 / S 0, .. F+ /0H , , D ?0A ?+ . / D, - < +, CE K7/+ H 2
+ 6 ,2 .. K, A ?+ /6 0B , 0 + H ,0; -1 7- 7
7/6 H 0,+ < - 6+6 / 6 , . / /- / H . D 0 7 00 / 7+<7/1 -7/1 0 + ., 2 -1,/0 + 7 < -, ,00 D,- 0,+, 0 D // 7 6 B7 < S + 0 + 6 < -0 + + 0, ,0 0 + 7 7 + , #52 !5 27/1 7 + ,+
07 CE , / B, < 1 0 / 0, 3 -1 K, D 0 7 . / Q ?D 0 + 6 @. / 0, - F-1D 7 +7 7 70 B 0 + < - + 0B 6 + 0 + 6 5.. . / +,/, ,D C < 1 0 + -1 D, - < +? A ?+ ,0. / -1< ? DF-- /F 0 F 0 D, 1 < , / A ,/ ? ,D C ,0 5 + 2,/ 7 0B 0 F , E? D 7 B <70 0 C E5/ 7 <70 0 C 0B / 0 H7 E +
! "#$
%&' (
$'
$%)
7 70 B 7 7 < 0 /- 270 /1 7- A 70,/1 0 + 6 E526 72. / -1 ,2 .. . , 2 2 27-7/ < -05+ B G L< D, / ,
= !" "K
- / 0 E 2B 7 +
,0 7 -17. , D, ?0 5 + B D, / < 0 +
0 + 6 05+ >*> < ? D, / 607E * > = < ? D, /
; 3)1%
QBE. + 6 (+ < + <. * @ / QBE $ 7 +27/1 Q() QBE $ 5 + /7. / <7/1 07/ QBE
J
/ ?
?+,
;
+05+7 70
<7//1 +
$ 0 +
- E -1+ ?+, !
"
H <.
E -1+
* @ **G > <
607E
H <.
* @7/
.J "
@.6 5 7/6 0 2 C E / E5 7 * 7 7 )+, !D QBE. + 6 , /02 , / Q() E ,/ . 0 F QBE. + 6 0 , A + 7 +27/1 / 0 M@ / 0 > M@ 2 < / QBE. + 6 '/D, < 0 !D F+ 7 + / 0 M@ * H <. 7. / LM@ < B 6 7 +27/1 0 A + 7 ,2 .. 052 0 +6 72 0. / < -D + 7 0 F 6 M@, 7 + 7 + + 3 -1 K, D 0 7 @. / 83K ) ; < 1 /+ 0H ? $ @. / 726 E ,/ A /1 M@ 2 ,+,
L@ 6 + I , , /- /F+ < 7 D,- 0,+? /12 E ,/, E,-,0 -1 0, ? + ,-. /0 '- +- ? L H7-/ 2 ' & )$ D 0 7 7 '/- /0 + 6 !D + 0
L
+ + 72 *= . / + -
07/ /- / .7 . H <. @ / C-1 5/ 5
607E H <. * @7/ * < ? D, / <7/1 * < D, / 2, 3) ) + / #
$
%
E
#
60 >
<
D,- 0,+ 0 A,-1 Q() CE D, /
+ 72 , /
# %4 $
'
L J
/0 '/- / ! 1@& !D Q ?D 0 + 6 Q ?D '/- /0 + 6 !D '/2 !D B+ /I I QV QBE. + 6 0 , A + QBE QBE. + 6 '/D, < 0 !D QBE. + 6 ! 1 !5+ ,/ 3 -1 K, D 0 7 3 -1 ! 1 3 -1 $ 0 70 D 0 7 3 -1 $ 0 70 +52 0 + /0 Q 3@K '/D, < 0 )+, ? 3K$ ) H 1 3 @$ !@
+ ,-@ . /0 1 M M
/0
'/-
/
B+ /-
Q ?D 0 + 6
@ @ @ @ @ @ @ @ @
> *=M @ @ @ @ @ @ @ @
@ @ @ @ @ @ @ @ @
M M M G= =M G= =M M M M M
$ 0 70@@ Q 3@K . /0
W +
/
@ G= =M @ M @ @ @
@ @
@ @
@ @
@ @
@ @
M M
@ @
@ @
@ @
@ @
M M
@
@
@
@
@
M
@
@
@
@
M
@
@
@
@
@
@
L= = M
@
@
@
L =GM
@ @
@ == GM
@ @
@ @
@ @
@
@ G M
@ @
@ @
@ @
M M
@
@
@
@
@
@
@
@
@
M
@
@
@
@
@
@
@
LG M
@
@
*> M
@ @ @
@ @ @
@ @ @
@ @ @
@ @ @
*= M = ==M L M
@ @ @
@ @
*= M M
@ @
G*M M * M
M
M @ @ @ @
M M
>
@ @ @ @ @ @
3 -1 $ 0 70 D 0 7
@ @ M
@ @ @ @
QBE. @ + 6 '/D, < @ 0 !D @ @ @ @ @ @ @ @ @
@ @ @ @ @ @ @ @ @
@ @ @ @ @ @
@ @ @ @ @ @ @
'/2 !D
M @ @
M
L
L M
M
! "#$
%&' (
$'
$%)
&. (*&,=&1/*; -1 E;&@; .2 "!
& &*+& *&,=&1/*
+),)%
!K9 )
!K9 )
4 I QK /52 0 7 8M; ' < 7 /52 0 7 8M; ,-1 + ? / X 8M; 3 /0 /7 0F 7+ 6 + 0 27-7/ 8M; +
!F =M =M >M M @=** L * M =>
!H * >M > M @ M > >M @G * M *
!K =M > M @ M GM @ = L L * M * *
)
@. / /7 A ,0 7 70 < -1 - + -, T -1 7 + + ? 2 0,/E /0 0 . / + / 7 /E ? < 0 - + - /52 0 7 -1 /-7.. 2 /
. / 0 7 A .. / + / 7/ +F
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
D E + < +0, / 0
+3
-1, .. - + - /52 0 7 < + /D H ? @A 2 F < -. / - /1A7/ <7 / - B2 8@ M@, ; + + / 07
7
!)
05++7
,0 7 E
/7 0
G
2
$ 0 70. /0
-17.
07 +B
27-7 <,/
<
<+7 0
! "#$
%&' (
$'
$%)
, 0 A ?05 7/ 0B2F ? 7/1 +60 2 E -1. /0 *M@, 05+7 2C /D H ? H7 E ? 2, .. 726 < - /D H ? . @ M 05 F 7 70 ,0,+ + 3 7 ,2 .. /1AF 6 ? A,+ <05 /1 + - 2 < H ? EC - 5 7 7 . / ,2 .. > . @ * M@ - 2 E -1. /0 0 < , + / +,/. / +05+ / 0 -17. < 2 2 0B 2 < <,/ +B C E / + 5/D / / +B ,+ ,- < <7 1B 7 0 7. / D,0,+ , / 0 07 A E -1. /0 +05+.6 . /0,0 + . D, P 7 +. / + CE / < / GM@ 0 * > @ /52 0 2 + CE 0 ,0 + < < -1 E,-C 2 , ,0. / 0 , 7 B 7 /- 7 1 0 + < G M@0 * L @ < 0 M@, /52 0 7 2, < -D -1 A 6 L@A + 07 + CE 0 @7 B 7 0 + < L@ G * G@ ? G =M@0 > @ H 500 / + -1 722 0, .. 0 7 B 7 + M 2 M; F -1 7- 0 0 / 7. / / 7 05+ 7- 0. / 05+ LM@0 M@ ? *= LM@ 8 === .; /6 <7 + + <7 1 0 7 B 0 ,0 /1 -1 0, - 2 ,+ / < 8 G GM L L> .; $5.. 0 05+5 + 7 B 6 05 / +6 7 7/ 0 052 0 +<7/1 07/ A +/ . 2 0 ,0 -, F < 2, -1 0, - -1 / //1 < / + 6+6 72. /
"
& ;%)'; %-,)%; 1,).%(
!K9 )
F
A / 7+ 0 <7 -D65 + 72 27-7/ * GG < D, / , 0 L 72 27- A + 07 LM@0 /52 0 + 6+ ,0 E / A / 7+ 0 5 + B ?+ 6 /1 7- *G = < D, / 2, 72. / E / 6 / E,.. L 72 LG < D, / 2 + 7-/7 +,/. / L 72 E / 6 / / - B2 <7/1 / -1 7 + + + <, 5 27/1 < 2 A ? 2 + 7- 0 07 + H7 70,0/ 0 05 +5/A 6 @. / * A / 7+ .6 G A / 7+ / 0 * L * < D, / ?+ 6 /1 7- =M@0 H 500 / + / . F A + A 0 ,< /1 D, 1 < , / 5 + 7-7. / M@0 H 500 / < 1 / -1 7 + + + <, 5 27/1 27- A E / 0 052 0 +<7/1 0 H7 C E + ,-A 0 ,< /1 + 72 -7 +7 0 / 2 M@0 H 500 / A / 7+ 0 G* < D, / . ? A + D, / A 07 < 2, 72 27-7/ A + A 0 /. F * >M; = / ,/ C 07 << / 0 +6 A 0
*
D E +
+3
05++7
7 E
/7
< +0, 0
=
,< /1 / 0 > LM@ 8 >< D, / ; = / ,/ C 07 < F-1 0 /1 > GM@, 0 8 L 27-7/ /1 - > M 2, H <. * @7/ + <. /
! "#$
L H <. D, / A +
%&' (
$'
$%)
27- = M@0 < A + , D, ? E 2 2 + A * *M@ 2, = / ,/ C 07 <
< E + <. /
D, / , B / D //< L 27- * M@, 7 700
? *<
/ < 7/+F-1 2 ,0 * < D, / , D, / A ,< /1 7. / G >M 2, = / ,/ C 07 < < 1 L 27- * M@A,+ 07 + / 7/ H 500 /7 < + 5 + 07 < F-1 /1 D, / , D, ?/ . F 27-7/ *M L H <. * @7/ G M 2, > < D, / , 2+ A ,< /1 M@ 2, = / ,/ C 07 < < 1 H 500 /7 E / L H <. * @ L M@, 7 70A + 07 + 0 + / /7 > M
A ,< /1 @. / + 0
A / 7+ + <. / 7 L LM@
+ 0 , D, ,< /1 0
" "!
$
0, / -1 72 2, < 1 2, , /52 0 7
=L < A /. F
7
D, / 2, + 72 27-7/ < 1 ,< /1 L =M@ 2, 07 < . 7 0 =GL <
>M@0 H ,/1 .. 2, L 72 27= / ,/ . F * =M
72 27-7/ M@, 07 2 0 + -1 722 0, .. LG =M@0 D, / , . 7 0 /. F A + ,0 . 7 E 0 + ,< /1
M
A < 0 E + ,-A 0 D, 1? B , / / -1 72 6 / -1 72 /52 0 7 < , / -1 0 / -1 72. / /1A H 500 /7 2, < -D -1 A 6 + 72 D, 1? B 05+ L < D, / < / 8*== > < D, / ; 7/1 - / < - .. + 6+6 72 D, 1? B / 8 >* < D, / ; L M@ D -1 A 6 < -
" "!"!
M
5
4
0, - E + ,-A 0 ,< /1 H <. * @7/ L > < D, / , 0 3 -1 <+ /0 05++7 ,0 + / + 72 ,< /1H 500 /7 > < D, / 2, L 72 27- ,< /1A,+ 07 8 LL < D, / ; 2 + A 0 ,< /1 D, / , B 052 0 + 7. / +
,0 0 H7 C A / 0 ,< /1 H <. * D, / H 500 / + / . F D, / A 0 L < H 500 / 0 -1 72 + . D A +/ CA 0 500 /7 *GG < D, / 2, D, / + . D A +/ + . D A +/ C A 0 ,< /1 > < D, /
D, / , B / 0 05 +5/A 6 / 2+ A H <. 27-7 M@ H 500 / " "!"
( M
0
+
'
(
E + ,-A
L 27-
M@ ?
2,/ 0,+? E,- -1 7- A ,+ 052 6 / + 05 H 5/ + +6 7 +6 7 00 0 H , , -1 07 7 0 / +7 7 6 +? ? 5 27/1 C E + ,-A 0 D, / , B 2 < / E?2 A -1 + C/ @. /0 / < E + ,- D + < /1CE , 2 D <,/ , 2+ C . 1 2,/ 0,+? 72 IJ & 5 27/1 D / E,- + . 1,0/ 0 6 + E, 0
$)
A,/27 < 0H ? 2 ,/ E 05+5 + +,H / 07. / <+ +05+0 + 6 D B 0 H ,? ? - /0 .. +, <7 + + <7 1 A ? ,0 0A .+, < -2 / 0 D 7 6 7 < / 76 $ 7 +7 5 7/6 D 7 + /- / 07/1 + 7 70 B 7 E 5 7 + D,- , /+ D, - < 7 70 * @ M@ . / BE < 7
,< /1,/ . F
5
!C / 0 7/+F-1 / 7+<7/1 0 D,-1 + ? + --14 7 D,D,-1 + ? 05 H 5/ + 8 + <, 5 27/1; A ,+ 2+ 5 27/1 + 052 6 / @. / A 1. 7 A + +6 7 00 0 H , , + <, + < -D 6 / D, / , B ,0 + <, ,0 A &
/1
@7/ * = < D, / , 0 72 + / / ** D, / /6 0 *G < ,< /1 > * < D, / , 7 27-7 + C A 0 ,< /1 G* < D, / /6
+, .. A ? ,0 0 / 0 < -2 72 I JJ 5 27/1 / 0 + 0 +,H / B ? 0? /- / <+ +05+0 + 6 D E / / 0 EC/ @ 052 6 / / < /,0 27 $ F 7 <7 6 DF--6 /
! "#$
%&' (
$@ 2,/ 0,+? +,H E,-,
$'
-, <.
$%)
+ . 1,+? 0, < /1 / @E7/ 7 . 7 @ $
E,-, F-1D 0 $ ,- <. 2 ? . 7 D, 1 < , / -1 727. / D E / , /- /,0 + < /52 0 7 / 0 / *
H <. * @ - > . /- / 0 F D E / F-1 ; 7. / 5 7/ < - 27 0D+ 7
'
*
+
#
H <. 2
D / .. < B
$ 7 +7
2 ,+
< 1 <5-5
<
G F-1
''' 7 '& L /-
/8
( ,# -
L EC G@ / 0 A 7 0 F !C / 0 7/+F-1 / 7+<7/1 0 D,-1 + ? 05 H 5/ + +6 7 2,/ 0,+? E,- -1 7- A ,+ 2 0 H , , -1 07 7 0 / +7 7 6 +? ? L JJJ&''' +
E , E5 +
L 72 JJ&''' 5 27/1 + < / 2 < //1 CE D,-1 + ? , /, B 5 27/1 +
/ 7 A 1. + -1 D,-1 + ? 05 H 5/ + +6 7 0.6 6 052 7 0 D, / 07 7 0 / +7 7 6 +? ? 72 IJ & 5 27/1 < 1 D,-1 + ? 7 7/+F-1 / < E + ,- D + < /1CE , 2+ C 05 H 5/ + +6 7 0 2 D <,/ , +6 7 0.6 6 2 + . / /1 2 / , 052 7 0 E 0
7 D, / , B 0 H , . / /0/ 0 L < D, / D, B 0 0 + < 1 DF--6 B 0 < ,0.? 7 BE. 27 0.6 < - 7 F . 27 + + <, 5 27/1 < L@. / 07 + H7 70.? /0 , / E *< D, / , D A +/
7 +. / 2 A ?
$
+ <. / E ? A 1, <7 + + C/ 3 - /H 6 5 27/1; < 1/ 0 H7 E A,-1 D + 7 AA + +F0 7- 2 -1,/ 7 E52 < D A +/ 2 0B2F 7 .B ? - ? - / +7 E 5 27/1. / " "!"F
8 2
@
( M
5
.
<7 1 0 ? - / +7 7 6 +? ? 72 I& 5 27/1 8 + / A7+ 7- 00 0F+ 6 <7 + + <7 1 0 ? - + / +7 0 F E5/ D + 607 7- A 1 E,/ .B ? -,/ + . 1,+, 0 05+5
5
EC @E7 6 7 A 6 I ,0 A,/ < 7 ! 2 +<7/1 8I) !; < 1/ 0 H7 E 6 E7A + A ,/ ? / ,2 .. + A,-1 <,-1 < 0 H ,0 + , A,/ < 7 . / +,/. / 0, .. +,H , 0 0 2 +<7/1A + 07 E / 6 CEB ,0 < + 2 + / < 7 B / 6 -1 + < <,-7/1. 2 A 6 CE 0 2 A,+ 2 -1 7 B 7 7A + A +/ 0 2 A,+ 2 < / .62B 7 A + <,5 + - 5.. 7/1 +6 6 DF-- B-1 -1 < 0 0 + < ? 0 A +/, F 7 6 2 < / + / - 0 < /6 B 7 6
! "#$
+ I , , < 1 CE <,-
%&' (
EC/ * @ ? + D, < / / -1 2,
$'
$%)
60 05+5 / + CE 0 + 72 , /
- /7 +7
.. 05 + <
7 A 6 I) !@0
72 27-7 - < / -1 -7/1 7 0 F . D,7 ..6 * D, 1? B 5 7/ 5.. < / *=L < ? D, / 5 + -. / + -7/1 7 0 5.. < / L M@ A,+ 0 H , ? ? / . /0 A -7/1 7 /1CE , 0 . /0 F-1D + +6 5 <,,0 0 / 7. / /0H , , . H F H 7 + 7 < -A M@, " " A -E + A
M @. / + ,< /1H 500 /7 > *M + ,0 D,-1 + A ,2 .. H 500 /7 < / 0 / 6 .. H 500 /7 -7 E <4 A 0/7 2 < / + . D A +/ C E + ,-A 0/7 D -1 A 6 < -
! "#$
F
&,
F"!
O
+ 7 2 +
%&' (
$'
$%)
)',/'(* & . N,')%; -1 E- ,N*+; ) )= - +);H E- ,N*+; 0%&%P.
+ ,-. /0 1 3) ) + / <7 -D65 + - * =M@0 72 27-7/ <7 -D65 + - L < D, / , 0 7- 2,
. /0 0F 5/ ? G
2
D, / H 500 / -1 72 <7/1 L < ? D, /
L < ? D, / + D, 1 <27 < ,- //
5 IJ 37 -D65 + ?A ,< /1 ! .,H , 7 70 B ,0 ) E 60 )+ 2 , ? 60 $ E 0,H0 + 0 7- 7 70 $60 < -D 7 < ? ?+ 6 <7/1 ?+ / <7/1 ! N . 27 /1 M # 8 -, +05+ /1, < - 7 F 7 ; M # 8 -, E 60 /1, < - 7 F 7 ; M
F"
+ + =< + ?+ 6
!H"! "F! > G* G G * > ** *> = G > G *> M @ = *>G @ = *>G G = M @* =M @L LM
!K"! "F! L = * * > GL = G L * L L** LL LLM @L @L L*M @ >>M @ ==M
3 @* =M @ = GM @ >M @ M @ LM @ M =M@ @>= M @>= M @= M@ @> GM@ @> M@
'&.(11/*; -1 3/''&'&%; ;%)'),-1
+ F-1D7 A 0 . ? ,< /1 * < D, / 2, + 72 27-7/ L 72 27- ,< /1 G < D, / , 0 -1 72 < D, / = GM@0 H 500 / + 72 27- A ,< /1 = LM@ = * < D, / 0, - A < 1 LL< D, / H ,/1 .. L 72 27- = > < D, / A,+ 07 2 A 0 ,< /1 > < D, / , 0 B-1 < D, / H ,/1 .. + -1 722 + 6 = > < D, / , 7 70/7 A ,< /1 = M@ D, / A += *< D, / , E / 2 + A 0 ,< /1 > < D, / , 0 H <. * @7/ 72 A D, 1? B 5 + < D, / 2, < < D, / 0 2 .. + 6+6 72 D, 1? B / 8> < D, / ; + < D, / , D, 1? B .? L < D, / + CE A D, 1? B 5 + 5.. D, 1? B D, 1? B , ,< /1 0 + ? - 0, - D, 1? B 2, @. / + ,-. /0 A +7 ,< /1 >L < D, D A +/ C E + ,-A B-1 0, - A 0 / .
270 /1 76 ,. / 0 H7 C E + ,-A 0 0,/H / ? , 0 H7 C A 0 /, 0 27-7/ < 1 E 0, - A ,< /1 >> >M@ E / + . 0 ,< /1 =< D, / , 0 + ,< /1 * =M@0 H 500 / L@A + 07 F /1 >M 27-7/ 8 >M L 27-7/;
. ,0D E + 7 A 0 ,< /1 > < D, / 2, = GM@0 0 2 .. + 6 0, E + ,-05 H 5/ ,< /1 ,< /1A,+ 07 > M@0 H 500 / 2 A 0 ,< /1 *M@0 H 500 / -1 72 0 H , ? ? ,< /1,0 H 500 /7 E +, 05+ + / 7+0 7 0 + E +, 0
L
+ F+ E <7/10 < 7A / 0
/7 . / /0 7 0 +
7/+F-1 72
F+ . + <, ?
-172 27-7/ < 1 + -1 722 + 6 ,< /1/ G < D, / 27-7/ < 1 + 6+6 72 27-
< 1. / D607/ 0 0 < /- /D / / +B ,+ A,+ ,< /1H 500 /7 . / 5 + 7 0 / C , D, ? + B
80,/ , /-; + < 7 . / < E 0 . B-1 + -1 <7 - 7 A,+ 7 < -/ 2 +7 A + 07 S , , ,0.? ? ? / S
*
! "#$
%&' (
$'
$%)
+ ,-. /0 ,< /1 C 0, - E + ,-A H 500 /7 E / + -1 722 0, .. A,+ 07
F"F
F"H
M@,
0
27-7/
<
> . @,
0 ,< /1 H <. * @ + -1 722 + 6 A + 07 *L M@0 + + < D, / H 500 / D // ? ,< /1.? G > < D, / 0F 6 / . /0,00 + <. / + < +0 + ! 0 < /0 ? + < +? D / / +B ,+, A ,< /1 L> < 72 D / / +B ,+, ,< /1/ 0 == M@ D, / A + + /1 L 27-7/ *G M@, 0 0 D, 1? B @. / < D, / , 0 ..6 ! 0 < /0 G < ? D, /
/0/ 0 * G 3 3 E526. / 05
. $ +
< /6 B + 7-2
-* , 5 IJ
',0C D C ,0 /41 C.
+05+ 3 8 ] ; 2, /
DF--6 05 + 7- 85 + / * = G 3 H <. * @ <7 7 6 ,/ . /
0 0# # ,
2
K ,. 7< < / !F 5/ D -1 / 6 !7 #, + 122)'2'&
* = L > = L*= G ** 23
# #
!H"! "F! - " " R " @
; - ./. 1+ / @ 0 *6
./. / 4 ,- . R P >C / * 5 ?- . 6 .616 6/ K ; C+ . 1 ,0+. 6 / 6, / G ;- ) ?6. C .. > <
K
# 2
* L* *L LL * > LL *** 23 64
=M G M L =M G* LM )67
L > > 3 45
-
@
> =
; 2
!K"! "F! - " " R " @ * >*L * *GG > 6 43
& @ *
M M L GM G M ) 7
+ C+ > F L? : 1+ +1 -- ; ,/4 4 * *5 6 / * 6, 7 )L: C .. * . / .. 15 6, /-5 /E 4. FK - /4 G 4. * *5 6 @ * / G + > > < 2 K 2 6 6/1 * 6 1 G6 6// +- 6; ; . - + + B
./. / /4 4
1
*> > - 6 C+ ; D - .
2
*
/ ; ./ ?- . * &., . ?- . * &.1 C ?- . 2 ,0 # / 6/ C / 6 ?- . R 1 . 1 ,0+. 6 / 6, - C / 6 / 7 L: ; 0-5 ) ) 2 +- 6; = 2 +- 6; ; . ; .5 A 6 3 * +,- ./ 16,6. F ; > C+ . 4 * ,3 6 6/1 * 6 /6 * ; C+ . 4 * ,3 D415- . /4 * 6,1 +- 6; ; . - + + B
+- 6; ; . / @ 0 *6 / 6 /.6 6 /4 * 6,1 /6
#
&
// * ;- . /41 6 ) 2 7 \ .6 /E . ;6 6 5 +. - . 2 @ C+ 0> A /4 . 5? + * ; .5 A 6 / ,> - + + / + 6 6 2 /4 * 6,1 4 * . . *A +* @ / +; .0
# * . ,0 / / 7 L: 6 6/- .
@ 6 *
7
E( % (';P ; O1-*A - %-.3)1,%-1 .-E,-1
=
7
H 7 +
) ; & 1,Q (,/1
D / / +B ,+, A D, / =G < D // ? 052 7 .6 D, / , 0 D / / +B ,+, A 7 +
/41
@
G ;- ) ?6. ; .5 A 6 + * /41 6 / ) ?6. K KL: //
+ C+ >- . +- 6; ; . 6 ) KL 7 K ) ?6.
.0 D + C+ >- . D 1 +/. : * . 6. D 1
1
;.
@
+ C+ >- . 7E,0C
//
* ;- .
7 \ .6 /E : + C+ > FK L? 7 K ) ?6. < L: +- 6; ; . .0 4 * . ) FL 7 K ) ?6. K L: /E 4. C ,0 . 5 E,0 /
* , =L?+
.0 =< L 7 K ) ?6. L: * , /6 + * /41
* ,+ 6 6/1 * 6 * . .6 7 \ .6 /E : 4 * + C+ > 7 L: 1+. /+* 1+. /+* - . .41 / 6 * @ > * 5*5 ;6 6 5 +. > L
- . 6
@
+ C+ > 7
6 / L:
!"#
F"!
$%& '
#&
#$(
)',/'(*')3-'9 -1 .2%3- +.; (@1/%/1
?- . 4 * . .* /G > -+.0+ A + 1 * 1 C+ ; D - . * ;- . K 61 ) ?- . 7 * > C+ +/ 1+. ./ ; ,+ * /4 16.0 @+*+ C+ , +;-
/ -+G /. 1 ./
./ * . - E .* /G >1
.* /G > / -+G
/+ C+ 0 ;+. * ;+ 1 : 4 * . = K ; ?- . 4 * . = K ; C+ . D * +, 1
6
.* /G >
C+ . .0 BD 5/ G C+ ; C+ . C *
.
./ 4 16.0 5A . / ; ,C 5 . +1 -C+ 0 ; + . - * + A D * ,+ B-- D * +, 16 ?C * ; ,C 6 ** 4 *@ .,- . . > R 6 6/1 * 6 G 4// . R . C * 1 ; . > C * 5/ ,0E 4 * , ; . . . +. ; ,@ C+ , +;- . 615 ;6, . ; 4 * D * +, 1 / .616 6/6. / 4 * ,6 T,0 . * ; ,C 6 / ; ?/ ; 1 *+.0 - . C .. ./ @ 6 - ./ C * ?.0 1 . * - 0* 5A . / ; ,C 5 . C+ 0 ; + . C ,0 ;; /A 6 * 6, @ 0* 6 6 * .0+ , /41 ;6.0 / D E 6 6 D * +, 1 / C * 6,6. / - * + A /6- . @ / C+ 0> A /41 5 . 1 * , . C * 6 .0 1 .A C 6 . /; ,6 6
C 6
* * +,- ./ 0 G ;- ) ?6. < ; G 4// .6 D . $
8
! /
/ -+G + D * +, 1 / C * 6E *+ , > . C C+ . 1+ ; 0 K G ;- ) ?@ * 7)<) ;
' ' "
5 IJ C+ , +;- . 615 D * +, 1 / ;6, . ; 4 616 6/ ; 2 . C * 6 6/ #5/ ; 2 > C * /6. - 1+. */4* 6 6/ ; , . /4 16.0 / 2
C
! +
" $ #H"# "F#
* / . > 6 6/ C+ . : /6 =L?+
/" " #!"# "F#
3
* << KFF )F F K FC D
< FK K = F! RB
? L K FL 9#A#<
= < = FDF B R
=K F =F D !C
? L ? = L 9 !AR<
= #R
G ;- ) ?6. . C * / D .6 6/ F 2 D * +, 1 / D .6 6/ * / D .6 6/ ; ,@ C+ , +;- . 615 ;6, . ; 4 * D * +, 1 / D )
= R
? 9
=2 .6 6/6
1+ .0 /
. > . C * 1 ;. > C * 5/ ,0E 4 * ,6. / 6 C+ , +;- . 615 D * +, 1 / ;6, . ; 4 * .616 6/6. / .0 L . > . C * 1 ;. >C * / ; ,0E 4 * ,6. / 6 C+ , +;- . 615 D * +, 1 / ;6, . ; 4 * / ; . / .0 < KL 1+ G ;) ?6.
F"B
- ')*1,) .),)% &'&.0'/1&
./ ;6 ,C54 * , G ;- ) ?6. K ; C+ . 1+ K 61 .6 ) E,0C6 @ / +; .0 . / G 4// .6 +/+* - .//4* @ / * 5*5 61@ * /6 F= K ; C+ . C . . *A +*+ @ / ) ; C+ . ;A, - > E,0C6 @ / +; .0 ; C+ . G 4// . C+ +/ 61 G 4// .6 6- . - .//4* @ / /4 16.0 / 6 G6 6/+/ G 4// .6 1+ ; ,@ +*> - .//4* C+ +/ 1 +* = ; C+ . /4 16.0 / K) ; C+ . G6 6/+/ , ; C+ . G 4// . 6/ C+ +/ D 5/ K ; C+ . G 4// . * ,0 611 /+ -- @+* /6
!"#
$%& '
#&
#$(
5 IJ
#H"# "F#
#!"# "F#
3
) ; +*> */4*4/ .//4* @ / $ 6/ A +/ " C . . *A +*+ @ / ',0C6 @ / - > 0BD + . /4 G 4. ,06- / ; +*> */4* $ 6/1 * 6 J6.* */4*4/ C / 6 / # ,0 */4*4/ /6 * / &;; D 1 / ,06- */4*4/ ) ; +*> C+ +/ * +, 1 / 4 16.0 / .//4* @ / + + /4 * ,06- / ; +*> C+ ,06- C+ +/ H6 6/+/ ( D 5/
F"B"#
. 5
= =
F =
)= ) < FK )= KF =
)K < F
F
?<
K
? K = = K )< < K K< <= = F< H DBB
)< < K F) K K F B R CF# KK = << KFF =FK K ) F =< )< ) F )) )= B R CF#
6, /
?)K L ? FL ? ) L ?)) FL ? < FL L ? L ? F
))F F)= < FK
?)= FL ? L ?K L ?== L ? L ?K L )) KL ?
K KK ) < K) = F < F H DBB
I
C+ . > )KL?/ )= ) ; C+ . ./ / ; +*> */4* G ;- ) ? * 5*5 61 = ) ; G 4// . / --5 C . . *A +*+ @ / +; .0 @>. 1 *+.0 - . )) FL?/ G 4// . * E,0C6 @ / +; .0 R ; 0 / * +,- ./ / ; ./ 1 ; . E,0.4/@ >* /4* ;3/4 6 61 6 6/ A R - * 61 @ * /6 < FL?/ * * ; C+ . G 4// . A,0 ) ; C+ . + / * E,0C6 @ / / ; +*>? */4*4/ = KL? 6/ / 61 16,6. * * .0 * 5*5 61 * . @ * /6 K
) ?6. ,0E
.
;
C+ . +
/
F )L?/
7F< ;
. C * - 1+. D * +,@ / ;4,4 > ., .C * / @ - * + A 6/ 6 6/ G ;= K ; C+ . 1+ K G ;- ) ?@ * /6 7F F ; C+ . :
J
55
) ?6. . K
$
- C / 6 / . > 76 6/1 * 6 G 4// . : +; .0 )< < ; C+ . G ;- ) ?6. ; 0 * ,0 611 * 5 1 /4* *+.+ * . . 1 . * * +,- ./ .01 +/- . 1 > 6 * 6 . / . > 6 6/ /41 / *5/6 . / / G ;- ) ?6.O / ; ./- . )K ; C+ . &., .- . KF ; > C+ . P >C / * 5- . < ; > C+ . * & % (# C ?- . K ; C+ . 2 ,0 # / 6/ C / 6 ?- . , ) ; > C+ . * ;; D 1 / . > 6 6/ / * 5 6 * &.1 6 * 4 * ,6 ; 0. / D . 5 -- 6 *6 *
G ;- ) ?6. ) ; C+ . + / ; 0 ; ** P >C 6 @ * / G + > > E* 1 ,0 G6,6 6/ 7,++ \ : F)) = ; > C+ . + &.1 ,++ \ D * /
!"#
F"B"F
$%& '
#&
#$(
)
* ,06- */4*4/ +; .0 = ; C+ . + / F L?/ G 4// . * 5*5 61@ * /6 * ,06- */4*4/ /4*4 ; C+ . + *. / / * / A1 5@ + +/ ./ G ;- ) ?6. = ; > C+ . 6 6/3 1 * 1 + D 6 *16..0 . / * F"B"H
. 5
IJ
F"B"H"#
5
./ / -+G / ; +*> C+ +/ = L? / G ;- ) ?6. C . . *A +* - * + A > D * +, 16 +; .0 ./ / -+G + D * +, 1 < ; C+ . 1+ ; 0 * 5*5 61@ * /6 L?+ G 4// .6 D . /4 16.0/ -+G ; . D * +, 16 / -+G G ;- ) ? C+ >. +. /4.01 /- . .0 1 . K L?/ G 4// . F"B"H"
/ ,6 *A 5 6 6/ A + /4 16.0 / 6 6/
G ;
+ /
D * +,@ G ;-
/ @+ *B 1B ) ? +; .0
16/ .0 6, ;6.0 /6 . C+ . 1+ * 5*5 61@ * /6
J
- .//4* .* /G >/-> * ; *> C+ ; . ,0
+/ 4 * , K K ; C+ . 1+ / - .//4* C 1 /4 G 4. )F L?+
G ;== ;
16,6. * +; .0-> C+ . + ,/ G +
F"B"H"F .
./ / *
F"B"H"H
G ;- ) ?6. ; 0. / +; .0 )
5
; > > 7) ; C+ . : .616 6/3 1 5 5/ K G ;- ) ?6. * . 6. ; > > 7) ) ;
IJ
+D / @ *6 @ * / G + > > . * E,0C / ,0 611 * 5 =< ; > C+ . + +; .0@+* /6 F"B"!
)
;. / ; .5 E 5 /4 16..0 C+ . : 1+
@ 0 * >1 6/ 6 6/ K) ; > C+ . 1+ K L?+ G 4// .6 ;
16,6. ; 0 *
J
/ ** * +; .0 )) KL?/ .5 * 5*5 61 16,6@ * /6 * * ,06- C+ +/ 6 6/ F; C+ . + ,06- C+ +/ D . 5 6 *6 ; C+ . + *A1 @ + +/ 6/ / *A1 @ + +/ /6 D . 5 -- 4 * 15D * @ + / ; +/ 7F ) ; C+ . : 6 D * +, 1 / C+ 0 ;.0 6,6@ * / G + > > @ + +/ 4 * , 7= = ; C+ . : F"B"B
1 $
./ D 5/6D6. / G ;- ) ? 6 6/ < ; L?/ G 4// . ;6 , * . ;6.0 /41 / * 6- . * * +,- ./ G ;- 16,6. .616 6/ . K 4 * ,3 5/ ; 6 @ D + 16, ; 0 ; * ; * 8H9 + +* B 4 * 6 *16.0 * /4 3 / -+G K; C+ . + / 5/ ; ,C 6 ; > KK KKL ; > 6 6/
C+ .
; 0 * ,0 611
K< ; > C+ . 5-- 6, 7+ * 1 1 > ; 1+ ; 0 K 1 0 61 16, =
* 5
* . D6@ * /6
/ -+G 6 6/ . ) ; C+ . 6/ 5-- 6, : 8 9 + +* B 1 ; . , ./ * 1 + > 5/6D * 61 16,6. G ;- 16,6. )= L 1+ H # =L?/
G 4
;6 , . /A1E 6 / . - E ;6, C . ; @ *. @ /4 * 6, / 6 6/ * 5*5 61 ) ; C+ . > < ; 6 /4 16.0 /@ * / G + > > C * E,0 / 6 6/ )= = ;
=
/
/ +; .0 )<) ; > C+ . @ 5 C+ . G 4// . / -+G + D * +, 1 /@ * C+ . ;A, 1 * \ /4 * 6, / 4 * ,
!"#
=; 1* \
$%& '
#&
C+ . G ;- ) ?6. C E,0 /-5 * ; *>/6 = ;
#$(
* E,0 /-5 * ; *> /41 C+ . 1+
F
6 / 6 6/ )= ;
C+ . ;A,
!"#
F"R
$%& '
#&
#$(
) )= - + &'&.0'/1&
5 IJ > / ; - 16 ; - 16 / ; / +/ > D 6/? 6 AD- 16 PAD 6 D 6/ - 16 / PAD 6 D 6/ / +/ J6.*E,0 ;31 /. > ;6.0 ,06;6.0 ,06- - 16 / ,06- C+ A +/ 6 I7 4 5 23/4 6 /4 6, / $ 6/1 * 6 /6 *6 6 @ *6 1 * & I 5 >C * 6 /4 * 6, & I 5 / " , 8' /" " 8 .+ 6//6 *6 5
./ - > 6.*E,0 / 1 *5--
;6.0
#H"# "F#
6,
!,
<;
9#D FRC
9H !!
?KF L ?) KL ? FL ? < KL )= )L ? < =L ?F
344
6
?) F L
9H !!
C+ . +
/
K )
?
; 0
K 61
- > 6.*E,0 ;6.0- . ; ,@ +*> B 0B . > / ; - 16 4 * , KF L?/ /6 * 61 + . ./ 4 * . ; C+ . ;3/4 6 /4 6, * ;+ ; 0 + /4 6,.41 / 6 D . F"R"#
I
3
K ?
"
?- . ?
#!"# "F#
FF = K) ) < ?)K ? = = ? =K ?= =
;6.0.6 D
5
/ / . 6- . * E,0C6 / ; ?- 16 / . < ; K?@ * /6 R FL?+ G 4// .6 ;
C+ . + G 4// .6
/ ; / +/ / ; - 16 /.6 / -- ;6 6/3 G 4// .6 ; 6 6/ A / +/ D . / ,D . 5 -- 6 ) ; C+ . / ; C+ A +/ G 4// .6 , 6 K<; C+ . + * F"R"
,+ ;6 ,C54 * , 1 A I $6
. > D 6/ 1 * 6, ;
.5 .
G +.0 -- * 5*5 61@ * K 61 @ * /6 K )L?
C+ . + / ; - 16 7 K?@ * /6 61 K ; C+ . + / 15 . > / ; - 16 ) ; G 4// .6 : 6 ; C+ . + / ; / 7 FL?+ G 4// .6 : ,0 . , /6. / / - 16 ,?
L 9RCAD<
9
. > / ; ; * 7 &2:
\
/ ; - 16
) KL?+ / . ,0 ,
. / ?- . / ; / +/ /4*4 * G 4// . * ;B 61@ * /6 \
?- . FL
K?- . K=L 1+
G$
;6.0 K ;
C+ .
C+ A
1+
?- . ;A,
K 61 . > AD- 16
;
C+ .
+
AD/ +/ /4*4 6 *6 > * 61 *. .
* 6 6/ /
A / -+G AD )= L?/ .41 / ;A, AD? 6 D 6/ C+ A +/ ,. ,0+-; ./. / C * E,0.4/ AD / 4 * , 7 ) ; C+ . : L?/ ;6 6/ 5 4
<
!"#
F"R"F
E
4
$%& '
5
#&
I
#$(
5
6.*E,0 ;31 / D A ;6.0 D . 5 . 6 K?- . D . * ;+/ > F ; ;6.0 * ,0 611 /+ -- @+* /6 ; C+ . 1 * 6, / / * 1 * ;31 ; C+ . ; . D * +, 1 / C+ 0 ; ;6.0 +* A1 ,0 . ,, * 7K F ; > C+ . : F"R"H
)
C+ . D 1 / ;6.0
* <
5
?- . )L?/ G 4// . * ,06- ;31 / ;6.0 ? ; C+ . . , A1 ,0 . , ; C+ . - 5 *+ , +/-> / / * - 16 7 .C+ ; / /4.011 * 6 6 ., . E* ; 6 *+ , ,D . 5 -- /: K 61- . C * ;+ 1 * 6, C6 G6 6/ C + -> ; - 16 * ;+ 1 * ,06- C+ A + C+ > * A
+/ /4*4
,D
. 5 -- 1+ ; .
/41 / *;6.0 /6. ) ) ;
C
C+ .
* ;+
C+ A
->
> >
K;
C+ . + 1 *
; +/ C+ . 6,
* ;+ 1
F"R"! 5 IJ .+ , *, /4 6, / (* ;6 0 D ,3 C+ A +/ ? -6 /4 6, / ? * ;6 0 D ,3 ,06- / C * 6 / ? -6 D 6/+/ '* 16/ .0 6, /4 6, 5 *+ , +/ /4 6, $ 6/G 4// .6 A
#H"# "F#
#!"# "F# F)
3 )) ) FF F <= K = F
K < K < F < ! RRD
= L =L L L ? )L L )) )L ? L HAF< ? ?
= B
D
+ . ;3/4 6 C+ . + / ?* . /4 6,G + + . . G > AD / 6 5 + - . * ,0 G 4// . /
/4 6, / / B D . ; 1 +*+ D . 5 . .- . 4 * ,E/ K )L?/ .5 6 ; . ; 0 5 +- . * .+ , *, /4 6, / = L?+ .41 / 6 6. / /4 *4.@ 5 / ,C5-- 6 * &# /4 6, 1 ., .+/@+* / G + > > /4 6, / D .5 6 C+./4 6, ;3/4 6 /4 6, / /4* @ ; / 15 * ;6 0 D ,3 C+ A +/ 16/ .0 6, / / * 1 *6 ; 6 * ;G 4// .6 ;6.0 /6. 4 * 6,6- . =L?/
F"R"B
9
-
* 6 6/1 * 6 6 G6 6 6/1 * 6 6 K ; 1 * A , ; # 6 *16
, ;
F"R"R
/
./
H *
Q
7 6/ /6 *6 . > ,0 . , C+ . C+ A * ;+ C+ . + /
61 16,6. KK % -A , +/ . 7 .+
6/
; > C+ . G6
;
C+ . C + ./ /41 6 /
6/+ /6 *
./ *41
1+ ?- . /+ -- . /6 * 6,
./
/41 6 / 6 6/1 * 6 - *
- .1 >
KJ L
+; .0 . ; 1 +*+
?- .
';.3;=;%/1.),)'-1 6, 1 4 *@ .,- . * ,6 * H + + /1 16/ .0 6,@ * *E/ 6, *+/ + E* / G + +/
* +,- ./ - * + A D B,0 @+,0 C ..
4-- G + +
,,
!"#
./G + + /1 @ /+ -- . / /A + G + + C * 5/6 6, * 4 * G * +,- ./ D . / ; , .0 - .// * +*AG > ./ 4. > +
$%& '
#&
#$(
0* ?- . C+ 0 ; + . - 1+ * /1 1* , 5 * /- . /1 16/ .0 6, / .- E / * # 0 - @ 6 6 ; . ./+ + + , . / *6 6 G + + /1 + . 6.* 6 5/ G+/+. 5 + - . G * 5/6. 4-- G + + , R - 6 1 / ; ./+ R - . * * ;B 61 + . ; * @ > ,0 E* , / / . 6- . / ;
/ ; ./ 4. > G ; ,D .6 * - 0+*> /4 .0 * 1 ; >/ / G . * ,0 . +/ G * * /E 5 ; ,D .6 6. / + @+,0 * BD /1 ; >/ +*AG >/ ,, , 6 /+. *+ + . . * 6 1 @+,0 ,0 ;6/ / E,0 A +/ 6. G + .0A G # 0 ; . * /; .0A > D . / *5 +*AG >/ ./ 4. > 16/ .0 6, C E,0 1+. /+*> ; / 6 5A +/ - ./G + + T 6 6/:
.+ + * >
+; .0+/ T 6 6/
C+ . - . .+; . ; , . * ; 16,6. * T"?- . .+; . ; , . * ; / - 6 C+ ; - . D . / *5 ; , . . > +*AG >D G + + / @ 0 * ; , . +; .0 ) = ; > 4 * . K; C+ . G ;- ) ?6. / ; > T" 6 ; F K ; > T": 1+ / 7 ; A 1 ;. ; / * > , /1 6 /+G/
<;
+* +/ . *E/ 6, 6 1 /1 ; * ., @ . /. . ; ;+, D / A,0 @ ; / . ,0 61 + ; . /6 - ./D @ * ;+ . / 6 - * +. ,, ; . * / ; ;
C+ . 1+ 7G /
* +,- ./
/ . 6- . *
2
- ./G + + * . . 7 --5 F * +,- ./: ; C+ . ; ./. F ; > T" 1+ 1 ; . * +,- ./ - .//4* =; > > . > / @ 0 *6 ; + 2 . * / 5D /6. > 7; . ,0 K ) ; C+ . 1+ : 1 ; . ; C+ . * *
* /+. *+ 6 6/ A +; .0- . D ;*5 . ; A +/ 7K K 2 T 1 ;. > T(P: 1 ; . ,06- . ,0 6 * ; , , . 6 6/ A +/ 7 ; C+ . 6 * . * +,- ./ D +.- . 615 6 6/ A 6 * ? ) ; T 6 K ; > T" T 6 ; > T" ,06- D ;*5 . ; , , . 6 6/ A ? ./G + + * / * 6 G6 -> :
* /1 */4* +; .0 - ./G + + * . . 7/ * > , * - 6 6/ A + C+ > .+ + * ; / * +1 . ,@ . > - .//4* 1 +1 . ,@ 2 - 6 @ 0 *6 C ,0 ;- 16 61 : * 61 16,6. FK ; C+ .
! !"#
.(@./,&%.),)'-1 .(@./,&%.),)'-1; E(';%;.&
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
6- . / 3*4 G6 +/. / ; ,C 5 . ?- . /+ , E,0C6 /4 - . 1* @ E ; , . 1 .41 . D> ; .5 6,3 + C+ > ; 6 * /4 E / . 5 /+G/ * 1 +; .0 6, . 2 ,0 J+ 616. 6 @ 5 E,0C6 /4 / D 5 . % * . D> ; .5 6,3 + C+ >1 /A1 . 6 * .41 . / 6, /
1 * C / C+ / B D ,06- . * ?- . 4-- / +;; 1+. - C+ 5/ G+/ > ; 0 / @+ *B D B C+ +// > + / D > C+ +/ - 6 / @ >* - . ,03D 4 - 6 / 1+ ; . .41 /15 .0B
6 6/ A / -+G +; .0 - . 2 ,0 J+
/
!"#
$%& '
#&
#$(
./ D . 5 ; ..0 6,3 /1 */4* +; .0 + C .. C+ 0 ; + . * 61 + . C5 , ; C+ ; D - . /+ , 1 * D * +,@ / C+ . + A -> C / > 1 * C+ 0 ; /+G/ * +/ C /41 / * 6- . H M T" C+ 0 ;/E *4- 4 6 ,0 /+ ,. @ C D / ./ ;6 ,6
A +/ *6
* ;- ) . D . * * +,- ./ 0 6 4-- 6, D +. - . > / ; ./ (*41 / * . 6* / &. , G > (* 1 * 6. / ,D 1 1 * &. , G > /4* +. - ./D 2 ,0 # / 6/ *41 / * ./ &, *, > , @ +* 1 * ;- K . D > / D * * - ./+/ * &. , G > /+G/ * / * 6 * - 0* . / @ 0 6 5 * 5 +. > / * 1 * +,- ./ 6 / ; ./ / D * (*@ 1 Q 7K: - / * 6 * . ,0 ; , C 5 6,1 * * +,- ./ 6 1 4 * 1+. C E,0 +*> ,+/ 6 *616 1 / # / 6/- ./ 1 * 4 * 1+. C E,0 > G + + . / * // 6 6 // * G + + - ,+*> + * &. , G > /+G/ * / * 6 . * 65/ @ 0* ; , 5 A 6 6 G ;- 6- . 5/ ; 6 @ D + 16, - D ,0*6 6 * 2 ., 6 06 /41 5 . C ,0 ;- 1 @ 5 * 1 + > 5/6- .
!"
* +,- ./
; 0
G6,-A > ,
;%)'.(@./,&%
/+G/ * / * 6 -- / ; @ 5/ / O
6.
* & . ,0 61- . C A 6 / /+G/ * 1 .0+/ 1 D /4 3 6,6 D *5 6 6 / 6 E .5 *4 1 * , /+G/ * ;6.06 . ,0 61 / /41 E,0C / > ; .5 A 6 BD .C+ ;
61- . R E
.
1 /
6, / /5 A1 / * 6 . ,0 5 . D .6 / - * B G+
. 5/4. B R
./G + + - .
16,*
C
+/ /4*E
*
@ *6 , * ; . * ; 0 61 / D 4 ;+. + ., D . D6@ 5/@4* C+ 0 ; * 6 * E,0C / , * , ? 6.*E,0 @ 0* 6. / /+G/ * / * 6 61 . 16, * ;+. + .,+/ .5 *6 6 6 * 6 6/ 6 . C+, 4 * 2 G @>. > / * 1 * . 1 ., . * 4 6. /
/+ , E,0C6 /4 - . * & . ,0 61- . C5 C + * * ;+ +/ , . @ /1 1 > C /6 *E 6 . .. / / 6- . /+G/ * / * 6 6 * 1 /1 > @ ;6/ .0BD /+ 1 * , . > C 6 / 6 +/ ; . ;+/ /4 6. / 6 * . / ; ,@ +* - . ; , 615 * ;6 0 /4 G 4. ;6/ +1 -C .+;@ .,+ / E + BD * ;6 0 /4 G 4. ;6/ / C D * 6 6 C+ 0 / ; ./ +/
D
DB. - . * BD * ;6 0 /4 G 4. ;6/ C+ , ; * / * ; , 2 ,0 J+ @ >* - . /+G/ * C 6 . / / /A - . ; D * 61 /4*- . +1 -- / - . 1 ; . * 6 6/ A 5 + ,+*>/ +/ >/ /6 *6 6- . /+G/ * / * 6 6 * 1 /+ , @ *6 C ; E /6 6 / /+G/ * ;6 B > 1 - C+,
+ . C+, @ > D41 ; / 1+. /+*> - 5 * - 0* ./ D . * 61 C+ 0 ; . 4-- / +;; ;> + A + C .+;@ .,+ * . 6. ;> + A / E /
; ..0 /+ , @ ;6/ 1+. /+* - . * . /+ , /+G/ * / * 6 * / E ., 6 0 *
C 6
/5
,0 /+ D * +,@ 65
,0
;6/ +
* +/ / - *+.0+ @
/6 ; /
&% . ,0 61- . / * 5 4 ; , /+G/ * / * 6 /4* ;3/4 6 61 / /A + # +* . *5 * ;6 0 /4 G 4. 6 6/ A 6 J+ @ >* - . * + ,+*>/ /4 6- . ; , . A + @ / 0 / ; .0 C 6 . / -A . / / + ,+* @+* /+G/ * / * 6 @+** D * A* ., ; 0. / /+G/ *
!"F
* ., .+/ 6.*E,0 A* .,D ; C 6 . * 6 C / A .
; 5 */4*4/ A* ., 6 61
-51A
16/ .0 6,6
';.3;=;%/1; -1 ') / &%; .(@./,&%(.
- ./ 16/ .0 6, 1 5 ; /1 -* + A ./G + + /1 /41 6 . / 6 /4 * 6, . / D ; ,C 6 616. - * + A @ D * */4*?C+ ; . * ; . 16/ .0 6, / 6- . / -+G + 6 6/ A +/ 1 * 1 1 6 BD / -+G +// / * D /+G/ * + T,0 . //+ ; . ./+ C * 5/6 6, C .. ; - ./ D41 ; *5 6, 6 /6- . ; // * - 0+*+ ;6 6/3 D . *C+ ; G > / ; * * E,0C / * *5 6 * . @ D + ; , 5*5 . / * ;6.0 * 5 4 * 6 6 H + + C+ 0 ; + . ;* 6 @ C ,0 ;- 1 * G 6 /1 /+G/ * +/ / * 6 6.6
!"#
$%& '
#&
#$(
* G + + C+ 1 *C/ 4 / * / ; . C+ +/ A * . 6*;6.0 - C / 5/ ; ,G6 *> 5/ G . ; . ;+/ / -+G 6 6/ A C >/@ >* - . 1 ; . 2 ,0 J+ @ >* - . /6 *A
!"H /
./G + + /1 ; 0 /
1 C . . *A +* *@ 0* / @
* 6 6/ A 6 G + . / . 6- . - 6 / ,03D 6 6 6/ A +/
+*AG >D /E 4.-4*5 C 6 *6 / . > C+ , >/4.01 / ; . 6. C ,0 ;- 1 * / /1 */4*4/ +; .0 C+ 0 ; + . ; ,
=)3;,&.(@./,&%
./ * /+ A + @ . 6* D , 6.0 , / *6 61 D @ * . C E H + + E* 1 * . ;-5 5 /+G/ * +
H + + G6 D @+,0 * 1 5 16/ .0 CE,,16.06- . @ 5 , *+.. C ** P @ *6 -5 1 C . . *A +* -> C / > 1 * . ; /- . ; 0 /- . ./ .+ + /+ , +; .0
!"!
;. ;
. *3/A * + / * . 6/
16/ .0 6, /4 ; 0 1* C+ 0 ;/+G/ * * . G +.0 * . . /A1 .D . * 65
6, + . / / *5 1 * C+ 0 ;/+G/ * + G /4 E ;6.0 / 1 * .0 + +*AG > ; 5 + - . /1 ; . * 6 +/+/ * ;+ +/ 1 / A1M *A1 @ + +/ ; @ C .. *+/- . * ; 1 . / */
1 * D * +,@ / C+ . + A /41 5 . ? /+ -- /@+* /6 * ** / G + + /+G/ * +/ * . 6. ; . ; 1 . /
? ; ,.
1* @
.& &%'/ .(@./,&%A / ('+& .(@./,&%
/ ; -/+G/ * --> @ @+,0 / ; +/- . - /41 / *5 1 +* 6 . 6.*E,0 . ; . ; 6 6/6 ./ //+ / 1 . 61 / ; /+G/ * . / @ * + 5 * /- . D > 1 ,0 *> > */4* . / /4 * 6, . / 6 ;6 , . /A1E . ; . ; . / * 4 * , . .G 4 *@ .,- . ,0; / ; C+ 0 ; + C *6 D * +, 1 C+ 4
-/+G/ * + , ? ;*6 % " 6 6/ / * ;A 1 6 6 *6/ .0 6, 1 * , +/ . ;6 H + + 6 ; // /+ +** G /+G/ * +/ / * 6 6 @ 5 6, * . ,0 / * / 16, *. ; \ E,0 / /4 6 61 D * +, 16 1 * 1 +// 1 / */4*4/@4* */ 5 C ; D61 6 / ; +* 1 / A1 . ; . * H + + *@ .,D
- C / 6
!"B
*+ ,
+/ + . 1
@ > /+G/ * +/
; /C
A
1
* - 0+**
S.2=-1; .(@./,&%
23/4 6 ; ./ C+ 0 +1 --C D 1 * 5 6,
/+G/ * +/ / * 6 6 5 +- . - 5 * - 0* +/ D . / 4/6 A 6 61 ; +/- . 6 * 1 15 / ; *+ / ; ,C 5 /6 *6 61 1 - 6 A /+. + ?; G@ . *; +/ * 6 61 16,* ./ ;3/4 6 /+G/ * / * 6 / . 6- . . /A1E C+. + * * . 1 * G + . / * * /+G/ * +/ G 4// . 6 6 . 6*/ 6 / @ 6/+.0 , .5 *6 6. /
./G + + ,03D 6
;*
;3/4 6 /+G/ *
1 *
6,
+/ 6
/ G /+G/ *
./G + + 61 . 16,* ;3/4 6 /+G/ * 4.6 6/ 6 D .4 * ;3/4 6 /+G/ * 6 /6 6 6 ; ,@ +** *+/ / . 5C+ > 1 * 6,, D > ;6.0 / ; 0 /@ C+ , >/4.01 ;*6 ;6 C
!"R 6
B
16,*6 61 ;6 * / -+G + */4* 6
. / + +/
AD 6 / * D - /41 / *6 E/
./G + + 6. B 0+
)*+-
&& . ,0 61- . * ./G + + . 6*;6.0 ,D - / / * 5A .C+ ; G >/ /+G/ * / * 6 5
, / H"" .0 1 .+ 5/ ; ,C 6 5 6 D 1
, @+* ; *
/41 ;6.0 . / + / >
1,) 3),)%; 3/'%(,/1(.A '-%1,/ ./- . 4-- * 1 *
1 +*
4 6.
?- . ; 0 / G6 D )
*6 .
E
/ @ 6/+.0 , . / .41 6
FHB Jelzálogbank Nyrt. Az Európai Unió által elfogadott Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerint készített konszolidált pénzügyi kimutatások és független könyvvizsgálói jelentés 2015. december 31.
!" # !
$
% +
& ,-./0
1 %
& '
' +% 2.3
%
(
")
*
!" # !
$
%
+
&
'
& ' +%
% ( ,-./0 1 %
") 2.0
4
!
"
!
"# &'
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$ %
!
"
) + , 0 1 1
"#
"# - "#
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$ (
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$ *
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$./
2
"# )
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$.3 "#
, $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$.42./(
! ,
*
567 65 4( R 74+
9
! 5 $ 06
9
7
!
'
)
5 $ +, 0 8 & 8 7 9
!
) :
;
9 # Z , 0
9
9
< 9 # ;< > " ; 0 9 9 Z , ;<
= " ;<
"1
+
"1
? ' " < 2, 3/.@$ 1A # .@2 = 2, 3/.@$ 1 # 4.2 = 2, 3/.@$ ' # .2 =
!
'
$
!=
66 + 5
'$ >
?
"
# 6 B A C*$ ./*3
! 2
%
=
+
%
%
,-./0
1 %
2.3
)
" "
'
! 5F12 5F12
' )
.@ A,B
,- A@,
* 4@3 2. 44C
% 4@C 2. //.
C -.B
/ 2/2
2. EC@
%@*
23 .*/ 4 @3* %3. 34E
2. /%3 C E34 4 4@/ 3@*
,A2
B .,C
% (
. 4E( 2.. 4E. .. D./
. 43% 24. ((* 2 AC-
.E *
2*%3 2.* (%C 3C C..
2C 4*3 2.% @EE 3.C 2..
..
23 *4*
. ..@
3.- /@D
3.A .DA
2* 4/C 23 3C@
2.C **/ 2. 4.%
3.,A?2. 3.,A?2.
3,,2?,3,,2?,-
" #"
#"
" G >
@@ .// 24C C@*
%
"
6 6F #
4( "
" "
'
" !'
:
;
" "
%
'
F
!%
! " 7 ! !
H H
# 1
1#
"
1# ) !
%
:.--
,-.@
C. .@E 23% @4.
@ @
F
'
,-./
%
1# 1#
5 )
3 3
C C
F
% )
R*)
"
44
; " &
#
$ #
% $
%
! A
+
5$ !
%
%
,-./0
)
> !
' F,
&' ! ,
"
!
,-./
6
'
"
,
'
I1
"
.3
$ ! H "
"
2.3
'
,-.@
2./ @CE
2.% .E%
%EE
2.(/
2
2.@
2.44
43
@@%
2.@4
3D DB2
3.A 2@D
2( (4* 23 3C@
2.@ /44 2. 4.%
"
G
? , 7 )
3 3
1 %
# 1
1# 1#
! C
+
&
'
+%
,-./0
1 %
2.0
3
,-./0
)
6 "
F,
.@* %.%
.C
C* 3/*
.E /%C
.@
@. E.4
4C @E%
.%
(C /C3
(@ 4((
3E
( (@@
% E43
4(
**C
3 @C(
.*
*3 (E/
..% .*3
.E
3** 3E*
4.E ./4
3.
(*/
2
33
% .%*
% (44
3/J34
. E.@
* 43%
..
* 343
E 4%4
3C
* /%E
./ 3@/
C@@ B,-
CAD @2C
6 6F
6
F
'
1
,
8 A
> 9
-
"
""
1
2.0
.%3 (CE
F 6 '
1 %
.4
# J 5
,-.@0
3 4C*
,
G
2.0
4 /.(
"
8 A
1 %
!
! B
+
E >
F+%
,-./0
1 %
2.3
"
'
,-./ B
6
'
" 2./ @CE
2.% .E%
. (./
3 C@3
'
2
2
'
2
2.%%
24C ./C
3C (E*
(C
@3
2.(/
2
(@/
2. .4*
2* (%@
2. @E(
2. CEC
2. /C4
2
2.@
2*34
2((C
3/2 2C.
A 2C2
2.( 4.(
( 4@C
. E/.
(% 4@*
44 4E3
.( @./
4E E@C
. 4(/
4 4.3
23 *C*
4/ 3*%
(% 3%.
24/ (.E
2E. 4.C
@ ..C
3 /3*
., //,
D2 -D,
)
"
G
"1
8
"
"
8 ;332 J 342
6
8
K
"
F ,
1
=
F
I
H
6
> ?""
1
B ' , 5
F
"
F
!
8 1 ;4*2
"
"
&'
1
=
6
F
J
,
8 1
"
>
# ' 8 8 A
G
F, '
F
G
I2 6 6F
6 6F 1
,
! I ;8
=
B ' ' ! <
,-.@
% !
!"
$
%
! .-
,-./ $
"
$
,-.@
%
>
. .*E
@%
2%C/
23 *@(
2(*/
2
2
.3 %3%
3,2.
D B,/
(( EE3
E/ **4
2..4 4CE
2(/ 43%
2
2.(*
3( C@(
2@@(
2
(*
2ECE
2. 3*C
*
34 (.(
4/ C%%
2
,. A,/
@, 222
44 EC%
.C@ 3@/
"
.*/ /3*
4C ((*
"
,.2 DC@
.B- -,B
4 /.(
3 4C*
.%3 (CE
.@* %.%
C* 3/*
.E /%C
,.2 DC@
.B- -,B
+
), -./
)0 012
*
.3 442
/4 45-
+
)1, /,2
)13 1,4
>
"" '
1
8 A
G
F
6
$
" ;.(2
!" *
G
"
6 6F
$
1
=
%
$
%
8
8
6 6F
<
1 A 1
A,
A 1
A,
'
LF
D 6
8
;>
.=
8
*
!"
)
6
,
F
)
6
,
F
)
6
,
F
&
"
>
$
% J8
1
*
=
6 " E/ & *
"
6
1 "
>
A *
, %
!
! ..
+%
,-./0
1 %
2.3
"
'
,-.@0 )
.0
A A--
&
2. C@D
./A
'
% +
,D
2.EC
2/ AA@
.3
0 1
J # 1
"
2.4*
F
2. 4.%
A A--
3,-C
2.(*
. C-D
3
2. C@D
.B
.@
4 C(/
3@ /44
3* @/4
,@ @@B
,2 C.C
BB -@B
4@
2
"
C 3CE
>
4/ C%%
3% 3.(
" '
2* 4/C "
.3
0 1
J # 1
3/.@$
#
,-./0
1 %
"
2.% .E% 2.@4
2.(*
.0
CA -C, 2
2.@
1
&
2
.EC 2.C **/
"
,-./0 )
)
% 5$
> % %
* 3> ! " 5 .D@
"
!
!
. C-D
4@
>
>
3,D
5
H
)
)
!
3
I
1
) !
3
"'3
( )
3
+
23 3C@
@@%
2./ @CE @@%
F
2
1
2(
F 2.0
.- B@D
3,-C
,C D,A
! .,
3
2. C@D
/B@
.@
.A .2C
CE
C3
2C.
2C.
,. @B-
.-B /2,
)
+
.0
+
&
'
% !>
#7 75(
D
;M M
$N=J
D
" J4"
" .EE($ '
6F 6 '
A1
D , 1
1 1
,
.EE*$ " 8 # 6 1 .EE*$ " 8 # .%2
3//4$
4.2
# 6
) " $
G
D
? ,
' ,
.EE($ " $
0 J ,
3//% '
# 1
J
$D H+ 6 J ?
, "
F
$D MD 8
1 N # A '
;)07& = " #
1 J " A1 =J 1 8 6 + 6 $=
, 1
F $ ;D
J"
J
5 ' D 6 1 F
#, , 5 ' D 6
JF $
D
8 6
J"
" + 6
,
7 $
EEJEP2 ' 3/.4$ .//P2
' 7 $
5F1
7 $2
;5
' $ ;5B07= 5F1 (@P2 J " 5F1
68
# 1
1
, ! .2
J " 1 3/.4$ A1 $ ;5
? ' " )
?
#
= " ,
J "
F 5
$D
$
3/.4 1A # $D 6 " 3$ 61 $ # 1
'$
6 "
$
F8
J
; 6 $=J ; , $= ,
3/.423/.@$ 6 A J D 6 6 " 8 , ' 2 F 6 A 6 F 8 68 " J ' 6 A # A F 6 J , 8
> , 6 " 66 1A # ./2 F 1 5F1 B " 0 $ D 5B07 # 1 @.P2 J 5F1 !> 7 $ ;5 ?>= @/P2 $
5 ?
6
8 6 "
8 6
"
+O??$ "A
8 6
"#
3/.42 D
%2 J .EE%$ OOO$
$
'
$ D A1 J 8 6 8 6 ' 1 " ' " J , " 1 "#
$
' 6 A8 $! " 7 2 ;
F
3/.32
"
'
& " 6 6
8
A1
NJ A
6F
A1 $D
6 F
'
"
"
NM
,
$
1
,
NJN
3.2
'$ ; F J $
5B07=J "
= '$
)
+
&
'
D
% !>
) ?
1
@/P2 A1 "
'
>
$ .4J(%P2 )
F 8 " F
1
7 $ $D
"
6 K
1
" , 1 "
#
G 1
!
7 $2 F MDN , 3/.C$ 7 $
CEP2 " ) # 1 8
"
' J"
8 " 1
$
6 "
" $D ' $2 1
<
7 2 "
3/ "
3/.4 8 " ; ) 07= $
' J "
6 >
$ 3/.C$ K 4/2
7 2
3@P2
' A
61
'
$ "
D
3/.C$ .(@
6
)
3/.C 1 ; D>D = 7 2 , # '
6 "
"
" J
A1 1
7 $ 6 $J "
1
7
$
.//P2 " F " & " J "
$ D ;
$ 3/.@$ " 8 # 4.2 ' $= ./P2 A A $D
> 0 8# " , '
'
F $ ! >2 8 3/.@ " 1#
)> 0 8# 1 F 6
7 $
# $ 3/.@$ 1 3/.@$ ?
6 " " " ?
34$ 61 7 $ F 8 0
6 "
3C$
$ , 3/.4$ 1
6
1 > 3/.@$
' 1
A1
D ?
0 , $ .$Q ;C= 9
8 " ' , " 8
"
; ($.(/J2 8
J
, =M N 8 # " $
3*$
0 >
8
61 J # 61 ' "
,
7 $ J
" $
1 6 "
F J
,
$
J
61 (.(J2
A ;0 , $= "
? ,
>
+OOO<$ $
61 61 "
D
# 1 8 1
6 , ' A J
" 8 J J
! .@
A1 .C$.%4$C4/ J J " 3$*43$%*% J " M+N
.//J2 J
" .$///J2
A
)
+
D>
&
? ?
'
% !>
A1 0
8
7
, " 8 $
1
D
8 6 + 6
F 1
D ,
1
,0
J
) $ 1
'
,
0
>
1
J"
1 1
$
3/.@$ J
8 "
4.2
" '
1
3/.%$ 6 $
,
(K5 H97 69 6 & 6H + L((K
@2
4M6 65(
,0 .0
D
6 " 8 A6 " 6
"
"
6 J
F
'
J
8 A J "
6
F,
J "
"
6 "
J "
"
$
! D "
0
;?
" 0=
1
!# 6
R
;!R=
,
'
"
)
$
,0 ,0
!"
#
%$D1
$
" J
, "
'
D " "
3/.@$ 1 # " =J 9 9E ,. N9 J
"
8 " .21 J OK
1
)*+, ,
"
' '
$ -(
!R 6
F
' H
N9 (3 $ ) :,-..3,-.2 ;O K !R .*2 $ D ? 0 1 ) 1 " 66 ;? 0 4J ? 0 .4 ?D0 C/= " F J " ; " F "
!R
'
3/.C$ 1A # .42 "
' 6
' (
6 ?D0 "
%! * 3/.C$ 8 "
•
•
& $
"#
"
F
, $
! ./
'
;, =$
6 3/.C$ 1A # .(2 "
+ 6
)
+
) ,. ' '
& /
$
$ $
6
1
'
•
•
•
•
•
•
•
•
01
2 ( '
, J
,
% !> 3 '
$(
& $
' 4
$ "#
!R
'
6
6 "
1
J
"
?D0 "
8 "
F
H
9
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
! .A
)
+
)*+,# ' 4
&
!"
•
9
( D N&
•
9
( .@ N(
'
#$
% !>
(
'
%
%
$ %3
% O ;,
• • •
•
•
D6 " D+ 6
8 '
"
,
" "
F
,
' J
O ;,
O ;, =K
"
; O+
1
"
'
O K 6 3/.%$ 1 # .21 *
; O+
"
# # 6 1 ;N ;, =$
O ;, =J
8 "
' J '
% O K !
J , " 6
J J
3/.*$
( ., : ! * ; N O? 9 ( ,B O& ' H 8 " O
9 ( ,B : ! J ;, 6
J '
"
6 "#
$D
$
! .C
#
"
$ F
S 6 '
$
;
, .21
' "6 "
*
=J
6 ' 1 ' #" #" H " 1
"#
6 ,
O? 9
6
" ' 1
%
# " ! OK " 6 3/.($ 1 #
!R ?D0 4E S) " + 6 6
"# "
6 3/.%$ 1 # .21 !# 6 "' 1
% ! " 3/.E$ 1 # .21 J
6
J A1 6 ,
J
=J
6 J"
' !
1
.21
2 ( '
=J % "
" " 1 9 ( ./ NH 1 # .21 J 9 ( .A N6* " 9 ( .- : ! * ! $ " ;, =J 9 ( .- : ! N& ' $ ' " 9 ( ., : ! * " "
$(
6 3/.*$ 1 #
" !
"
01
1
"
6 $
8 1 " ' ? 0E " !R
" J "
1 '
)
+
"5
'
! 1 ' " 6 " '# 8 "6
& $
,
3/.@$
" '
$ J,
" > 0
"
"
, '# 8 7 $
"
8 "
4.2
K
J,
1 ,
;
6
6 " ,
'
6
' / "
D1 D
" " "$ D "
6
; R =J " ' "# , , # ; =$ D 6 " # ;!R =$
! @/P2
, ,
% !> $
D
D
'
8
" " J, ,
" , 1 " , "
J
8
K 1 J
" @/ P2 , 1 $
"
1
" J,
" " "
'
' J
'
,
8 6 8 3/.@2 .. K J J ./ " 7 $ # '# =$ D 5 ' D 6 7 $2 J " " ' 3/.C2 # 4
, 1 $
61 61
T,
6
' ,
J
? $D
$ ! '
'
$ 1 + 6
J 3/.42
6F >
' > E/ 0
$D $
! .B
J ' 2 ' 6 " " 5B07 8 6 6 7 $2 $ D + 6 < 7 J 7 $2 $ D ? 8 U# 2"
)
+
D
&
" 3/.@$
#
'
% !> )
8 "
7 $2
J
4.2 H
+
)
+ "1
PPP
P
% $
" 7 $
#
L
@. P2
?
+ 6 68
$
7 $
, 8
.// P2
F "
'
J
J
L
?
' ? ; 5F1 B " 0
'$
$ .// P2
68 8 6
'
6
J
' $=
5 ' D 6
7 $
0 ;
$
, # ' ,
" 7 $ EEJ.* P2
6 LF
,
?
7 $ F
+ +
!# 6 $ $ ;,
7 $= =
LF .// P2
5V 7 $ 5 ' ? '$; # ) 0 2 ? ' 1
? .// P2 LF .// P2
' '$ 7 $
L
6
8
A1
6
8
A1
L
J - 2,
L
7 $
5 ' D 6 .// P2
J
68 A1
7 $=
; ?
'
F
L
7 $ 68
L
'
' $= '$
5F1 ,
L
*EJ.E P2
7 $
5F1 ? ' "
L
7 $
'$
? .// P 2
7 $
? ? @. P2 ? ? @/ P2
'
F '$
'
, 1
J
' " '$
5F1 1
! .D
L
A1 8 6
)
+
&
'
% !>
+
)
+ "1
PPP
P
% )
6
7 $
; 5F1 6
5F1 ? ' " CEJE@ P2
, # ' ,
'$
# "
'
5W !> 7 $
? @. P2 ? ' ? @/ P2
) ' 7 $
J
68 A1
7 $= ?
0
,
" '
'$
F A1
'
"
'$
F
>
' < 7 $
J
$ 3@J/EE P2 > < 7 $ @CJ* P2
7 $ > 7 $
,
>
'
, ,
'
>
>
68 J
8 1 6
2
1 A1
7 $ .//P2
>
1 '
>
> > > ? ' "
'$
2
?
8 < 1 2 K
7 $ @3J4* P2 07 ?07XX C(J%3 P2
"
2
J >
< F 7 $
' "
" 8 ' "
> '
2
7 $ C*JEE P2 J > # 1 A 3EJE3P2 J 07 ?07XX 3EJ/.P2
6 F
J,
6
F
J >
F
J
, 1
! ,-
)
+
&
'
% !>
+
)
+ "1
PPP
P
% > > ?
D2>D 2!L > !
F 7 $ .//P2 ? ' ? C/P2
7 $
PP N(K 9(KO Q (
D
2
'$
J' 8 " F
'$ 9
#
" "
J ?>2
)
J "
+
)
P ' "J 6
)
"
" 6
7 $
.//P2
,
"
J J ?> ' 1
"
7
/
777 ; 2
" "
5F1 7 $ .//P2
" 7 $
89 2%
3 '
9
F
$ :
'
!
J
(3 9 "
,.
A1
68 J F
F1
!)5 6
8 6
+ "1
PPP
%
5F1 7 $
>
1! (
61 H
8 # 1
>
)
+
D
&
'
> J
% !> 0
8 6
?
8 # 1
8
0
$
+
7 % D7Y >D D G > D9 ?D 6 ' > 4 >D D G 0 8 > < > > <
> <
> > Z 0Z5 >D D G > 1 > + , > 5 27 ! > 5 6 < > 5# ' > 5# > ! > ! < >
<
)
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
! ,,
)
+
&
'
% !>
+
7
)
% G > G >
< >
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
<
> 8
<
> #
> [
> >
0 9 < > 9 2 > 9 # > 1 A> > 1 A < > 1 < > < > F < > 2) 8 " > # > >
< > 2
> ,
>
<
! ,2
)
+
&
'
% !>
+
7 % "
<
> 7 $ 2
"
> > # " < > L > L 2 # > L < > !+0! >D D G 0 , 8 > 7 $ < > <
)
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
> "
#
< > F > \ > ) 7 $ ) < > ) > ) >
> , "
<
! ,@
)
+
&
'
% !>
+
7
)
% ) > > 1
<
> "
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
<
> 68
<
>
> #" < > 0 1 > 0D 0 " > 0 0 < > 0 8 > 0 <
> 0 " 2 > 0 8 > 0 > 0 > 0 > 0
,
"
< < <
! ,/
)
+
&
'
% !>
+
7
)
% 0 > 0 > 0 > > > > > >
82Z " 8
'
> > > "6 > ># > Y1
> < " < > < < > 7 > 7 " >
< A !
<
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
8
F
# 1
,
<
,
<
! ,A
)
+
"!
&
'
% !>
4$
D + 6 ' "=
'
$
@// /// '
(
2!
6
FJ "
F$
H 6
"
,
F
" 8 A 8 A
6
H
6 6F F 6
8
H " ,
• • • •
'
2)
"
F
1
,
F
2G
F,
6
D
6 "
" • 5 • !
H 6
$
$ F
H
F "
"
2 D" • ' • • & " , ' • 8 • ) F > D ,
' '
(
• • 2
J @// '
2 (
> ?$ -( D 2 6
2!
@// ' ' ' ' ' J @// /// '
F
F
6
$ "
6 6 "
H
6 6F
$ H
6
'
> * " ;+ , J
-= "
"# " J"
! ,C
6 " '# "
6
6 J
1
J"
E/
6$
)
+
/> D
'$ /$ & $ $ 4 M ' F ' " '
? 8
&
'
1
D
' D
' D ; " ''
;
6 8
"
=
M
N
; J
"#
=
"
J, J,
'> @ $ D
% !>
" #
1 "
"
' 6 6F 1 J " 1
1
%$ $ 4 , F, 6 6F 1 J" "" , " 1 F 8 " , F, 6 6F J 1 6 " 6 6F $D J " 1 "" " " $ " 1 " F J , " F, 6 6F $ D" " 1 J , , ' 1 " " 1 $ D" F J #" #" ' 1 " "# J ' J, F, 6 6F " '' F " 3$% = 6 =$ D ' 6 F, 6 6F ' " F " " F " #" #" " 6 6F ? Z" " 1
" 2
]
F
'
$D $ $
4
> + 2 D 1
4 '
D
2
F
6 6F 8 = " 6 8 "F
1
1
F
6 8 =$ "
F
J , "
#J " "# " 6 6F 6 8 " " "# #" #"=$ " , " "
F, ; " " " "
J
J F, F,
" "
J
$ D
$
( F
6 1
1
" ; " ; "8 $ D" 1
" A1
, 1 1
$D1 ,
1
1
F
'
"
" J , , J
'
F
$ 8
1 # "
, '
'# "
1
6 ,
'
$ D6 ;
, " ' D ' F 1 " ' 8 , 8 D ' F
'
F 6 "
1
, " " ' , 6 ,
1 1 "# 1
" =J
"
" '
F
"
J
" " " J " A 1 A, 6
$ ,
1 6
" J ;,
$ ! ,B
$ 8 = 8
6 "
)
+
2> A D
&
$
'
% !>
% ( '
A1
8 ' " 8
1
,
" 61
"# 1 J 8
" "
"
"#
D
"
" '
,
(> B D 1
' F
A1
, "
F8
6 "
1 " 1
D
> A D 6 " ,
F
"
'
'
' 6
, F
'# " " , , $ D + 6
, A1 "
#
1
, '
, J , J '
" F
J "
" 2 '
"
F,
!
,
# #
J, # # '' F
$D A
F
$ D A1 , ,
'
, " "
,
$
6
J
'
;
' " J,
,
1 ,
,
1 =$ D "
8
1
K 6
#
6
" $
' 8 " ,
" " F
I
$
6 , # # , # $ Y1 , ' # 8 ; 1 J
"
''
"
F
J ' 6
F
$D " J 3$E2 "
,
$
D 1
6 6
J
'
$ $ $ F " ' # 61 8 6 " J , 2 1 J " 6 8 6 1 " 6 8 6 1 ' , " # 1 " " 1 # ;M " N=J " 6 , 6 " F , " F, $
6
$
J ,
' # # "
' " ' 6 ' D F " # # , = 1 #, J , 6 " A1 1 = # # ' 6 " $
J
$
" ' , # # "
,
$ D"
,
; 1
1 68
J
8 6 1 " 6 1 F "# " "
K
61
"
6
J,
J '
J
,
1
6 1 !
,
A
J
, F
F
"F $D
,D
J" , 8 6 1 ,
J, ; =
68 "
8 6 1 8 "
1
6 6 "
$D
$
)
+
&
D , D
'
" 1 6 ' F J ,
F6# J "
% !>
,
,
6 #
" "
' 1 F
,
6 "
"#
"
" "
#
$ D" "
" "
"
F , " $ D"
,
"
D ' " 8
D + 6 1
8 6 "'
'
8 6 '
8
8 J
" LF
1
'
J , J
M
$
D + 6
" ,
8
F 8
" ' J D + 6 1 1
, $ D ,
8
N 1
8 6 "
$ "
"
" J'
" F 1 J F " J"
'
"
J $
J "
"
"
,
F
' J
"
J
$ "
J
"
J " J
' '
"
" " ,
'
$ J
F
" '
' " ,
,
"
68
$ > 84 ( D " , " 6# J
J,
"
,
6 '
F
2 T
" 2 F " 6
2 J " J , " 6
J " 1 F ,
6 1
1 2 $ 6 D
6
F F
8
F , F
" ' " ) F F
'# "
F "
+ 6 "
6 ) F # 1 1 F , 68 '# " 1 "# '
" 6
$D
6
1 " 1 $ F F ' '
'
J # 1 F ' $D'
61
F
" ' 6
'
" F , '
1
J , 1 F + 6 M '' F "
" "
"# ! 2-
M
"
1 F1
$ D 6 J + 6 $
"
8 ' F
1 F F
+ 6 $ D 6 N "# 1 $ D F # 1 " $ D N 1 " $
)
+
> C D '
& /
"
'
% !>
$ ( 'D ' " F,
8
61
"
;
$! "
= "#
$
" J '
'
" "
'
'
$ D
" ;,
=
F,
"
' D
$
-
" 1
F
$ D , "
" 8 D 6 ' 6 8 1 "# 1 " ' "
F
J "
'
'
,
61 $ J
J
" "
'
"
'
1
"#
$
> . 2 D '
$ /$ & ( 8 A " "#
J "
,
,
'
F
6
" , # 1
#, 8 A
' (
$D ,
'
F '
" $ D
F1 J
$ D $ $
" " , J
"" "# 1 $ D " $ D 8 ,
" J
"
1 8 8 "
8 ' " 6 "
H ? ? ? 0 "F 8, < 1 B " 0 "F 8, 9 61 " !
D ""
" 1
$ F,
-
> D 8
1 =
" "#
; ' F J -
'
1
,
3P %P EP 2 44P ./P 2 44P 4J@P 2 .%J(P @P 2 (P 44P 2 @/P 3/P 2 44P EP 2 .CJ@P
#, '
" J
- J,
! 2.
1 $
'
"
)
+ > E
&
$ -( " ' #
D
'
% !>
$ $ "
6
$ 1 J,
2
J
F J
"
8
$! ,
" " , 6 8' # " ,
" $ D"
" ,
J 6 8
' " ' J1
1
" 6
" "
$D "
F " "
J F
"
8 J , # "#
8 " "# , , 1 " "F
J " "
"
4
F
$
-(
F J M
D "
; ; 6 8
" '
= # #
8 68
' F
1 " 1
J " F
6
> * ' D '
" J '
'
,
" 8
F " 8
J,
" F
'
$D #"
8
#"
68
8 "
"
8
6 J " $D'
$ ! 2,
J $D
68
' ,
,
>
1
8 " ' J
J
, $D
-( J "
1 '
" , " J 8
1 J , ' J ' 6 #" #" J " ' 8 , " [, 6 #" 1 J # 8 $ F J J " J " F $D F = " N 1 " $D F " " N 1 " $ , ' - J '# # J - 6 68 $D 3//E$ 68 68 J " 68 68 $ D " 6 #" #", F " "# J " "# #" #"" ?D0 4E ) #" #" H " ' $
" 1
M
$ "
" , , 1 " 6 - , 68
$D
" $
$
G 6 8 6 ' J
#
F
'
2 1
$ D
$D
"F 1
1 J, 8
"
"
" , > F D "
,
"
8
1
$ D , 8 $ D
"
J" " 1
1 $
" 8
F "
"
D 6
#
#" #" #" 8
" #" "
1 F
" ' 8
)
+
&
D'
68
'
% !>
6F J, , , A , 2 ' J ' 8 # 1 F, 8 ,2' , $ D ' ' $ D ' , , J , ' 8 # 1 F, J 8 , ' , " */2.3@ P2 " J J " ' " 1 $ D' " , , 1 H ; = 6 8 ' ;' # , =J " 6 8 ' ; =8 ,' -' ;8 , ' - , =J " , J , 1 8 , 68 6 " ' $ D " 8 ' ' ' $ D"
"
'
68 "
J
F ' "#
F
"
'
6
J "
'
# , 6 $D
$D
1# ",
$
1 F 6 , = "# ,
; '' 8
" " 1
"
'
" ' ' 1 6 ' " "#
" " '
J
",
"
"#
$
D' ,F 1 ' , " 1 " " # ' , " D'
" "
"
"
8 = 6 8 '
'
' ' J "F F
"
68 "
1
1 J $ ! "#
1 "
" 8 "
1 J
J" "
J
#" #" ; - 6 = " H ' F
68
' $
' "
" "
J 6
" '
" "# ; = " ; = " ;8= F D
"
1
8
"#
' , '
$ D
'
"
" I '
J '
" D'
,
'
' 1
"
$ "
"
" "6
' "
"
J
! 22
" J " " "#
; "
' "6 "
" $
)
+
> D
$
&
(
'
' " 6
J ,
'
J
"
H> A D,
'
,
J
8
, $ D "
"# #8
% !>
'
,
1 # ,
J '
$D , 6F
" F
"
$
' '
"F
" $ D ,
6F 1 " $ J "F
' "#
,
J "
"#
"
F J ,
"
,
J
' , #8 1 F
' "
$ D , 1
F,
" $
,
> . ) = $
, 8
$D, "F J F J, ,
61
F
$ -(
$(
$
" "
1
,
,
( J "
% $ H
H
6
6
"
T $ 6 6 8
6
"
'
=
"
8
J " 1 F, $
J
" "
,
"
$ 6
, D
#" #
#"
1 F
$ $
D
"
1 J
" " '[ '[ "A 1
T 6
J #"
#"
8
$ -( ,
"
$( ' J "
8
F " $
6 ,
J
"
'
$ J"
"
"
J $ D
1
J "
6 "#
#"
$
H 1 1
#"
61
"
> D
T
1 " J " #" #" " J " "
1 "
1
" 1 6
F "
$
! 2@
" " 1 F '' F "
J " ,
"
)
+
D
&
'
% !>
"
"F
'
6 " #"J
J"
> I D
$ $ $ -( " 1 F " 6 #" " ' " D" 1 " 8 J " J 6 T D6 6 J , T D6 #" #" " F1
-
?
F6# A 6
#"
D
$( "
N '
4
8 $
$ $ " ,
$ D " 1 6
"
H 8
"
" 1 "
8 6 1 #"
" 1 J
"
8 , ' -2
#" '
" J"
1
$
1
J , ,
, 8
"
"
N
8
M5
F "
' ''
F
" ' ,
"
; " - 6 =$ "# $D
M " $
N
1
"#
,
' ,
F
1 F" '
8 F
1
F
J ,
6
" "# " $D 6 "
1 F
" 6
"
' 6
6
" M "
" '' F
"# 1 $ D ,
F
J
" 8
$ > ?$ -( ( / ) 8 + 6 8 D6 8
%'$ J " "
J, '
' "
F
$ 8
8 #"# F , " D6 "
" 8 J "
6 , $ 8
F1
" > ?$ -( ! 6 6
" ,A #
"# $
" 8 '# " 1
"#
$ -(
; "
$(
,F
!
, $! J + 6
"
1#
N 8 "
"# 1
$
$ 8 6 1 = 1
J 6 8 , ' -2
2/
M5F12
, "#
N 8
$D6 N
M
8
M+ 8
J, H 1 J
) -
+
&
'
6
" 6
" " '
"
"
8
, 1
" 1
8
8 , ' -2
" J 6
"
1
% !> 1 " J
6
J
8 , ' -2 , "
# 1
"
1 "
J
,
J
# 1
'
1 "
"
=J "
J
; J
' "
'
1 $! " 8 1 J
"
6 F
"
6
" 1
" 1 , " '
$
'
F$ "
" ?D0 4E ; "
J
6
> + D
J
68
6 6
J
'
1 A1 6 " '
= "
"
F
J
"
$D"
$
D> + -( J" D 6 6F ' 1 6 A1 1 6 J " "# $D' , " , N 1 " JF ' 1 8 A1 , $ D 6 6F " '# " '' F " " 1 "# 1 6 6F J " 8 J " "$ J> K$ + ;1 , , "F ' "
$ D
J "
8 "# " 1
# 1 J "#
'
'
D
J
$
'
D"
"
,
6
6 1 " " 1
"
'
8
1
J
1 T
" , 6 6F " " M " J M " N " $ D 8 6
$ " "
" 1 =
F
J, "
'
8
'
"
" '
6 '
"A F J,
+ 6 ' T F
" "
;
8 ,
"#
& '
=8
$D
8
J, 1
! 2A
'
$D 6 J
F
' J"
, F
F,
# J
" 1
,
$
#
J
" 1 F 8
,
"
F
" F ,
, $
)
+
&
> A & & D + 6 1 "# # 1 # ; , " # 1 " J 1 J " # F1' F
'
% !> # E ('4 "
" "
"2 1 # = $D+ 6
# F126 " F " 8 "" J " #
66
>I
$
F 1
"
J ,
8
"# "
J
$ 1 J
? 6
D ' " " , 1 , " "
"
1 F 61 ,
J
6A 1#
?
1
J
" '
D 1#
1 " 2
,F ,F 68
"
3/.@2 "F 4
" ,F
#
F
"
"
"
J J
#
1
'
F
J
A1 1#
1# 4@$
,F
$!
,F %/P2
' 1
1
#
1
68
,F J
F
' ;"
' J
" J " "
6 '
F
"
$
! 2C
F 1 61 $ D 6 ;
F " J ' F " 6 M 68 " $D 1# 68 " 1 8 2 6 $D 6 8 ' " A1 1 1 ' " 1 " ' $
6
, 1 J, 6 " F F " 1 $> $
//> . $ $ D " " " = 61 $ D " 6 " #" "
$D
1
" $
" , 6A '
03 " " ' = " 6 N2 " " ' F ' # 6 " 6
$ D
$
6 8 ' '
"#
" #, ,
" 1#
# F16
$
8 & 2
,
"#
"# $
1 F " F 1 # = # F1
J
A ,
D
J " ;
'
1
1 1
> +$
1 #
$
D
"
,
,
#
1 ' 1 '
'' F 6 6F
" #J" 1 3/P2 68 " 3/P2
& " " "
6
)
+
D
&
'' F " #" #" ,
6 D
'
"
% !> J"
8
1
6
"F
6 F1 J
6
#" " " J " " J " 8
61
' "
$ D "
68
F1
F1
J
1
68 = F, $D " F1 '' F
# 1
8 1 F
$!
F
"
"F
'
" F1
J ,
68
F1
#"
1
$
( "
" " ,
"
.3I3//.$ ' ' F6# ' ;1 " ' ;8
" # 8 '
' ' "
' "
D 8 6 8 " '# " 1
F 8 3/
8 D1
" #
" '
F
1
J " @P ' # =J "
# "
" " , "
1 H
K
'
' A1 8
, F
" "
, 1 "
,
'
' $
"
' ' 1
" ;8
"
M
, "
N
J
,
A1
1
,
J
"
F
' 1
D "
' $ D " $
" , ' 1 , $ ! A" ' 1 $ D 1 " , 8 A,
8 A , '
'
,
, ,
6 " #
" "
6
6A
" , $ $
"
"
" " ["
'
$
" " ' " $ D " " =J "F # ; " =1 =$ " ' " " 1 ' ' A J, " " ' $D " " , $
3//($ 1 # .21 A1 1 , ' F , # "# $
1
;6 # #" #" , " #J ,
F
''
"
"
7 D
$
"F $
"
''>
6
6 "
#" '' F 6
6 " " ' F D, , $ D ,
1
" '
"
"
1 28 " 6 " , " " " $ D "F
$
! 2B
1 J
"
$ J 61
6
"
" [ "#" , 2
)
+
&
* D ' " , " " " , ' " ' # 6 ' > *-((% D+ 6 6 # , J
'
% !>
1 "F
F " 1 " [" ' F , .I.32 $ D " $
" " $(
L 2-((%
F
"F
" =J
J,
8
" ,
F
22> * ' D + 6 ' " 8 "# " F1
" " J
" "
((> , ( D" ; = " ; = "
2 "
'
1 T
F " "
#
; "#
$D' F
J "
$
"#
"
$
" ,
61 ' ' # 6 # 1
J
" 6 ;" F J " "# $
"
=J "
'
' " 8
,
6 '
"
F, F6#
1 "
T '
' "
H
1
6 " 6F
D "
" 1
"6
"
J
$ D 61
/ '
;8= " D"
" F,
$ ' # 61 # + 6 " ' # " $ D J J
F
" ' # 61
"
"
' A1
D '
"
"
$
6
T $ , J " , " ? 0* 1 , , ' " ;.*$ .E$ D' 1 " " , " ' J " " ' 6" >. D6 " 6 "#
" "
# "
"
$ J " "
,
,
"
" ,
" "
1
$
J,
2
" " H 8 6 1 T D " " "# J ' , , 1 # ;@4$ 1 =$ D " 6F F , 1 = " "# " $ , , 1 # ./P2 J " ' 1 "
A1 "
1 "
, ; J'
" F ;C$
T =
" " "# =$
1
, J "
"
,
$
4 ,
"#
J ,
" 1
" F
"F J F " "F
1
" + 6
"# F, 1
1 61 "
F $
! 2D
1
)
+
!
&
'
" #
> F D 6
'
F 1
"
4 "#
D '# 8 " '# 8
% !> " "
"
1#
6
J F ,
6
'
8 $ D '# 8 "
8 '
#
61
6
'
# 61 ' # 61 ' " " $
" A
# ' "
'
> ?$ -( D6 ! 61
M 6
J " 8
1
"
>. ' 3/./ # # # M N$ 6 3/.@2 3/.C2 3//E$ 8 " 4.2 3/.@2 3/.C2
)
"
"
/ $ " "
$ 2 $
"F
+ 6 $ " F
N
J " #"
"
F
$
3/./$ 1A # .21
"
61
$
"
' "
F
N
"#
$
$ 8 6
" 61
$
! @-
' "
, 1 # , $ D
" 8
" 1 $D
J "
1
J "
" $DM
#
"
$
" J "F F $ D + 6 $D " J '
61
8
M ""
F1
'
" " 1 "
$
, " J
# 1 8
" "#
'
1 F 61
6 3/./2 $ "
6 F
61
0
'
"
0
(
' # $ $ J 2 8 6 2 J 6 8
6
" ?
'
N J ,
F
$ D
"" "F $
' "
'
"
"#
"#
1 " , " " 61
8 '
=
61
"
' "
1 "
$ ;3$4$ " 1
" " $D
"F 61 8
D ?
"#
$
D
"M 8$
"#
68 $
; R =
" 1
" " ,
D "
,
' , 1# 6
J
)
+
&
'
% !>
D
6
"
' D
J,
8
'
9 : D" 61
6 " , " J
6# 1 " F
; D
6
' "
J
" , " J , , $ D, " , , $ ;4($
"
F 6 8 $ D " =
"
" '
,
6 8
1
< # ,F
J
& D, "F " F
6 '
' 6 6
6 68 F ,
8
" "6 J , " J' "
" ,
"
'
J
#
6
" $!
8
"
'
2 8 33$
! < 8 A $D 61 ' "
'
8 F 6
#
6
' " J
68 , $ 8
"
1
6F
1 F
8
2
#
$ 1 $
" 8
F $ 6 '
8
" " J ,
; 1 J ,
J
$ D J 1
F1 J
6 8' #
$;
"
6 ' 68 , J " 1
" ,
" "
'
" " F 6 "
" "
' =
J
' ,
1
1 J,
, D ,
6
"
,F 1
" , J 1
6A #
1 $ ;4C$ "#
"
$D $D1
$D6 ' 8 6 ,
6F 1
"
,
,
D
"
1 J $ ;..$ " 2 "
" 6 '8
" ' 8 , " , , F F, 1 =
H
& D , 1
$ D
6A 1# '
"
F J , ,
6 D
6F J, , 1 $ J " 1 68 $
# "
"
,
"
'
6 $ '
=J "
1 $ 34$
1 1
J
"
8
"
=
! J'
" 6 J
6 '
1
' ! @.
"
, J "
F 6 8 "
)
+
&
'
" 1 D" " J
1 ' " " "# ./P2
"
" '
"
• •
6F
1 ' "
# "
' " ./P2 " 6 ' " ,
" 1 F " , J" ' 6
$ ", " 1 F ' "
1
./P2
61 # " 61 " ,
$ "
1
" "# $D6 8 8
8
6
1 8 " ' 1
1 '
6
8 ; !>= ' F # " 7 $ " 3/.3$ 1A # 3/2
! !
J
J "
# 68 "
$D
, 3/..$ , '
"'
8
,
J
H
D ,
D , , D ,
,
$
'
' " D1 D1 3/.3$ 1 6 D1 o o D1 o o
F $
K "
F $ D !> F
D, 1 #
•
'
' ,
"
•
6 '
$
Z ,
• • •
" , "
"
6
(
•
'
"
D 3/.C$ 1
+LOO$ , "
61
J ,
"N B
D
$D' " ' "
6 ' " , " $ D" " , 1 J
' $
"O
F
% !>
" 1 ,
" 3/..$
,
'
, , #
3//E$ 8 " 4/2 ' J " .21 1 , J " , ' " ' $ , 2 " ' # 6 " 1 A .@ " 6 ./ " ' $ , 2 " 8 ' " 3@ */P2 J " " , 3@ .//P2 $ J ' 1 1 $ J 6 F1 1 1 A #
! @,
# 1 3*2 $ $
6 " J, " $
J
.*%$/// " '
J .*/
",
"
J
' F
8
,
" ,
$
"
J
)
+
D !>2 1A # " F ' 6F 1 " $ D
3/.@ # 6 "
&
'
8 1 J 3/.4$ 1 #
# .21 !>
"
!>
! ' F1 J F '
.21
" 6
% !> " J 6
3/.3$
3/.4 " 6
" "
'
'
"
J
1
$ ,
1
" F
, !>2 1
3/.@$ 8 " 4.2 8 6 .$(*% " , 4$3(C " .CJ4 " ' 1 ' 1 .@34 " J 4.E 3/.@ ' " " !>J " , $ 3/.@$ +<$ "
6 " ;
.$ 61 A $ " 1 J '
, 8
" =J " ,, , 1 $
6
1 3/.4 6 " 2 6 , " F J " " ' $D6 " , ' F $ D 6 " 3/.4 @// " ' ' ' F , , 8 , , $D )" E@P2 A1 , $D6 , " $ 3/.@$ 1A # .21 1 , , F " D , 20
;
" 8 1 J ,
F
+ 6 3/.@$ 1A # 4/2 +0Z 2 J " A1 "
1
1 # J, # $ ' "
3$(*E 68
F
F
,F 8 8 6 ' 3$/// "
??$ 1 3/.@$
J# 8 "
""
6 6
J
' 1
" 8 A1F ,
8
;+0Z =J " 8 1 , " J " $D " 6F , J, ' J F " F $ " $
"
'
! @2
)=
3/.C $ 3/.C2 E/P2 A1 .C/3J. " ' # J 3/.%2 #
+LH 7+ K 77 H5674K5( J ,
;
'
A1J
' "
"
(@/ 4/ " J "
4.2 3/.@
Z , " " " " , 6 1 , A1 , $ D " 6 J " #
J $D
3/.@$
=" , " '
F
!> 68
, " ' ,
1 F
3/.@$
%@4
'
+ J,
8 6 " " , J " " J ,
E(6I( + "
,
8 " J " 1 3/.4$ 1 # $D " 4@2@@P2 " ' J " 6 8
$
)
+
@0 +
7
&
HI7 6 I( +
'
% !>
7 5 4 RS75( ,-./
,-.@
$ '
F 6
1 " :
,
# 8 A G 5
F, F 6
6 6F 6 6F ,
68
" ' L
#
D '
,
,
" "
33 C@4 ( 34C 4 *C(
3* 3(3 E @(@ . C(E
11 /1.
12 1,4
. /3@ . 44C
. 44E 4 %4%
@ 3%%
./ (EE
3 4,/ @. ./D
0/ 33. // .--
C(E "
'
;3/.CH .$@3( "
=$ ,-./
,-.@
2 '4 ' #
"
' " " '
LF
' F
" F
: # 5
"
F 6 ' F
,
" ' L D 3/.@ " "
'
68
F #
J, "
' F 1 ;3/.CH ($*/* "
, =
68 " $
! @@
.. @/% .C. C %.@ @ ./* *@
.3 //( E%E @ **@ @ 33E (.E
,0 .//
,. 5-2
4 44C
% *C.
. .(. @(. / -34 ,A /2.
. %4( . .(. 2 4.2 2@ @/B
"
"
%$434 "
)
+
&
/0 RS 3 I( #7 6I+
'
% !>
HI7 6? RS 3 I( #7 6I+ 5 4 RS75( ,-./
F4 # $ $ $ 0 1 ' F A1 , ' F 1 , L F 1# G 8 F12 1# B F1 ' )! ) ! L
'
,-.@ @*. .%% ../ 3.E 4 /3( C/C . 4%3 . @*E C%% C3* B 2/,
" F1
,-./ F4 # $ ' B
$
2 '4
"
3.C C.* CE(
.C* 3(3 4(C
.E@ . E . 22@
.%% .( 3C . --.
,
F1 F1
! L A0
,-.@
F1
'
77T MUI
V+LRI(9
HI7 6 ,-./
>
F F "
"
J
6
"
F
F
J
' , 6
,-.@ 2 2 .C3 .(E %3/ 2 E@ 4%. . 2DC
> +
%3C .(3 .3E .4E 3 333 %3@ E33 (@@ 4*@ 4*. A 2/@
"
! L
! @/
.E4 3C. CE@ .4( @/ C( 2 .%4 . 2,A
)
+
&
77T MUI
C0
'
% !>
V+LRI(9 5 4 RS75( ,-./
% '
(
(
"6 +
, 1
;4.$
=
' < F
1
8 A 6 J
"6 F1 F
$ % ! L
(
;
(
,-.@ @ C@( 2 4/
@ (34 4*C 3.3
.%C
34 E/*
2 2 4@ .@4 (E* 334
.E. 3@@ 44 .CE 3E% 2
C 4.4
2
3.* .. 2D.
%3( 2. CCB
!
D
3/.@2
8 6
'
H
"
,-./ X$ " LF
3 .E@ 4 33( 4@
7 $XX
7 $
L
X> " XX> " +O
/ @/C
3//%$ 3//%$ 61
L?O$ L?O$
CI $ Q2 61
61 ,
8
, $
! @A
1 1
" "
$ 3/.3$
)
+
;
%
&
G$
*
' %
% !> > ,-./
! !
"
# ' " ; " ' ,
" +
F ' "
=
'
24@ %@@ 2. 3.3 * (%. 34 (E4 2C 4.4 % %C3 2CC% 2. **% 32
F
=
>
G ! !
' " " %
I'
F ;.E$ 6 1 " ,
F 8
1
= ;*$
1
=
>
V+LRI(9 +L67(IM +
B0
3
,-./
) E
1 "J 6 6 "
F ./ 33 34
F1 > ?"" > 8 !
8 1
8 F1
'
F ? ' " 8 ! L D"
% %*/ E@% 3 4(E . ..4 CC% . 3%C *(( C .44 @% @3 33/ @** .B CA@
J,
&
F1
1
CC% "
'
F
! @C
,-.@
68
% 443 (E% 3 /.4 E/4 CE/ . E%3 *@( 3 C(( %4 @. .E% C@E .A /DD "
$
)
+
I
D0
&
'
% !>
66 MV +L67(IM + ,-./
> ! L
>
" "
F '
"
F
;3/.C2
.-0
I 6 79 RS %$ %
D
C (/( . C3@ @C* A AB-
1 #
1 # $ D "# *.3 ' =$
'
+ :4&
> ! " ,
,-.@
"#
' 1
#
"#
1 1# " *%C '
"F
#
7SH 6SK9 M; * * 6
F F
1 ,-./0
1 %
% % * .3 , 6 . @ @ A L
3/.E$ 2.0 *)
8 "
4.$
,-.@0
1 %
% % *
' " ' "
' 2 2
. .4/ E4@
! @B
*3% 3 ECC %%E @ @2D
*)
*)
2.0 *)
3 @.. 3 C4C ((@ / C,-
% % * *)
3/.@2 3/.C2
C CE/ . 4%% C(% A 22,
L 2.( 2.E
. ..4 E.%
)
+
LH R 6
..0
&
'
% !>
RT ,-./0
7
1 %
2.0 . B2. 3C4 . 4** 3// . --C , B2B
!$ X
> 6 8
?
1 # !
G:
;
L
D
"
;
= " "# 1 ' " F
3/..$ 1 # .2 @// " 3/..2 Z 8 J" , @// " ' 6 ./P2 J ' , "F .EP2 #8 D ' , " '
61
6# , + 6 H 6 ./P2 J ' J" .EP2 #8 " $
+ 6
?6 ?6 6"
8 F
#8 ' 61
3/.@ ' , "
3/.C2 , $ D '
$
8 8 F
. @E. 24/3 4 %/*
. /@* 23/. . *(/
2.34
23/E
23% 2 2CC@ , B2B
4% 3 24*3 3. ../
1 # 1 #
" , 8
$
? ;.EP=
, 1#
"
#8
2.0 )3 300 2. C%@
> L # & ! L
.EP2 $!
, 1 " , "#
2.0 . ,DA 34* E3. .4( 3, @.. 3. ../
'
61
,-./0
0 "F
1 %
J
, ,
61
,-.@0
, "
1 %
,-.@0
1 %
2.0 )03 100 24 3*E
F "
' ,
! @D
)
+
&
&
'
% !>
! ,-./0 ! 3
!> ! " *1 !
!
'
F
F1
'
. .E4
8 A
F
G "
#
,
6
8 , G
F,
) D
'
. .E4
,
23C.
>
! " *1 !)
2
2 2
2
2
2
2
2 2
@/*
2
@/*
433
2
2
2
2
2%C*
3E3
2
2
2. 3*(
@*.
2
2E3
2
2E3
%
2
E .*.
2
E .*.
23 3(%
2
2%@3
2
2%@3
4%*
2
2CC
.
2C@
.(
2.44
2
2
2
2@*
2
(4
2
(4
4
2
B ,2,
.
B ,2.
3. --C
6 6F
!" *1 !
7
2%C*
F
!>
3
2. 3*(
, <
% >
23.
,
"
2.0
%
' "
5
2
1 %
1
! /-
3.22
)
+
&
'
% !>
,-.@0 ! 3
!> ! " *1 !
!
'
F
F1
F "
" ,
<
#
,
6
8 , G
F,
) D
!>
!" *1 !
7
>
! " *1 !)
. C4C
C*@
2
3.
. /C@
2
2
2@3.
2 2 2
.*%
2
.*%
(3
2
2EC/
2
2EC/
2..3
2
2. *(*
2
2. *(*
2@.(
2
2E*
2
2E*
*
2
.. C@(
2
.. C@(
. %@E
2
2. /3/
2
2. /3/
E4
2
(4
2
(4
..3
43
@*
2
@*
%(
2
(/
2
(/
3/
D 2A2
3
D 2A2
, @..
6 6F
,
% >
2
F '
%
3. 2
" G
2.0
. C4C
, 5
1 %
1
! /.
2
2,
)
+
.,0
&
'
% !>
MUI 57 4MT LH R 6 $
!)
%
% ,-./0
$ !) G
2.0
6 6F
H H
"
"#
L
$
!)
%>
"1
! !>
,-./0 !
L
2.0
2.(/ 2@/4 444
2
2.@
2.44
43
/AA
3./2
1 %
!>
2.0
,-.@0
! >
$ ! % G F, 6 6F &' "
1 %
%%E C** 3..
" ,
)
,-.@0
%
F,
&'
1 %
! !
1 %
2.0
! >
!
%%E
2.44
@%%
2.(/
43
2.4*
2 ADD
2 3.22
2 /AA
2.@ 3.B/
2 2,
2.@ 3./2
! /,
) .20
+ MU
& K 79
D ,
'
++ 6 (K
./I3//@$ ;
.2
% !> 9 +LH 7 6I( + 61 J
,-./0 !,
1 " "
? L
.@0
1 %
A ,
++LK9 +9
,
" 3P2 $
"
"
,
1 %
"
.C@ E(E .3 @E/ C( ./B A.A
2.0
,-.@0
1 %
2.0 3 %*C .% 4(. E .D -A@
(+ RI(9 EI6W I 7I+& &S 4+
& " 8 1
' , ZL '
2.0
3 @E@ C@ %/( % @B ,-B
,-./0
5
1 %
6U KI( +
"
./0 +
,-.@0
8 "
.%3 /*C @3. .CC .A, C@D
,-./0
L ? L
2.0
1 3/.@$
2.0 ( //( ..E C3 E/3 3.3 .*@ @/% E*3 2 /. D.2
1 6 $
8
1 %
A
L
! /2
,-.@0
1 %
2.0 ./ E*3 .% 4.* C @CC 33@ 3/C . 4(* 2 EC@ 2@ /DA
)
+
&
.A0 I 7I+ (S7
'
% !>
7J &I K<MU9 (K+LKL+ ,-./0
1 %
" 8 " 8 1 8
' ' ' '
,-.@0
3% 4@3 .@ ./C 2 .E *4@ C%/ E 4.% 3 E(@ C@ -@,
1
A A
L D
2.0
'
. .4C " ' ;3/.CH *@/ " 5Z 2) 7 $J 44. " ' 0 , ? 8 0 " ' = 9 U 2 8 7 ' = 0V? > !# 6 " $ D 5Z J )> 0 8# 7 $ EJEEP2 J $ D 9 U 2 8 7 J 6 ?D0 4E$C% ;8=2 " '
' = )> 0 8# $ (3% " 2) 7 $ " $
?
1 %
2.0 C% @(. ( @C. 2 .3 4(3 C(4 ( @4( **4 C/ 2CC
$
J (44 " ' 7 $ J 3/ " ' J 4/ " ' ;3/.CH 4/ J " ." ' ;3/.CH /J@ " ' ;3/.CH 3J@ " ' =
.C0 6 5 UH566 6 74+ 6 R5( I( H5(5 65(
3/.@2
3/.C2 I
"
"
$
*
3/.C$
8 " F
3/.C$
8 " 8
; F 4.2
$ D
G 1 F
G 1 ? ? ' " 6
$
! /@
' 7 $
7 $= " J "
8 F
)
+
&
'
% !> + ,-./0
1 %
2.0
$
, 8 A
'
.@* ./ %4( ./
!
* '
./ @// 3 (.E ./
! !
3, @,@ + ,-.@0
1 %
2.0
+ "
H &
. .
6 %
!
6
23 C3C . 3, @,2
' !"
%
6 3/.C
+ 6
F
'
@.P2
D
" ;# 1
" 6
$D ;4C$
9
(KS 4K477
D 3//.$
L$ >
1
6F
,
" 1
" D "
6 1 " J"
"
'
1
A 1 , " 1
1 2,
J" ,
"
$
6K564M 97 6 +
J"
2,
CEP2 J F $
6 J 3@$/4/ " =$ D "
1 "
J 4$C(/ "
.B0
'
8
7 $ =
7 $2
" 6
" " $ J F $ D 3/.@$ 8 " 4.2 =$ 86 " A1
"
F
.EE($ OOO$ $ D 1
J1 J "
"
J
1 " " A 1
1 F
, 6 8 " " 4($4%E ' F
! //
,
" 2
, 1 " A; " 1
, J , $ D F 1
' ,
'
F 1 , =1 , ;3/.C2
" ,
$
$ J
CC$C.4
)
+
&
'
% !>
.D0 97 6 + ,-./0 ? ?
, "
' "
A1
'
5 ) ) > " < <
,
"
, F F
1 %
A1
,
'
"
' F
, , F
,
?
! 8 1 ,
,
6
"
'
F
!, D"
" !
G %
F
% !
61
XD
" F 61 6F 3/$4E@ "
" 6
4.J* " F ,
' >
' " 8
, ,
, M '
' "
6
1
,
" N
1
&
2 .4 @(C 2( .*C 2/C CC, 24* %%E 2.D .-2
;3/.CH .3$*.4 "
3$E$ 6
1
,
=J 6 ' $D " $
$
? ,-./0
G ? G ? G I
23 .E% ./ .C3 2@ E(3 2.@ B// 23% @@( ,BB ,DB
3/.4 1A # ' F $D 6 " 1 F J ?D0 4E D9(%2 " '
3/.@
2.0
@ @4E
" 6F %$.%3 " ;3/.CH 3@$*@% " =$
" '
1 %
@ /(/
,
68
,-.@0
.44 *@% .3C 43/ % 4%@ . @34 4 /C@ . /*@ 2 (* 4(* 2 24 /%3 2@/ /.444
X F
D "
2.0
..@ *3. EC *(( % *(. . 4/% 3 (3C . 4E( . 4.4 *3 (E3 %EE 2 2-C B-..
F F
1 # .2 " " ' F 68 "
1 %
2.0
4* %%E * 3*C 3 *@E 2.@ EEE 23 .E% 2@ /%/ ,A //C
"
! /A
,-.@0
1 %
2.0
4( E44 * %%C . E%3 2* %C% 2 2. 3CC 2B AAD
)
+
&
'
% !>
,-./0
1 %
2.0
G
F !
, "
, 6
D
8
1 68
1 %
2( (.@ 24 % 4 //3 @ C%4 2.E .3* BA,
8 " "
<
,-.@0
;2($(.@ " $
"
2
2.0
.* 2./ 3C . 43E 3 *@@ C( ..E @ 2B,
= %$%C3 "
'
F
"
D " 1 F , " 3/.@$ 8 " 4.2 C($/.E " ;3/.C$ 8 " 4.2 H (4$.C* " =$ D1 , " J 8 " 1 A, EEJ/@P ;3/.C2 E*JE*P=J " " , 1 .EE($ OOO$ @ Q ;.= 61 */P2 $ D 1 , " ", 1 " ' , A1 61 6 .EE($ OOO$ @$ Q ;4= (/ P2 $! 3/.@$ 8 " 4.2 43J/(P ;3/.C$ 8 " 4.2 4*JE4P=$ 9
: ,-./0 #
F " F %
)
1 %
2.0
' F
' ' "
'
F ,-0/
!
10)
F
'
'
F
,-0.
"
!
'
10)
F F
"
.
'
'
2C/4
/
/
3 @** . %*( D-.
.
4/4 .C( ./A
' %
2.*(
X
C 33@ 3 E%% . ,/D
? I
#
( %@. ( %@. @ 3/% , @@/
2.0 @ %@@ @ %@@ 4 CCC , ,..
*4( @@3 ,B/
' %
1 %
? I
#
,-.@0
' ! /C
/
/
. 3.3 %(* /2@
X
C .C/ 3 %.E . /,.
)
+
&
'
% !>
,-0 M44RY966 ,-./0
1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
!
D
.@3 2
.@3 2
2
2
2
2
./,
./,
2
2
2
2
2
2
./,
./,
F8
+ K ! I
7 !
D
-
D
5 ' D 6 ?
1
' $2, #
7 $ 68
F8 1
68
"
@$.*4 "
1
$
! /B
$
*C( " "
"
J
3E2
)
+
,.0 D "
&
'
+7 7I(9 EI6W 9 M 76 ' 1
% !> 4+
8 A
1
A1
'
"#
$ ,-./0
1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
! 2
% 43%
(*/
2
2
2% 43%
CB-
3
2
C E*%
2
E3
+
2
2@ /(*
7
2
2
CB-
3
+ K ! I
>
*
! D ' 8 A 6 8 ' " 8 6# J 6 8 , J , 6 8 , , ' 8 A $D 61 " 6 #" #"
,
" '
" , 8, ' " , F 6
,
"
3$ ,
1 L
" 8 K"
K
'
8 A
! /D
' " '
J" 61 # $ [ " 3/.@$ 8 " , ;3$( 1 =$
D $ D 4.2 "
)
+
&
,,0 75 MU9 (K+LKL+ ,-./0
'
% !> 1 %
2.0 9
9
L
> .
$ $
+ 7 @ $ / G + 7 @ $
( *E3 .C 2.3@ C CB.
C (.@ 3(% 2. 3*E 2 C-,
.3 %/( 3E/ 2. C.C .. @B2
. 4@E .*( 2.3 . /2@
4 (CC 3@E 2%*/ 2 2,2
@ ./4 CC% 2%E3 @ B/C
CC( 2 @@C
43C 24.4 ..
((. 24.4 @/B
/ B--
2AB
A .AB
$ 8
$
7 !
75 MU9 (K+LKL+ ,-.@0
1 %
2.0 9
9
L
> .
$ $
+ 7 @ $ / G + 7 @ $
% 4/. . %/( 2.% C BD,
C C44 C/E 2.3( @ C./
./ (4C 3 /.% 2.C4 ., A-C
. .(C .*% 2. . 2/D
4 C(( 4/C 24( 2 C@@
C %@. CE/ 24* / .-2
CC( 2 @@C
.. 4.4 2,@
C@* 4.4 CC.
A -BA
A@C
A C22
$ 8
$
+ 7 !
! A-
)
+
,20 9
7
&
9569(
'
H + ,-./0
% !> 1 %
2.0 %% )
( $ . $ $ @ @ A B @ $ / $ @ G 8 + 7 @ $ $
E/( 3* 2%. BC@
%C@ 2 2 A@/
.E C.C 43. 2.C C3E / 2-A
5 310 . .** 2( /./ , D-D
./0 CC 23* @AC
01/ 43 2 .AC
2 103 . 3%C 2( /4* 2 /@2
. E34 2 2. E34 3 BCB
2 2 2 3 @-C
2 2 2 3 @CB
. E34 2 2. E34 3 . CA2
7 !
7
9569(
H + ,-.@0
1 %
2.0 %% )
( $ .
L
.( *%3 3E4 2.C 4%* 2 CBC
,
9
< ' %
< ' %
L
$ $
+ 7 @ $ / G + 7 @ $
.( 33/ %C4 2. .C BA,
(.C .E% 24 D-C
%C@ 2 2 A@/
.* @(E *4E 2C .D @.@
4 5.0 . *E/ 2 B C2.
.,. 4/ 24 @/.
21 C3 2 .2/
3 1/5 . E%3 24 D 2.C
2 . E34 2 . D,2 C ,-B
2 2 2 3 @/A
2 2 2 3 /.-
2 . E34 2 . D,2 B .C@
$ 8
$
, 7 !
! A.
D
)
+
""
1
&
'
% !>
1 " "" 1 68 J 3/.@$ 8 " 4.2 " " 6 1 $ 6F J, " "" 1 68 #, 6 1 6 " # " $ D #, , F JF #, 68 " , J, " # " $ D "" 1 3/.@2 " " $ 3/.@ 1A # + 6 A1 # 5Z 2) 7 $2 ; !OZ2 ?> 7 $= ?> ' F 1 $D F " # " F ?> ' $D , 68 3/.C2 " .$E34 " + 6 3/.@2 ' , $ ,@0 MUI
(K+LKL+ ,-./0
D F <
, , & "" ' 1
68
1 %
"
< D ' ! L
D "" " & "" 68 D F , D F ,/0
'
J6
"
" 1
" "#
1 F 3/.@2
XL
A 1 A, 1 A, , 6 X " .E$
, " ;3/.C2 ,
",
6
' 1 $ ++LK9
,-.@0
1 %
2.0 @4/ C*C . /3. . 4*E 4 %3@ . %(% .% . @/E .- ,/-
=$ '
"
$ + 6
"
6HI7 + ,-./0
, !, L
2.0 . .E@ *.@ @4* %C( . 3C% 3 /C/ %34 E%@ B -AD
"
'
F
1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
3% EEE ( 4@E
33 %E3 .C .C4
@ C.C 3 2D CC@
% .E@ % @2 -2A
,
1
! A,
)
+
&
'
% !>
,A0 +9 4E(57477 I 7I+& &S 4+ D + 6 1
M
8
6 6F "# 1
N " $
"
,-./0
1 %
"#
2.0
,-.@0
!
% '$ [
( " "
% '$
(
[
A A
% '$
( "
<
44 .*C
44 /@/
3E 4C4
3E 33%
2
2
2
2
./4 C.4
EC *@*
.3. @*(
..* 33C
4. *%*
4. **%
2
2
.AB @A/
./D CD@
./- D2-
.@C @/-
3/ 43%
3/ 3(@
44 %E%
44 %CE
E @%(
E %.3
.4 %(*
.C 44(
3
3
3
3
34 @*C
3@ ECE
CC 3%C
@/ /@4
4 E*/
@ 34@
C .(C
% %E%
/C @/C
A. -C.
D/ B.,
.-@ C2/
% .3(
2
@ C@%
2
4 /%%
2
4 .C%
2
,2/ ../
,,- BA/
,// 2@@
,/, .B/
(
"
[
!
A
"
<
$
A "
A 1
% '$ [
(
"
<
$ A
"
A
+ !,
" ;1
!,
" ;
+
1
= = " "*
D1
J M
; 8 '
" F
" " "
2.0
(
A
<
1 %
2 K " ;= 6 ' '
"# 61
, N= J
" ' '
1
' " ' 1 " F
6 6F ,
$
F KJ J " 1
#, ,
J
, ;= ,
K1
J" 8 ,
J , ' 2
J " "
1 ,
"6 6F 2
" ! A2
"6 6F $
.EE($ $ D 1 8
#
OOO$ ,
K ' "
F J
" J "
)
+
D ,$ %/P2 J
"
&
'
J,
" ,
8
,
F
" ' */P
6 ' $ D ,2 ' '
J , " ;=
D1 , 1
% !> 1 F # %/P2 " ' "F , ' ,$ H " , " H H ' " 6 8 " 1 "
" " , ' P2 J ;= " ;= 6 " ' 6 ' ' " 1 " , 1 J ; = " ' H ' , ' " .//P2 $ " ' 1 " ' ' " " , '
'
'
"
J , "
,
'# " $ D 1 ' A" J ; '
" "
1
8
J 6 '
"
6 '
1
"
" 1#
' J"
"
"
" A
1
= .//
" .//P2
" '
"
" " "#"
'
' "
1
F
"
F 1
8
" 1
"
,$ $D' 1
F1 J $
+ D
6 6F 6 8
1
8
D
6 6F 6 8 "
;O??$3%$= ,
"
D " $D
$D " 6 6F " F 3//.$ +OO$ F1 J 6 ! " , " K 6 6F "" 2
J' " A J
'
"
F J
"
J
"
"
J
' J
J J
"
" F J
J
J " 1
61 $
! A@
F $D 3*@I3//.$ G $
7 $2
F "
F , 1
J "
3//(2 $
)
+
,C0
&
'
% !>
R I U 6 (K H 6T( R 9H 7SH <MU6 7 + 7
D + 6
M!
"
I 7I+ 67 &I K<MU9 +L7 6 K 77(IM +? +9HIH
"
6
N" ;D ?
F
1
3%$ 6 8
6
1
J
" " 1 # 1 ' " M " $ D " 8
' , ,
N
M
"# 1
J J "
- 6 '
,
"
, 8 =$ D
" 6 ' F
N ,
[
$D 6 '' F "
F
$
A "
% '$ [
1 %
2.0
,-.@0
"
[
2.0
H !
.( C.@
34 34/
3/ 4//
2
2
2
2
.D BCB
.C @./
,2 ,2-
,- 2--
2
2
2
2
2
2
.4 3(.
.3 (4C
3
3
.2 ,C.
., C2@
2
2
2
2
3
3
3
3
.D BCB
.C @./
2A /-.
22 -2@
$
A (
$
"
A
+ ' $ %
%
!
"
?
,B0 <MU
6 +
D,
'
* '
7I7 9 68
'
, ,-./0
L L !, L
1 %
.E *(* A
(
% '$
1
(
"
<
; " 61
H ! (
$
8
"#
,-./0
% '$
F
1
$= 1
' "
J
"#
1 %
"
! A/
2.0 .3C (@C 3/4 44% E@* 2,D -@B
" ,-.@0 1 %
2.0
E3 @(( 3/@ /.( . .%* ,DB CA,
)
+
&
'
% !>
,D0 I(K ( RI( + 75 (#67? +LKL( H K 7I(V H566 6 74+ ,-./0
" > # "
1 %
2.0 % E43
,-.@0
1 %
2.0 % .@E
3//
2
3
3@4
%3. 2 C C//
. 4%( 2*C( A D2,
X #
" 9 K ! XD
XX
#
"
>
!
XXD + 6 61 *C( " D ' #
' $K "
' ' 3@ P2 "
D + 6
" 1 "#
; D>D = 7 $2 6 2 " 61 , > ' D>D 7 $2
3/.C$ A1 $ J , < ./P2
> 6 J 3/.C$ " 1# 4/2 D>D 7 $ @CJ*3P2 J # 1 > 3$C
6
$ 1 J "
1
"#
# J
"
$
3/.C$ " 1# E$ 68 J 6
0 .3
D2>D 2!L
-
<
7 $ @/P2 " , " ' 2 A1 $D 8 $! " 66 D>D 7 $2 .4J(.P2 D ?
3/.C2
# 1
?
>
D
3/.@2
7 $2
1
D>D 2
"#
?
! AA
' 02
; D>D = J 3/P2 " 7 $2 3/.C$ # # # @2 6 7 $2 $
$
6
' " 8 ,
$
)
+
&
7
'
% !>
$
H
,-./0
K 0
1 %
'
1
A
A 1
A
" > ! > 1
" ' '
" "
R*)
>
K 0
,-./0
1 %
' 1
A
A 1
A
" > ! > 1
" ' '
" "
&
$
(
!K 0
,-./0
' 1 A 1
A A
" > ! > 1
" ' '
" " ! AC
1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
((@ (E/ % .@@
*/. (4@ @ /44
((/ @*% 2
(E@ @.@ . 3@(
@E E44 4 EE. 4 EE. 2@C* 4 CC3
%3 /EC 4 3/. 4 3/. (4@ 4 E4%
2.0
,-.@0
1 %
2.0
.4 E4E %%
.* ./% EC
. 44E C4@
. C/% C4@
4 C/@ 3(3 3(3 2 3(3
% %3* * (.3 * (.3 2 * (.3
2.0
,-.@0
1 %
2.0
3 EC/ .*
. E(3 4(
3 C%* 2
. @C3 2
. .@C 23*. 23*. 2 23*.
. /3C 2.*E 2.*E 2 2.*E
)
+
&
'
% !>
2-0 &I K<MU9 6SK9 M +L7 6 K 77(IM D
0
7 $
F 3/.@ 1A # ?>
+ 6 1 , + 6 $ 3/..$ !OZ2 ?> 7 $2 J " F + 6 A1 # ' F 1 $D F
?> 8 " .21 ?> 5Z 2) 7 $2 ?> '
D F
' 6
F $ !OZ2 ?> 7 $= $
H ,-./0
1 %
7
2.0
D F
'
1
,-.@0
9%% )
'
3((
2.0
,-.@0 1 % % % *
* $
'
2.0 EI67 8
8 ,' ,
% % 2 .3 .3
6
. *(E C .E( 2 % /(% % /(%
6F 1 " $ D "F 6F 1 " J "
"
. *(E C .E( 2 % /(% % /(%
" "#"
$ "
'
F
"
7 6I+4+ 8
' 6
' "
% % 2 .3 .3
1
2.0
$
1
D " "#" F ' 1 6 " F ' 1 3/.@2 F ' F1$
@ @4C
H
,-./0 1 % % %
.3 , 6 . @ @ A \ "#" F
2.0
9%% )
2
"#
1 %
7
.3
D +
J"
+ 6 ' ;
;.E$ $
1
1 " =
' 6 "
# '
! AB
$D8 F
"
6 ,
;($
1
=
$
)
+
&
8 ? &' " ? K !1
8
"
K !1
"
1 .@% .( 2 2*
3@ 3/C . C(* 234E 23@ CCC
/,,
2-,
.-
.A/
DDD
F
6
3/.@2
$ & '
' "
1
"
3@. . .@@ 3
*(C E 2
2. /C*
2
2A-
D + 6 ' F " D'
L
"
1 34 */@ % 23C3 234 @@E
+ 1 1
"
1 **4 .%. 2 2(C3
"
8
& '
4%/ . 3EC 4 2. .4@
8
,-.@
? &' ?
% !> '
+ 1 1
,-./
D
'
8
1 2 34 (@% CE 2 ,2 B-/
BB2
F
'
' $ D
1 6 3/.4
'
,
8 68
L
"
1
" 8
.( .@* 2
. .C3 3@ /(* @.
2.E
2. /%(
./A
,/ ,-@
J " 34J@ "
$ $
2,0 MUI +L7 6 K 77(IM + ,-./0 0 )
, '
!
, '
F
2.0 (3. @.. %C3 . 4.C (3( 2 4 @(/ . %%( D ./,
F F
1 %
" "
! L
! AD
,-.@0
1 %
2.0 *@. @%@ @3C @.E %(* 43 2 (3/ 2 BBD
)
+
220
&
% !>
MUK 77 7J+
D 1
6
1 3/.@$
8 "
' ' A1
D
'
'
# 1
4.2 %%$///$/./ J J .C .%4 C4/ 3 *43 %*% $
3/.@$
8 "
4.2 J
,-./0 7
7
3/.C$
1 %
.//
2
.//
M N . ///
8 "
4.2
2.0
)
A M+N
H
,-.@0 7
DN A1
1 %
2.0
)
) Z
I73
Z
[ O
X ' ' ' '
" " " "
#
' ' " "
J
< & ", # 1 !
6
I73
4*J% ./J( %J3 /J/
C. E.. E.( .. %C3 4** % %%E .E4 .% 43%
%.J4 3.J( (J@ /J.
C/ C(@ /.( .C 3E( (C3 C EC4 /@C C@ /C@
/J/
(( */*
/J3
.C* /@@
/J3
3@4 %/.
/JC
3@4 %/.
CJ@
C *43 33@
(J4
C *43 33@
/J%
@E% @@3
.J@
. //@ 3(.
4- 5
44 --- -0-
0-- -
44 --- -0-
[ O
X '
"
I
.4J.
.C .%4 C4/
/J/
/J/
01 0
0. 041 .1-
--
--
3%J.
3 *43 %*%
/J/
/J/
;
,4 0
, 51, 414
--
--
L
.--?-
B, DDA .,A
.--?-
AA --- -.-
; I73
[EO X
'
"
I
! C-
)
+
&
;
'
% !>
) !
%*
$ > 1 %
,-./0 &
> ! A
; =
D
1# "
;
;
" A "
"
$ D
1 $D
; H
,F F ,
A6
8
8
1 61
"
A1
8
6
8
J
J
1# $ D " !)0 1
"
" J
"
,F F '
, 6
' 1#
8
%@ (E4 /3/
1# "
"
" !)0 , , $D " 1 A1 , A6 8 !)0 , $
2.0 2.C **/ .EC 3.@ ABA
A "F
"
1 %
6
,
$
,-.@0
"
= "F
2.0 2* 4/C 2 3B 2-@
%@ *%3 *3.
" = '
=
" F
"
1 J " 61# " ,F F 1 !)0 J 8 ,F F , $ F F " ,F F
) ,-./0
1 %
,-.@0
1 %
2.0
"
3/( 2
3E .(*
%
,-C
,-C
<
K !
2.0
1; ,-./0
) & > G
" F,
&'
"
F
6
6 6F
1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
44
3( E3% 4. (CE
. (/E 4. (CE
44
@*C
.*
.C A- ,C2
.C 22 @D-
! C.
)
+
&
'
% !>
D , 3/.42 3/.32 3/.3$ 8 " 3/2 ' " , ./3$///$/// # " AJ # " 2 3/.4$ " 1# .%$ 61 ./$///$/// # 8
8
D
@
..3$///$/// # $ D "
"
D'
F
; I
" $D 1
' " 68
" *>
"
" ' "
"
F
!R
6 6F 6 6F
1#
"
,
'# " 1 '
- 6
'
" '
F
"
6 6F $ D 1 J
", " , 1
@
$ $D F J
J
8
$ 6 6F # 1
"
#"
#"
J
$
' ,-./0
"
1 %
2.0
F,
6
F, 6 K !
;
, " ""
F
' F
" 8 ,F F ,
'
"
,-.@0
1 %
2.0
.*
.@%
%EE
444
2
2@/4
2.44 /B@
43 .B
%3 ,-./0
D5 ' D 6 " "2 "2 "2 K !
7 2
F ' 1#
1 %
2.0 34 (.( CE 2C. 23 3C@ ,. @B-
"
! C,
) $;
+
&
'
% !>
%3 ,-./0
%3 6
%3
%
)
) ! %
> " 7 $
5 ' D 6 5 ' ?
7 $
7 $
L
2.3
) ! $ > % %
23 4*E %4 2 *. 3, ,@/
CEP ..P ..P CEP 3
'$ 0
1 % %3
3. 4%/ (3 . C( ,. @B-
2@0 I(KHI U 6 &W #77 75(4+ 68
D
"# ,
#"
#"
61
,
" , " $
,
" J + 6
$ D
1# 6 " 3/.42 6 # J 3/.42 J ? 0" I " 6 #" 6 ; 1 , 8 J ZDJ Z! =$ ! "# " " , $D #" 1 J " , 1 J " 1 F , J" , " 1 ,, J , 1# , D" 1# J 1 F" 61 68 J , ,F " #" A 3@P2 $ D 68 ,F " , 1 " %/P23/P23/P2 $ D 1# 6 3/.@2 # 6 J " ' "# " " $
#
D
2/0 567 65 4( 7 "
,
,
"
6
"
" ,
F
61
6 1
3/.C2 J " 1 F " 68 , $D $ 6
1
#
61 , ",
" 68
7 6I+
+ 6
D
A1 A1
3@/I3///$ ;O??$ 3C$= ' , $D
./P2 "
" F .4$Q$ ;*=
"$
3/.@$
! C2
F $D
" '
' F
F 8 "
4.2
" # '
$D
$
)
+
&
'
% !>
2A0 <MMJ +L7 6 K 77(IM + D 1
' 2
F
"
" 1
8
' ,
6 "
D " '
"#
J ,
$
"
$
F
"
" ,F
,
"
1
'
H ,-./0
9
8 8
1 %
8 61
"
, L
2C0 &I K<MU9 (K+LKL+ I( 4 D " " 6F
6
,-.@0
F
.% .@.
CE CCE
CE @*.
A@ ADC
A/ C2,
' '
6
#"
" #" H D
6
1
J
,
J 1
H " F
"
D" 0 4.2
2.0
.@ 3C*
6
"
6
1 %
5(4+ H 6T( I 7I+
"
,
2.0
J "
"
6 $! '
$
" 1 F 9 U 2 8 7 $2 J " ? 8 0 J " 3/.@$ 8 " @. " ' ;3/.C$ 8 " 4.2 4/J@ " ' =$ D ? J 5Z 2) 7 $2 J )> 0 8# 7 $2 ;3/.@H 3 .E* " ' J 3/.CH *@/ " ' = "# $ D
,
F,
6 6F
H D
F
61
F,
6
$D
" " '
6 6F
8 "
6
6 8 " 61
' '
" J ,
6
! C@
' , ' "
' "
1 J 6 6F " $D " , 61 " ,
6 8
6 6F 6
J $
)
+
;
& $
D"
'
*
% !>
)
>
"
D • •
"# 6F 1 " "
" , '# "
,
,
68
F
6
$ 3//4$ 1A # .%$ " 1 ' " 6 $
,
;
" %
1
,
"F "
1 %
" "
, # $
" ,
JF
" F
2.0
,-.@0
1 %
!
E% %*% 4CE CC3
"
8
2.0 H !
..% .*3 4@( ((3
,
.4E /@4 44C %@/
$ !
8 , ' 8 6F 1 " J "
8
A1 8
8 " J
#
D ,
" [ "#" 3/
6
6F 1 " $ D 1 F
1 1
$ " 6 ,
" J '
J
)
8 D ' -
J
H !
1 "
,
1
8 " 33$ " 6 '
$
8
6
"
6 '
'
D 1
D 1 ,
"
*3 (E/ 4.C *@@
D #
"
3//4$ 1A # .%$ " ' [ @2%P2
, J " ,
1
J " # , " $ " ,
"
! F
"
1
,-./0
'
,
$
"2
'
1
J
" "F $D
F
J
"F D
'
" 1
A " "F "
" ,
•
"
" '
1 "
'
, $ H
# 1
, 3/
" •
'
"
J
•
=
8
'
$ D F " 1 F H 1 8 AJ ' , " # 8 1 , " 6 8 1 J " 6 8 6 6F 8 , 68 " 61 6 F8 F1 ;1 8 =$ 6 8 ' " "1 $ ,
"
" " $! 1
" '
,
, "F
" "
! C/
" " 8 , ' -2 1 $ # " 6 8 ' # , " $ !
61
)
+
&
'
% !> ,-./0
1 %
! % '$ (
(
[
A
"
<
"
% '$
(
[
A A
% '$
( " "
' [
A /
% '$ "
A "
1
A " "*
!
D #
"
1; D
4@ 33%
2
2
2
2
./* 3EC
.4E 4.(
.3% /.C
.4. /C(
4. E4%
C3 C*(
2
2
.C@ /D,
,.D D-A
./A 2BB
.AA ,C2
33 /E.
3% 4%4
4@ C*@
4% (C%
E @%(
E %E3
.4 %E4
.4 *E/
3
3
3
3
3C *(4
4/ 3.4
C@ @%%
C* %3/
4 EE4
@ //3
C 3.3
C %3.
A- /,@
C. ,C-
DB D/A
.-2 BCC
,2/ ../
,D. .CA
,// 2@@
,C- ./-
"
' "
# 1 F R
J " = "
F " F ,
1
* '
D - 6 8 1
' '[ ' 8
- 6 1
$
" 8 " J
,
6 $D
;6 $ 6F
" "
$
! J " $D " " '
" '
"
" !
J
" '
4/ 4(C
,
%
;
4* ./3
$
+ +
H !
4C 4%3
$
(
<
!
2.0
$
A
<
1 %
(
"
[
,-.@0
H !
A
"
<
2.0
J
' - 6 ;? 0= 8 $D 8
J ,
"
' - 6 ; O0= $D "
;++? 0= '[
$
! CA
"
)
+
&
'
% !>
H ! ,-./0
+
1 %
+
2.0
,-.@0
1 %
2.0
,-./0
% 1 %
2.0
,-.@0
1 %
2.0
F " D
- 6
6 F H ++? 0 H? 0 H O0 H !
$
%3/
3 .@E
C@ (44
./. %.%
@/(
3 .@@
4. E4*
.// *4/
.E
2
4 *.3
2
EC
C
E E*4
(*%
..
2
C /(.
2
3
.4
3%4
. .C*
3@.
4(@
34 .34
3/ .*E
BB@
, /@C
C2 .D-
.,, D/2
'
D ? 0
'
6
F
4"1 ! Z68
6
F
'
F
R
6 * "
F
'
+
F "
D
- 6
F H ++? 0 H? 0 H O0 H !
$
D
23 3C%
2@ 3E@
%. 4(3
4/3 /C(
2CC4
24 %44
@ @*%
.*/ EC%
2. C@3
2@*4
4C 34/
3* 334
24@.
2. /(E
3. @@%
E3 *(*
23/
2( C33
4 E.C
(/ 33%
2
2( C33
2
(/ 33%
23/
2
4 E.C
2
23
2.4
3%4
. .C*
2C/
2%
.3 /4C
43(
3, 2-B
3., C2A
CC /B2
2C2 C@B
' '
F H ++? 0 H? 0 4"1 ! Z68 F
F '
R
D 6 1 " $
F * "
F "
'
1
"F 1 "
8 ,' 1 " '
6 $ D '[ " 8 "
! CC
J " A - 6,
" 1 "
6 "
" 6F 1
)
+
&
D - 6 ' 1 1 D " A " ' ' " , " 1 $D
' - 6
3/./2 '
"
$D " ' "
1
6 ,
" "
=J '
8
F 8 1
#
' 6 " " " J
"
"
D ?D0 4E$ 61 1 , 68 6 " " " F6#
F 6
8 A $D' 1 6
F
"
;
"6 6F ,
H !
3/.@ "
'
$
F
1 6 " " F6# J ,
"6 6F
6
8
"
"
" J
1
68 8
J
"
?
F
"
' ;'
J
'
J 6 6F 6
" "
=6
1
,
1 ,
" J "
F6# A
'
'
8
C
'
' *"
? 0 ? 0
'
F
'
!
' , F,
3/.@2 '
$
6 6F
" 1
$ ;? 0= ,-./0
*"
= "J
"
# ;!R
J "F
4$ $
0 .4
26 '# 8 ;'# "
"
- 6
1
- 6
" =$
"
$D R $ ' " $D " '
F
8 ,2' - ' ;!R = " 8 ' $ D ' 6 " J $= F 8 ,2' -21 " 8 ,2' -21 $
F
#
,
J " 3/./2 J ' " "F ; ' 1 ,
'
" J "
' -
'
8 ,' -2
8
"
2 8 ,' -
=
" ' 1
,
"
$
1
"
D ' ;6
"
"
'
D
"
, $D F " 6F ;' , " F 6 1
8
1
% !>
K" $
D - 6 1
'
3/.C$
LOO
61 8
'
!
2.3 4
4 E.C .4
+ 6 JF
' ' "
! CB
'
1 %
' 2.. %
F
F ' 6 ++? 0 '
2.0
J " 68
2.. .4
, " 68
O $
)
+
&
'
% !> ,-.@0
'
'
*"
*"
++? 0
' ,
$;
'
!
'
!
2( C33
H !
"
'
D
, 8, , 1 J, " 8, H 0 .H F 6 8 1 6 8 ; "" 0 3H " 8, J " , " J , ' , T 0 4H 8, J" , J 6 8 6# $ D 6
'
%
E3*
6
1
#"
,
1
,
#"
"
( 8 A F, F 6 !
5 F 6 ! "" "#
6 6F 6 6F
"
L
"# 1
(
G 5 L
F, F 6 !
5 F 6 " ! " "#
6 6F 6 6F
"
6
J L
!
F $
! CD
$
1 %
2.0
,
(
2 2 2 @/(
.,/ @C,
B2C
/-C
2
. *%@
CC4
2
.E *(*
2
3
,. C@2
@@2
,-.@0
8 A
"
2 C%/ 4((
$
(
J"
@. E.4 (4 @@E 2
F
!
#"
F F
.
6
J
#"
= T
,-./0
G 5 L
2E3*
% >
!
" , F
2.0
'
%/ @@3
%
1 %
.
(
1 %
2.0
,
(
2
4C @E% (@ 4(( 2 .-D DC2
2 2 . E44 . D22
2 2 %.C A.@
2
. (/4
.. /44
2
4% @/.
2
3
2B ,-@
.. -22
)
+
&
'
% !>
2B0 +4E+5K 7+ K 6I( ;
5
D+ 6 8
" 1
8
8 1
6
1
+ 6 " J ,
1 ,F
6
' ,
$D
"
$D 1 #
, J " J 1
8
"
$ D
8 8 F ' J
F1 J " J 8 8
" 8 ,
' '
'
# A 1 6 8 J "
" 1 "6 6F 8
' 1 3/.@2 A'
! ,
' '
#" ' , "
'
34$ 61 7 $ 0 >
' '
6 6F $ A$
" F
J ' ' " ,
' #
$ ? ?
'
" 1
6 '
1
1
J " ) F
J
""
,
I!R
6 '
$
$ D > 8 6
6 F
'
6
8 ? 8
8
F
3/.@
?
8
8 "
" '
! B-
# 1 1 $D ? , 3/.@$ 6 " , 1 0 , $ .$Q ;C= ' ' 8 6 8 $
0
" "
D 8
A 1
+
6 " " 1 J 1
6 61 6
J " 2J 6 8 2
2J
" 6 1 "
J
'
$ D
"
3/.@$
,
3/.@2
"
" 1
'
' 1
6
1
, )
" ' " 1
" '
" $< $
1
8 D D
J 8 $ D + 6
8 "
F
# D
' '
$
' 8
,
" ' " 8 "
F
, 1 "
J " ,
$
8 3C$
$
)
+
&
'
% !>
2D0 +4E+5K 7+ K 6I(9 (7 #+7W !
9
D + 6 F1
8 8 $D ? "
J > D ? 8 " + 6 ?
6
1
1 " 1
?
" , 6 8
8
'
6
J 8 6
$ D
"
?
8 8
" 8
1 "
$ 6# 61
1 J
"
'
"
J
"
' 8
8
8
" ,
8 "
8
,
"
$ D" '
8 8 1
J
$
' D '
' "
$ "
'
!
"
'
F
:M 6E4 QM
"
F "
36
+ 6
%
,
J
J
2
1 "
3
D 9DL+Z 8
8
" ' $
" '
E "
J, ""
E %
;
K'
"
J
$
+ 1 D + 6 8
' '
+ 6
6#
"
8 6 F
+ 1
%
J ,
"
"
" , 8
8
J $
3
D'
1
' 2 68
F 8 6 8 2
6
" '
$ F
'
,
F J
8 F
8
' J"
F1
+ 6
J # 1
'# 8 J
J ' " " 2
"
! J ' 8
'
" 8
8
6 " 1
" '
""
$
7 L '
' " 2
J
'
' " 8
D
6
" ;' "
+ 6 F "
' 1 8
J " '
,
6F =
J
6
A
F
J 8 6 "
6 J
A
J
$
F
$
! B.
' " 8 " ,
J
J J
) D
+
&
8 1 "
J 1
'
% !>
' " " ' "
J
1 $D J "
$ <
"
1
$
H D 1
8 J,
+ 1
"
1
%
' 8
,
,
8 8 8
' 2J
8 " ' '
1
"
) " 2 "
! " 8 K"
' ,
& ! D, 8 1 F D+ 6 6 D ' D " 6 ' " D "
"
" 2 ' " 8 F $ D " $ D + 6 1 " " " $ D 9DL+Z , " 1 $ D ? " " " F "
@-0 +4E+5K 7E(L++ *
J , " $W $ D
" , # 1 $
"
'
J , '
" '
"
1
$
)
D + 6
L "
2
,
8
8
'
8
6 $
" ' $D '# 8 1
" F1 " $
A1
F
# A 1
F
2 A $
$
J,
"
" $
F
'
J6 8
8
"
' ,
, "
8 6 '
A
2 "
J,
J
'
J6
"
1
2 , $
$
,
,
J
2' 8
F
"
1
8
8
" ' 1 J , ' 8
6 8 $ D
8
1 '
6
J
"
" " J6
1 8
7I(
8
,
6 "
' 1 J "
+ 6 " 8 " , , 8 1 $ 8
" '
" J "
8 F
,
8 6$
"
! B,
, " ' "" F
6 " F + 6 $
# 8 F $ D 8 8 $
F
J
61
F
'
" J
, '
, 68 8 1 " J '
"
) D
+
' "
,
&
, ' + 6 $D
'
% !>
J
" 1 ,
"
J '
F
"
A '
6F
F F
$
D6
" F
D'
'
8 F
- 6
, "
6 "
6 ' ,
8
J 1
"
"
8 '
"
$ 1
6
F
$ C #
!
?
# ,-./0
"
8 A F, J 5 '
F 6 F
1
6 6F 6 6F #
,
! L
F L L
>
2.0
,-.@0
1 %
2.0
"
, G
1 %
1
! B2
.%3 (CE C* 3/* @. E.4 (C /C3
.@* %.% .E /%C 4C @E% (@ 4((
( (@@ **C *3 (E/ 4.C *@@ * /%E C/. ,A/
% E43 3 @C( ..%J.*3 4@( ((3 ./ 3@/ CB. 22A
%( @//
(/ 4%%
AC /-B.B CA/
C- 2AA B/. C-,
)
+
&
'
% !>
@.0 97 6 9 J(IM D
"
' %
%
+
%
+
%
$ * L
% ,-./0.,02.0
% ,-./0.,02.0
,-./0.,02.0
,-./0.,02.0
,
'
F
1
.(/ 3CC
2
2
.(/ 3CC
3%* (4C .3C E%% .C4 (%* @2B DCB
%* @C% 3/ %/@ C( EC. AB /@A
4( C.. 2 4( C.. 2C @..
4(C %E. .C@ @(. 33E .3/ /@@ D2/
,
8 , , L
D " "
"
"
E/
6
%
" "' "
;.E$ $
+
%
%
1
+
% % ,-.@0.,02.0
=
J
* L
% ,-.@0.,02.0
,-.@0.,02.0
,-.@0.,02.0
,
' 1
F 8 , ,
L
6
!
. + + + + +
3(/ %%/
2
2
3(/ %%/
3CC E%3 ..( C%% .3( CE% /./ A,,
E@ C.3 3/ 4(3 (@ /C/ D/ @.,
(* C%% 2 (* C%% CB @AA
C.* *C/ .4( *4* 3*. //3 ABD /--
,
! 7
. 3 4 C @2(
A !" "5 " G;> /J// /J// /J// /J.3 (J.E ! B@
* ' !" "5 " 2 3.C %34 .@ %%% 4% 3.. .4 %.3 43 %./
P
!" "5 " 2 34. 3/@ .@ %%% EE C*4 .4/ ../ 3.@ 3C%
)
+
X D 3/.C2 # "
& " J"
"
,
"
'
"
6" "5 " G;> . 3 4 C @2(
D 1
"# , 6 '
$ D 3/.@2 $
"
'
* ' 6" "5 " 2 33% /C( .. 3@% ./ 3C4 */% C% (3C
A
+ + + + +
F D
% !>
"
.
) ; ,
'
/J// /J// /J/3 /J44 EJ@(
+ 6 # ' , " ; 1 ' , " 1 A " F + 6 8 6 1 " ' " F " 0 ;? 0= 61 F = " F ' , =6 , " F 61 " F $ 1 6 ' , # ' # " " F , J 1 + 6 $
, =
J
F
P
6" "5 " 2 33% /C( .. 3@% E@ (C. E3 E3* 4/4 C%/ J "
'
F
$ "F
8
J
1 $ D
" 61
, $D
$D $ D ;M8 F
"
;' N2 = + 6
F
$
,
A /3D- " ,-./ , < L L
'
F
1
,
2 3 4(@ @@C . *3. , 2C/
, ,
D, J " 3/.@$ 8 " 4.2 D E/ 66 6 $D D+ 6 8, "
, " ;3/.CH E$@%E " ' =$ " # 6 ' " 61 @ 6 " $
/3D- " ,-.@
68
%$C.. "
"
! B/
' ./
'
2 4 C.* (3% 3 %E3 2 @.B
'
$ '
"
)
+
&
# #
,
&
# #
,
' ' ' D
A1 F "
D
" '
• • • •
+ 6 " J 6 J " " ' $& # # , " " 8 J "
"
F
' "$ ,
F " ""
6 F8 1 8
J
2 " ,
1
,
6
'
"
H
F
# #
,
.$ D
# # # # # " ' " "
6
"
6 " , 4$ ) " " J , " J
# #
F
H # #
"
F
,
# #
' " .@ " $
6
" , ,
# # ,
#
4/
"
,
1
J "
# # # # ,
"
# # .@
" 4/
6
.*/ 6
" ,
" $
#
, D D
J, J , " J
# # 4%@ 6 6 " ,
,-./0
L
1
$
*"
< L
6
'
3$
7
% !>
$ '
&
'
, J , " F 1 " " # 1 " , J
6 61
&
E E
>
,
! BA
1 %
2.0 44 (%3 @ E43 4C4 3 @*% 2A 2@B
,-.@0
1 %
2.0 E3 E*@ @E 33. 3 /(* 4 4.( DA 2-,
)
+
F
&
'
% !>
# #
#
*"
,-./0
L
< L
E E
>
,
>
' " 8
M '
"
# #
L
% %
,
,
7 @ $
6
$
# # ,-0/
< ,
7
* '
$
3$E$ 6
1
,
2.3A- R&R
A.3D- R&R
D.32A- R&R
1 %
2.0 E. **E @* C*4 3 /%@ 4 4.( D/ ,-A
$ !
10)
2A-\R&R
L
E %4E
. %4.
(@@
C(%
4 ...
.* .@/
44 (%3
.0
1,
43
0,2
0 /01
0- 1-5
0, -2-
. (4C
./(
C@%
2
./@
.*C
3 @*%
1,1
,
53
)
05
4,
.2,
.. 2C2
. C2B
. ,..
@CA
2 ,.A
.B 22@
2A 2@B
5=6
56
!6
O
!5
5M
!N
# !
10) %
+
%
I
L ,
1
,-.@0
,-0/
.32- R&R
% *"
" N
#
*"
@ $
2.0 43 ..* C *./ 4C/ 3 4** 2@ /-A
, D D
<
1 %
L
%
L((K (
%
I
L
* ..C
. @3@
E %4E
34 E/(
3.%
3C .34
44 (%3
.0
)
.0
0, -.2
)
0, -.2
0, -2-
0, 05,
1 -.-
0/ ,,,
,1 4/.
/44
,. ,,-
12 ..,
. @4%
.E*
. (4C
*@3
2
*@3
3 @*%
1,1
)
1,1
042
)
042
.2,
0 .3.
,,.
0 425
0 015
)
0 015
, 514
D A/-
. C,2
.. 2C2
,@ C/D
,.A
,@ DC/
2A 2@B
5=6
#
5=6
N
#
N
5 =!=
5 =6
!==
! 5!N
=O
6 MO
! BC
!N 6
MN
)
+
&
'
# #
% !>
# #
#
,-./0
1 %
7 L
1 %
7
2.0
I
44 (%3 ,, ,., / 210
.3 /E/ 2 1,5 0 005
E3 E*@ ,. 45/2 ,,0
.* /*@ 00 345 1 14.
1..
021
, -35
/2/
0 11.
/,/
0 4/0
313
4 E./
E3%
@ 4@@
. %3.
3 @*%
CE3
4 4.(
. /3.
2A 2@B
., /B,
DA 2-,
.D .-A
>
8
< L
,-.@0
I
, 7 7 7
2.0
,
# # ,-./0
1 %
2.0
3/.@ 1 # .2 G ? B K !
.E ./% C*E 23 /@3 2C E%/ ., /B,
F '#
" ,-./0.,02.0
@,0
9K74(S7I+4+ I( 5( 97 6 9 J(IM >
9
1
$
HS75(9 6
7J(IM +
=
$
D+ 6
8 6F 8 " $ D
' " D
1 1
1 ,
F ;1 #
' 1 " J
1
K, A 1 =' 6F 8 F
$
8 , $ D 6
J'
" 6
' ,
F
F "
"
F ' 6F
1
1 "
$ 2
,
F ! BB
'
"
K J
'
$ D + 6 $
)
+
5 %
&
'
% !>
$
D
'
'
"
"
J
F
1
"
'
$
T D
6
D '
J
A
6 6F
, $
8 8
1 ;6 $
F
T 2 6F
;"
F
1
J " $
1 D
8
"
$ D A1 ) $ , K F " F =T ,
" 6F
, $
F
I =J ""
1
'
H
"
6 ' 6 68 J
1
,-./0
, " ' ; & " J 3/.C$ " 8 # .@2 " " T " F T " 1 " F $ ! #" J J
1 %
2.0 ,-.@0 . /3/ *E@ 3% /C/ C 33* 4/* . -/. @C.
1 ^ 6 ! L
'
D' 1 , ' "
J
F
1
" 68
, F
1
,
'
1 , J =
F
1
' ,
, 68
' 1
1
"
,
F
;
'
6 $D
,
1 '
#
=
J 6F
1 % 2.0 . .CE %@@ 3/ (%4 4@ 4%@ .( .%3 . ,,, D@/ 68 6 8 ,
$D =J F
" F
! BD
;6
F
"
$
)
+
&
'
% !>
@20 &9 E9 +4E+5K 7 D
6 8
1
, 1
2' '
6 8
" 6 8
L
' 8
@@0 + D
6
$ 8 8
F 2
J 1
A
6
J , " ,
'
'
'
' $ D
J
"
F
1
2J
"
8
2
'
"
8
1 $
8
J,
$D J $D
'
"
6
1
8 + 6
6
" " 8
" 8 9 62 " " + 6 $D J " - 6 , ' , 1
" '
J, #"
F
#"
#"
J< 6 8 8
8
,
"F ,
" J
J1 '# "
#"
1
1
"
F
"
$ ?
6 ,-./0 ! % + %
1 %
2.0
5
,-.@0 %
Z
! %
1 % 5
2.0 % Z
! ,
2
" F,
6 6F '
F
+ % + %
! !$ '
!
F
765 +4E+5K 7
"
"
# A , A
1
8 "
,
6 6F "
6
J
333 %E(
.JE%
*( 3C.
.J%C
C* 3/3
@J*3
.@C 3@*
4J4C
E( 4@/ 3*C /EC A/, 2@2
(JC3 *JCC /?BD
.3C (/E 4.* /(@ AB@ ,B2
(J%* *J(% A?@@
4% (E@ 4@C */%
/J. .J4
@* (C* 3(4 @.E
.JC( 3J.%
3*C /4(
%J.%
3E. /*%
%J@(
AC/ A2B
2?,B
A,2 2/2
@?./
F + %
!$
! D-
)
+
6
& !
'
% !>
H
%
( 7
+ % -3A >! "
,-./ R !R +
@JC 4J@ /J3
2/J* 2.J/ 2
A3., >! " 2/J4 /J( 2
.3/
-3A >! "
R !R +
(J% 3J( 4J*
A3., >! "
2/J4 /J@ 24JE
" J"
R !R +
1
""
" # J.
61 6
'
F
7 :,-./;\.- "
:,-./;\,/ "
.C. 2.. 2.
. "
6
" "
4@4 23* 24
" 8
1
$ 1
"
"" J" " " J " 6 J, 3/.@$.3$4.2
1 6
"
" $
.4@ ** @
D # D ,
$ D 3/.@2 "
,-./\,/ "
#
2./JE *J* @*J4
7
@C 4@ 3
"
2./J* (J@ @(J4
, '
+ %
,-./\.- "
L
X 23J% 3 @JE
"
+ %
.CJ. 2.J. 2/J.
/
.3/
"
L
:,-.@;
3J* 2.J3 2.
"
X .(J4 2.J4 2/J.
7
,-.@P
" J"
/ 23J. /J% 2
+ %
X D 3/.C2 # "
:,-./;
$! " , J "F !R , $
.
6
" 1 ' +
# ' "F 8
4J@ "
'
! D.
" 61
8 " AJ " " " . 6 " " @JC " ' J $ /J3 " '
) D A1
+
&
1
'
% !>
6 1
6 1 J,
I' '
6
1
J'
F 6 F8 61 $ D 1 1 1 , " 6 ,# " " # J "F $! 1 J, 1 R J !R J + = .CJ. " 1 J $ /J. " ' 1 8
I
" "
1
,
;
J .J. " $
1
1
8
"
@/0 R H9K +4E+5K 7 + K 6I( F , " 8 F 1 D + 6 8 1 J , 1 ' ' , J , J " , ' , '
1 1 , J
D
'
I
!
R
" 6 F
$5
'
F "
0J)
D
' 6 8
F " "
J
F I6 "
8
F
, $ D
$
7 > :,-./0.,02.0;
! % > :,-.@0.,02.0;P
7 > :,-.@0.,02.0;
4@3JE 2(J%
4%@JE .*JE
4%(JE %3%J@
(CJ4 .44J*
"
"
""
6 F8
,
"
# J .P "
'
'
'
8
' "
8 J
J " 8
! % > :,-./0.,02.0;
" #
,
(
D
'
J " " "
8
" 8
' "
6 F8 "
'
F
" J"
" $
J 6
K '
%
!R +
D 3/.C2 # "
F + 6 8 $ K 1
'
, $ R " .*JE " 6
" ,
' J'
61 "28
$ D 3/.@2 "
.P "
" . P2 " 4@3JE " ' 4%@JE " ' + " F 6 F8
! D,
"
'
F
$ '
"2 1 #
" J"
" !R , J "F + 1 $ ;D 1
, 1
(J% " !R 6 $=
)
+
&
!
'
% !>
: ,-./0
1 %
2.0
# E
#
6 "
, G
F,
#
L
*3
4@/
3 @*@
4 /.(
2
2
.%3 (CE
.%3 (CE
@(C
* 3E/
4E 4CC
C* 3/*
2
( @%/
CC 4@4
@. E.4
2
.@ .E3
@* *@/
(C /C3
"
8 A
?
6 6F
6 6F #
5
2
2
( (@@
( (@@
2
2
**C
**C
2
2
*3 (E/
*3 (E/
4 EC@
.* 3(4
3%% /*/
3** 3E*
2
2
(*/
(*/
2
2
% .%*
% .%*
2
2
. E.@
. E.@
2
2
* 343
* 343
3%@
.(/
( %4C
* /%E
@ BAA
@D B2/
AD- ..D
C@@ B,-
. (EC
*% E*3
@* CC%
.C( 333
A AA-
.2A B.C
C@B /A/
BD, -@,
#
#
F 6 '
F
'
1
,
8 A
>
9
-
"
""
1
!
5
F *
,-./0
1 %
2.0
E
L
+ ' 5 !
. 4.(
@ 4@(
44 .//
4E ((C
3.E
4E /%C
3*E (%@
43E /C*
F 6 8
6 6F
"
" J
6 F
LF '
2
2
3 4/*
3 4/*
2
@ *4@
33E 3*/
34@ ..@
2
( C43
.3 CC%
.E *(*
2
2
.3
.3
2
2
.
.
2
2
.
.
+
2
2
EEE
EEE
!
C
44*
* *./
E .@3
+
. /@-
/B -,A
/CA C,,
A2A ,BB
! D2
)
+ ,-./0
& 1 %
'
% !>
2.0
E
+ 5 +
F *
.-B /2,
. /@-
BD CC/
A/2 /-/
C@@ B,-
C %4/
C% /EE
E% E@4
.C( %*3
A .C-
.2/ BC@
C/- @/B
BD, /-,
3@D-
3D@2
. BD2
@A-
#
1 %
2.0
E *
+
*
#
@A0
'
8 ,
2@2 C2C
AD- /A,
. 2., AA@
,,2 CD2
2@- @,/
CA@ 2,-
. 2,B /2B
3
2. C@D
/A ,DD
BB -@B
2 2CD
2 2.,
3,2 .A/
3./ BC@
1
8 J
1 8
,
'
"
"
"
+ 6
J, F $
'
1
6
, ;
"
' ,
F F
"
F
,
8
, "
, $
"
61
"
J
" , " " " J
" $ D
$ D ,
J,
H
" " " "
" "
D
# $D 6
"
F J,
F
"
= J
8 "
'
"#
=
F
"
J"
D ;
L
6J7L 6 (K7I(9 +4E+5K 7
D
D
#
,CB 2A/
& *1 !
D
%,-0.
10 ( ,-.@0
D
L
CA CB2
:
!
#
2. C@D
& *1 !
!
#
3
8 "
F "
"
, 8
"
$
1
,
"
"
F ,
F1 "
J " F 8
" "
H
F
' A
1
$D
,
! D@
8 '
" " "
" " $
)
+
&
6
!
'
% !>
? !
%
7
> ,-./0.,02.0
!
>
%
7
>
,-./0.,02.0
,-.@0.,02.0
>
,-.@0.,02.0
3. @..
3. ,2.
3D,C
3CDD
R
2. /3.
2*@C
2(E.
2(/(
!R
2%.
2@(
23C
2.@
243E
243/
2..3
2((
3.D
.-2
3D2
A,
R
24.C
23/3
2.(/
2./%
!R
+ $
*
)
>
.
.
2
2
+
3EC
4/C
((
.%*
L
3. @2-
3. .,B
3. -,-
3C2C
@C0 69+H9R975(9 I( 6
5
79 +4E+5K 74+
68
J" "
8
D
8 1 F 6 1
'
1 " $ D + 6 ' $
8 D '
"
"
'
F , '
'
' ,
'
"#
"
6
1
6 F8 1 ,
"
,F $ D
,F ,
$
! D/
6 1 "
6 8 K
'
F
$D
"
' "
8 6$ !" 1 "6 6F ' " 1 $ D ? F "
'
'
"
6
"
6 1
"
'
1
"
D
" J
J ' J "
F
8 "
" '
8 6
D 6 8 '
, 6 F $ D + 6 F, 1 $ R " , 1 , ' "
" '
" ' " 8
J , 6
;
6# $ J F " 8 " 6 F8 $
1
=
#"
)
+
&
6
'
% !>
)
,-0/
!
10) 6
!!
' B ' 5 !
6 6F "
6
5
F 6
5
"
F 6
" R
* '
!
L
C4 ./(
43 /44
.C @33
.( *E.
2
./( @@4
%@ //%
3% (.E
CC
2
444 444
2
C/C
2
. E.%
2
2
3 43/
2
E C./
%@ /((
.%@ *CC
.E C@@
2
3@E (*%
2
%(%
( @3%
@ E.@
% **.
2
3/ EE*
2
.4 */3
4E 3.4
.. (3*
..E
@.*
%@ 4*/
.,A @,/
.B, /2B
,-B B//
,,A A@@
@@ 2D-
/.B
CBD 2C-
F
2 >! "
.- ] ./
/ ] .-
..@ .4E
F
!!
. ]/
2
J
6
2 3 ., >! "
.3% C3@ F 6
8 "
2 >! " '
'
2 3 ., >! "
. ]/
/ ] .-
.- ] ./
L
2
3@ 3@@
. @4C
@3 *.4
EC*
443
*/ **3
2
3@ .(3
. %4(
@4 *C%
(CC
334
*. %33
3
B2
3.-2
3. -22
,-@
.-D
3C@-
! DA
)
+
&
6
'
% !>
)
,-0.
!
10) 6
!!
' B ' 5 !
6 6F "
6
5
F 6
5
"
F 6
" R
* '
!
L
4% 4C@
43 /34
.4 E3*
.% %4(
2
E* E44
C3 ***
.@ *C3
.E /4/
2
4.( (3%
2
3 %%%
./ CC(
@@(
%3E
2
.C 3EE
2
C %E.
./4 33E
./% .EC
34 4(/
2
34( C*C
2
. %/E
.4 %4(
% *4%
@ (CE
2
3( *4.
2
* 4E3
4C (/*
3* %.(
CC
.4*
(. *EE
D, -.D
,-. A/-
,2A D2,
.C. DC@
A/ @/D
.2B
CAB .C,
F
2 >! "
.- ] ./
/ ] .-
.C( EC(
F
!!
. ]/
2
J
6
2 3 ., >! "
E3 /.E F 6
8 "
2 >! " '
'
2 3 ., >! "
. ]/
/ ] .-
.- ] ./
L
2
E.
*@ **4
*4 E*@
@ CC*
2
.(@ C/(
2
. /C/
E4 (.C
*% *4.
@ C3C
2
.*( //E
3
3D@D
3C B2.
3, B@A
,@
3
3.. A-,
! DC
)
+
D
&
'
# A 1 2
"
% !> 66
1
6 8 '
H 6
'
6 6F
1
1
J 2 2
" F
1
6 8
D "F J 6
" "#
1 6 6F
1
"
1
"
'
$ D "
6F
8 1 J
"
'
#
1
61 8
, J
8 =$
1 " ' 61 $ D 8
1
1
;
'
"
"
F 1
,
$
,-0/
6
I 6
!
10)
'
I
X
4 /.(
2
.%3 (CE
2
C@ (/4
3 @/@
( C/@
CC @/*
3@ 443
C* (./
2
( (@@
%EE
.*@
* %3E
(C .%.
4. C@4
3@% *C@
2
(*/
2
% .%*
2
. E.@
2
* 343
!
* /%E
2
L
,D2 -/A
@/. CA@
"
"
, 8 A G
F,
6 6F 6 6F # J
5
F 6 '
F
'
1
,
8 A
> 9
-
""
1
! DB
)
+
&
'
% !> I
'
I
X
+ '
( 4%.
43 C.4
4/3 3*@
3% (%4
4E3
. E.%
CE *.%
.*@ 3EE
( /*3
.3 (E%
2
.3
.
2
2
.
+
EEE
2
!
E .@3
2
L
2CC -BB
,/D ,--
B ' 5
F 6 8
!
"
"
6
J )
F
F '
6
,-0.
! I
6
10) '
I
X
3 4C*
2
.@* %.%
2
.E /%C
2
3/ 34C
.C 4%3
.( *3*
@( @CE
2
% E43
. ./%
. CC.
.. CCE
./C (44
4. *(*
3*( 33@
2
2
2
% (44
2
* 43%
2
E 4%4
!
./ 3@/
2
L
,C, CC2
@DA AA@
"
"
, 8 A G
F,
6 6F 6 6F # J
5
F 6 '
F
'
1
,
8 A
> 9
-
""
1
! DD
)
+
&
'
% !> I
'
I
X
+ '
.3 C(3
4/ @%C
3%4 *E/
4C *(3
.. %.4
. .34
.3@ (*/
.3E @%C
34 E.%
.3 @*@
2
@ ((3
2
2
.C@
2
2
2
+
3@ 3/C
2
!
4 **E
2
L
@AA D-D
,.@ @B-
B ' 5
F 6 8
!
"
"
6
J )
F
F 6
1
'
'
@B0
V+LRI(9 +4E+5K 7 + K 6I( 8
J
"# ' " " 8, "# " J
"
" ' $D 8 1 J #8 8 8 6 $D" 8 J
' 1 , 11
' ,
6
1
6 ' ?
F J
J
6F J" " '
"
2 8 8
8
F
8
$
@D0 +4E+5K 79 +4 E D
8 6 " 8
7 5E9T + K 6I(
K 6F
1
F 6 8 ' ' 1 J
#
$!
8 J
"
,
8 "
8 J, 6 $ D
F "
"
,
! .--
$
K
' F ,
F F
'
)
+
/-0
(K H 746T 7J+ ?
3/.C$ 1 # , A1 6 # 8 ;>
.21
,
6
% !>
7J+
,
?
6#
D+ 6 D " ' 3/.%$ ' #
"F
8 @(@I3/.4I!R " $ D A1 J6 " J , A1 " " , " " " ' F J" , # $ D " $
A ' "
F
' , 8
8
" $J ' $J 5 ' D 6 , 7 $J =$ D 8
H ?
'
? "
5F1
7 $; # , $
D + 6 ? 0 " '
"F "
>
'
6
+
" , "F
" '
"# 3/.@$
61 J $
1 _
;+
=
8 6 "
;
$ D 3/.C2 7 $J ) "
6 "
3/.@2 " 7 $J LF 7 $J '
'
= "
I;
"
$ D
! .-.
F
I *P=$
C$3CE " ' J 8 " > + 3C2 1 $ D " ? 0 1 ./*J% " ' " $ D 3/.C$ 1 # .21 61 8 #" #" , " ; =J " , 8 M N A M+N A 3/.%$ " 8 # E2 J " 61 " 6 " " F, JF 8 ' " $ " , 1 ;+ =
8 " , 1
(K5 S75(
6# 8 "
"
8 7 $J
4
"
" '
8
=J
# 6
6 6I( I(
!# 6 )
" " 68 $ D A1 "F 68 J $ D + J1 J' " J " ./I3/.C$ ;?<$ 4$= "A
" , 8
1
M
'
J
; 1 0
'
'
.=
D+ 6#
&
4/J@ F + 6 , $ D
!"
$%&'&()*+ (, &*& '-(, (, - 1( ! 2 -*$,3*-4-$ &*& '-(, (, - 15-( 2 ! " # " %" %" " " # ," !
" -
" #
" 4%
.. #. .. #. # "6 $
/
2
"
/ 5
"
$ -
6 ""
-
! " / 7-48$%9(, &*& '-(, (, - 1&( : 2 9 ! # " $ %" %" 9 ! " " / ;<=>*8 )$ (, - 1( : 2 5-( : ( :
@ @
A A
!) !*+ +)! . 0 1)'
(+ '!! .* . !! !00
) 0)'
0 &03
.*'&
.3&3
!)) 0&! !( !&1 ..
!)) 1 +0* (0 *+0 "#
*! 130
*! 130
.) )&* ?
.!0 )0& ?
B #C B "C
"B"6C #B6 C
!"
" 5 =)&- 1<
6" 7 :
!
!
() 3!3 **' !1( ? B/
C2
!
/ 0#" / 0#" . #60 & !'(
/
8 7
!"
& !'(
! 6.7 6.7
#
#
!"
*( ))' 3'& (31 ? 6B0
)
+
/.0 7
&
K +E9T+ + &E(467
D6 68
'
% !> 6 ++ 6
"
"6 1 + " 1 = J " # 8 6 F8 " "6 1 68 ' " , 1 ./P2 ' $= D 68 F 1 J 8 6 8 6A $ D , $ '
6
" , J"
"
68
' # 1#
F
F 1 $
? " ;D%C < " 1 J
" # 1 # F 7 $T <+) " $ D 68 ' ' 1 3$C2 1
' $T D 6 '
1 %
2.0
,
,-.@0
1 %
2.0
2
2
*E .@ 4. .2/
(@ 2 4. .-A
' "
+$
D
2 " 8
J
'
8
1 3/.@2
$ 6
68
' "
! (K+LKL+ L((K ( ! +L7 6 K 77(IM + L((K ( " " V+LRI(9 U
' (IM
F
R I U + &E(467
K
8 "#
3/.C2 ,-./0
IH (
61 J F
J
F1
68
?D0 3C ; "
J
,-./0 ? B
'
"
6 ++ 6 (K
! .-2
1 %
2.0
$D+ 6 , H ,-.@0
1 %
"
2.0
2 3 2 3
2 3 . .
2 2 3 2%@ 3A/
2 2 3 2%C 3A@
)
+
/,0 D
&
77T U
'
% !>
(IM
"
"
'
"
6
#"
%
!
I
,-./
"
'
F
77T + 5F12
1#
5F12
1#
7 LH R 6
'
F
77T RS 3 I( #7 6I+ R I U 5
%
+ 1
'
"
% '
!
%" "
'
' % 3 %> "1 ! !
'
L((K (
% 3E.
. 44C
44 @4C
2
2
2
C. .@E
2
2
2
2@ /(%
23. C@@
2
23% @4.
A ,D.
. 22@
22 /2@
3/ -CA
3,. @//
3
.@ A,B
2
2
3 *C.
2
C %.%
*E@
* 4@3
2
2
2E.@
2
23.C
23/@
2. 44C
3
3
. D,A
3
@ @-,
AD-
C -.B
2C.E
2
2
2. (%.
2
2
23 .*/
444
*4(
2
..*
. 4E3
*C*
4 @3*
2
2
2
2
2
. 4E(
. 4E(
2
2
2*(
2
2
2.. 4/C
2.. 4E.
A ,-/
, .C.
2/ 2C2
3A C.D
3./ AA.
3B 2AD
.2 ---
F
" G
*> '
"
"
H
%
% "
#"
6 6F
" " "
V+LRI(9 U
' (IM
F
! .-@
)
+
&
'
% !>
%
%
%
!
I
,-.@
" "
" "
'
F
77T + 5F12
1#
5F12
1#
7 LH R 6
'
F
77T RS 3 I( #7 6I+ R I U 5
F
G
6 6F
" " " " V+LRI(9 U
*> '
' (IM
F
%
+ 1
'
"
% '
!
%" "
'
' % 3 %> "1 ! !
'
L((K (
.3 .4*
4 %4%
4E 43%
2
2
2
@@ .//
2
2
2
2E %CE
23C */E
2
24C C@*
., .2B
2 A2A
2D 2,A
3D A@D
3,@ B-D
3
,- A@,
2
2
3 %..
2
3 E((
(%%
% 4@C
2
2
2%C%
2
2.C*
23/(
2. //.
3
3
. DA/
3
, B,D
//D
/ 2/2
4//
2
2
2. 4%3
2
2
2. /%3
. 3@*
3 C3.
2
2.((
2. 3C/
3 %%.
C E34
2
2
2
2
2
. 43%
. 43%
2
2
2.* /@3
2
2
2.4 (3%
24. ((*
.2 ADA
A -/C
,2 ,2D
3.. .BB
3,2 ,,-
3D .B-
3/DA
! .-/
)
+
&
/20
D
"# • " , , ,
" J " + 6 F 6
( % ,-./0 1 % " "
" D
XD 34$
9 79
6
7I( " $D
" J, J, F
J6 J
8
" " "
F,
=J DL H '
'
61
"#
J J 6 6F 2
8
J
2 J
F
J
H ,
J
'
8 ,
'
1
"
"
' " 8 H '
'
7 '
$
*
P
'
L
.. CC% . ./. 24 *(E 2.3 3(E 24 %.. 2
. E43 . 4/% 2. .(( 2. *4@ 33% 2
2CE4 2C 44/ 2 2. %/. 2% C3C 2
3 3C. 2.@E 2 2C@( . %3@ 2
2CE* 2%4. C .EC 23 @E3 C(4 2
.C %3* 23 (.4 2*%3 2.* (%C 2( (.. 2( (..
.E* ((C
*( (/*
44C E.E
*3 (E/
C/ %3E
(CC *3/
.3* EC. .4. 3%/
CC3 (/(
2
C. E.3
(CC *3/
" 1
" ,
0*
"
6 2.0
"6 ,
?
F 6 1
J 6F ; 1
'
"
"
0 0
( + (K
% !>
" 6 " H • L H " J • < H " J • ' F H6 ' • > # J 6 8J ' ' " " J 6 T • ! $
• • •
!
'
"
=
! .-A
' ,
$ ;L
)
+
( % ,-.@0 1 % " "
!
&
'
% !>
6 2.0
H '
'
7 '
$
*
P
'
L
.C (3C 4 %4% 23 /%@
. 4/3 **. 2C/.
4 %*% 23 /*4 4(
. *34 2@*( 2
2*E4 2.. @C( 2. E@4
3/ %C3 2.% E(3 2C 4*3
2./ C34 2. C//
2. %// .*3
2. ./3 @4*
2C%% ((/
24 //* 2.( C/.
2.% @EE 2.( 4.. 2.( 4..
34/ (*E
*3 C(@
4/3 %(@
..% .*4
4( 4.@
(%E C4(
.(. ./( .3( %@@
C@4 E3%
2
.% (CE
(%E C4(
"
" D
"
0 0
" "
X D
" $
F
/@0
I 6 M 4 R#6T
68
& #75 9
6
7J( (
# " ) " ; >)=$ D 6 6 8 , , " ; )= , " J 8 " J" 6 8 , 8 1 J, J J " @2./P2 1
6 3/.%2 D ,
6F 6
" "
# " ["
'
" " J
" '
"
F
'
3/.%$ 1 # "
.32 9 CJ/.@ "
" J 1
.%I3/.% ;??$./$= 1 " + ' J 4J3@ " ' J " " '
.(I3/.% ;??$./$= Z , " " A1 +0Z 2 , $
F
< '
I U +
= A1J , 68 6 "1 J ; 2 ' , , " 1 J $ D >) H " ) 8 6 " ;) )=$ R A1 6 F " 1 $D 2, " 3@/2C// " ' " 1 " , 6 $
3/.% 1 # 1
"
1
"$
D 8
'
8
./ " 6
3/.%$ " 8 # E2 M N M+N
'
, F
6
$
,
1
$ F $D " J D
$ D
" F
[email protected] "
3/.%$/.$/.21 "
"
"
3/.@2
,
$
J,
A
6
! .-C
1 F
J
"
8 " " F
" $
!
! "#$
%&' !
(
')
$*
$'
+
0
5
, - - . / + -1. 23 4 ! 3 / 23 0 '21 2 5 6+ 21 ) 78 3 + 9 ' & ($ 8 3 ; ; '21 23 + 9 !8 : !<+< = + ; > ; = 3-+ -3
0 0
@ 3 -1 + 1 ; A 3< 24 + / 14 1 + 1 B. 2 D 2 ;+ + 3 B. 2
C C
B. 2
+ /- 7 + E+ =;3 24 ;1 9 0 9.. ;2+E14 / 73 0 ( F D +; 0 0 # 8 2 2 +6 -+ 05 ; 14>F ; ; + / = + ; 0 8 3 ; +- 1 -3 0 % ;3 6 3 .-A 3=
(+ = +
?
3 + ;
:
= -+ -3 ;
; + /
? ? C C
3
G;2+E14 /+; : @; 1 + 3 + 3 : /;24 + 3 + : 0 $93 D 4+ /; 1 8-
72
: : ?
5 5 5
!-A3 + 3 + ; = 3 !-A3 + 3 + ; - 3 3-A3 + 0 3= ; F 3-A3 + -3 5 ) = + 3-A3 + ! / . 3-A3 + 8- 4 /3-A3 + @>3< ; 3-A3 + : 14;. :
$%(
2 < ;2 8-2 - ..
: /;24 3
?
! "#$
#
%&' !
$
(
')
$*
$'
$%(
%
+ + -1. 23 4 = 2- 2 @>3< 9 #; +=;24 1- HI J I + -1. 23J = 14 I 23JK / 14 CC: -3 7. B;2 D-+ ; + 3< > 6 L ; +=;24 13;2 0 / 8- 2 - ; +=;24 93;= ;
=
23 6 3<= 9 2 F + -1. 23 +- 1 1 -2 3; = - . 2 23 8 2 2 +6 -+ = 8-1 3-+ 3
3
/
-3 24LF - @ 14 - + 1 E ;2 D 4 +3 9 3<+ -2 F . 2 3 / . 23-3 + E148 32 3 24LF - F + -1D 3
23 />3< ; 21 ; 4; CC? / A B 2 + 3- - - ;2+ 2 ;+ 3;2 3 3-+ -3 7 +7 7 CC ;= ,M'' < =;24 H 9+9 K = / 2 F + -1 2 ;+ CC: ;= MMM + /L < =;224 H D K < +D 21. 2 23 />3< ; ; CC? / A
0 -3 7. 0 B;2 G;2+E14 (+ = + 3 / E14 HG( + / D-14 3 .-A - 3 F-2 3 ; . = + < + ; +=;24 3 F 14+; ; 0 2-= /. 5B;2 3 E -
D 2 ;+ 3 9 ; ;2+E14 3 9 ; F + -1 = 3 9 +7 7 B 23 + / 1
K/ 1 + 21 ; 4 + + -1. 23 ; +=;24 % ;3 9+ ; % ;3 9+ ;2
+ + -1. 23 A /. =;1;2 2;=; ;3 2 5 5C / 7 8- 2 3 .-A ; ;3 2 0 / 8- 2 < + 1> 93 / ; D F - =;1 / 4 / + 9.. ;1 H- + ;3 9.. ;1 K I J - -+ L = / 2 / + I,J - -+ L < + ; +=;24 + 3< > 3 .-A = = 7 / 1 3 .-A 3 E 9 LF I J ; I,J ; +=;24 - -+ -3 9+ . = + ; ; 2 /3 E -. 93 / ; 3<= 3 + ;. 2 2 3 + $ 1 <2 9
A /. 0 B;2 + + -1. 23 4 I J I J ; I,J - -+ L ; +=;24 33 F -2 D 24 H:: ?NK . 8< 2 ;+/;24 . 8 3 93 3 +;. 2 = 2 ! "#
&'()*+,+-. /01 234,35367-3 ?13 B353639399 C C -+1+6(9D 17-657,=3/ 8< 2 ;+/;24 O 1 !E 8< 2 ;+/;24 O 1 8< / 1 2 + /; 4 !E 8< / 1 2 + /; 4 @ 23 = 73 = + 9 + ;1= 93 ( F F -2 /D + ; +; 3; +9 $ F -214;.
<14=75 3'3)7, >)(,&<1 A A-6(5
0N :N : N N N 5N
N :N : N N N N
: 0N
: 0N
N
N
?13 B3 ,32 53639399 C C -+1+6(9D 17-657,=3/ 8< 2 ;+/;24 O 1
N
?13 B3 ,32 53639399 C#C -+1+6(9D 17-657,=3/ 8< 2 ;+/;24 O 1
P
3
D
-+
A /. 0 B 2 3 .-A = F 14 + .
$
3')3- ('(89:/3; ?)7,@ B A
B
0? N :N N N N N
55 N 5N : N N N N
5 N
N
5 ?0
N
N
C
N
0 N
N
N
N
N
A
A
- I J ; I,J - -+ L ; +=;24 3
0
5 5: : 5 C: :5 5 C50 5 5 5 5? 0
*:-6(/ 5747, A-6(5
5 ?0 :
EE
A
9= - $< =;24 +;3 ,;1.6 7 1
0
5 C
5
N
C : 5 0?? C C0 0 :: ? ? 0
0 50
?0
A
?
F GGE
8 .
E
5B;2
! "#$
%&' !
(
')
23 '1 +1 7 1 8 . F . 2 8-1 .9=6 ; ; >+ 3 3<+; =L A; 3;2 22 3 3 ! 3 / 23 B F 2 9 2 .9=6 = + 4 A - - 24 = H 23 ; 24=
$*
$'
$%(
+ ;. 2 +
;1 = / 4 . 23 =;3 24 ;1 ; 8 73D 7+ 23 <.. LF 24= - D-+- ; 3<+ E3 + 24LF - +- 1 -3 3< ; + + -1. 23 -= .. 3. 2 14E Q , - - = 14 23A - - K
B. 2 + -1. 23 '1 +1 7 1 8-1 23A - + LF ;1 + 1 ; /;24 3 + 2+ / 23 = 73 3< + ;1; ; E ; 14; /> A; -3 D E148; B ; ; ;3 6 ; 3<+ -2 L 3<+; . 23 36= 2 22 / / 2 ;2 E148; 3<+ -2 L ; 24 1L 3 +- 1 / D3<+< A; -3 ; ; ; 3 6= 2 /-1 F / 23 = 73 . 9 < + 0B. 2 + + -1. 23 <.. 3= +6A 7 =;1+ =;3 24 ;1 3 3<
0B ;= 3 +7 7 3<+; =L ;1 =; ;1 2 ;1 D 9 ;1 . 23A - -+- / 1 23A - - 8 F 9 ; 3 2 ;. 2 + 3- .. 2 8-1 - I A . 23F J 3-2A A 7 + = + 3 L + ; ;3 6 ; 3< ; ; E ; D8-1
=;1 D F - / 4 - 2 .9=E
24=
-3 +
23A - -
23 0 FL . 2 =; + +9 ; 3< < ) 78 3 + 9 ; +=;24 2 3 3<+ =-2 3-+7 2 ; +=;24 3 ;24 1 D + D-+ +E3 ;1 8 ; 3 + +9 9 8 3 0 + 2 F 2 F 6 ;3 614 ) 78 3 + 9 < + ; +=;24 2 3 3<+ NB + + -1. 23 4 3 E
NB /. F -2 .
$<.. D72 1 7 14 -3 /;24 3; 2 23 9.. + 2 ;324 3-+ - / F 0 FL B;2 E+ ; + =; + +9 ; 6 )6F. + 9 - 21 H) K ; +=;24 = ) B.7 3 = L F 2 ; F<=9 )6F. + 9 *+ / ; ; (+- 1 !8 H)*( K E+ ; + / 1= =-2 3-+7 2 3 = - 2 )*( F -2 . 3 E )6F. + 9 3 - D + H) K ; +=;24 2 3 NB )6F $ ; +=;24 2 3 : NB = / 2 )6F. + 9 '28- / 3 !8 H) '$K E+ ; + 2 3 NB + E+ ; + / 42 3 3 ;. '2= !8 K '2= !8 ; )
=; 2+ 3A 73D-+ 3 A - 7 7 2 + ; @ 14 G;1 14E />3< ; ; 3 2 14E />3< 2 3 + '2= 8 3 ; ; '21 23 + 9 !8 H3- .. 2 )*( -= .. 3. 2 ) = / 3<+< 246 3 -+7 = -3 F -2; 246 = /2 + , - - 1F E+ =;3 24 ;1;2 3 < + D 21- 2
+ -1. 23 ; @ 14 G- 3<+< ; F< / 1 F 2 NB- ; + ; + + @ 14 G8 3 ; B. 2 H@G ( K (+ 2 3 (+ +9 @G ( + ; . 8- 4 F 2 F 8 E14 -+ 3
; 2 3 +; + @ 14 G3<+< -2 D 24 7 8E11 + =-2 3-+7 @
0
A /. ;. 2 +
2 + '2= !8 3<+= 2 F -2 = + ; > 24= / 246 2E !<+E E3 + '2= !8 ) D -+ + -1. 23 5 F 2
2
. 2 7) )6F $ ) '$ ; + / -2 .7 NB- ;24 1 = / 2 + @G ( < + =-2 5B;2 3 / 1
5 F;2 + + -1. 23 4 @ 14 $ 3 ;3 8 3 ; ; & 14-21 + 393 / ; L F 2 NB- ; + ; + + /23 +E +@ 21 ; 4 +9 D -+ ; ; . 2 + + -1. 23 4 0 : NB- 3<+= . 8- 4 - 7 ; + ; $ 3 ;3 +<= 3 + 23 B. 2 5 A /. =; + +3<+3 + 9
3<+=
H@ $ !K B. 2 2 + ;= 8- 4 / 2 3; + + @ 14
CB;2 + + % F ;3 93;F;2 3 NB / 1 6 9 : . < + ; +=;24;2 3 + -1. 23 4 / 2 7 = /2 @ 14 / 2 =;. 2 ; F = F 7 /+ 3< > 2 @>3< 9 #; +=;24 1 / 2 = =9 3<+<
+ /. 0 2 F 2 + + -1. 23 4 ; <.. ;1 F -2 . 2 7 ! +<= 3 + D 2 ;+ 3 2 1 A 7F 7 ; 14 1 + 1 14L F-1 + . 4-3 /7 - 6 ,MMM& < =;24 H(+D = K + 2 (+<= 3 + 2 ;+ 3 '2 1 A 7 (+ = + ;2 3 1F = = + /. 5 2 F 7 + -1. 23 ; ! 3 / <2 ; F 23 F (+D = R H5K . 3 + ; + 2 14 / 1 $ 3 ;3 +<= 3 + 2A 3<+< ;1 1F +@
23 ;1
-3 7. B 23 B B'B 5O + /L D -+ F 2 6+ 21 )6F. + 9 3 - D + + '21 2 8 3 ; ; ) 78 3 + 9 @ 14 $ 3 ;3 +<= 3 + 23 = 3-+ -3 + @ D = 3-+- D -+ 96 + D-14 +
5
$ 3 ;3. 23 + -1. 23 ;
3 7
!
/ +7 7
23 0 ;=
'1 +1 7 1 2 3 3 / 23
+ -1. 23 ! 3 / 23 + '2= !8 @ 14 GB= < + =-2 8 E14 -+7 ! " # $ % & ! % " &
! "#$
)*
! "" / !.
'
%&' !
(!
) %
) "
" #
(
&
')
$*
$'
$%(
* +, -& & " " '
)
#
" "
+!"
&,
*
.) %
! "#
$
%&'()*+*,*.
3<,=5<''('(9+/H 34=7B B3I3/9397-3/ 12 &10 1 ! 3A% !7 ( 67 2 * 8 ( 67 &10 12 * 8 !7 &1< !7 5* 10 + + (S (5E- * 8 2 , C *
* ,0A - 12 3
12
M M
1
5* 10
? 03 # 2 :2 7 2 :
# 2 :2AA - 12
( ?AF
A A A A
9 /BM A A A
A A A A
M M M >B BM
M
A A A A A
A A A A A
A A A A A
A A A A A
>B BM M M M M
A A A
A A A A A
A A A
A A
A A
A A
A A
A A
M M
A A
A A
A A
A A
M M
A
A
A
A
A
M
A
A
A
A
M
A
A
A
A
A
A
4B B M
A
A
A
4 B>M
A A
A BB >M
A A
A A
A A
A
A > M
A A
A A
A A
M M
A
A
A
A
A
A
A
A
A
M
A
A
A
A
A
A
A
4> M
A
A
/9 M
A A A
A A A
A A A
A A A
A A A
/B M B BBM 4 M
A A A
A A
/B M M
A A
>/M M / M
M
* + , , 135 + , , 0E 7
7
M
A A
A A A A
M M
*
A A A A
1
A A A A A
M
M A
A A A A
R *
A A
A
A A A A
(5E- A * 8 &17, . A 2 !7 A A A A
&1< !7
A A A A
A >B BM
(5E (5E- * 8 &17, . 2 !7 (5E- * 8 ! 3 !;* ,1 ? 03 F, 7 2 : ? 03 ! 3 ? 03 # 2 :2 7 2 : ? 03 # 2 :2 *;< 2 * 12 ( ?AF &17, . 2 '*, 0 6 ?F# ' @ 3 ? A# !A
&10
( 67 2 * 8
* ,0- 12
A A
M
E
. 1 13 <
4
4 M
M
:
E ,1, 7 D03
03 2, ,
*
* ,0- 12 3 &0 *0 6 0 7 - E - 1 T A :< 2 *6 6 2;*: 1 03 2 1 03 :<:- 1 1 5 , !!% D* 0 A- 1 0 - 7 2 : *, 0 D* 0
* 2;<
6 . 1 : .:13 2 8 : 4>N
1 @ N U 1
/ EK1 .6 , 5
A 6
9 N
/N U
1
C
1 :*
2
: - 7 2 :
<
2,* ,2
<,1 2,*6
1@
! "$#
* 1* 12 ! ! 2 . 12 : * . 2 -8
)%& !
2 . 7 62C 6*
'
&(
#G
12 A1 2 .:
12 D031;2 *, 0 13KE * ,0- 12 E * ,0C : ,2 <:0 *
#&
#)'
; :18 T : < 03,1
E
AE T - , < 18 1 . 0 . 2
2;< 2 * :- 1 .:2 E
* ,0- 12 : . @ , , 0,2 : *: . 31 2 2 :- 1 2 * C , 76 6E < . 1 C 0,1 ,* : . 18 5
* * ,0- 12 3 4 * .- - 1 <: * *8 : 2; ; ? 03 F, A< * 18 *8 - 7, 3 6 ! 2 . 12 82:E:1 2 4BMA . 0 5 8 H I , ,* K ; * : *<:13 2 : :2 5 : : <,1 2,*6 1 * ? T ? 03 F, E ,1 * *: :C * *D2 :0 T 10 : 3:1 2 . 0 * *: : 2;< 8 1 : *<:13 <: 1* 2@ 6 * 4 * .- / A 1 2 D , : *<:13@ ,. 0 . 0 8*8 1 * ! 2 . 12 2;*03= : 2;* . 7, 1 ; * 0= 82 . : C ,*, : * KE : *<:13 2 <: : * * ,0- 12 3 A E,0, 5 , 7 . 3 E . 113 :0 * - 3 * = 1 E 03 * 82 . : 4 ,2 61 E 1 2 D - E 03 *: @:0E 03*:2! 2 . 12 / 1,< .- :- 1 . 0 5, * ! 3 2;* ,1 A J 4 . @ - 1 ? 03 ! 3 '*, 0 6 A 1 < *< L . 31 2 78 <:2 13 :0 - 122 3 2C,* 2; C 8 2 ,1 2 7* : 1 * 2C * 2 @ , 6 6 *, 0 ,2 13KE * ! 2 . 12 ? 03 '* .< '* - 3,2 J?' ' L * 1 .: 078; * 0 49/ > . 7, 1 , 2 @ .- / A:1 . 3 * 8*8 :< : :2 8 J /. 7, 1 L B MA2 . ! 2 . 12 - 6 C ,. 13 . 7, 1 <, . MA, @ ;22 1: E 1 4 :< <:0:C * 2: 12 - : ,. 13 * .K :< , 1 MA2 1;< 2 : // . 7, 1 , 2 :< <:0:1 ! 2 . 02;* 5 > * * 2, 0 : 9 * ! 2 /9 / .
. -, -<
12 , * 0, 1 4 7 622 < * . 2 * . - 122 3 ,*,
. 12 :< .: 0 * 1 7, 1 82 . 07 : . 6E
1 2 * 0 . 0C
< *
2, *
.:13 BB . 6 7, 1 < * :0 M <, * 03 :<< 2, -- 9 /MA2
0 * . 2 * . -, . 3 2C *
12 E 82:E * .- 1
* :< <:0:1
I *
&10 1 7 9A:1 2 . 6 7, 1 E 03* 82:< . 3-8 * E ,1 13 B M .50 * '*, 0 6 E ,1 13 M <, * &10 1 2 D - E 03*: +:0-5 6 01 :13 0 .=2; : # 0 @ .- AE:< 2 * # 0 03 D E ,1, * * ,0- 12 3 0 2,1@ @ 6E - 1 : :2 5 : < @ , , ,1 - D * &10 1 :1 9 . 6 7, 1
J
* ,0- 12 3 . E >A 1 . 0 B6
5 1 2 @: E * <, C,03 <:2 13 :0:< 8 05 * * ,0- 12 3 :0 . 07,0 . *, 7 ,2 E 5: : 2 . 1 7 * : :2 : 10 1A- C * : . 1 10 12 * : : 10 1 : :2- @ 8 <:2 13 :0 2; - 1 U03 1 22, 0 *, 0 ,2,1 K 2D 8 0,21 2 <:0 * 10 1,2C,* 2 @ , 6 6 *, 0 ,2 E
A; :< . 6 7, 1 13 82:E 9 . 6 7, 1 <,
:00 *
#
0 E 03*
82:E
@ .- / A
K
* &10 1 5* 10 4 @ .A:1 2 # 0 0 * >A 1 2 * . 0 <:2 13 :0: 5 2, 82:E . 6 7, 1 . 3 2 * 6 0 :1*- C,** E -6 # 0 :1*D03 < 2,* 7, . E - 1 .=2; 2 # 0 2: . E 1 ? 03 .* 12 4 @ .- :- 1 KE <:2 13 :0 2C * , 10 : 3 .6 , 5 , D03 10 : 3 , * . A A&A> N 4 * KE ? 10 : 3 2, -- 10 17 1 1 *5 ,* 10 : 32; 2 E * < C 8 :0 - * , 5 # 01 2 .:22, ,* . 1 1 :1*D03 5* 10 <:2 13 :0 < . 1 :1*2; @ ;1 13KE <:2 13 :0 7,03 * 2; @ ;1;2 .:22, ,*
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
#
0 BA- 1 < * + , , : *:<: 0 MA, '*, 0 6 1,< .- 9A:1 * ) E :2 : *: 1,< .- 4T:1 : :2 5 # 0, * & % '# !7 : *: # 0 * D* ?=2; 8 $: *<:13
<:2 13 :0:1 2 2 *: 5 : :< 0 1:< 1 7, 3 E <:2 13 :0:
* 5* 10 MA, E ,1, + 1 , 8-- , < , * 0- 1 - E 03* :1*D03 < 2,* V -AC, * 10 *, 0 <:2 13 :0 2; .=2; 2 * 5* 10 2,1 *, & $' * 1 C / / . 6 7, 1 7, 36 5 ; :1 ** . 0 -4 @ .- / A 2;* 4 . :< , 1 03 2 ,.. 2 D *
5* 10 . 6 7, 1 L
E 03*
:< 82
4 . 6 7, 1 < * / . 6 7, 1 82
; *
'*, 0 ) E
*
EK1
A1 2 < (S
,. 13 B 4 . @ .- / A 5* 10 7, 1 , ,. 131
* 0,
C * ., 1 1+ .50 *
, 82 . :
E ,1,
A8
6 :2 5* 10
<,
* 4
2; = 1
.1 * (S '*, 0 6 A1 2 78 <:2 13 :02:1 7 , 0,*
7, 1 <, ,. 13 4 .
@ .- / A:1 A- 1 7, 1 , * 2 : / 9MA2
1 44 . 6 7, 1 : :2- 1
:00 * ' E :2 : :2 B
82:E ?' ' . 7, 1
* 1
@ .- / A:1
#
( 67 2 * 8 A B7 - E - 1 5, * )<03= =2 ? 0 113 0 5E :1* )<03= =2 &10 1 2 * 8 1:< 1 / EK >A 1 * * ,0- 12 <: * *8 : 2; ; ( 67 2 * 8 : *<:13 1 2 2;* MA <,1 2,*6 1 E ,1, < 2;< 8 1 * 2 * 8 * + , , ; * <,1 7 D03 ,*6 0E : / * .- <:0: 8 E 2; = 1 2,1 *, 2 D * 2 * 8 * 12@ , , C,* ; :18 @ 2,* . 0 8*8 1 8 , - 1 13 0 5E :1* < 03,12 * : : 03 1 :*.:13 0:13 2 * -, < 03,12 * : * 2< *5@ 6 2;< 8 1 T 2, -- D* 0 2 7 11 : 8 5: . T * 12@ , , 7 62C 6* - 1 7, 0 . *, KE 2, 0 ,2 2 * : : * , F:1* @ < .1 * - *, K ,* .K - 7 2 : E 03 1 2 7, 0 / . 7, 1 ,
10 1 @ - 7 2 : 22 . 0, ,22 7,0 2,*, 2 * 8 . 02 * * $;< !; <:13 : * . :< <:0: 0 . 0C
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
,2 : 03:- , 7, 62 ; * 5 7, 1 . 2 * .K :<- 1
A; :< * 2 * 8 9/9 . 6 7, 1 * 6 82 . : 2;< 8 1 T B . 6 7, 1
E
1 6
*2;*: :2
6*, .:113 * E 03* 82:E / 9 B . 6 7, 1
4 82:E
@ .-
/ A //> 9 . @ .-
/ A:1 T
D (5E- * 8 G* . : : '*, 0 !7 (5E- * 8 , 10 A-8 ; :18 2 < K E 1 E; : / * .- / A 1 2 < , 1 (G' E ,1 - 2 D (5E- * 8 2 , C * 3 : *<:13 1 2 MA (5E # : *<:13 1 2 9 MA < . 1 (5E- * 8 &17, . 2 !7 D* : * 1 2 MA / @ .- :- 1
9
! "$#
(G' !7 (5E #
MA, : * A- 1 :<8
)%& !
: * * E ,1 C 13
'
&(
#G
? 03 F, MA < ,*,
#&
#)'
7 2 :
4A 8 * + , , 10 1D* . : 7,0 2,*6 13< E ,1, E,0,2 03 2, 6 * ,0- 12 &0 *0 6 0 4 @:01 < & % '# 7 2 : : &10 12 * 8 !7 * 2
# 2 *
0 E 03* 6*,
82:E @ .- / A:1 / . 6 7, 1 .:13 / . 7, 1 <, ?' ' * 1
M < <
(5E, , 1
A- 1 J?F ' L . 3
1* 2@ 6
2:1 10 1 -: @ .A 1 K03 ;1 ; E
82 9
.
.:13 2:1
7,0 2,* 2 C,03 (G' KE 7, 1
* :< , 1
$
* 8 2,C * J( L & $' * 1 6*, .:13 9 . 6 7, 1 A- 1 E 8 2;< : 2C * 2 @ , 6 6 6* 8 .:13 @ .- / A:1 9 . 6 7, 1 .50 E 1 2;< : 2C * 2 @ , 6 6 A . 6 7, 1 <, & $' * 1 # 0 & $' * 1 E 82:E:1 2 : :2 03 2 1 03 :< <:0:1 . 7, 1 <,
(5E # 78 <:2 13 :0 03 2 ,1 2 * . - . : * . 7* : 1 * .=2; 7 E *: # 0 :< . 03 * .< 1 ,2 * 1 6*, .:13 B . 6 7, 1 82 . 6 7, 1 .50 E 82 B 9 . 6 7, 1 <, @ .- / A:1 (5E- * 8 + , , C,* ,*6 < ,2 17, . 2 <:2 13 :0:< 2 @ , , *, 0 &17, . 2 !7 J( &#L 6*, .:13 A- 1 > > . 6 7, 1 <, ?' ' * 1 # . 6 7, 1 E 82 > / . 6 7, 1 <, ? 03 F, 7 2 : :< D037 : *: * . 2,1 2 * : :2 4 @ .- <:0 > . 7, 1 * E 82 4 . 6 7, 1 # * &1< 2;*; 1 135 E
E ,1,
* 1<
: : E 03*
,2 6 (5E- * 8 0 E 03* 82:E 9
<:0: 0 2;* 4 : :2 5 < 6 - 7 2 : * . 13 , 5 ,. 13 @ : :2 * :< <:0:1 >. 7, 1 <, * .- 1 * ?F ' A; :< ?' ' * 1 > 4 . 6 7, 1 < * :00 0 .: 078; * 0 / . 7, 1
2,* ,2
*
T *1 2
* *8 :
E 1 T ? 03 F,
A<
? 03 # 2 :2 7 2 : : % 03,10 * 2, J? # !L A- 1 * * ,0- 12 MA, 2;*< 1 : * : 1 2 *2 # 0 .:13 T ? 03 # 2 :2 *;< 2 * 12 J# 2 :2- 12L : 2,1 *, @ 6 2; :,*6 < ,2 .:13: 7 03 .- <:< T . 1 03 > . 6 7, 1 E C,** * + , , :< 2,1 *, .:13:C *
>
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
#
>
> %8'8N (F 1;< 2 : JML & . : 1;< 2 : JML ,03 * 6 1 W JML ? 12 1: 2D :0 * 8 * 2 <:0:1 JML * .C * 03 1 0 J. 7, 1 L , 36 7 * : .: 0 J. 6 6L O ? 2 . JM :< <:0 L U$ 7, 3 . J:< <:0 L / 0 12111# + + % 3 45 6" "76
I BM BM 9M M AB// 4 / M B9
J / 9M 9 M A M 9 9M A> / M /
BM 9 M A M >M A B 4 4 / M / /
(
A- 1 1: C ,2 : :2 . 03 0 * 0, X 03 : * * 6 . 2 0 * 0 1;< 2 : 03 < 1 .50 7 ; 2<8 0 * 0,2 J: 2 . 1 !51 L 1;< 2 : * 2 < *8 1 1 K 3,* 2D 8 7 1 1 *5 ,* 2; 13 * P ,< -- .,1 *5 * 6 U1 6- 1 : < 1 2 -,1 2,*6 * 0, 5 . 2 - 1 * 0 1: @ ,13 -- C,* .2; 13 * 25 , 2 ? 03 , * 0, 05 * 1 0 2 <:0:1 ,< -- : . 2,., 3 2D 2 2 . @ 13AE < ,1 2 *D 05 * , * 0 2D 8 03 1 K 3 . 6 1 2 E < - *C 8 :0:1 2 @ ;22 1: :
10:-C -- 1 * 1 :1 ,< --
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
*? : .*: 2
!' J!;* ,1 ' . *2, 1 2
* 2
<
L
B
2;**:
,2
: E
1: 2
<
.1
# 2 :2- 12
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
- A M 2; D : :2 ,2,* * ? : ,< -- 13CD 8 6 C,* .2; 13 * 0 < . @ 6 EK 0 ; : : - 1 ,< -- 9 - A / MA 0 < 0 E 03- 12 2 . , * 1 *,1- 1 *2;* 1 2 03:- . < < 25 < . .,1 *5 K E 1 * ;17 1 1 *5 ,* ,0 . .: 35 : 2 :- 1 7,2,* , 1 2 2: C E 03- 12 *2;*-8 - 12,2 * - 7, P : *- 1 * KE 1 . 1 .1 2 * .5 6 C ,. C61 , - : *2;*- : *- 1 J2 < *.:13 5EK 2 . @ AD03 2 -* , 5 < L * . 5A @ .< 05 C, *K . 5 AC,* .,2 - * - 1 #,< -- 7, 3 /A- 1 8 *; . 0C : *6 ;-- *; . 0KE5 , ;< 2 : ,0 .E . 7, 1 , . 0C 6 J --8 A- 1 2;* > . L 7, E < 2 A : 2;*: < 2,* ,2 * . E6 : * 2 < *.:13 KE - C * C 7, . E - 1 7, 1 A- 1 E 1 8 1 E <5 , A * :< 7, 3 . 1 03 *=2 -- <- 1 10 ,*, .50 :< 0- 1 / 2; D .,*0, * 6C,* 2: ,1 , C,03 < ,*:2,13 0 @ ;22 1 :< .:0 C ,1 6 2,@2 * , * 3- , , - *C 81 2 2 1 7 ; 2<8 < * 2C,* J ; ;2 :A 7 2 1 L 2: <* C 2 2< * : 2 . 0 6 1 E < 6 2D 8 03 1 K 3 . 62 : ,- * 0 * 0 1;< 2 : @ ;22 1 :2 ? 03 , * 0 6 2,@2 * . 3C <, 7, 1 7, 3 . 1 2 - * 6 : C . 18 5 8 1 :* 2 , * 3* 1 2 < ,* 7, 3 . 1 * 'YF Z [A 8 Z \[A E <5 , * < :1 . 03 6 0, * 3* , @C : ?,, 3[ 0 * 6-- 1 2 . 07 8 , * 3* C,* . 7 . 18 5 : C 8 :0: 6 ,* 5< 2 1 C,** . 3 A- 1 ? 03 , * 0 < * * *C A- 1 < *5 - 7 2 : E 1, C . 18 5 : : 2 , 26: D : 5 : 10 : 3 2 * . E 1 8 1;< 2 : . * 8*8 :MA 2 / 9 A 1;< 2 < * KE 2 ,2 * . . 03 E,0K < , ,2- 1 2 , : 5 : 10 : 3 2 * . > MA2 / 4 A . 2 .50 ;-- < , - 1 / 4MA, 2;* :0 2- 1 0 9MA, 1;< 2 : <, . 07 03 C 8 4AC * 2: * KE 2 A: 5 : 2 * . 4A > / >A 6 > BMA2 9 A @ ;22 1 * 03 :<< 2, -- 2 : 5 : * .C,* < *,135 < . 1 ; * 3 0 A( 1 1 K ,1 < . 1 (: A 7; ;1 <, 1;< 2 : . 07 03 C 8 J9 M < ML D 03 :0 2 2 1 :- 1 1 : 2;* :0 2- 1 2;* 4MA2 .50 . 03 E,0K < , ,2- 1 4 MA2 @ ;22 1 * : 5 2 ,2 * . 4AC * < *,135 < < 2,* ,2 : 5 2 ,2 13 /> 9MA 6 /B 4MA J BBB -L 18 .: * * .: 3 2 : 5 2 ,2 13 03 2, 0 < ,* 1 . J > >M 4 49 -L #;-- 2 2;*; * : 5 8 2; 1 *8 : :1 2 2;< 2 *.:13 2:1 C *1 - < 2 ,2 0, 0 03 1 113 . 1 * 8*8 :<- 1 D . <, 03 2,
>
I
C 1 :* 2 .: 078; * 0 :< <:0:1 / >> . 7, 1 , 2 4 :< <:0 C * 2: 4MA2 1;< 2 * 8* ,2 E 1 C 1 :* 2 ; * 5 6* 8 13 :0 /> B . 7, 1 <, :<- 1 E 1 8 1 E,-4 :< 4> . 7, 1 < * :01: *,1- 1 4 :< E 1 8 1 1 0 5< .:13 1 03 : * * * ., ; <:13 . < C 6 < * :0 2 2: * @: :2,21 2 2; *;1C 8 A- 1 / C 1 :* -8 > C 1 :* 1 2 / 4 / . 7, 1 6* 8 13 :0 .50 / C 1 :* 1 2 . 7, 1 < * :0 <, C 1 :* 7 62 2/ 4. 7, 1 6* 8 < * :0 2;13< 2 E C 1 :* * 2, - 6C ,. 13 A- 1 ; * 1 9 BMA2 @ ;22 1 * 1 - D C * C 2 ,. 13 7, 3 . , 1 ; * :0:- 1 MA2 @ ;22 1 . 3 1 03 : * * * ., ; <:13 <:0 C E 1 2 2;< 2 *.:13 2 @: K E * ,0C 2 ,. 13 * :< 0: *: 2 1 < MA2 @ ;22 1 C 2:
/
1 :* 2 >/ . 7, 1 - 6 C * . <, :< <:0:1 C * C
7 E *
*?
2;**:
: E
1:
7, 1 C 2 1- D
. *2, 2
,. 13 1 2 9 4MA J 9. 7, 1 L B 1 ,1 K 2: . D03 2 13 9 >MA, 2 J 4 <:0:1
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
/ 9ML B 1 ,1 K 2: .. 1 2 *8 C 2 13 4 @ .- <:0 B MA2 . C * , 7, 6 E < 7, 1 C * < * C / /MA <, B 1 ,1 K 2: .
0 9 M <, @ .- / A:1 * .- 1 . E 7, 1 , 5 1 7 11. 6 /. * .- 1 4 <:0 / MA, : :22
1 . :1*D03 < ,2 / . 7, 1 , 7, 1 C ,. 13 :- 1 > 9M <, B 1 ,1 K 2: . . 3 4 <:0 / MAC,* 2: * 1 :1 @ ;22 1: . * ; * 2: . D03 13 7, 1 , 7, 61 - D <:0:1 /M 4 @ .- / A:1 > M <, 9 . 7, 1 , <* C ,. 13 MA <, B 1 ,1 K 2: . . 3 @ ;22 1: E 1 4 @ .- / A 4 MA, : :2C * 2: * 2 * 1 1: 9 M C 7, :
C ,. 13 A- 1 * 2
B4 . C
7, 1 <, * :< <:0:1 . 3 ,. 13 4 BMA <, 2: .
9MA2 @ ,13 -- <, 4 :< <:0 B 1 ,1 - D / BM .50 B 1 ,1 K
1 :* 2 D037 C 3 * - : ,. 13 7, ,2,1 - D 13 A- 1 18 C 1 :* * 2, 1- D - : 2 :< <:0:1 MA, 2: < 2 * 03 :<< 2, -- 4> BMA2 * .- 1 : ,. 13 2 B>4 . 7, 1 , - : 2 1 - D C * ,2 - : E 2 * ,. 13 4 4MA ;58'08;,*. 1238'.'0O8;,'-
@ .- / A:1 / 4B . 7, 1 <, . 3 *? E 1 C * ,2 :1*D03 . 0 2 5 9 >MA2 9 . 7, 1 . 0 -- * 03 :<< 2, -- 1 . 0 2 5 * 2 * 1 *8 : T @ ;22 18 - : 2 . ,21 2 2; *;1C 8 1 T 4AC * C ,1 6 1 7, 3 6 , * :< , 1P C * ,2 - : 22 * .- 1 * : :2 5 E 0= . 0 2 5 ,2 7 2 11 2 . 07 8 1 . 0 2 5 ,2 * 2 * :- 1 - : 2 13 4 :< <:0 /4 BMA 6 // MA @ ;22 1 .50 - 7 2 : E 03 2 : 03:- : :2 5 ,2 03D . 0 2 5 ,2 / 9MA 2: < :2 * .- 1 4 :< <:0 /4 >MA2 - : 2 ,. 13 @ 2: 3 1;< 2 : , 2 03 :< J ML .50 - 7 2 : E 03 2 MA, * 03:- : :2 5 ,2 MA, 1;< 2 : : 2 - : 4>MA 7, 1 <* -
2 1 - D 1 . 2 1 T :< * 1 1 9MA2 T 18 7, 36 * . - : 2 <, . 1 ** 13 2 2;* . 2 * 03:- - : 2 ,. 13 / MA2 4 9 . 7, 1 @ ;22 1 2, 0 - : 2 > >MA 4 MA < * - : <, @ .- <:0:1 . 3 * 03 :<< 2, -13,2C,* < *,135 < : 2 @ 2: 3 .: :2= 1;< 2 : : E 1 ;58'08;,*. (2&5;&*3P-82&2-
2, 0 1 03 :< 0 <, . 3 <, , 1;< 2 :
C . 2 E * ,0C 2 7, 36 5 , 1 1 03 :< 8 1 03 :< 1;< 2 : . , 1 03 2 1 03 :<- 1 13C @ ;22 1: <, . 07 03 C 8 * :< 7, 36 5 2;* 4 . 7, 1 . 1 J/BB 9 . 7, 1 L :13 0 1 . 0 -- * 8*8 :< 7, 36 5 1 J 9/ . 7, 1 L 4 MA 7 03 C 8 . 0
2&5;&*3P-82&2. ;&&*1;+<;+'. '&'.%&;,' 2, 0 E * ,0C 2 ,. 13 @ .- / A:1 4 9 . 7, 1 , 2 ? 03 .* 12 2;**: ,2 * 1 * :< ,. 13@ ;22 1: 9 . 7, 1 <, 4 :< <:0 ,. 13C,* 2: J 44 . 7, 1 L < * C 2 ,. 13 7, 1 , 5 2;< 2 * :- 1 * .K 03 :<- 1 BB 4MA2 @ ;22 1 7, 1 C 2 ;-- 2 2;*; * 1 :1 11 2 2; *;1C 8 1 MA2 18 2 E E * ,0C A ,. 13- 1 / M @ ;22 1: 2;< 2 * C * . 7, 1 :< @ <*
,2 2 @: K C 1 2 ,. 13 @ .- / 7, 1 @ ;22 1 * 1 - D 7, 1 C 2 4 . @ ;22 1 2 03 :< * - 7 C *1 KC 2 ;22 1: />> . 7, 1 <, 7, 1 * - 7 C *1 * - 7 C *1 K C 2 ,. 13 9 . 7, 1
7, 1 , 5 1 2 2; *;1C 8 1 <* C @ .- <:0: MA @ ;22 1
2
13
A:1 / B . 7, 1 , 2 :< * 1 1 // 7, 1 18 2 .50 < * C 2 9/> . ,. 13 9 / . 7, 1 , : <:0: * K C 2 ,. 13 >/ . 7, 1 18 .50 @ ;22 1
E * ,0C
,. 13,1 - D
4 <:0
MA 6
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
88P*+46)2&1- -+865.2)6,2. 4A- 1 !K 1 2 :1*D03 1 :*.:13 2 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : <,1 2,*6 E,0 03 :0 C ,* 2;< 8 1 * * 003= : 7,0 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : 22 2 @ , , 03 2: : 2 1 *: : 8 *6 6 ; <:13 J * ., ; <:13L C ,* <* K E * ,0C 2 7, 1 , 5 < . 1 E6< C 03 * K1 A- 12 ; <:13 * 2;< 8 1 A- 1 C 3- : 1 . E * ,0 7 * . 13KE , < 7 .,1 , <* K C * *8 : 22 2 @ , , * ., * - 3 <,1 2,*6 :< +Q % ; <:13 7 1 E,0 * - 3,21 2 . 07 8 1 7, 1 , 5 ,2 * ., ,2 C 8 * E, 2 '
(
%)
*
C,1<: . 2@ 6 < ,1 E 2;*; * *,@ 1 0 2:- 1 .* *2;*2 * 8 7 5 2 @ ,6 6 0 12 -- *, .: * * .: 3 C 6 ,2 2C -*, . 0< 1 2 7 : 8 : . 1 :8 # : *: ; :18 7 : * 10 1 2:13 * : :2 5 : E ; : * 7,0 , 10 * 7, 0 . : :2 / A MA - 1 5E . 0 :
#A <,1 2,*6 *,@ E,0, .6 , 5 C,* C ,1 6 1 * -8<5 :2 #A E,0, 2 2; :
0, .-
* - 3,*6 2, . 13 1 AE:1 : - : A #
E,0, D037 2 # ,0 .- < 6 : 7, 3 . , 1 03 :<:- 1 7 E 1 , 10 1,2 * . 1;< 2 : 1 2 1 @ .J 9>B D03 L
/ A 0 9> - 10 1 2 D 7 E 1 :- 1 ; :1 . 0 <: 27* :
'
*&
+
#
*, -- C 6 ,2 2 1 2 . 0< :< + QQ ; <:13 1 2 * 2 *,@ 1 5 6 26 10 1 .* *2;*2 * 8 7 E 1 1 2 EK1 A 2;< 8 1 1 . 1,2 <: # D : .: 8 7D008 1 @ .< .1 / EK ,0 ., : 1 8 A ; <:13 < ,* ,2 ,< --
7 1 -- . 5
# : *:
< ,*
.
. 3 .;0; / 94 D03
&&& : &% / 10
1
( ,#
4 EK >A 1 2 C : 2 D !K 1 2 :1*D03 1 :*.:13 2 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : <,1 2,*6 E,0 03 :0 C ,* < 2 @ , , 03 2: : 2 1 *: : 8 *6 6 4 QQQ%&&& * .K ; <:13 J ,< -- 2- 1 !K ; <:13L . 3 4 EK1 A N 4 F C ,* ; * 7D00: - 1 *D * * 003= : 4 * .4A:1 7,0 4 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : <,1 2,*6 E,0 03 :0 C *6 6 4 :< QQQ%&&& ; <:13- 1 ;0*5 * ., ,< -- 2- 1 * ., ; <:13L . 3 E 1 :1*D03 7, 3 . : .. :0 : * 03, K * *8 : .6 , 5
:< Q ; <:13 H ,* < 2 @ , * - 3 6 : 1 :*.:13 21 2 ,2 . 2 2 *
!K 1 2 :1*D03 1 :*.:13 2 , 03 2: : 2 1 *: : 8 03 03:- 1 2 *: 2 8 I J 2 * ., 1 2 D037 22 * K7* : 2 .
* * ., ; <:13 ,1 , 5 , !K ; <:13 85 * * ., ; <:13 C 3 6 22 D 2 C 2 3 2 7, 36 * . C 2: * . .,0 , 2 @: K 2; @ ;1;2 #,< -7,03 * 61 2 E 1 6 ; * 0 @ ;22 1 C 8 12 * D037 2 : *: 13KE , < . 113 2 < *.:13 ; * 0:< !C : 2 D ,< -4 :< QQ%&& ; <:13 * 03 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : 2 < * 1 .:1 2 .6 , < : 2 . * - 3,22 2 @ , , 2: : 2 1 *: : 8 ; <:13 1 2 * < * < 03 <* K 7,03 * 6 E * ,02; @ ;1A * *8 : -8 8 ,* ,2 7 1 E < ; :18 7, 1 , 5 6 J ,< -- 2- 1 , 1 , 5 ; <:13L ?50 7,03 * 61 2 13KE , C 8 *6 6 B :< + Q&& ; <:13 J C < L .6 , 5 K1 A- 12 ; <:13L * * ., 1 . : 1 7,03 * 6 C * *8 : 2 C * *8 : <,1 2,*6 1 5 , . 0 * KE * *8 : 7 : 2 * ., : 1 * *8 : 2 1:*< . 0 03 1 * ,2 61 < < 2 @ , 1 :*.:13 2;*; : <* K 2; @ ;1
E , E; *
J <
4 :< QQ%&&& ; <:13 * . 1 < . 113 KE 7,03 * 6 0 , 1, 5 ; <:13 *
1 : C 3- * 03 7,03 * 6 2; @ ;1 * *8 : 2-8 8 2;< : 2 7, 1 2: : 2 1 *: : 8 *6 6 :< +Q % ; <:13 . 3 7,03 * 6 : :1*D03 1 . E * ,0 7 * . 13KE , <* K 2; @ ;1 * *8 : 2 < 7 .,1 , *8 : 2-8 8 < * - 1 13 < 1 , 2;< : 2 E 2
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
* * ., : 7, 1 , 5 2 @ , - 1 + , , 1 2 /B / . 7, 1 7, 5 : *- 1 2,. 1* 7D008 5 2 . ,2-6 : 5E- <: 2-8 . 0 : D - <: * * ., < * :0 2 4A- 1 2: * @: :2, + , , , 1 E .: :2- 1 7 C *1 -
. 3 < C 6
%
* .1 E 6 C 3, .: * * K1 ? 0 1@ 8 ; <:13L . 31 2 @: E C,03 7 * : CC * *D2 :0 < 03,1 : E;< . 7 C *1 < 25
2 2 * ; <:13 .
.: 3 2 6 0 1 *: : 8 *6 6 :< +% ; <:13 J * 1 C:* :0 22 2D* 8 .: * * .: 3 2 6 0 * 1 *: 2 D E;1 7 * 82: :0 C 3 E,1 -5 6 0,1 * - 3,*, 2 2;*;
,'&;)- 88P*+8202186,- 2)42516+<
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
*: -- 2; * . : C 8 +' !A2 :< <:0: 0 . 1 03 0:13 : 2 D 0- 1 * 0:13 : 2 ;-- . 1 4 MA C,* * *8 ; .,0 ,2 2 1 :- 1
;58'08;,*. 23<6A P-82&2-
C * ,2 7,03 * C ,< -@ ;22 1: . 1 2 A- 1 * ,. 13@ ;22 1: 9 /M 0E 1 8 -- @ ;22 1: 0: E .= C 21: < . 1 7, 36 * . C 21: 7 03 C 8 . 0 .50 * C 2 ,. 13 1;< 2 7,03 * C 2 / /MA * .: 3 2; @ ;1 C 2 3 C 2 7,03 * C 2 BMA :2 2 J
;&&'&'8- P-82&2. 6, A28682.
C 1 :* 2 1 . :1*D03 < * 6 ,. 13 B/9 . 7, 1 <, @ ;22 1 2
E
,21 2 13KE , C 2 ,. 13,1 - D
,. 13 MA2 @ ;22 1 A- 1 * :< <:0 < * C 2 9 MA2 .50 7, 1 C 2 9 4MA2
? 03 .* 12 / - 1 C . 0 ;< 2 : : :2- 1 ,0 . 8 2: : :1 2 @: E 2 A : 2;*: < 2,* ,2 7, 1 * :1*D03 . 0 8 5 : <, / ,2 6- : 8 7, 3 6 , ,0 . * F && 2 :- 1 . 7, 1 , : * :1 2 B MA @ 2 KE C 2 13KE <, ;-- . 1 B . 7, 1 <, * ,. 131;< 2 : / :< <:0: 0 J8 . 82 : @ 0 * 2, 62 C *: . 2 2 * D037 @: K 10 17 E * : .,0 :1*D03 < 2,* ,2 - <,1 L
,0 ., ; * KC C *E
1 9 . 7, 1 1 2 8 05 : :
. 7, 1 , 2 ; * 0 11 2 * 8 7, 5 C 6 . , 2 * 2 *- 1 ; * 1 0 . 4A 8 -8
* F . , 2 * 2 * - 1 C 1 :* 2 @ .- / A 0 4 . 7, 1 ; * 0= * *8 : E 1 2 * ? 7 : . 3 4 B99 - D03 C * : 94 < 2,* C,* 2 @ , 6 , : . 31 2 B MA KE C <, ,0 . . , 2 * 2 * <:0:1 * A- 1 1 C . 2 * 2 * < <
- : ,. 13 - : 2 > MA
:< <:0:1 B9 . 7, 1 , :2 2 @ .- / A:1
/
2 * 1 - D 9 9M <, <* - : 2
7, 36 * . - : 2
13
! "$#
I I
L #
!
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
! $
L
1-&&-;0) H*0-+8A'+ ?: 078; * 0 ,. 13 - 6 * ,0 <: ,. 13 !; <:13 ,. 13 : 2 $: *<:13 < 03,1 '* < , 6 82 # E 2,@2 * 2 :0: :2 #82 . 07 : . 6 JML 6* 8 .:13 6* 1 .:13 6* 1 .:13 - 12 2D ;1 6 : 03 * 1: 2D 0, 1 6 2 . . * J &? ML !, 0 2; :0N- <: 13 J+&$ ML F' J L $ J 0, *2;* 13, . 0 : D : ML $ - 12 2D ;1 6 1: 2D JML $ J 0, E 82 13, . 0 : D : ML $ - 12 2D ;1 6 1: 2D JML
J
:
2
I
I
;&8*5;,
9 B4 494 9B
944 > /B9 B4
B> > >> 9 > 4 > 9 >4M A 9/ A
/ B > // /M A9 9 A
A/ M M > /M A4 M M / /M A> 9M A B M /MA A M A/4 BM
/>
A4
A / 4M
B/M 4> 4M A / A /BM A M A 9M A9 BM
A >MA A MA A4/ 4M >MA >MA B MA > 4MA
94M 4 4M A / A M A 99M A B 9M A /M
A
* + , , .* 2;* F:1*D03 * ., 6 !: *5 : ' 1 ,2 J& $'L E 1 * .5 , 2,1 *, .: 078; * 0 @ .- / A:1 944 > . 7, 1 <, . / MA2 4 . 7, 1 @ ,13 -- * 03 :<< 2, -- 1 * .K :< , 1 .: 078; * 0 @ ;22 1: : 8 , - 1 C A : 2; <:13 ,. 13 @ ;22 1: ,2,* 1 6 C ,. 13 03 :< 4 . 7, 1 4 9MA2 @ ;22 1 * 1 - D 7 1 1 *5 ,*, C ,. 13 @ ;22 1: . 0C > 9MA, , , ,1 @: ,. 13 @ ;22 1 , 2,. 1* 1 12@ , , * :< .: 078; * 0 < 5 @ ,13 --
:2,2 * .:113 01 03,-- .: :2- 1
* .- 1 < 6 1 : :2 :1*D03 2; * :0 2 : 2; <:13 2 . 3 - : 2 <, . 1:1 2 ;-- . 1 MA, 1;< 2 : .
. 7, 1 < * :00 * 1 6 2 . - <: 1 6 2 . . * B/M <, . * .K :< *,1,
12@ , , 2; :0C :2,13 0 . - 1 4 4M <,
6E - 12 2D ;1 6 :
03:- 03 *
:
4 . 7, 1 <, * 0, 8 * 2 C,* 2: > - * ,1 2 1: 2D 4> 4MA,
2
.
4A
* * ,0- 12 @ .- <:0:1 1:<: :2 1 4 4B . 6 7, 1 2 -,@ : :2 1 / . 7, 1 ; * 0= 82 . : C E , <:0 82 . : 2;< 2 * :- 1 12 : *<:13 < 03,1 03 :< / /MA2 > . 7, 1 1;< 2 12 * & $' 85 < ; *C 10- 1 E 82 .2:1 E 13 < 1 . 6 6 1:<: :2= < 8 2; @ ;1 82 2; <:13 2 * 13 < E 6 7 C .,*, < * :0 A> / . 7, 1 , 2 82 . 07 : . 6 * :< <:0:1 /M <,
I * + , , E : :2 5 : = C 1 2 - 6 ,. 13 / 4 B . 7, 1 <, @ .- / A:1 :< *1 1 M @ ;22 1: * C 6 @ ;22 1: - 1 03 : * * * ., ,2 . < * :5: 2 . : * * *8 : * = ; * : 2 E *, 2 * . 3 2 .:0 1 . , 2,. 1* 1 1 . 2 1 1;< 2<8 KE 2 C 3 *: ,. 13 4
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
7 11 6 E C ,. 13 9 >MA < * - 1 2 C 3 * C 2-8 @ .- / A:1 * .- 1 * 03 :<< 2, -- 4B /MA2 . 3 @ ;22 1: * :< , 1 * E , 7, 1 , 5 2;< 2 *.:13 2, 0 C 2 :- 1 < * C 2 13 /M . 3 E 1 8 1 @ ;22 1 * 8*8 :< <:0:C * 2: J 9 /ML 7 1 -- . 5 ,2 . 2, 0 C 2 13 * ; * C 1 - D ,< -,. 1 1 - : * : E , 7, 6-6 4 :< <:0 9 MA 6 9 MA @ ;22 1 @ .- <:0: C ,. 13 ; * : :1 2 < ,* 11 2 * .:13 C,03 2, 0 C 2 ,. 13 :< * 1 1 4B . 7, 1 JA > ML @ ;22 1: . , .50 < C 2 <, . 1 9 4MA2 /. 7, 1 -8
(
#
! "# $ J
. 6 7, 1 - 1 '.*,,;3 06,5602 +
I M MM /4 4 9 B / / / 4 E >/ B 9 >
I
I M MM A/> B I F I >
I JE A 9 EE FF > 9B
, 1 . 7, 1 2, 0 : 4/ B . 7, 1 < ;< 2 : ,0 . 2 :- 1 7, 36 5 , C 21 2 2; *;1C 8 . 7, 1 , C 3 * 2 < D037 2 : *: 2, 0 C . 0C > MA, 2, 0 E * ,0C 2 7, 36 5 - 1 4 >ML .50 E :< E * ,0C
II
21< * 7, 36 5 -6
@ : * : 12@ , , . 0
I EJ > B4 4 >9 / 9 4 F M >9 > /B9
;&8*5;, > E/ @ A M A BM 9 BM A 4 M A M M/J@ 4 9M > >M A > / @ A/ /M >F/M@ A > 9M
C 2 C 3 *: ; :1 * 6-- : *- 1 ,0 . 2 :- 1 A- 1 12 ; * 1 7, 36 5 ,1 - D .,0 , C 2 13 .,0 , C 2 , 4 4MA, : *
:- 1 > MA, J : :
4A
K
7 1 1 *5 ,*, C 2 ,. 13 @ .- / A * 03 :<< * 8 C * 2: 7, 1 @ ;22 1 @ ;22 1: * * ., : 7, 1 , 5 . - 2;< 2 * 8; ,. 13 * *8 : * 1 ., * @ 6E -6 6 2 * KE D03 2 <, . 1 C 13 0, C 6
> 9MA2 > > . * : 2-8 < . 1
*
IJ :< <:0:1 * 7 62C 6* 4 - E 2; = 2 2 . - 12 <:2 13 :0 7, 3 6 7 62-6 7 62,2 2;*D 4 1 ;-- . 03 *:2C 3 2 1 < 1 03,-- < , ,2- 1 C 6 :< <:0:1 * ! 2 . 12 9 B * - 2, 0 < * -< 7, 36 * . < * . 3 2C * 4 9 * 2, 0 : 9 * -< - 122 3 ,*, T . 1 7, 36 * . 2 . 1 2 3 * .,2 * . - 1 1;< 2 : * C 6 * D037: - : 2 1 - D 2, 0 - : 2 ,. 13 9MA2 18 .50 < - : 2 ,. 13 . 2 4AC * 2: - : ,. 13 ; * 1 MA2 18 03 :< ; * 0 / B . @ .- / A:1 2, 0 - : 2 1 - D *6 6 ,. 13 . 7, 1 <, < 2;*; 0 9/ 9 . 7, 1 503 *6 6 - : 2 13 ; * :0:- 1 * :< <:0:1 2;* />M <, * . 0-5*
* ,0- 12 : ? 03 F, * *8 : 2; ; ? 03
2;*; : E; F, A<
:0 03
MA2 7, 1 <, - : 2
03D .=2; : . 0 , 2 :- 1 # 0 :1*D03 *, 0 ,2 2;*< 5 : : <,1 2,*6 1
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
* *8 : E 1 ? 03 F, C 6* - 1 / @ .E: 8 : :2 5 7, 3 . , 1 -8
< <:0:1
I * 12 - 7 2 : *, 0 ,2 D* 0 2< *5@ 621 2 2; *;1C 8 1 - 7 2 : : 6 - 7 . , 12 2 * : :2 5 * . 2 * . 2; 13 * 2 < * - 7 2 : ,2 : E 2 -,@ 2, 0 : < D037 2 * . 1 13 < 1 , . 7, 1 , J/ MA, 1;< 2 : 4 <:0:C * 2:
1 2 -8
A- 1 7, 3 6 , L * . 13 ,2 * . E 0C // -, 2 : :2 5 : :1 2 . C,** @ : :2 :< <:0:
2 D037: 1 8 1;< 2 : J\4 ML @ E CC,* C,03 . 0C 9
) :2 5 .:22; - 1 2 7 E * 1 2, 0 - 7 2 821 2 2 -,@ , E C 5 ,2 . 2 . * 2 2 .:2 1- D - 7 2 : ,2 * 2 <, . 1 :< <:0:1 . 0C . 7, 1 , . / MA, : * : E 1 2 * < 03,1,1 - D E 2 -,@ K : :2 5 ,2 2;*; 01 03,-- : * 13 2; <:13 2 :2 2 . 7, 1 * : :2 5 : *<:13 2 ,. 13 9 4 . 7, 1 2 -,@ , E * ,0 < 2 1 : 2 8 : 1 03.: :2- 1 8 ; ; * ,. 13 A; :< <:0:1 . 7, 1 <, * .- 1 4 <:0 / 9 . 7, 1 0E 1 8 -- 1;< 2 : * . 5 ,2 :1 <, : * C 8 4 @ .- / A B. 7, 1 6 ,. 13 2 . 7, 1 . 2 <:0: * ! 2 . 12 * * ,0- 12 2 -,@ , 2; <:13 2 : E * ,0 < 2 7, 3 . , 1 2: , . , @ E 03*: <:0 * . 1 1 :*.:13 . 1 2, 0 D037 2 : *: . E 1 8 1 1;< 12@ , , 2 -,@ , : :2 5 ,2 2< ( 67 C <, . 2;* E 03 . E *
ID ID
2 * 8 2 * ,2 2;*D @ .- <:0: ? 03 F, # 2 :2 F:1* @ 12 6* - 1 : :2 5 - 7 2 : E 03 1 2 : :2 / . 7, 1 <, .50 # 2 :2 $;< !; <:13 1 4 . 7, 1 , : # 2 :2 - *, K ,* .K D037: * . 2,1 2 * 1 6 *2;*: :2 B . 6 7, 1 <, ! 2 . 12 * 1 :1 7, 0 . ** ? 03 F, # 2 :2 &10 1 - 7 2 : * 2 D037 2 , ,. 13 :< <:0:1 . 02;* 5 >4. 7, 1 , * &10 1 2 : C,03 . 1 03 > . 7, 1 , 1 6 *2;*: :2:< ? 03 , * 0 . , 2 01 03,-- 10 1 E C ,1 6 E 1 . 0C < * #F &10 1 9B . 7, 1 , 1 6 *2;*: :2: # #K
2&5;&*3&246&> 6, .7846+<.-A*Q,;8;,
A- 1 ; * 1 1* 2@ 6 -,13, 5 , < * < 7, . E - 1 * .- 1 4 :< /
12 * 1 - D 1* 2@ 6<
A- 1 J * 67, ,2 2 -,@ 2, 7, 3 .,1 * ., < L ; * <,1 12 . 0, * 21< A- 1 ; * 1 9 4 . 7 * 1 2; <:13 C,*, 7, 0 ,.12 C ,. C * E * ,0- 12 ; * 5 7 11 6 E * ,0 <: . 3-8 * * ,0- 12 4MA2 : *
,. 13
1* 2@ 6 2 -,@
:
1* 2@ 6
19 4. 7, 1 13 KE 82 @ 7, 7, 1 E * ,0 < : . 7, 1 @ .-
<:0:1 B
.
7, 1 <,
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
2&5;&*3&246&>H2)25288,63J
ID
12 ; <:13 85 1 2 . 07 8 1 ,< -7, 3 . , 1 - * , 5 E * 0, K-- E * ,0 <: A7 * . 07 : ** ; *C 10- 1 1 6 T : :2< * : @ ;22 1 T 1 7 * < . 1 6 7 * 82 03D ; * 0 . 1 1 1 ,1 . 0C 7, 0 ,.- 1 :<8 .:0 1 . ; * E * ,0 < 2 1:<: :2:1 2 ; * 0: U03 1 * . 07 : 2 . A2 . < *,13 - 1 7 11 12 C : 7 * A13 < 1 * - 3* 85 1 2 . 07 8 1 7, 3 . , 1 7 03 .. 25 : * :0 C 3* : : * 13, 0 2;< .:13 2 E D : : E * ,0 < 2 7 * :0:1 2 - * , 5 2:- 1 C 2 7, 36 5 2;< 8 1 < * 0 1 7 * : 13 < 15 7 : 1 2. 0: :
7 :
* * ,0- 12 3 2 -,@ , E * ,0 < 2 7 * :D *, 0 6 1 7 * 2 1 6 : :2 @ .- / A:1 B . <, J 9 4 . 82 \ > . 2 . L . 3 4 @ .- / AC * J/B/ . L 2: 9MA, @ ;22 1: E 1 7 * D *, 0 6 *2;*;2 : E * ,0 < 2 @ .- / A:1 7 11 6 : :2 P &
/
0
( ( #
1-&&-N H*0-+8 7, 0 ,.- 1 :<8 E * ,0 < 2 .:0 1 . ; :<: :2 ! . ,,52,2+ 1 7 * : :2 #82 ! . ,,52,2+ 6 7 * 2:1 - <,1 *2;* : :2 . 0 1 2; <:13 2 ,,52,2+
@ .- / A:1 1 7 * 2E 7, 1 <, 7 * 2 E 1: :2 . 0C 13 2 / BMA, : :2 . ,
,
! "# & J
0# #
I
I
;&8*5;,
BB 4>> /> > 4 IE F
B >4 4 9 I MD
A M 4 >M > / @
94 9> E
A M A 9 M > /M@
*
9 B 9 IFI D M
> F
9 M
9 M
A >
1: :2 > . 7, 1 E * ,0 < 2 E 1: :2 9. 7, 0 ,.- 1 :<8 .:0 1 . ; * E * ,0 < 2 E 1: :2:
1 6 1 7 * < .1 6 7 * 82 03D ; * 0:1 2 : 7, 0 ,.- 1 :<8 E * ,0 < 2 .:0 1 . ; * 1:<: :2:1 2 13 M 1 6 1 7 * < .1 67 * 2 . 03D ; * 0:1 2 : 7, 0 ,.- 1 :<8 E * ,0 < 2 .:0 1 . ; * 2 . 1 2 13 B 4M <, @ ./ A:1
J *
:0 < ; *C 10- 1 * 0: * + , , 2< <:2 13 :0C * *D2 :0 *,2 , D* 2 @ , ,2
12@ , , 2< C 2, -- 1 2 25 , @ , , 7 * 82: :0 * ; * @ * ,0- 12 E 1 2 . 0
4
?' '
* 1
,2 *
* ,0- 12 - * , 5 E K03 C,03 7 11
;-- @ , ,
00
3* A- 1 7, 3 . , 1 - <, * 2< <* 0 8 * 2- 1 2< <:2 13 :0 2 1- D 2 * # 3 - C : : . 1 12, , , 0 1 2 *: : @ , , 2< , 1 :1* : 82 @,2,1 8 , - 1 @ * 82:1 ;-- @ , , 0 T - : < ! 2 . 12, T - 1 *
* ,0- 12 3 A <,1 2,*6 1
9
! "$#
13 - 122 * 12 ;1 6 ,
,*5@ 6
)%& !
-
*
'
&(
#G
#&
.K :< , 1 .
#)'
* C 6 03
! 2 . 12 ;1 6 @ . 0E 1: * - 3,*6 2; 13 * < . 62 2 @ 1 * 03 1 ,2 @ * * 2D 8 . 0E 1: :1 2 , C,03 * KE 2< . 62 ,*5@ 62 00 0 : 2,1 *, , 1 1 * : < C,03 03 .:2 2 D03 5 ,2 :1 @ , 135 @ # 3 . 1 * 2. 135 6 E 1 2 *8 ,*5@ 62 12 ;1 6 <:2 13 :0 7 D03 <,1 2,*6 . 2 : 85 ,2 -
D*
0 2
2 1 :- 1
!
2
.
,* ,2 1 *D2 :0 : < 2< . * 10 C 1 21 1 . .,0 E 2 503 C . 2 1 03 :< , . 1 2: - 12E C * ., 1 2 : - * ,1 00 . 1 * ! 2 . .
- 12@ , , 1, , * 6 ,. 13,2 U : :2 B . 7, 1 <, J@ 2 2 1 :- 1 * . U : :2L 7, 1 - 1 1,. 1 . 0 1 - : <:0:1 . 7, 1 <, J --8 > L * U$A- 1 1,. 1 . 01 * . ! 2 . 121 > . 6 U$ <, < . 1 * ,0- 12 - 122;* - : 7, . - 1 E 1 2 *8 . 0 1 1 6 ,*5@ 6E 9. 6 6 1 6 2 C 3 *: . , ? 1 * 2 8E 2:1 @ , , 2 C 3 * . 0 1 ,. 13 / 9 . 6 U$ J. 1 03 4 / . 7, 1 <, L < . 1 . 7, 1 * * ; * 1 4 . 7, 1 @ .- / A:1 2 * 2,1 *, : :2 5 ,. 13- 1 E .*8 1 . 5 ,2 J4 4 . U < .1 . 6 U$ : . 6 U'(L < . 1 03:- 1 03 : * . 0 0 1 : :2 5 ,2 J . 7, 1 : > 4 . 6 U$L <, 2 J * 1 E ,1- 1 :<8 : :2 5 : * A / . U : 4 . 6 U$ . 5 < .1 . U : . 6 U$ 03:- E .*8 1 . 0 0 1 : :2 5 A 12@ , , 2 * 6 0 2< : 2,@2 * 2 * : @: -6 L * 2< *2;* ,. 13 - 12@ , , * 1 1 J2 * 6 0 ,< 1 0C 1 6 - 122;* < ,< 1 0C ? - : C 3 *: 7 03
* - : :2 5 , 7, 6 1, , * . 2 * .- <: :< L * :< <:0:1 >4 . 7, 1
#
+ , , * D* <:2 13 :0:- 1 . 0E 18 2,@2 * ,2 * * ,0- 12 135 < @ , , *1 1 2 * 2,@2 * 2 * : 8 0 @: E + , , :1*D03 E:1 2 : E6 C5 1 <:1 2 <: . < . 1 C,** E 82:1 2 , 3 1 < 132: D* <:2 13 :0 2 < 6 7 C *1 C,* . 3 : *<:13 : :2 1;< 2 * 2 12@ , , 2 . *, 2,@2 * 2 * : < 2 03 :0 2 2 E 1 2 * 13 - 12 . * ; * <,1 7 D03 ,*6 0,2 2,@2 * 2 * : *,1, 5 E .: : .* 12 : * ; * <,1 7 D03 ,*6 < 2,* ,2 2,@2 * 2 :0 * 503 13 17, . @ 62 7 , 0,** 2,@2 * < * - 3,2 2, . 2 5 7 2,@2 * 2 * : 1 * 2 .=2; + , , < 8 1 C A 2< A @ A : .=2; : 2,@2 * ,21 2 < 1 2 :< 2,@2 * 21 7, 1 , 5 2, 2 . 1 2 :0 D037: 2; - 1 2 7 E
:- 1 2 =*; @: ,21 2 . 07 8 1 A- 1 2, 0 D037: 2; - 1 <* C D . 0 1 < 1;< 1 E6 . 18 :0= , 7, 6 . : * 2; D 2 1 8 2,@2 * < ,. 13 :0 1 ? 03 F, :<:1 : C 8 D037: 2; 2 E 8 1 % * 1 E6 . 18 :0= , 7, 6< 25< 1 : * 1;< 1 2 :0 2
< * 7 2 7, 2 K E 03:- 1 * A- 1 ;-- 2 ,.. <,1 - 7, 82 @,2 6 . 3 2 C, *K E K 7, ,22 6 , 2 E 6 7, ,2 - : 2 C 6* - 1 03=E ; - : 2 <, . 1 1;< 2<8 13K
: :2 5 2 -,@ ,. 13 - 1 ? 03 F,
12 E 1 8 . 113 :0= 2< *2;* ,. 13 , 7 11 7, 3 . , 1 * :< , 1 78 0 . 7, . E - 1 2, 0 < * E * ,0C 2 7, 1 , 5 -6 7 2 6 < * 7, 3 . 2,@2 * ,2 7 2;< 2 * :- 1 + N U$ 7, 3 .2D *;- ; : 03 2, 01 C 7 E 2 12 .: 0: * .- / 1 E 1 * * ,0- 12 3 : ;-- :0 '*;< 2 * 1 :* 2 &1 0 @ 6 '* < * :1 2 0E < < # 2 :2 *;< 2 * 12 &0 *0 6 0 C ,* < * .-
>
2
E ,1 - 1 6 ! * &1 0 @ 6 2;* ,1 4 1 E 6 2 E *
5 ,2 *:
2 . 12 - 12E ? 03 * - 12,2 *
! "$#
&1 0 @ 6 2,@2 * 2 * : 12 2 E * '*C < ; * <,1 7 D03 @ , , 1 2 * 22 : :
)%& !
'
&(
* - 3* 1 2 C ] J4L - 2 * : * ,*6 0,2 : 22 * @ , ,
#G
#&
#)'
3 : 8 * 8 ,1 6 2 * < * ,0- 12 : ! 2 . 1 03 . 0 7 8 :0< * * ,0- 12 : < *:<: < 2 # 2 :2- 12 < * ; * <,1 7 D03 6 - 0,*6 , * &1 0 @ 6 2,@2 * 2 * : 1 * :-
82 C 3* . 0 8 5 : : @ .- :- 1 82 . : C E , <:0 - E 03*: : * ? 10 : 3: 2;< 8 1 7 03 .- < C 8 * < , 6 82:- 1
2,@2 * 2 * : -- 2 . C 82 2 P
:1
* & 1 03 :<- 1 7 5 : 2 2,@2 * < 13,2 < E 2; = :0: E *8 : : 2 : D 18 *; < * 0 2,@2 * .:13: 1 03 :< 2 2;< D037 2 6 . 18 5 : KE 17, .
:<- 1 T D
1
< 2
:0 2 28 5< 2 * : 1 03 8 1 E 1: 2 - * K @,
1 82;1 K T
* ,0- 12
12@ , , - 1
<:0*
. 3
7
@:0-5 6 0
,2 2;*D
*
C *: 0 * . 1 * . 3 :< 2 E ; .,1 , 10 E 1 E:C 82C;* 7, 3 . * : * D037 2 0 * 0 A :1*D03 C 3* :1 2 2,@2 * 2 * : :< 1 <:0 * .,1 , 10,2 18 *: : : * : :2 : 1 7,0 ; * ? @ C61 6 2 * < * 1 < 10 1 * ; :1 2
2, 0 D037: 2; - 1 * & 1 03 :<- 1 78 7 , * * ., ,2 0 1 C 2< < 6 7 2: *D : 1 11 2 2 :- 1 2,@2 * 2 * : : * < 2< 6 C .:2 13KE 2, < * 0 1 6 7 : 2 : ,2 . 1 .,2 2; :1 2 : * 1 2 . 0C ,* - 1 . 0 :<8 * .: 3 2; @ ;1 .:2 ,< -7 1,.C 10, 2 D , KE * .: 3 2; @ ;1 .:2 2 7 E * : : 7, 3 2 . 12 ,2
E
EK1 - 1 * KE * .: 3 2; @ ;1 .:2 7, 0 . * 2 * 2,@2 * 7 : 1 2 2 25 - 1 . E * :<2;*- 1 ,< -- 2 ,2 62 2: *: :- 1 2,@2 * 2 * : : * < 2, 0 C *: 7 . D 2: : 2 2,@2 * .: K 6 < - 7,0
. 0 ? 03 F, C 6* - 1 .:2 - 1 < . 1 * : :2 5 8 , , 0,*62
, 1 7,0 C 6 E;< . 2 <,1 2,*6 - 8 * - 3* 12 E 1 * :< 7, 3 . 1 ;-- 2 ,.. .6 , 5 , 7 1,.C 10, * 1 :1 .6 , 5 2 D 2
. 113 2, 0 C .:2 <,1 2,* - 1 * 1 2, 0 2,@2 * 2 * : * 2 D 10 : 3 *
7 :
28
03 2, E * ,0C :8
03
* ,2 2 - *,13, C
2: . 2
&% 1 03 :<- 1 2 * 8 ; . 0 2,@2 * 2 * : 2;* .=2; : :< 2 25 , # ,* 1 *8 * .: 3 2; @ ;1 : :2 5 : F, C 6* - 1 * , 0,*62 2; :- 1 . 0 1 5 , C 2 3 2 . 13 7 : 1 2 -5 1 2 2 , 0,* C,* 2,@2 * 2 * : C,** E * 5* 10 . 31 2 2,@2 *
* 10 1,2 :1*D03 5* 10E . 7 : 1 * : 7 2 5 1
. 8 *2;*;2 5* 10 : :<
-8<5
<:2 13 :0:
I - 12 <:2 13 :0 < 8 . 2< -*, 5 12@ , , 2< 2;< : 1 2 : 2; * :0 1 2 E . 07 : :<:1 - * , 5 C E * *2;*A7, . 1 * . 1 <:2 13 :0 2 :- 1 2 -,@ , : :2 5 ,2 < * < < : KE 2 -,@ ,22 2 * E 2,@2 * , U03 1 22, . 1 12, 7 * 82: :0 7 11 . - 12 E;< . *8 :0 : 2:- 1 . 22 * - 3,*, .: :2= E 1 *7, . @ 6 2 . * * D037 2 * *8 : * 1 C E , . 0 8*8 1 2 * .:13 * 8 ; * : : + , , 7, 3 . , 1 .* : C 7 03 .- < * @ : 2< 2,@2 * ,2 2 * : :1: * @ , , 7, < *72 ; 2 * 2 . 1 7, ,2 5 * 1 :*.:13 - 7 2 82 . 0@: *6 82 @ 1 . 1 .,2 2 -,@ : :2 5 7 62C 6* - 1 < . 1 ? 03 F, C 6* - 1 2: *5
12@ , , 2< . 3 2
< 7 1 1 *5 ,* *C 3* 2 C
.1 .
* : :2 5 : @ , 1 2 1 :- 1 - : 2 03=E : : :2 5 ,2
,*5@ 6E 2D ;1-;*8 7 : *: 2 1 6 7, 0 62;13< 2 . 1 :1 7 03 .- < * 2 2< *2;*;2 ,. 13 7, 3 . , 1 . 0
B
! "$#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
J 2
12 * 2, 5 , C 1 :* E 0 :13 0 2 *: :< E C * 1 7 D + , , D* < * 1 .-8 8 2,@2 * ,
+ , , @: E C,03 * < 8 <:2 13 7D00<:13:- 1 C 8 0 *,11 7 ** ( C *: -8 < 7 1 1 *5 ,* -6 7 2 6 < * 1 . 2- 1 . 3 2- 1 12 1, , 2, 0 ,. 13
1 *=25 * , 2 * 1 :2
<:2 13 :0 2; . 3 <* 7, 3 .2,@2 * * 1 @ ,13 * 1 1 25< 1E 1 * :8
:0 , 1 2 2 *8 < * 7, 3 .2,@2 * , @ 2; D .:13 2 < * 13 , ,*5@ 6 . 8 , - 1 2< . 1 * : ,2,2 * ., ,2 < 2 5
< * E * ,0C 2 7, 1 , 5 2;< 8 1 A 2, -- 2C,* 2: * ** 2 @ , , 2,@2 * ,2 * 1 :1 . 1 . < 1 2
A . 01
<* C
/ 2 . -2,@2 * --6 C C,03 2 . ,2- 1 - 2;< 2 *8 < ,* : 1 :1*D03 1 . 1 . : :2: 12 22, 2 < 1 :< 2 . 2,@2 * 1 2 C * , 8 * 2- 1 E 6 < 03 *6 6 *2;* 1 2 2; * :0 1 2 : .: 0 1 25
-2,@2 * , 0 A .*: % $ : :2 2 * .5 < : : *:2 13 :0 < * 0 ,2 1 .: + , , : . 22 2, ,** @ 2,@2 * ,2 2 * : : C 8 :0 * 1 03 2 * 2 <:0 *1 . V D03 2 2; : :< E * ,0 <: < * < ,22 < 2 *2;*;2C;* *2 8 7 . E:< : 2 . ,* < 2 5< 1 . 1 * + , , *C 10E *, 0
,2 , 1 <
C 6 2,@2 * ,2
. 27
5
<
<:0*: :< .: * 2 -,@ , *2;* :
* - 3,**
D ?=2; : . 12 7, 3 ,< --7 E < * 8 :0
2,@2 * ,2 2 * : : 8 ,- 1 - 8 * - 3* ,2 E 1 2 ;2: 5 : :< . ,2- 1 : * < <8 2 . *, 2 . 07 8 2: *: :< < - : 5 2,1 , A. @C 1 *. ,2 * : :< <:0* 12 .=2; : 2,@2 * 2 * : 2 1 :- 1 1 25
12@ , , 03=E :
.*
.=2; : 2,@2 *
< *
:0
,2 :
2 @ 2,@2 *
12@ , , :< 1 <:0* .=2; : 2,@2 * ;1: :2 : E 1; * .=2; : 2,@2 * : 2: : : . 0C ,** *,2 2 1 87, 6 < * :00 E 6 .:13 2 . 3 2C 7, 0 62;13< .*: .: 7
1 2 , ,2
5E : 2 * E - 2;< 2 *: D2
12@ , , :1 K 3,
M :
&& 1 03 :<- 1 * 12@ , , 1 :*.:13 0E - 2 2 * 85 17, . @ 62 2,@2 * 2 * : 8
0 2 +$$ 13 < 1, 82 . 07 : 8 : E <
D @: E
0 C,* . *
2;< .:13 1 2 , 2 6
$ 12@ , , - 1 ;-- * < * < ,* ; :1 *: 1 D 2 C :2,13 0 1 2 1;< : <,
A- 1 . 1
!
2
. .1
* ,0- 12- 1 . 3 2
! "$#
*
* 2K E 2 D 2 ( .=2; : :C * 2 - 1
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
,0- 12 3 * < * 7 : 5: . E A:1 E 1 8 1 . 0< ,*, 12 .=2; : 2 * &17, . 2 &0 *0 6 0 ,*6 * 2 D 2 2 < < * &# * 2 D 2 2 * < *: ?AF AC * . 3 0 C, *K
! 2 . 12 % &0 *0 6 0 :- 1 C :2,13 D* 2 < :: : 2:- 1 1 ,2, <, 03 KE * D037: * 0. 1 2C * E,-- 1 0 *, 6 * < * * < * 03 :0 2 D 2 25 * :< 7, 3 . 1 2,1 *, E . 12 8 : * . 78 J /ML 1;< 2 : E 1
#
12-3*
@ .- / A:1 > / > 78 <,
04
(,
%
@ .- <:0 >
-- .=2; : 503 ;-- KE / 78C;* 2:
$ J
* ,0- 12 3 ! 2 . 12 &10 1 5* 10 ( 67 2 * 8 ( 67 &10 12 * 8 !7 &1< !7 ? 03 ! 3 '+.Q,*9*08 7,,52,2+
4
: *, . 2 K : C,*
I
I > 9 >4 >B / >> / // E /I
B4 94 BB 4/ / >4 / EDI/E
;&8*5;, A > 4M M /M M 9 /M 9B M M 4 M D/I@
! "$#
M M
#
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
! $
. 6 7, 1 - 1 !: * :1* 122;* 2 C 3 *: 2 ! 2 : @: K : :2 5 ,2 ) :2 5 C 8 :1*D03 *2;*;2 # : * : 2 2;*; < * : = < 2,* - 1 ( < 5< :1*D03 *2;*;2 $ 7 1 1 *5 ,*, E * ,0C 2 2 2 2: * : :2< * : 7 2 : @: K 10 1,2 # 03 *2;*;2 ,, V : . .. E < 2 *, 62;< : 03:- *2;*;2 ,5.757. 7,,52,2+ 122;* 7 <: 2 ! -,@ , : :2 5 ,2 * ,0 < 2 !; <:13 2 G037 2 - : ( < 5< :1*D03 2; * :0 2 .:113 * .- 1 < 6 1 : :2 :1*D03 2; * :0 2 F:1*D03 5* 10 2; * :0 3 :0 6 7 * : 2; * :0 *, 62; * :0 +: :2,2 03:- 2; * :0 2 782&25288,632. 7,,52,2+ 03* 82 #82 :2 J * 6L % * < , E : *<:13 < 8 2; @ ;1 82 03::2,2 .:13 :2 !D 8 0,2 : * : C .,*, < 03,1N< * :0 6,546+<2,- 4'3<*+ 7,,52,2+ *00;,*. 7,,52,2+
J
I
I
/4> 99 > /4 B 9 /99 B/ 49 > / 9 99 A/> B 9// >/ B/ / MDF JIM 4/ / /44 /> B> B > B> 9 9/
/
;&8*5;, /
9 B 9 B / 94 4 99 >>4 > 9B / 4> A 9 9> > B > / > B MJJ E /B 994 / 94 B 4 / B 4> / >
> M > 9M M A >M BM A /M A > 9M A M A/ /M A A> 4M A99 M A M A /M >I/ @ A9 M A9 BM M A/> >M M A> BM
B >9>
A4
99 4 4 / >>B DE IEF 9 B A 9 / 94B // /B // /9 9 A 4 > EE JE MDF JIM
BBB B DID EE >4B 9B A 9 / 94B BB 4 44 49B A> / 4 E I MJJ E
M
ABB >M ABB /M A AB M / /M >D/D@ 4 4M A M M A A/9 M AB 4M A4/ M I/I@ >I/ @
* D* E 1 : - 1 12@ , , :1*D03 D* J2,1 , 10L * . : - 1 . E 2 - 503 * 03 .: 0 : .:132 . : 2 * .* 2;* * ., 6 !: *5 : ' 1 ,2 J& $'L 85 < ; *C 10- 1 2: *D 2,1 *, :1*D03 2 . ,2 C,* : . 01 < *: C * 2: T , , ,2-6 6 6 1 T : C 1 2
! "$#
12 7, 1 / MA2 2 2 : @: K C 2 MA2
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
@ .- / A 2,1 *, & $' * 1 .: 078; * 0 944 > . 7, 1 <, : 4 . @ ;22 1 * 8*8 :< *,1, 8 * 2 : :2:C * < *,135 < *2;* , ,1 :< *1 1 : :2 5 ,2 <, . 1 ;-- . 1 MA2 . 2 7 1 1 *5 ,*, C 2 > 9MA2 E .50 * * ., : :2< * : / /MA2 @ ;22 1
, , ,1 2; * :0 2 ; * :0:- 1 MA2 @ ;22 1 2 * 8*8 : >MA2 @ ;22 1 - : 2 ;-- . 1 MA2 . 2 2 03 :< : *<:13 < 03,1 03 :< . 0< 6 ; * 1 / . M
. 1 03 . 7, 1 / /MA2 1;< 2 7, 1 ; * 0= 82 . : 1 2 2; *;1C 8 1
4 :< <:0:C * .50 2 -,@ , @ .-
<:0:1
'1'8*5N 2,5.757. @ .- <:0 9 / / . 12@ , , 2 . ,*6 *2;* 1 2 : :2 4 . 7, 1 @ ;22 1 2 . ,*6 *2;*;2 .: 078; * 0 B> BMA
9/
( * ?
.
7, 1 6 *22
@ .-
/ A
#
A< * .- 1 : @ .- / A
03:- - 122;* 2 C 3 *: 2 . 7, 1 1;< 2
,. 13 2 . ,*6
4 @ .*2;*;2 2;*;
<:0 99 9 . 13 > M <,
7, 1 6 :<
<:0:1 5 # 6 6+ 12 : @ ;22 1 * : :2 / . 2 <8 2
:2 5 C 8 : :2 5 ,. 13 1 2 : :2 4 @ .- / A 9 4 . 7, 1 6 03 :< :< <:0:1 2 . ,*6 *2;*;2 2;*; * : :2 5 C 8 : :2 5 ,2 5 C 8 : :2 5 ,2 ,. 13 -6 . 7, 1 *2,1 2 1@ E 03 4. 7, 1 * 03:- : :2 5 < - 7 2 : 12 2 . ,*6 *2;*;2 9 MA 2 : @: K : :2 5 ,. 113 1 2 * @ .- / A:1
E
MA, @ ;22 1: . @ .- / AC * 2:
< *
C 2 ,. 13 * :< <:0:1 :0 2 2: * : :2< * : 4 <:0:
7 1 1 *5 ,*, C 2 ,. 13 C61 @ .- / A:1 7 1 1 *5 ,*, : - 6 E C :<< 2, -- 1 2;* M <, 1 7 * 2 .;0; 6 10 17 4 @ .- / AC * 2: J> > C 7 * 13 J #%L B /MA, <, 131 7
& 0
* .
> 9MA2 2 2
94 . 7, 1 13 MA, 2 7, 1 .2; <:13 J B. 7, 1 L
, * 8*8 :< ,. 13C,* 2: /> 9 . 7, 1 6 . 7, 1 > > . 2 . ,*6
C *: @ ;22 1
7, 1 @ ;22 1 4 <:0: 8 *2;*;2 4 MA 03 1 * * 13 03
2C
- * , 5 :2 : :2 @ .- / A:1 9 4 . 7, 1 <, 7, 1 L BMA2 @ ,13 -1 7 * 2 * .5 , @ .- / A:1 . 3 @ ,13 -4 @ .- / A /4 /MA,
% #
A- 1 12@ , , 2 . 7 03 . 7, 5 , C , 7, 6 ,< -- ,. 1 2. 0 2 3,* , 7, 6 * 5 2, 0 * 0. 1 - 1 * , C,1<: . ,0 .,2- 1 < 6 : *<: . D037: . 0 , ,2 :<:1 ; 2 12 ,- :. ,. 13 @ ;22 1 : : ,3 6 , * E,0, D037 2 # ,0 .- < 6 : 10 1 E 1 , 7 .* *2;*2 * 8 : *: . 3 2 ;-- :0: A- 1 ; * 1 / D03 2 D *
,0 . 1 # . 0<
6 ,
<
.1 03
12@ , , 9> # : :2 5 : .
, 7, 6 * 5 1 :*2 : 2 .:13 2:1 <:0: ,- :. C 2 13 * 03 :<< 2, -- C,* 2: E 1 8 1 @ ;22 1 ,- :. C 2 <, . 1 * :< <:0:1 / MA2 <, @ ,13 -- . 1 03 :<< 2, -- 1 * F 13 4 @ .- / A MA 6 4 9MA @ ;22 1 . 3- 1 ,- :. C ,. 13
/
! "$#
@ ;22 1: . 8*8 :
)%& !
'
&(
#G
#&
* KE C 2 C 3 *: 2 1;< 2<8 <, . 1 4 MA ,1 18
#)'
*
E
*,
* F 7
*
:0 9 4M . *
21 .'1'8*5N 2,5.757.
03 *2;*;2 ,. 13 4 @ .- / A:1 9 . 7, 1 , 2 . 3 03 :< . 7, 1 . 7, 1 @ ;22 1 * .. E < 2 ,. 13 @ .- <:0:1 B . 7, 1 <, . 3 503 4. 7, 1 99 MA2 @ ,13 -- . 1 * 03 :<< * 8 : :2 @ ;22 1: ,2 * C,03 EK1 - 1 + , , KE 2; ; 0 6-- * *8 : : ( ?AF A< J2, -- 1 Q A &# L * &# *2;*;2 : *,7 < 2 5* 10E: <,1 2,*6 1 : 5* 10 &# *,7 < 2 2 < * : 2 D 2 .
2,1 *, @ 67, 1 <,
^ 3 .6 * - <,1 2;*; < * : = : @ .- / A:1
<
,2- 1 :<8 : *
: 2 : :2 9 >
* 03:- *2;*;2 ,. 13 @ .- / A:1 > . 7, 1 <, <, . 1 /MA2 J . 7, 1 L @ ;22 1 * .K 03 :<- 1 C *, 62;< : 2 : :2 > . 7, 1 * 03:- *2;*;2 2;*; . 0C ,*6 : . 7, 1 , 2 <8 , 6< :2,2 : :2 M I
'1'8*5N H*00;,*.
2 . ,*6 7, ,2 <, . 1 .: 078; * 0 < 5 < >/ >M *2 2
7, 1 <, J 4 <:0:1 /B 4 . @ .- / A:1 / > . 2 . ,*6 7, ,2 ;1 8 ;-- :0: 2 -,@ , : :2 5 ,2 :
7, 1 L 13 * D037: - : 2
( & @ .- <:0 /B > . ,2 2 . ,*6 7, ,2 2;*;
7, 8
,
2 E * @ 1;<
. ,*6 ,0 < .- / 2
#
7, 1 , - 122;* 7, ,. 13 :< 13 :< <:0:1 4M <,
* 1 1 9 MA2
@ ;22 1
- 122;*
( ,#
7, ,2 2;*; 12 2 -,@ , T ., * - 2 D : : :2 1 : < 6 : :2 1 13 < 1 , T 2 13 @ .- / A:1 / MA, 2 . 3 13 4A- 1 > M <, E * ,0 < 2 A B4 . 7, 1 , ,. 13 4 @ .- <:0 : :2C * J 9B . 7, 1 L 2: > /MA2 E * ,0 < 2 ,. 13 1 2 1;< 2 : 4B. 7, 1 , 2
@ .- / A:1 2 -,@ , 2; <:13 2 2;13< 2- 1 J ., * - 2 D : : :2 1 : < 6 : :2 1L 13 < 1 , : :2 . 7, 1 <, )
M J
3<6A .782&25288,632.
:2 :0 8 C ; * : 2 . 12 * 03:- 2; * :0 2 2;*; . E 2 9 9 . 6 7, 1 , 2 <8 2 * 2; * :0 ,. 13 < . 1 * 5 622 * .- 1 ,* ,2 . 6 7, 1 , : *5< C , ,2 4 . 6 7, 1 , ; * 0: C *, 62; * :0 @ .- <:0:1 * 7, 1 .50 @: :2,2 ,. 13 BB> > . 6 7, 1 <,
2
4
! "$#
M
)%& !
'
&(
#G
#&
#)'
6,546+<2,- 4'3<*+
* * ,0- 12 @ .- <:0:1 1:<: :2 1 4 4B . 6 7, 1 2 -,@ : :2 1 / . 7, 1 ; * 0= 82 . : C E , <:0 . 3 . * 8-- :0 J, * :2 8-- :0 L H I , ,* K < . 1 . * H+I , ,* K ; * : *<:13 * 2; = 2 -,@ < < 6 . 0 12 : *<:13 < 03,1 @ .- / A 03 :< / /MA2 > . 7, 1 1;< 2 12 * & $' * - 3,22 ; *C 10- 1 E 82 .2:1 E 13 < 1 . 6 6 1:<: :2= < 8 2; @ ;1 82 2; <:13 2 * 13 < E 6 7 C .,*, < * :0 > / . 7, 1 , 2
M . 6 7, 1 - 1 ! . - <: ! . 7, 5 288N .'1'8(742)2&21 (5EA : E :2- <: (5EA : E :2 7, 5 288N )O(> 6, (%8'&6.202)16+< ( < * .=< 2 .:13 .:113 * .- 1 < 6 1 : :2 1 : :2 < ,* ) :2 5 ,2-6 * . *6 13 :0 288N R5&28- =80')-+3? 202)16+< 03:- .=2; : - <: 03:- .=2; : 7, 5 # < 2,* ,2 .:13 S.7)6,- +<202,63 ) :2< * : : C *: < * :0 2 ?=2; : 2; :0 2 )N5;, 2&:88- 202)16+< 3 :0 6 )N5*88 202)16+<
J 4 A/4 4 > DJ A D > . 1 .,2 < 6
A 4B / J F / A/ 99> // I DDF A4 /> A BB > MI > D FD
A
B
/ JD E > B A //4 M M A B4
A
;&8*5;, A /M A / M > F/ @ B BM // M F/I@ A
>
/ > > FM /B9 A /B F A> A >9 4 >M M A >/> > JF
12 2,1 *, & $' * 1 6*, .:13 :<- 1 4B . 6 7, 1 < * :0 12 2,1 E 7,06 .:13 0 B B>4 . 6 7, 1 < * :0 . , 2 < *8 1 .:13 8 ,- 1 2 . - <: E 1 8 < * : < :1*D03 .=< 2 T 2 . A : 7, 3 . * 1 2 2 . E T 2 < *8 1 .:13C C ,* 2 . 0 * 2 . - 12 2D ;1 6 > . 6 7, 1 , ; * 0 < :1*D03 1* 2@ 6 :2 1 . C 5 , : * C * .:13 12@ , , & $' * 1 2,1 *, 1 .:13 - 12 2D ;1 6 < * 8-- 2- 1 . 5 1 25
/M A > /M A /M A 4 M A> M J/M@ A> /M / M > / @ A >IJ/F@
*, 1 6 1 2 *8 .1 6* :0
288N .'1'8A24682&
:< *1 1 * 8 * 2 1 2 - <: : 8 * 2 . 2; 13 * 1 03,-- : * . 7, 1 , 2 . - <: 2 . 7, 5 J3N3P A / ML ; <:0:1 > - * ,1 , @ ;22 1:
4 . 7, 1 1 6 2 . - <: B MA2 . * 8*8 :< *,1, . 8 ,- 1 C 2 . ,2 @ ;22 1: :-8 6 2 : *- 1 * @ ,13 * * ., : 7 - 12 ; <:13 <:0 C E 1 2 2;< 2 * :- 1 * 03 1 0 4 J:< ; * C ,1 5 - 1 /MA2 @ ,13 --L : . 7, 1 , * 0:-8 6 , * 0, .: 078; * 0 < 5 :< 1 6 2 . . * :< . * 8*8 :< C * 2: : :2 B/M
! "$#
,#
#
&
)%& !
'
+
(
&(
#G
#&
#)'
# # J
'1'8A24682&2. 2 . - <: $ 7 1 1 *5 ,* 2 . - <: * ,0 <: 2 . .,0 ! 0: *5 8 2 . .,0 ) :2 5 - 122;* 2 . - <: 'V 2 . - <: '1'8.-');,*. ) :2 5 ,2 2 . 2 122;* 7 <: 2 : 2 17* 2 . ,2 'V 2 . 2 03:- 2 . 2
M
;&8*5;, 44 /M B M 4 M M 9M B M
4 BM > M 4M /M M >M
> M >M 9 M B BM M
B M M 9 4M M /M
2) 2) 2) 2) 2) 2)
2
2
2) 2) 2) 2) 2)
2 28 2
288N (%8'&6.> 6, )O(A24682&
5EA : E :2- <: 2 < 7, 5 ,2 03 1 0 2:1 12 :<- 1 9 9 . 6 7, 1 , . 3 B /MA2 . 0 -- . 1 4 :< 1 6 5E- <: 1 6 5EA : E :2- <: 2 ; * 0 :2 - <: 2 8 . 0 * 5 < 1 03 :< < *,13 - 1 44MA, 1;< 2 : . * 8*8 :
0E 1 8 -- 1 5E 2 @ ;22 1 2
- 12 * . : 2 3 *, 0
,2 5E- <:
:< 5E- <: 2 J> B . 6 7, 1 L B MA C 2C * 2 @ , 6 6 5E 2 : 2 3 D* 0 1 5E- <: J 1* 2@ 6 :2 1: 2D L /9 4MA, 2 * ; * 0 * :< 5E- <: 2 BMA 2 3 D* 00 7, 5 C,* 2: M I
2 @ , , 27*
<
.1
.:13 : 1* 2@ 6 *
2 * :
:2 2 - 12 * . *, 0 ,2 2 * 8 5E 2 /> . 6 7, 1 ,
5E 7, 5 ,2 ; * 0 J4B> . 6 7, 1 L // MA, . 2 : . :1*7, 0 . E :2,2 B> . 6 7, 1 , 2 2 * :<- 1
*
8*8 :<
288N R5&28- =80')-+3? 202)16+<
:1*D03 .=< 2 .:13 :<- 1 B B . 6 7, 1 , < * :0 <, 2 < *8 1 -4 C ,1 6 8 * 2 .:131: :< A B4 . 6 7, 1 , E 1 8 1 2 < *8 1 -- * 8*8 :< .:13C * 2: J > . 6 7, 1 13 7, 1 , 5 2 @ 1 * 1< 2,1< * 6 < * :0
. 3 . 6 7, 1 < * .=< 2 < * :0 :0L . 31 2 * ,2
* .:113 * .- 1 < 6 1 : :2 1 . 1 .,2 < 6 : :2 < ,* :<- 1 > . 6 7, 1 < * :0 <, . 3 2 < *8 1 -- * 03 :<< 2, -.:131: :<- 1 / > . 6 7, 1 13 :0 2 2 * * : :2 5 .=< 2 1 * .- 1 * 8*8 :<- 1 : 4 B / . 6 7, 1 13 :00 M J
3<6A 202)16+<
* 03:- .=2; : - <: . 7, 1 , - <: <
2: .1
7, 5 4.
,2 03 1 0 . 7, 1 1 6 7, 5 7, 1 , 7, 5 03 1 0 2:1 2 2
<,
E
:<- 1 . 3 4
* 03:.:13 :< 03 1 0: E 1 8 : *- 1 * * ., ; <:13 <:0 C E 1 2 * .:13C :2 2 J 4 . 7, 1 1 6 7, 5 L * 1 .:13C ,2 1 K 3,** /9 . 7, 1 @: 7 , < .1 C *: < * :0 , ,1 2 . , : :2< * : 7 * - 5 * :< 03:- - <: 2-8 B . 6 7, 1 * 10 1,2C,* 2 @ , 6 6 J 10 1 -: 5E 10 - <: <, ? 03 ! 3 '*, 0 6 2 3 *, 0 - <: -8 /9 . 6 7, 1 - <: 12@ , , 1 2
:2
1 : :2 5 : L * . *,
! "$#
)%& !
'
- 12 2D ;1 6 ; * 0 * :< , 1 > ,21 2 7 * 5E 2 : * ' &' A1 2 7 * 9 . 6 7, 1 <,
&(
#G
#&
#)'
. 6 7, 1 <, - : <: 0 5E B/ . 6 7, 1 ,
. < 03:- 2; 2 2 .50 2 7 *
*8 : ;12:1 1* 2@ 6 :2
< 2,* ,2 A; .:13 C,** E . 6 7, 1 . 3-8 C ,. E 1 8 1 - 7, 3 , 6 : ? 03 # 2 :2 7 2 : : - 7 2 : 1 03 :< 2,1 *, .:13:1 2 12@ , , E 6 > . 6 7, 1 , .:13 ( 2 , C * 13, /B . 6 7, 1 , 13 :0 < . 1 ? 03 F, 7 2 : 12@ , , E 6 4/ . 6 7, 1 , < * :0 M
S.7)6,- .7&8,632.
.=2; : 2; :0 2 , 1 >> . 1;< 2 : 8 , - 1 - 12D* . : * D*
2 2 . * 8*8 :
.=2; : 2; :0 2 : - 6 :1*D03 .:13 C 13 , 1: 2D * .5 < A- 1 4> 4M .50 4A- 1 4 4M <, * ; * .=2; : 2 ,1 - D @ ,13 -4 :< 1: J/> ML
* .: 3 E
0= 2; :0 2
- 12 2D ;1 6 : 13
A
03:- 03 * :<- 1 /
M
.6 , 5 6 : .
2
MA ,1
:< - 12D* . 2; :0 2 JB BB 9 . 6 7, 1 L :< * 1 1 1;< 2 : . 2 J/4 ML * D* <:2 13 :0 2; :0 ; * :0:- 1 * 1 :1 18 2 :< ; * C ,1 5 - 1 :< <:0: 0 E 1 2 *8 9 > . 6 7, 1 MA2 C E . 0 4 :< : :2 JB . 6 7, 1 L .=2; : 2; :02:1 . 6 7, 1 * :< , 1 * + , , 1 M D
* .,
* .,
03:- 7 *
: 7, 1 , 5
62 ; * 0 -,13, 5
A- 1
. 6 7, 1 <,
C,* 2 @ , 6 6 1
* .- 1
1 25
4 :< / 7 . D 2
086.42,586, .6956, 6, P-82&256,- 42,582,63
2,@2 * 2; :0 2 ; * 0 E :<- 1 > . 6 7, 1 <, * :< C *: < 13 :0 * D037: 2;< : , 7, 6 ,. 2: * :2 7 , -6 * . * 2 JE < 7 * ., 2 @ 1L , 7, 6 < ,* 2 @ 1 2: * < 7 , , C , 7, 6 * 5 <:2 13 :0-8 * . *6 5 ,2 C :2 C *: < * :0 2 , 7 03 .- <:< * :< <:0 E 1 8 , 7, 6 * 5 C A * 8*8 :< <:0:C * 2: 7, 1 @ ;22 1
* :0-8 4 . 7, 1 : * * D037: 2;< : 2 *: : :2< * : 1 K * : :2< * : ,. 13 T / /MA2 .
MI * * ,0- 12 @ .- <:0:1 1:<: :2 1 4 4B . 6 7, 1 2 -,@ : :2 1 / ; * 0= 82 . : C E , <:0 82 . : 8< , #; <:13 *:2 +:0-5 6 0 7 C ,* < - E 03 * 82 . : 2;< 2 * :- 1 * + , , 2,1 *, & $' * 1 E . 7, 1 . 2 4 E 1 AE 6 C 3, 6 * - 3,* J+$$L E 1 82 1 . 1 .,2 * < , 6 82:- ; :18 - * .5 C,* ? 03 .* 12 J? L . 1 10 : 3 *D2 :0 82 . : , 1 2 -,@ , H I , ,* K 8-- :0 : *<:13 2 : ; * : *<:13 2 <,1 2,*6 1 * ? . @ BA:1 2 * * 10 : 3 . 3 E 1 ; * 0 8 0 < 8 82 .1 2 . 18 5 C 8 503 11 2 ; * 0 * 2;< 8 1 2 D * .5 1 7 03 .- <: 12@ , , * < , 6 82:E * :< <:0:1 . 7, 1 , 2 4 @ .- <:0:1 9 >4M <, + # . 6 : :2 4M <, / M <,
9
82 . 07 : . 6 @ .- / A:1
.
7, 1 4A:1 2 82:E > 2 -,@ , :2 C 6 0 H+I , ,* K 82 . : * < , 6 82 /M <, . 3 4 <:0 : :2
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
2. sz. napirendi pont:
A Felügyelő Bizottság jelentése a Társaság 2015. évi, magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti és Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) szerinti (konszolidált) beszámolóiról
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
A FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG JELENTÉSE A FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG JELENTÉSE a Társaság 2015. évi, magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti és Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) szerinti (konszolidált) beszámolóiról A Felügyelő Bizottság tagjai – a testület döntésekor hatályos rendelkezések és körülmények alapján egyben az audit bizottságként is eljárva – megvizsgálták az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) 2015. üzleti évre vonatkozó üzleti jelentését, valamint a 2015. üzleti évre vonatkozó pénzügyi kimutatásait, melynek része a mérleg, az eredmény-kimutatás és a kiegészítő melléklet. A Felügyelő Bizottság – a Társaság könyvvizsgálójának jelentésére alapozva – megállapítja, hogy a Társaság a jogszabályi előírásoknak megfelelően vezette a könyveit és nyilvántartásait, illetve készítette el a pénzügyi jelentéseit. ad a. A Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlésnek, hogy a Társaság magyar számviteli szabványok szerint készített, 2015. december 31-ére vonatkozó hitelintézeti beszámolóját (Mérleg, Eredmény-kimutatás, Kiegészítő melléklet) 420 966 millió Ft mérlegfőösszeggel fogadja el. A Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlés részére, hogy a -4 055 millió Ft 2015. évi mérleg szerinti eredményt (veszteséget) az éves eredményfelosztás alkalmával a Társaság helyezze eredménytartalékba. A Felügyelő Bizottság kezdeményezi továbbá a 2015. évre vonatkozó üzleti jelentés elfogadását. ad b. A Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlésnek, hogy a Társaság 2015. évre vonatkozó nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok („IFRS”) szerinti konszolidált beszámolóját 744 820 millió Ft mérlegfőösszeggel, -10 549 millió Ft adózott eredménnyel (veszteséggel) fogadja el. Budapest, 2016. április 5.
Lantos Csaba s.k. a Felügyelő Bizottság elnöke
2
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
3. sz. napirendi pont:
A könyvvizsgáló jelentése a Társaság 2015. évi, magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti és Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) szerinti (konszolidált) pénzügyi kimutatásairól
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
4. sz. napirendi pont:
A 2015. évre vonatkozóan a. a magyar számviteli szabályok szerinti hitelintézeti i. Üzleti Jelentés elfogadása ii. Beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet) elfogadása iii. Döntés az adózott eredmény felhasználásáról b. a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerinti (konszolidált) i. Üzleti Jelentés elfogadása ii. Beszámoló elfogadása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
BESZÁMOLÓ ELFOGADÁSA
HATÁROZATI JAVASLAT a 4. sz. napirendi ponthoz
a.i.
A Közgyűlés a Társaság 2015. évre vonatkozó magyar számviteli törvény szerinti hitelintézeti Üzleti Jelentését elfogadja.
a.ii.
A Közgyűlés a Társaság 2015. évre vonatkozó magyar számviteli törvény szerinti hitelintézeti beszámolóját (Mérleg, Eredménykimutatás és Kiegészítő melléklet) elfogadja. A Közgyűlés a Társaság mérlegének főösszegét 420.966 millió Ft-ban adózott eredményét (veszteség) -4.055 millió Ft-ban mérlegszerinti eredményét (veszteség) -4.055 millió Ft-ban állapítja meg.
a.iii. A Közgyűlés az adózott eredmény felhasználásáról az alábbiak szerint dönt: az „A” sorozatú részvényekre a 2015. évre vonatkozóan nem fizet osztalékot. a 2015. évi mérlegszerinti eredményt a Társaság eredménytartalékába kell helyezni. b.i.
A Közgyűlés a Társaság 2015. évre vonatkozó nemzetközi pénzügyi standardok szerinti (konszolidált) Üzleti Jelentését elfogadja.
b.ii.
A Közgyűlés a Társaság 2015. évre vonatkozó nemzetközi pénzügyi standardok szerinti (konszolidált) beszámolóját (Mérleg, Eredménykimutatás, Megjegyzések) elfogadja. A Közgyűlés a Társaság nemzetközi pénzügyi standardok szerint készített mérlegének főösszegét 744.820 millió Ft-ban, eredményét (veszteségét) -10.549 millió Ft-ban állapítja meg.
2
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
5. sz. napirendi pont:
A Felelős Társaságirányítási Jelentés elfogadása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS ELFOGADÁSA ELŐTERJESZTÉS A Felelős Társaságirányítási Jelentés elfogadása A Budapesti Értéktőzsde („BÉT”) által megfogalmazott Felelős Társaságirányítási Ajánlások alapján a tőzsdei kibocsátók kötelesek évente ún. Felelős Társaságirányítási Jelentést készíteni, melyet a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény (Ptk.) 3:289.§ előírása alapján a közgyűlésnek kell elfogadnia. A BÉT ismertetője szerint az ajánlás a magyar jogi szabályozás (alapvetően a Ptk.) kiegészítésének tekintendő, elsősorban a BÉT-en jegyzett magyarországi székhelyű nyilvánosan működő társaságok számára. Az ajánlások az ajánlott, követendő gyakorlatra tesznek javaslatot. Az abban foglaltakhoz való igazodás, azok betartása ajánlott, de nem kötelező a tőzsdei vállalatok számára. A tőzsdei társaságoknak kétféle módon kell nyilatkozniuk a felelős társaságirányítási gyakorlatukról. A jelentés első részében pontos, átfogó és könnyen érthető módon kell beszámolniuk az adott üzleti évben alkalmazott felelős társaságirányítási gyakorlatukról, kitérve a társaságirányítási politikára, az esetleges különleges körülmények ismertetésére. A jelentés második részében a "comply or explain" elvnek megfelelően be kell számolniuk az ajánlás egyes meghatározott pontjaiban foglaltaknak való megfelelésről, valamint arról, hogy alkalmazzák-e az ajánlásban megfogalmazott egyes javaslatokat. A tőzsdei kibocsátóknak felelős társaságirányítási gyakorlatukról az adott üzleti évet követő 120 napon belül (naptári évnek megfelelő üzleti évvel működő társaságoknál április 29-ig) kell nyilatkozniuk, illetve a jelentésüket közzétenniük. A jelen előterjesztés az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) 2015. évre szóló Felelős Társaságirányítási Jelentésének elfogadására tesz javaslatot a mellékelt tartalommal.
2
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS ELFOGADÁSA HATÁROZATI JAVASLAT az 5. sz. napirendi ponthoz A Közgyűlés a Társaság 2015. üzleti évre vonatkozó Felelős Társaságirányítási Jelentését a napirendi ponthoz tartozó írásbeli előterjesztés szerinti tartalommal jóváhagyja.
3
Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság
Felelős Társaságirányítási Jelentése 2015. évre
2016. április
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 1. Az Igazgatóság működésének ismertetése, az Igazgatóság és a menedzsment közti felelősség és feladatmegosztás bemutatása ............................................................................................................................. 3 2. Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a menedzsment tagjai ................................................................ 5 2.1. Igazgatóság .................................................................................................................................................. 5 2.2. Felügyelő Bizottság, Audit Bizottság ............................................................................................................ 6 2.3. A Társaság menedzsmentje ......................................................................................................................... 6 3. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság 2015. évi munkájának ismertetése ............................................. 7 3.1. Az Igazgatóság 2015. évben végzett tevékenységének bemutatása ........................................................... 7 3.1.1 Az Igazgatóság által végzett feladatok összefoglalása .......................................................................... 7 3.1.3. Az Igazgatóság együttműködése más szervezetekkel .......................................................................... 8 3.1.4. Az Igazgatóság működését érintő változások az Integrációs Szervezetbe való belépéssel.................. 8 3.2. A Felügyelő Bizottság 2015. évben végzett tevékenységének bemutatása ................................................. 9 3.2.1 A Felügyelő Bizottság által végzett feladatok összefoglalása................................................................. 9 3.2.2. A Felügyelő Bizottság működése ........................................................................................................ 10 3.2.3. A Felügyelő Bizottság együttműködése más szervezetekkel .............................................................. 10 3.2.4. A Felügyelő Bizottság működését érintő változások az Integrációs Szervezetbe való belépéssel...... 10 4. A belső kontrollok rendszerének bemutatása, 2015. évi működésének értékelése .................................. 11 4.1. A kockázatkezelési alapelvek összefoglalása ............................................................................................ 11 4.2. Kockázatkezelési szervezet ....................................................................................................................... 12 4.3. Ellenőrzés, visszacsatolás .......................................................................................................................... 12 4.4. A könyvvizsgáló tevékenységei .................................................................................................................. 14 5. A Társaság közzétételi politikájának, bennfentes személyek kereskedésével kapcsolatos politikájának ismertetése .......................................................................................................................................................... 14 5.1. A Társaság közzétételi alapelvei ................................................................................................................ 14 5.2. A Társaság bennfentes személyek kereskedésével kapcsolatos politikája ................................................ 15 6. A részvényesi jogok gyakorlásának módja, valamint a közgyűlés lebonyolításával összefüggő szabályok ismertetése ........................................................................................................................................ 16 6.1. A részvényesi jogok gyakorlása módjának szabályai ................................................................................. 16 6.2. A közgyűlés lebonyolításával összefüggő szabályok összefoglalása......................................................... 16 7.1. Javadalmazási Irányelvek 2015-re vonatkozóan ........................................................................................ 17 7.2. Javadalmazási Nyilatkozat a 2015. évre vonatkozóan ............................................................................... 19 1/ Menedzsment tagok .................................................................................................................................. 19 2/ Tisztségviselők .......................................................................................................................................... 19 3/ Részvényopciós juttatás ............................................................................................................................ 19 Felelős Társaságirányítási Nyilatkozat a Felelős Társaságirányítási Ajánlásokban foglaltaknak való megfelelésről ....................................................................................................................................................... 20
2
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) felhívja a részvényesek figyelmét, hogy a Társaság 2015. szeptember 23. napjával belépett a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetébe („Integrációs Szervezet”). A belépés kapcsán a Társaság irányítását érintő változások következtek be, melynek megfelelően a Társaság 2015. november 9. napján tartott rendkívüli közgyűlése elfogadta a Társaság Alapszabályának módosítását. Az integrációs szervezeti tagságból és a módosított Alapszabály rendelkezéseiből fakadó változások részben már a Társaság irányításában alkalmazásra kerültek, azonban tekintettel arra, hogy a 2015. üzleti év jelentős részében a Társaság még a korábbi Alapszabály rendelkezéseinek megfelelően működött, a jelen Felelős Társaságirányítási Jelentés külön fejezetben – a 3.1.4. és 3.2.4. pontokban – mutatja be a korábbi szabályoktól való lényeges eltéréseket. 1. Az Igazgatóság működésének ismertetése, az Igazgatóság és a menedzsment közti felelősség és feladatmegosztás bemutatása Az Igazgatóság a Társaság törvényes képviselője és ügyvezető szerve, képviseli a Társaságot harmadik személyekkel szemben, bíróságok és más hatóságok előtt, vezeti és irányítja a Társaság üzleti tevékenységét, gazdálkodását és gondoskodik az eredményes működés feltételeiről. Az Igazgatóság szervezetét és működését az Alapszabály, valamint az Igazgatóság Ügyrendje szabályozza. Az Igazgatóság Ügyrendjének megállapítása az Igazgatóság hatáskörébe tartozik. Az Alapszabály és az Igazgatóság Ügyrendje is elérhető a Társaság hivatalos honlapján (www.fhb.hu). Az Igazgatóság legalább öt, legfeljebb tizenegy tagból áll. Az Igazgatóság létszáma 2015. évben hét fő volt. Az Igazgatóság tagjait a Közgyűlés választja a részvényesek vagy más személyek köréből. A hitelintézetekről és a pénzügyi vállalk ozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (Hpt.), valamint az Alapszabály rendelkezéseinek megfelelően a 2015. évben az Igazgatóság tagjai közül a Társaság vezérigazgatója, valamint a vezérigazgatóhelyettes(ek) a Társasággal folyamatosan munkaviszonyban álltak (belső igazgatósági tagok). Az igazgatósági tagok a jogszabályok, az Alapszabály, illetve a Közgyűlés által hozott határozatok, illetve kötelezettségeik megszegésével a Társaságnak okozott károkért a polgári jog szabályai szerint felelnek a Társasággal szemben. A testület ily módon okozott kárért való felelőssége egyetemleges. Ha a kárt az Igazgatóság határozata okozta, mentesül a felelősség alól azon igazgatósági tag, aki a döntésben nem vett részt, vagy a határozat ellen szavazott, és ezt a tényt a határozat meghozatalától számított tizenöt napon belül írásban a Felügyelő Bizottság tudomására hozta. Az Igazgatóság döntéseit objektíven, az összes részvényes érdekeit szem előtt tartva hozza meg, törekedve a menedzsment, illetve az egyes részvényesek befolyásától való függetlenségre. Az Igazgatóság tagja e minőségében a Társaság részvényese, illetve munkáltatója által nem utasítható. Az Igazgatóság 2015-ben féléves munkatervek alapján végezte tevékenységét. Az Igazgatóság az üléseit szükség szerinti gyakorisággal, de legalább háromhavonta tartja. A hatáskörébe utalt ügyeket írásos előterjesztések alapján tárgyalja. Döntéseit írásban – az előterjesztő által benyújtott határozati javaslat alapul vételével – határozat formájában hozza meg. Az előterjesztéseket és a kapcsolódó határozati javaslatokat az ügyvezetés készíti el az Igazgatóság számára. Az előterjesztések tartalmi megalapozottságáért az előterjesztést készítő szervezet vezetője, valamint a szakmai felügyeletet gyakorló vezérigazgató-helyettes, ennek hiányában a szakmai felügyeletet gyakorló vezérigazgató a felelős. Az igazgatósági ülések időpontjáról és napirendjéről az Igazgatóság tagjai az ülést megelőző 8 munkanappal írásban tájékoztatást kapnak, illetve az írásos előterjesztéseket legkésőbb az ülés előtt 3 munkanappal megkapják. Az Igazgatóság ülése akkor határozatképes, ha azon az igazgatósági tagok több mint a fele jelen van. Az Igazgatóság határozatait – az Igazgatóság Ügyrendjében meghatározott esetek kivételével – egyszerű szótöbbséggel, nyílt szavazással hozza meg. A tárgyalt ügyben bármilyen módon személyében érintett igazgatósági tag a határozathozatalban nem vehet részt. Szavazategyenlőség esetén az elnök szavazata dönt. Az Igazgatóság elnöke bármely tag kérésére titkos szavazást rendel el.
3
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Az Igazgatóság sürgős esetekben távbeszélőn, telefaxon, és más hasonló módon is hozhat érvényes határozatot, ha az igazgatósági tagok részére a döntést igénylő kérdésről – legalább elektronikus úton – az írásos előterjesztést a Társaság eljuttatja és a tagok több mint fele szavazatát teljes bizonyító erejű magánokiratba foglalja, azt két napon belül megküldi a Társaság székhelyére. Az Igazgatóság ülésén a Felügyelő Bizottság elnöke, vagy az általa kijelölt felügyelő bizottsági tag állandó meghívottként vesz részt. Az Igazgatóság elnöke az ülésre – tanácskozási joggal – a Társaság könyvvizsgálóját, vagyonellenőrét és más személyt is meghívhat. 2015-ben az Igazgatóság üléseire minden esetben meghívást kapott a Társaság könyvvizsgálója, valamint a pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében eljáró Magyar Nemzeti Banknak (a felügyeleti szervre való utalás a továbbiakban: „Felügyelet”) a Társaság felügyeletéért felelős felügyelője. Az Igazgatóság tagjai maguk közül elnököt választanak. Az Igazgatóság munkáját az elnök irányítja. Az elnök feladatait akadályoztatása esetén a bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezető látja el. Az Igazgatóság feladat- és hatáskörét részletesen az Alapszabály, illetve az Igazgatóság Ügyrendje határozza meg. Az Igazgatóság hatásköre kiterjed a Társaság stratégiájával, üzleti és pénzügyi tevékenységével kapcsolatos jogkörökre, a Társaság működésével és szervezetével összefüggő feladat- és hatáskörökre, tőkeemeléssel, valamint saját részvénnyel kapcsolatos jogkörökre, az FHB Bankcsoport irányításával, társaságalapítással, befektetésekkel kapcsolatos hatáskörökre, a Társaság képviseletével kapcsolatos jogokra, valamint az Igazgatóság saját működésével összefüggő jogkörökre. A Társaság menedzsmentje, a Társaság felső vezetése a 2015. évben az alábbi összetételben végezte tevékenységét: vezérigazgató, üzleti vezérigazgató-helyettes, valamint a Banküzemi és IT Igazgatóságot irányító vezérigazgató-helyettes. Mindhárman az Igazgatóság belső tagjai is voltak az év során. A menedzsment tagjai felett a munkáltatói jogokat az Igazgatóság – az Igazgatóság elnöke útján – gyakorolja. A vezérigazgató a Társaság munkaviszonyban álló alkalmazottja, a Társaság első számú vezető állású munkavállalója. A vezérigazgató a Társaság napi, operatív tevékenységének irányítását és ellenőrzését munkaviszony, míg az igazgatósági tagsági megbízatásával kapcsolatos feladatait társasági jogi jogviszony keretében látja el. Ennek megfelelően munkaviszonyára a Munka Törvénykönyve, igazgatósági taggá választására és igazgatósági tagságára a Hpt. és a Polgári Törvénykönyv (Ptk.) rendelkezései (voltak) az irányadók. Az Igazgatóság és a vezérigazgató között a feladatok akként oszlanak meg, hogy a Társaság napi munkáját a vezérigazgató irányítja és ellenőrzi a jogszabályok és az Alapszabály keretei között, illetve a közgyűlés és az Igazgatóság határozatainak megfelelően. A vezérigazgató hatáskörébe tartozik mindazoknak az ügyeknek az eldöntése, amelyek nincsenek a közgyűlés, vagy az Igazgatóság kizárólagos hatáskörébe utalva. A vezérigazgató rendszeresen tájékoztatja az Igazgatóságot, illetve az egyes ülések között az Igazgatóság elnökét a Társaság és az FHB Bankcsoport működésével kapcsolatos kérdésekről. Ez a feladatmegoszlás nem érinti az Igazgatóságnak, illetve az igazgatósági tagoknak a jogszabályban meghatározott felelősségét. A vezérigazgató gyakorolja a Társaság alkalmazottaival – ide nem értve a vezérigazgató-helyetteseket – kapcsolatos munkáltatói jogokat. A vezérigazgató, valamint a vezérigazgató-helyettesek szervezeten belüli feladatmegosztását és hatásköreit a Társaság Szervezeti és Működési Szabályzata tartalmazza, melynek jelentősebb szervezeti változásokkal járó módosításának jóváhagyása az Igazgatóság hatáskörébe tartozik.
4
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 2. Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a menedzsment tagjai 2.1. Igazgatóság A Társaság Igazgatóságát a 2015. évben az alábbi személyek alkották: Külső – független, a Társasággal a tagsági jogviszonyon kívül más jogviszonyban nem álló – tagok: Dr. Spéder Zoltán elnök 2008. április 29. óta a Társaság Igazgatóságának külső tagja és elnöke. 1995-től 2007-ig az OTP Bank Nyrt. alelnöke, 1996-tól vezérigazgató-helyettese is, a Stratégiai és Pénzügyi Divízió vezetője. 1991. és 1995. között ugyanitt az igazgatóság tagja. 2007. óta az A64 Vagyonkezelő Kft. ügyvezetője. A társaság 2014. decemberében történt értékesítéséig az FHB Életjáradék Zrt. felügyelő bizottságának elnöke. 2014. december 16-tól az FHB INVEST Befektetési és Ingatlankezelő Korlátolt Felelősségű Társaság Felügyelő Bizottságának elnöke. Dr. Christian Riener 2008. április 29. óta a Társaság Igazgatóságának külső tagja. A VCP Capital Partners üzlettársa, az igazgatóságának tagja, valamint ügyvezető igazgatója, illetve a VCP Finanz Holding Kft. ügyvezető igazgatója. Starcz Ákos 2013. április 24. óta az Igazgatóság tagja, előtte 2011. április 20. napjától a Társaság Felügyelő Bizottságának tagja volt. Balogh Gabriella (év közben lemondott) 2013. április 24. óta volt az Igazgatóság tagja, ezt megelőzően 2009 júliusa és 2014. októbere között az FHB Bank Zrt. Igazgatóságának külső tagja volt. 2014. december 16.-tól az FHB INVEST Befektetési és Ingatlankezelő Korlátolt Felelősségű Társaság Felügyelő Bizottságának tagja. A Társaságnál betöltött igazatósági tagságáról 2015. július 27. napjával lemondott. Kovács Zoltán (év közben megválasztva) 2015. április 28. napja óta a Társaság Igazgatóságának tagja. A 2015. évben a Magyar Posta Zrt. Kiemelt Ügyfelek és Ügyféltámogatási vezérigazgató-helyettese, valamint az FHB Csoporthoz tartozó Magyar Kártya Zrt. Igazgatóságának is tagja volt. Belső – a Társasággal munkaviszonyban álló – tagok: Köbli Gyula vezérigazgató 2010. április 21. óta a Társaság Igazgatóságának tagja és a Társaság pénzügyi vezérigazgató-helyetteseként, illetve stratégiai és pénzügyi vezérigazgatójaként tevékenykedett a jelenlegi megbízatását megelőzően. Az FHB Bank Zrt. külső igazgatósági tagja, illetőleg ezen testület elnöke. Soltész Gábor Gergő üzleti vezérigazgató-helyettes 2013 februárjától volt a Társaság vezérigazgató-helyettese, 2013. április 24. napjától az Igazgatóság tagja. Az FHB Bank Zrt. vezérigazgatói tisztét is betöltötte, illetőleg ugyanitt igazgatósági tag is volt. A Társaságnál betöltött vezérigazgató-helyettesi tisztségéről, illetőleg az FHB Bank Zrt.-nél betöltött vezérigazgatói tisztségéről és belső igazgatósági tagságáról 2015. január 31. napjával lemondott, a Társaság Igazgatóságának azonban továbbra is (belső) tagja maradt. Oláh Márton vezérigazgató-helyettes (év közben megválasztva) 2015. február 1. napjától a Társaság ügyvezetője (vezérigazgató-helyettese), 2015. április 28. napja óta pedig a Társaság Igazgatóságának tagja. Fentieket megelőzően és azóta is az FHB Csoport tagjaként működő Diófa Alapkezelő Zrt. Igazgatóságának elnöke. 2015. február 1. napjától az FHB Bank Zrt. vezérigazgatója.
5
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Foltányi Tamás vezérigazgató-helyettes (év közben lemondott) 2010. április 21. óta volt a Társaság Igazgatóságának tagja, 2005 óta a Társaság Banküzemi és IT Igazgatóságot irányító vezérigazgató-helyettesi, később az FHB DWH Zrt. vezérigazgatói tisztét is betöltötte. Igazgatósági tagságáról 2015. június 15. napjával mondott le. Ettől az időponttól munkaviszonya is megszűnt a Társaságnál. 2.2. Felügyelő Bizottság, Audit Bizottság A Társaság Felügyelő Bizottságát – és egyben Audit Bizottságát – a 2015. évben az alábbi személyek alkották: Lantos Csaba elnök 2009. április 28. óta a Felügyelő Bizottság tagja, 2009. június 15-től pedig az elnöke. 2000-2007-ig az OTP Bank vezérigazgató-helyettese, 2001-2007-ig Igazgatósági tagja. 2005-től a BÉT Felügyelő Bizottságának elnöke. 1993 óta a KELER Zrt. Igazgatóságának elnöke volt. Jelenleg a saját befektetéseiből kialakított cégcsoportot irányítja. Mártonné Uhrin Enikő 2010. április 21. óta a Felügyelő Bizottság tagja, 2008 májusától a Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Nyrt. gazdasági vezérigazgató-helyettese. Szabó Miklós 2011. április 20. napja óta a Felügyelő Bizottság tagja. Kádár Tibor 2013. április 24. napja óta a Felügyelő Bizottság tagja. 2009. évtől a CEMP csoport és a (jelenlegi nevén) LibriShopline Nyrt. gazdasági igazgatója. A Felügyelő Bizottság valamennyi fenti tagja független – a Társasággal a tagsági jogviszonyon kívül más jogviszonyban nem álló – tag. Erre tekintettel a Felügyelő Bizottság tagjait a Társaság 2014. évi rendes közgyűlése a Hpt. előírásainak megfelelően felállított Audit Bizottság tagjaivá választotta. 2.3. A Társaság menedzsmentje A Társaság menedzsmentjét 2015-ben az alábbi személyek alkották: Vezérigazgató: Köbli Gyula Az Igazgatóság belső tagja. Bemutatását ld. a 2.1. pontban. Vezérigazgató-helyettes: Oláh Márton Az Igazgatóság belső tagja. Bemutatását ld. a 2.1. pontban. Üzleti vezérigazgató-helyettes: Soltész Gábor Gergő Az Igazgatóság belső tagja. Bemutatását ld. a 2.1. pontban. Banküzemi és IT vezérigazgató-helyettes: Foltányi Tamás Az Igazgatóság belső tagja. Bemutatását ld. a 2.1. pontban. Az Igazgatóság tagjai, a Felügyelő Bizottság tagjai és a menedzsment tagjai szakmai pályafutásának részletes bemutatása a Társaság honlapján (www.fhb.hu) olvasható.
6
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 3. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság 2015. évi munkájának ismertetése 3.1. Az Igazgatóság 2015. évben végzett tevékenységének bemutatása 3.1.1 Az Igazgatóság által végzett feladatok összefoglalása Az Igazgatóság 2015-ben összesen tíz ülést tartott, melyből hat a Felügyelő Bizottsággal összevont ülés, illetőleg öt esetben a testület ügyrendje szerinti rendkívüli ülés volt. Ezen felül tizenegy esetben került sor ülésen kívüli határozathozatalra. Az ülések megtartása, illetve az ülés tartása nélküli határozathozatali eljárás minden alkalommal szabályszerűen történt, ezeken a testület kivétel nélkül határozatképes volt. A munkatervekben kitűzött feladatok mellett az Igazgatóság az üléseken, valamint az írásos szavazások keretében több esetben döntött a munkatervben eredetileg nem szereplő, azonban a testület hatáskörébe tartozó és döntést igénylő kérdésekben. Az ülések napirendjére az esetek döntő többségében írásos formában kerültek beszámolók, tájékoztatók és egyéb előterjesztések, melyek az ügyvezetés, valamint a vizsgált kérdéskörben érintett szakterület vezetőjének közreműködésével készültek. Az Igazgatóság az ülései napirendjén szereplő kérdéseket kellő alapossággal megtárgyalta, a testület tagjai az előterjesztéseket szakmai észrevételeikkel, hozzászólásaikkal rendszeresen kiegészítették, pontosították, illetve adott esetben módosító javaslatokat fogalmaztak meg. Az Igazgatóság által 2015-ben tárgyalt témakörök közül az alábbiak emelendők ki: Az Igazgatóság a 2015. évben kiemelt figyelmet fordított a Társaságot és az FHB Bankcsoportot érintő legfontosabb – a Társaság által a tőkepiaci szabályoknak megfelelően nyilvánosságra hozott – eseményekre, így különösen a Szövetkezeti Intergrációhoz való csatlakozásra, illetőleg a Társaság alaptőkéjének felemelésére. A Szövetkezeti Integrációba való belépést követően az Igazgatóság kiemelt figyelmet fordított a vonatkozó integrációs szabályzatok – így különösen a kockázatkezelési szabályzatok – megfelelő implementálására. Az Igazgatóság a 2015. évi ülésein is – a korábbi évekhez hasonlóan - állandó napirendi pontként tárgyalta meg a menedzsment beszámolóját a Társaság és az FHB Bankcsoport aktuális üzleti és pénzügyi helyzetéről, melynek keretében folyamatosan nyomon követte a Társaság működését, pénzügyi helyzetét. Ennek köszönhetően az Igazgatóság az év folyamán végig kellő információval rendelkezett a Társaság működését befolyásoló belső és külső körülményekről, képes volt a negatív hatással járó helyzeteket észlelni és azokra szükséges intézkedéseket foganatosítani, illetve a menedzsment munkáját szakmai javaslatokkal támogatni. Az Igazgatóság 2015-ben is kiemelt figyelmet fordított az FHB Bankcsoport által kihelyezett hitelállomány minőségének elemzésére, védelmére, a portfolió romlását megelőző intézkedések megtételére. Ennek keretében hatékony intézkedések történtek egyrészt a hitelezési folyamat központosítása és racionalizálása, másrészt a minősített hitelek kezelése, behajtása hatékonyabbá tétele érdekében. Az Igazgatóság 2015-ben is rendszeresen, negyedévente megtárgyalta a menedzsmentnek az FHB Bankcsoport hitelezési, likviditási, piaci és működési kockázatairól szóló jelentését. Az Igazgatóság a hatáskörébe utalt szabályzatok módosítására irányuló menedzsmenti javaslatokat minden esetben megalapozottnak találta, és az előterjesztés szerinti tartalommal, illetve kisebb módosításról való döntés mellett elfogadta. Az Igazgatóság a 2015. év során is figyelemmel kísérte a Társaságnál a külső hatóságok (NAV,MNB) által lefolytatott vizsgálatokat, és a vizsgálatok megállapításaira vonatkozó feladatterv kialakítását és végrehajtását. Az Igazgatóság munkájával kapcsolatban egyik vizsgálat sem állapított meg szabálytalanságot, illetve kifogást.
7
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Az Igazgatóság egyrészt a menedzsment rendszeres üzleti és pénzügyi beszámolóin keresztül, másrészt egyedi napirendi pontok keretében folyamatosan tájékozódott az FHB Bankcsoport egyes tagjainak működéséről, üzleti és pénzügyi helyzetéről. Az Igazgatóság, mint az FHB Bankcsoport egyes tagjai felett a Társaság nevében részvényesi jogokat gyakorló testület a 2015. év során is a jogszabályoknak megfelelően gyakorolta részvényesi jogait az egyes bankcsoporti társaságok tekintetében, melynek keretében elfogadta ezen társaságok üzleti jelentéseit, éves beszámolóit, a kapcsolódó, szükséges határozatokat meghozta. Ezen kívül több esetben hozott az Igazgatóság részvényesi hatáskörében részvényesi határozatot a bankcsoporti társaságok működését érintően. A menedzsment rendszeresen tájékoztatást adott az Igazgatóság részére a korábbi igazgatósági határozatok végrehajtásáról, valamint negyedévente a csoportszinten hatályba lépett belső utasításokról. 3.1.3. Az Igazgatóság együttműködése más szervezetekkel Az Igazgatóság továbbra is együttműködő, korrekt kapcsolatot tartott fenn mind a Felügyelő Bizottsággal, mind pedig a menedzsmenttel. A Társaság vezérigazgatója minden igazgatósági ülésen jelen volt, ahol a Társaság működését érintő aktuális kérdésekről részletesen beszámolt, valamint a napirend tárgyalásakor felmerülő kérdésekre válaszokat adott. A Felügyelő Bizottság elnöke minden esetben meghívást kapott az Igazgatóság üléseire, ahol véleményét, javaslatait minden esetben kifejthette, így a tulajdonosi képviselet a Társaság irányítása során mindvégig biztosított volt. A két testület elnöke, a vezérigazgató és helyettesei közötti konzultációk és véleménycsere egyébként az egyes ülések között is rendszeres volt. 3.1.4. Az Igazgatóság működését érintő változások az Integrációs Szervezetbe való belépéssel Az Igazgatóság elnöke előzetesen, a meghívónak a tagoknak történő megküldésével egyidőben, de legalább 5 munkanappal az ülés megtartása előtt, a meghívónak és a kapcsolódó előterjesztéseknek a megküldésével értesíti az Integrációs Szervezetet és a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaságot („Takarékbank”) az Igazgatóság üléséről, amely szervezetek meghatalmazott képviselői jogosultak az Igazgatóság ülésén tanácskozási joggal részt venni. A napirenden nem szereplő ügyben az ülés csak akkor hozhat határozatot, ha minden tag vagy az Integrációs Szervezet, vagy a Takarékbank képviselője az ülésen meghívottként jelen van, illetőleg amennyiben arra lehetőség van, az ülésen jelen nem lévő tag vagy egyéb meghívott az ülés munkájában telefonösszeköttetés vagy videokonferencia (elektronikus hírközlő eszköz) útján részt vesz, és a napirenden nem szereplő kérdés megtárgyalásához egyhangúlag hozzájárul. Az Igazgatóság nem hozhat érvényes határozatot az e kötelezettségek megsértése esetén. Az Igazgatóság üléseiről felvett jegyzőkönyvet az Integrációs Szervezetnek és a Takarékbanknak is meg kell küldeni. A fentiek megfelelően alkalmazandóak az ülésen kívül hozott határozatok esetében is azzal, hogy a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet ezirányú kérése esetén testületi ülést kell tartani. Az Igazgatóság az ügyrendjét köteles az elfogadást, illetve a módosítást követő 5 napon belül megküldeni a Takarékbank és az Integrációs Szervezet részére. Amennyiben az elfogadott ügyrend ellentétes a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet által meghatározott, az ügyrend szempontjából releváns szabályzattal, illetve a Társaság alapszabályával, a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet indítványozhatja annak módosítását, amelynek megfelelően a Társaság igazgatósága köteles a Takarékbank vagy Integrációs Szervezet ilyen indítványának kézhez vételét követő 15 napon belül módosítani az ügyrendjét. A Takarékbank és az Integrációs Szervezet Társasággal és így az Igazgatósággal kapcsolatos hatáskörei részletesen a Társaság Alapszabályának 21. fejezetében kerültek szabályozásra.
8
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 3.2. A Felügyelő Bizottság 2015. évben végzett tevékenységének bemutatása 3.2.1 A Felügyelő Bizottság által végzett feladatok összefoglalása A Társaság Felügyelő Bizottsága (a továbbiakban: „FB”) 2015-ben előre elfogadott féléves munkatervek alapján működött. A munkatervek a testület önálló feladataiból, és a Társaság belső ellenőrzése (a továbbiakban: „Belső Ellenőrzés”) által végrehajtott vizsgálatok áttekintéséből tevődött össze. 2015-ben az FB összesen hét ülést tartott, melyből hat az Igazgatósággal összevont ülés volt, illetőleg egy esetben került sor ülésen kívüli határozathozatalra. Az ülések megtartása, illetve az ülés tartása nélküli határozathozatali eljárás minden alkalommal szabályszerűen történt, ezeken a testület kivétel nélkül határozatképes volt. Az FB a Ptk.-ban, valamint a Hpt.-ben kötelezően előírt tárgykörökön túl folyamatosan tájékozódott a Társaság üzleti és pénzügyi helyzetéről, a működést érintő legfontosabb aktuális kérdésekről, valamint az Igazgatóság üléseiről, az Igazgatóság által meghozott döntésekről. Az FB a fentieken túl önálló kezdeményezésként megvizsgálta, megvitatta és értékelte: − a 2015. évi belső ellenőri jelentések ajánlásai alapján készült intézkedéstervekben szereplő feladatok megvalósulását, − a Társaság kinnlevőségei minősítését, − a Társaság 2015. évi üzleti tervének koncepcióját, − a Társaság és az FHB Bankcsoport hitelezési, piaci, likviditási valamint működési kockázatairól szóló negyedéves jelentéseit, valamint − a Compliance Igazgatóság tevékenységéről szóló éves beszámolót. Az FB 2015. során is figyelemmel kísérte a Társaságnál a Felügyelet és más külső szervezetek által lefolytatott vizsgálatokat, és a vizsgálatok megállapításaira vonatkozó feladatterv kialakítását és végrehajtását. Az FB munkájával kapcsolatban a vizsgálatok nem állapítottak meg szabálytalanságot, illetve kifogást. Az FB részletesen megtárgyalta a Belső Ellenőrzés különböző tárgykörökben végzett vizsgálatait is. A vizsgálatok alapvetően rendszerszemléletű és szabályszerűségi vizsgálatok voltak, illetve a jogszabályi előírásoknak tettek eleget. Ennek megfelelően, a vizsgálatok többek között magukba foglalták a kiszervezett tevékenységek helyszíni vizsgálatát (kiemelten a szerződéses kötelezettségek és az adatvédelmi szabályok érvényesülését), a hitelezési kockázat kezeléséről, valamint a működési kockázat kezeléséről, tőkekövetelményéről szóló kormányrendelet által meghatározott felülvizsgálat végrehajtását. Továbbá magukba foglalták az FHB Bankcsoport tevékenységével, a bankfiókok működésével összefüggő szabályszerűségi vizsgálatokat, , panaszügyek, termékkonstrukciók vizsgálatát, valamint IT biztonsági és megfelelőségi vizsgálatokat, valamint az MNB határozatok teljesülésének ellenőrzését. A Belső Ellenőrzési szervezet a lefolytatott és realizálással lezárt vizsgálatok eredményéről, a belső ellenőrzési vizsgálatok megállapításaira készült intézkedési tervek végrehajtásáról a Hpt. előírásainak megfelelően folyamatosan tájékoztatást nyújtott az FB részére, valamint a Társaság ügyvezetése és a Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetője részére. A Belső Ellenőrzés tájékoztatást adott a kontroll funkciók működéséről, a feltárt hiányosságokról, melyek a Társaság célkitűzésének megvalósulását befolyásolják, illetve teljesítményére kihatnak. Az FB különös figyelmet fordított arra, hogy a Társaság rendelkezzen átfogó, eredményes ellenőrzési rendszerrel. A 2015. év során bankcsoporti szinten működött az FB által korábban jóváhagyott belső kontrollok rendszere a vonatkozó jogszabályok, a Felelős Társaságirányítási Ajánlás és a Felügyelet által a belső védelmi vonalak működtetéséről szóló ajánlás figyelembevételével. A Belső Ellenőrzés saját középtávú stratégiai célkitűzéssel rendelkezik 2020. év végéig, amelyet az FB jóváhagyott. Ennek mellékletét képezi a Belső Ellenőrzés tervezésének alapját képező kockázati térkép és audituniverzum. A bankcsoporti szintű munkafolyamatok változásai, valamint az Institute of Internal Auditors („IIA”) által kiadott standardok figyelembevételével a jóváhagyott operatív és IT kockázati térkép felülvizsgálata és aktualizálása folyamatosan megvalósul az FB jóváhagyásával.
9
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A Felügyelő Bizottság 2015-ben megtárgyalta a Javadalmazási politika áttekintése és felülvizsgálata tárgyú előterjesztést. A Hpt. módosítása kapcsán a 2014. évi rendes közgyűlés döntött az audit bizottság felállításáról, illetőleg megválasztotta a testület tagjait. Tekintettel arra, hogy az FB minden tagja megfelelt az audit bizottsági tagokkal szemben támasztott követelményeknek, a közgyűlés minden FB-tagot egyben az audit bizottság tagjává is választott. Az audit bizottságra vonatkozó szabályok a Társaság Alapszabályában, illetőleg az FB ügyrendjében kerültek rögzítésre. Az FB a feladatai végzése során 2015-ben tehát az audit bizottsági feladatokat is elvégezte. 3.2.2. A Felügyelő Bizottság működése Az ülések napirendjére döntően írásos formában kerültek beszámolók és előterjesztések. A testületi tagok között formális munkamegosztás nem volt. A tagok – az egymástól eltérő szakmai kompetenciájuk és tapasztalatuk szerint – különböző szempontokat érvényesítettek az egyes vizsgálatok eredményének értékelésekor. 3.2.3. A Felügyelő Bizottság együttműködése más szervezetekkel Az FB munkakapcsolata az Igazgatósággal, a menedzsmenttel és a Társaság könyvvizsgálójával 2015-ben is folyamatos, tárgyszerű és eredményes volt. Az FB elnöke állandó meghívottként vett részt az igazgatósági üléseken, ahol az FB képviseletében lehetősége volt kifejteni az álláspontját. A vezérigazgató és/vagy helyettesei minden ülésen részt vettek, megfelelő tájékoztatást adtak a testület tagjai részére, a feltett kérdéseket kimerítően megválaszolták. Az Igazgatóság és az FB elnöke, valamint a vezérigazgató közötti konzultációk és véleménycsere az egyes ülések között is biztosított volt. A könyvvizsgálónak állandó meghívottként volt lehetősége részt venni az FB ülésein, ahol szükség szerint szakmai észrevételeivel segítette a testület munkáját. 3.2.4. A Felügyelő Bizottság működését érintő változások az Integrációs Szervezetbe való belépéssel Az FB üléséről a Takarékbankot és az Integrációs Szervezetet előzetesen, a meghívó testületi tagoknak történő megküldésével egyidejűleg, de legalább 5 (öt) munkanappal az ülés előtt, a meghívónak és a jelen pontban írottak szerint csatolt anyagoknak a megküldésével, értesíteni kell. A meghívóhoz csatolni kell minden napirendre vonatkozóan az előterjesztést és a kapcsolódó anyagokat, amennyiben vannak ilyenek és elektronikus vagy nyomtatott formában el kell juttatni az FB tagjához, a Takarékbankhoz és az Integrációs Szervezethez. A napirenden nem szereplő ügyben az ülés csak akkor hozhat határozatot, ha minden tag vagy az Integrációs Szervezet, vagy a Takarékbank képviselője az ülésen meghívottként jelen van, illetőleg amennyiben arra lehetőség van, az ülésen jelen nem lévő tag vagy egyéb meghívott az ülés munkájában telefonösszeköttetés vagy videokonferencia (elektronikus hírközlő eszköz) útján részt vesz, és a napirenden nem szereplő kérdés megtárgyalásához egyhangúlag hozzájárul. A Takarékbank, továbbá az Integrációs Szervezet képviselői jogosultak az FB FB ülésén tanácskozási joggal részt venni. A fentiek megfelelően alkalmazandóak az ülésen kívül hozott határozatok esetében is azzal, hogy a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet ezirányú kérése esetén testületi ülést kell tartani. Az FB az ügyrendjét az elfogadást, illetve a módosítást követő 5 napon belül köteles megküldeni a Takarékbank és az Integrációs Szervezet részére. Amennyiben az elfogadott ügyrend ellentétes a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet által meghatározott, az ügyrend szempontjából releváns szabályzattal, illetve a Társaság alapszabályával, a Takarékbank, illetve az Integrációs Szervezet indítványozhatja annak módosítását, amelynek megfelelően az FB köteles a Takarékbank, vagy az Integrációs Szervezet ilyen indítványának kézhezvételét követő 15 napon belül módosítani az ügyrendjét.
10
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 4. A belső kontrollok rendszerének bemutatása, 2015. évi működésének értékelése A 2015. év során bankcsoporti szinten továbbfejlesztésre került a belső kontrollok rendszere, ami a vonatkozó jogszabályok, a Felelős Társaságirányítási Ajánlás és a Felügyelet által a belső védelmi vonalak működtetéséről szóló ajánlás figyelembevételével valósult meg. A belső kontrollok rendszere tartalmazza a felelős belső irányítás elemeit, a kockázatkezelést, a megfelelőség biztosítását, a belső ellenőrzési rendszer elemét képező munkafolyamatba épített ellenőrzést, a vezetői ellenőrzést, valamint a független belső ellenőrzési funkciót. A Társaság ügyvezetése a felelős társaságirányítás keretében összehangolja a kontrollfunkciók elemeit megtestesítő szervezetek tevékenységét, tájékozódik az alapelvek betartásáról, beszámoltatja és döntéseiben visszacsatolja az egyes kontroll funkciók megállapításait, tapasztalatait. 4.1. A kockázatkezelési alapelvek összefoglalása A Társaság a prudens működés érdekében, a kockázatok alacsony szinten tartására törekedve kialakította és honlapján nyilvánosságra hozta az FHB Bankcsoport kockázatkezelési elveit és módszereit. Az FHB Bankcsoport által alkalmazott kockázatkezelési elvek az FHB Bankcsoportban egységesek, tartalmazzák a Társaság, mint irányító hitelintézet, az FHB Bank Zrt. és az FHB Bankcsoportba tartozó, összevont felügyelet alatt álló többi társaság kockázatkezelési koncepcióit. A Takarékbank a Társaság és az FHB Bank Zrt. belépésekor a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetébe kiterjesztette az Integráció kockázatkezelési szabályzatait mindkét hitelintézetre. Az FHB Bankcsoport prudenciális szempontból összevont felügyelet alá került az Integráció központi bankjával, a Takarékbankkal. Ezen felül a Felügyelet döntése alapján a Társaság és a vele korábban összevont felügyelet alá tartozó vállalkozások a jövőben a CRR –ben1 megfogalmazott prudenciális követelményeknek szubkonszolidált alapon való megfelelés szempontjából összevontan kezelt vállalkozások (KB, FHBL, Ingatlan, FHB Invest, Diófa, DBF, MPBSZ). Az FHB Bankcsoport kockázatkezelési alapelveit a Társaság Igazgatósága hagyta jóvá és kompetenciájába tartozik a kockázatkezelés módját meghatározó alapvető keretszabályok, valamint a módszertanok irányelveinek elfogadása. Az Integrációs tagsággal az FHB Bankcsoport az Integráció kockázatkezelési szabályait követi és kockázatainak alakulásáról rendszeresen beszámol az Integráció irányító szerveinek. Az Igazgatóság az FHB Bankcsoport prudens működéséért felelős tagja (a Társaság vezérigazgatója) beszámolói, valamint a rendszeres kockázati jelentések alapján értékeli az FHB Bankcsoport működését, azon belül a kockázatkezelési tevékenységét és a kockázatok mértékét. Amennyiben az FHB Bankcsoport által vállalt kockázatok mértéke nincs összhangban a kockázati stratégiában foglaltakkal, az Igazgatóság intézkedéseket hoz a kockázatok mérséklése céljából. Az FHB Bankcsoport alapvető értékének tekinti a prudens kockázatvállalást. A kockázatkezelés elsődleges célja az FHB Bankcsoport pénzügyi erejének és jó hírnevének védelme, valamint hozzájárulás a tőkének olyan versenyképes üzleti tevékenységekre való felhasználásához, amellyel a részvényesi érték növekszik. A pénzügyi erő védelme azt jelenti, hogy a kockázatok kezelése korlátozza a kedvezőtlen események hatását az FHB Bankcsoport tőkéjére és eredményére. Az FHB Bankcsoport értéke függ jó hírnevétől is, ezért kiemelkedő a jó hírnév védelme. A kockázatkezelés céljai elérése érdekében folyamatosan méri és elemzi az FHB Bankcsoport és tagjainak kockázati kitettségeit, az így nyert információkat feldolgozza, kockázatvállalási szabályokat alkot, kockázatkezelési rendszereket működtet és kimutatja a kockázatvállalás által indokolt gazdasági tőke mennyiségét. Az FHB Bankcsoport a Felügyelet engedélye alapján a hitelkockázat tőkekövetelményét 2008. július 1-jétől a belső minősítésen alapuló megközelítéssel, a működési kockázati tőkeigényt pedig 2011. december 31-től a fejlett mérési módszerrel számítja. 1 Az európai parlament és a tanács 2013. június 26-i 575/2013/EU rendelete a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról
11
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 4.2. Kockázatkezelési szervezet A Társaság végzi az FHB Bankcsoport kockázatkezelésének szakmai irányítását, figyelembe véve az Integráció adta kereteket. Az FHB Bankcsoportba tartozó társaságok beszámolási kötelezettséggel tartoznak a Társaság kockázatkezelési szervezeti egységének kockázatkezelési gyakorlatukról, valamint a kockázatvállalást érintő lényeges változtatásokat csak egyeztetés után léptethetnek életbe. A Társaság és az FHB Bank Zrt. kockázatkezelési szervezetei elkülönülnek az üzletviteli szervezeti egységektől, felügyeletüket az adott hitelintézet vezérigazgatója látja el. A kockázatkezelési funkción belül független az adós-és partnerminősítési rendszerek fejlesztéséért, a minősítési rendszerek működése eredményességének méréséért, a portfolió kockázati profiljának rendszeres értékeléséért felelős szervezeti egység, amely az egész FHB Bankcsoportra vonatkozóan végzi elemző, ellenőrző feladatait. A Társaság kockázatellenőrzési szakterülete felelős az FHB Bankcsoport összevont, és az FHB Bankcsoportba tartozó két hitelintézet egyedi alapon számított gazdasági (belső) tőkeigényének meghatározásáért. 4.3. Ellenőrzés, visszacsatolás A Társaság a kockázatok minimalizálása érdekében a belső védelmi vonal elemeit működteti, a vonatkozó jogszabályok és felügyeleti ajánlások figyelembevételével. Ennek keretében a kockázatkezelési szervezet működtetésén túl a)
a Társaság az FHB Bankcsoport működésének jogszabályi megfelelőségéért felelős szakterület (a továbbiakban „Compliance Igazgatóság”) útján biztosítja az FHB Bankcsoportban a jogszabályokban, a jogszabálynak nem minősülő egyéb szakmai szokványokban és gyakorlatban, hatósági ajánlásokban, irányelvekben és határozatokban lefektetett elvek és előírások (a továbbiakban: „megfelelőségi szabályok”) betartását, azok megsértésének, megszegésének megelőzését, megakadályozását, ellenőrzését, valamint
b)
működteti a belső ellenőrzési rendszert, melynek elemei (folyamatba épített, vezetői ellenőrzés, vezetői információs rendszer, valamint független belső ellenőrzési szervezet) a Társaság és az FHB Bankcsoport minden szervezetére, tevékenységére kiterjednek, a napi tevékenységbe beépülnek és nyomon követhetőek, illetve rendszeres visszacsatolást adnak a megfelelő vezetési, irányítási szintre.
ad a) Önálló Compliance Officer 2008-ban kezdte meg tevékenységét a Társaságnál. A compliance funkciót egyes bankcsoporti társaságoknál önálló szervezet látja el, emellett a Compliance Igazgatóság koordinálja és biztosítja bankcsoporti szinten a bankcsoporti tagok megfelelőségi szempontú ellenőrzését és a megfelelőségi szabályok érvényesülését, az FHB Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetőjének közvetlen irányítása alatt. A Compliance Igazgatóság feladatait a kapcsolódó felügyeleti ajánlással összhangban belső utasítás szabályozza. A megfelelőségi kontroll funkciót az FHB Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetője által jóváhagyott - a Bankcsoport Vezetői Értekezlete által előzetesen megtárgyalt - részletes éves munkaterv alapján végzi. Tevékenységének célja, hogy – bankcsoporti szinten – elősegítse a szervezet(ek) prudens, megbízható és hatékony, a jogszabályoknak megfelelő működését, és mindezekkel a szervezet zavartalan és eredményes működését, az intézménnyel szembeni bizalom fenntartását, továbbá, hogy az FBH Bankcsoport tagjai elkerüljék a jogi szankciókat (felügyeleti, versenyjogi, kártérítési stb.), a jelentős pénzügyi veszteséget, valamint a hírnévromlást. A 2015. évi megfelelőségi feladatok végrehajtása bankcsoporti szinten 2015. évben átlagosan 11 (tizenegy) munkaviszonyban foglalkoztatott munkatárs (Compliance Igazgató és 10 (tíz) beosztott munkatárs) bevonásával valósult meg. A Compliance Igazgatóság Pénzmosás Megelőzési Osztálya a 2012. évben éles üzembe állított tranzakcióelemző és szűrő szoftver alkalmazásával támogatja a korszerű és gyakorlatias pénzmosás-megelőzési
12
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS rendszer működtetését, mely feltárja és csökkenti a meglévő és jövőben felmerülő ügyfél-kockázatokat, ezáltal jelentősen támogatja a kockázatkezelési, valamint üzleti folyamatokat is. A PSZÁF 2/2011. számú felügyeleti körlevele alapján az FHB bankcsoporti tagonként kijelölte és bejelentette a Felügyelet felé az ún. fogyasztóvédelmi ügyekért felelős kapcsolattartó személyét. A körlevélben meghatározott funkciót és feladatokat a Compliance Igazgatóság Fogyasztóvédelmi Osztály fogyasztóvédelmi feladatokért felelős munkatársai látják el. A Compliance Igazgatóság vezetője és a Compliance Igazgatóság Tőkepiaci Compliance Osztály munkatársai napi, operatív kapcsolatban állnak a tőkepiaci tevékenységet folytató üzleti- és háttérterületekkel, a felmerülő jogi és megfelelőségi kérdésekben – tevékenységben való közvetlen részvétel nélkül – támogatják az üzletág tevékenységének megfelelőségét, mely által a megfelelőségi kockázatok eredményesen csökkenthetőek. A Compliance Igazgatóság tevékenységéről szükség szerint, illetve az előírt rendszerességgel, negyedévente beszámolt az FHB Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetője felé, a Bankcsoport Vezetői Értekezlete előtt, továbbá a vonatkozó belső szabályzatban meghatározott rendszerességgel a Társaság, valamint az egyes bankcsoporti tagok Igazgatósága és Felügyelő bizottsága felé. ad b) A munkafolyamatba épített ellenőrzés és a vezetői ellenőrzési rendszer elemei a munkaköri leírásokba és eljárási rendekbe kerültek beépítésre, az alkalmazási elveket pedig az ellenőrzési rendszerekről szóló belső utasítások, szervezeti és működési szabályzatok tartalmazzák. Az alkalmazási elvek arra tekintettel kerültek kialakításra, hogy elősegítsék a Társaság hatékony működését, a Társaság céljainak elérését, jogszabályoknak való megfelelő működést és a felmerülő kockázatok feltárását az azokra adandó megfelelő válaszok biztosításával. A belső kontroll elválaszthatatlan részét képezi a függetlenített belső ellenőrzési szervezet. Az FHB Bankcsoporton belül a jogszabályi követelménynek megfelelően a Társaságnál, az FHB Bank Zrt.-nél, az FHB Lízing Zrt.-nél, a Diófa Alapkezelő Zrt.-nél, a Magyar Posta Befektetési Szolgáltató Zrt.-nél és a Díjbeszedő Faktorház Zrt.-nél működik független belső ellenőrzési funkció, szervezet. Az FHB Bankcsoportnál működő belső ellenőrzési szervezetek függetlenségét biztosítja, hogy a vonatkozó szabályzatok szerint belső ellenőrzés/ellenőr az ellenőrzésen kívül más feladatkörrel nem bízható meg, operatív módon a banki folyamatokban, döntésekben nem vesz részt. A Belső Ellenőrzés éves munkatervét az FB hagyja jóvá, ahhoz képest további ellenőrzési feladatot az FB és a Belső Ellenőrzés vezetője határozhat meg, valamint az FB egyetértésével a Társaság vezérigazgatói és a Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetője. A társaságok belső ellenőrzési szervezeteinek irányítását az adott társaságok Felügyelő Bizottságai látják el. A belső ellenőrzési tevékenység közvetlen szakmai irányítása, módszertani útmutatása bankcsoport szinten valósul meg. A társaságok Belső Ellenőrzés vezetői az FB-nek beszámolási kötelezettséggel tartoznak. A belső ellenőrzés/ellenőr a lefolytatott és realizálással lezárt vizsgálatok eredményéről a Hpt. előírásainak megfelelően tájékoztatást nyújt az FHB Bankcsoportba tartozó hitelintézetek Felügyelő Bizottságai, valamint a Társaság ügyvezetése, az FHB Bankcsoport prudens működéséért felelős ügyvezetője részére. A Belső Ellenőrzés az FB részére beszámol tevékenységéről és tájékoztatást ad a kontroll funkciók működéséről, a feltárt hiányosságokról. A Belső Ellenőrzés folyamatosan figyelemmel kíséri és ellenőrzi a feltárt hiányosságok megszüntetésére tett intézkedések végrehajtását, melyről szintén rendszeresen beszámol és tájékoztatást nyújt az FB és a Társaság menedzsmentje részére. A Belső Ellenőrzés tevékenységének tervezését és végrehajtását kockázatelemzésen alapulva végzi, az üzleti folyamatok teljes skáláját elemzi és vizsgálja. A Belső Ellenőrzés rendelkezik az FB által elfogadott belső ellenőrzési stratégiával, belső ellenőrzési szabályzattal és a belső ellenőrzési tevékenység lefolytatását elősegítő kézikönyvvel, mely magába foglalja a kockázatelemzés módszertanát is. Hatáskörét tekintve korlátlan hozzáféréssel rendelkezik minden, a vizsgálatokhoz szükséges információhoz és
13
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS dokumentumhoz. Az előbbiek figyelembevételével készíti el a belső ellenőrzés éves munkatervét, melyet az FB hagy jóvá. A Belső Ellenőrzés 2015. évi alapvető feladata volt, hogy általános és témavizsgálatokon keresztül, valamint az előző években végrehajtott vizsgálatok tapasztalatai alapján, a korábban megváltozott piaci körülményekhez igazodóan elősegítse a Társaság és az FHB Bankcsoport stratégiai célkitűzéseinek megvalósulását, a szabályszerű működést, az ellenőrzési rendszer megszilárdulását, kiemelten a hitelezési tevékenység bonyolítása és a fiókműködés szabályszerűsége terén, illetve eleget tegyen a Társaság vezetői és ellenőrző testületei által meghatározott elvárásoknak, feladatoknak. Kiemelt feladat és cél volt az, hogy áttekintse a jogszabályi keretek betartását a gyakorlatban, a szabályszerűséget és ezen keresztül csökkentse akockázatokat, valamint elősegítse a megváltozott piaci körülményekhez igazodóan a Társaság és a Bankcsoport stratégiai célkitűzéseinek megvalósulását, a szabályszerű működést a bankcsoporti tagoknál. További cél volt az, hogy a folyamatba épített és vezetői ellenőrzés követelményeinek teljesülése terén érzékelhető hiányosságok kiszűrése, megszüntetése érdekében a vizsgálatok segítsék elő az ellenőrzési rendszerek érdemi funkcionálását, hatékony működését, illetve hogy egy új tevékenység, munkafolyamat vagy termék esetében a lehetőségekhez képest rövid időn belül lefolytatott vizsgálat keretében visszacsatolás szülessen az esetlegesen felmerülő hiányosságok, kockázatok hatékony kezelése érdekében. A Belső Ellenőrzés csoportszinten, a 2015. évre jóváhagyott munkatervi feladatai keretében 51 vizsgálatot hajtott végre. Típusát tekintve 8 átfogó vizsgálat, 10 célvizsgálat, 25 témavizsgálat és 5 utóvizsgálat volt. 3 db rendkívüli ellenőrzés került elrendelésre, amelyek vizsgálatai szintén lezajlottak. A realizálással lezárt vizsgálatoknál az FB egyetértésével, a prudens működésért felelős ügyvezető jóváhagyásával szükség szerint intézkedési terv készült a feltárt megállapítások kijavítására. Az intézkedéstervi feladatok időarányosan végrehajtásra kerültek, azok nyomon követését az FB a Belső Ellenőrzés útján rendszeresen biztosította. Emellett a Bankcsoport Vezetői Értekezlete negyedévente monitorozza az intézkedési tervekben megfogalmazott feladatok végrehajtásának státuszát. 4.4. A könyvvizsgáló tevékenységei A Társaság könyvvizsgálója a 2015. üzleti évre is a Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság (székhelye: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/C.; cégjegyzékszáma: 01-09-071057; kamarai tagsági száma: 000083; felügyeleti pénzügyi intézményi minősítési nyilvántartási száma: T-000083/94; a továbbiakban: „Könyvvizsgáló”) volt. A Könyvvizsgáló nevében a könyvvizsgálati feladatokat Horváth Tamás (anyja neve: Grósz Veronika; születési helye, ideje: Budapest, 1969.03.08.; lakóhely: 1028 Budapest, Bölény u. 16.; kamarai nyilvántartási száma: 003449; felügyeleti intézményi minősítési nyilvántartási szám: E003449; a továbbiakban: „könyvvizsgálatot ellátó természetes személy”) látta el. A Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 2015-ben, az éves könyvvizsgálati feladatok ellátására vonatkozó megbízáson kívül a szokásoknak megfelelően elvégezte a Társaság jelzáloglevelei forgalomba hozatalával kapcsolatos kibocsátási tájékoztatók adatainak vizsgálatát is. A Könyvvizsgáló ezen megbízásait szerződésszerűen teljesítette, melyet a Társaság megfelelően igazolt. 5. A Társaság közzétételi politikájának, bennfentes személyek kereskedésével kapcsolatos politikájának ismertetése 5.1. A Társaság közzétételi alapelvei A Társaság Igazgatósága a felelős társaságirányítás követelményrendszerén belül kiemelt jelentőséget tulajdonít a Társaság működése átláthatóságának, mivel a Társaság által követett nyilvánosságra hozatali gyakorlat alapvetően kihat a Társaság megítélésére. A működés hatékonyságát hitelesen tükröző tájékoztatásnak stratégiai jelentősége van, amennyiben erősíti a részvényesek és egyéb érintett felek Társaságba vetett bizalmát.
14
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A Társaságnak minden bejelentési és közzétételi kötelezettségét a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően, az előírt formában és határidőben teljesítenie kell. A Társaságnak a közzétételi kötelezettségén túl ugyanakkor kötelessége, hogy egyrészről megakadályozza azt, hogy bármely alkalmazottal szemben felmerülhessen az információkkal való visszaélés gyanúja, másrészről az információk szervezett közlése által minden részvénytulajdonos számára egy időben és ugyanazt az információt juttassa el. Az ügyvezetés köteles biztosítani, hogy a Társaság nyilvánosságra hozatali gyakorlata az Igazgatóság által meghatározott alapelveknek megfelelően alakuljon. A Társaság biztosítja, hogy az információk közzététele során a tájékoztatás a valóságnak megfelelő legyen, egyértelmű és közérthető tájékoztatást valósítson meg, az üzleti titok védelme megfelelő legyen, a titkos információk helyes kezelésével, a nyilvánosságra hozatal megfelelő és pontos időzítésével elkerülhető legyen, hogy illetéktelenek az információkhoz idő előtt hozzáférhessenek, és így kizárható legyen az információkkal való bármilyen visszaélés, továbbá a piaci szereplők, befektetők és részvényesek egy szabályozott és nyilvánosságra hozott eljárás keretében, azonos időben tájékozódhassanak a társasággal kapcsolatos eseményekről. A Társaság nyilvánosságra hozatali politikája az alábbi tényezők bemutatását kiemelten kezeli: − a Társaság főbb célkitűzései; − a Társaság fő tevékenységével, az általa követett üzleti etikával, a partnerekkel, versenytársakkal és egyéb érintett felekkel kapcsolatos politika; − a Társaság tevékenységének, gazdálkodásának eredménye; − a Társaság működését, gazdálkodását befolyásoló kockázati tényezők, illetve a Társaság kockázatkezelési elvei; − szavatoló tőkéje, tőkekövetelmény nagysága, − javadalmazási politika, − a Társaság vezető tisztségviselői, illetve az ügyvezetés tagjainak szakmai pályafutása és díjazásuk elvei; − társaságirányítási gyakorlat, a társaságirányítás rendszerének szerkezete; − tulajdonosi struktúra. A Társasággal összefüggő információk nyilvánosságra hozatalának az Igazgatóság által elfogadott alapelveit a Társaság a hivatalos honlapján folyamatosan közzéteszi. A közzétételi folyamatok megfelelőségét a Belső Ellenőrzés vizsgálja. 5.2. A Társaság bennfentes személyek kereskedésével kapcsolatos politikája A Társaság a vonatkozó törvényi szabályok és tőzsdei előírások figyelembevételével alakította ki a Társaság által kibocsátott, szabályozott piacra bevezetett értékpapírok (részvények, jelzáloglevelek) szempontjából bennfentesnek minősülő személyeknek a Társaság által kibocsátott értékpapírokkal való ügyletkötésére vonatkozó politikáját. Tilos bennfentes információ felhasználásával a Társaság által kibocsátott értékpapírra ügyletet kötni, vagy ügyletkötésre megbízást adni, illetve a bennfentes információt kereskedés céljára más személyeknek továbbadni. A bennfentes információk közé tartozik minden, a rendszeres és rendkívüli tájékoztatási kötelezettség alá eső információ, de különösképpen a Társaság pénzügyi, gazdasági vagy jogi helyzetével, illetve ezek várható változásával összefüggő információk, értékpapír-kibocsátásra, jelentős üzletkötésre, szervezeti átalakulásra, csődhelyzetre, felszámolás kezdeményezésére vonatkozó információk, a Társaságban jelentős tulajdoni hányadot képviselő tulajdonosokra vonatkozó információk, leányvállalatokra vonatkozó információk, további vállalati felvásárlási szándékra vonatkozó információk. Az Igazgatóság, az FB és az ügyvezetés tagjai kötelesek bejelenteni a Társaság részvényeivel kapcsolatos tranzakcióikat. E személyeknek a Társaság értékpapírjaiban fennálló részesedését, illetve a részvény alapú ösztönzési rendszerben fennálló érdekeltségét az Éves jelentésben fel kell tüntetni. A Társaságnál bennfentesnek minősülő személyekről és a bennfentes személyek számára követendő eljárásról külön szabályzat rendelkezik, amely a Társaság hivatalos honlapján érhető el.
15
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 6. A részvényesi jogok gyakorlásának módja, valamint a közgyűlés lebonyolításával összefüggő szabályok ismertetése 6.1. A részvényesi jogok gyakorlása módjának szabályai A részvényes a részvényesi jogai gyakorlására a részvény, az értékpapírokra vonatkozó jogszabályi rendelkezésekben meghatározott tulajdonosi igazolás birtokában jogosult. A részvényesi jogok gyakorlásához nincs szükség a tulajdonosi igazolásra, ha a jogosultság megállapítására az Alapszabály rendelkezése alapján – a Tpt. szerinti – tulajdonosi megfeleltetés útján kerül sor. A részvényes közgyűléshez kapcsolódó jogainak gyakorlásához az előbbieken túlmenően a részvénykönyvbe való bejegyzés is szükséges. A részvényes részvényesi jogait személyesen, meghatalmazottja (képviselője), vagy a Tpt. szerinti részvényesi meghatalmazottja útján gyakorolhatja. Az Alapszabály rendelkezése szerint az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagja, valamint a Társaság vezető állású munkavállalója abban az esetben lehet képviselő, ha meghatalmazottként minden egyes határozati javaslatra egyértelmű, a meghatalmazó által adott írásbeli szavazási utasítással rendelkezik. Nem lehet képviselő a Társaság könyvvizsgálója, valamint a Társaság vagyonellenőre. A részvényes a közgyűlésen őt képviselő meghatalmazott személy kijelöléséről úgy is rendelkezhet, hogy a Társaság által a részére postán vagy elektronikus okiratként megküldött, az Alapszabály 1. vagy 2. számú mellékletét képező formanyomtatványt a Társaság részére, a közgyűlés napját megelőző munkanap végéig kitöltve, teljes bizonyító erejű magánokiratként visszaküldi. A részvényesnek joga van a Társaságnak a számviteli jogszabályok szerint adózott eredménye közgyűlés által felosztani rendelt, részvényei névértékére jutó arányos hányadára (osztalék). Osztalékra az a részvényes jogosult, aki az osztalékfizetésről döntő közgyűlési határozatban meghatározott fordulónapon a Társaság részvénykönyvében szerepel. Az osztalékfizetés kezdő időpontjáról rendelkező határozat kelte és az osztalékfizetés kezdő időpontja között legalább 20 munkanapnak kell eltelnie. A Társaság jogutód nélküli megszűnése esetén a részvényes jogosult a végelszámolás eredményeként felosztható vagyon részvényeivel arányos részére. A részvényes jogosult a közgyűlésen részt venni, felvilágosítást kérni és észrevételt tenni. A felvilágosítást az Igazgatóság megtagadhatja, ha az a Társaság bank-, illetve üzleti titkát sértené. A részvényes jogosult indítványt tenni és a részvénye által biztosított szavazati jogokkal élni. A részvényest megilletik mindazok a kisebbségi jogok, amelyeket a Ptk. biztosít. 6.2. A közgyűlés lebonyolításával összefüggő szabályok összefoglalása A Társaság legfőbb szerve a közgyűlés. A közgyűlést az Igazgatóságnak a közgyűlés kezdő napját legalább 30 nappal megelőzően, az Alapszabályban meghatározott közzétételi helyeken közzétett hirdetmény útján kell összehívni. Azon részvényeseket, akik erre vonatkozó igényüket írásban megküldik a Társaság részére, a közzétételi helyeken történt közzététel mellett elektronikus úton is értesíteni kell a közgyűlés összehívásáról. A Társaság a számviteli törvény szerinti beszámolónak és az Igazgatóság, valamint a Felügyelő Bizottság jelentésének lényeges adatait, valamint a napirenden szereplő ügyekkel kapcsolatos előterjesztések összefoglalóját és a határozati javaslatokat a Társaság közzétételi helyein a közgyűlést megelőzően legalább huszonegy nappal nyilvánosságra hozza. Ha a közgyűlés összehívására nem szabályszerűen került sor, határozathozatalra csak valamennyi szavazásra jogosult részvényes jelenlétében akkor kerülhet sor, ha a részvényesek a közgyűlés megtartása ellen nem tiltakoztak. A közgyűlés határozatképes, ha azon a szavazásra jogosító részvények által megtestesített szavazatok több mint felét képviselő részvényes jelen van. Ha a közgyűlés nem határozatképes, az eredeti időponttól számított
16
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS legalább tíz és legfeljebb huszonegy napon belüli időpontra összehívott második közgyűlés az eredeti napirendben szereplő ügyekben a megjelentek számára tekintet nélkül határozatképes. A közgyűlést az elnök legfeljebb egy alkalommal felfüggesztheti. Ebben az esetben a közgyűlést harminc napon belül folytatni kell. A közgyűlés összehívására és a közgyűlés tisztségviselőinek megválasztására vonatkozó szabályokat ilyen esetben nem kell alkalmazni. 12.1. A közgyűlésen minden 100,- Ft, azaz Egyszáz forint névértékű „A” sorozatú törzsrészvény egy szavazatra jogosít és minden 1.000,- Ft, azaz Egyezer forint névértékű „C” sorozatú törzsrészvény tíz szavazatra jogosít2. A Társaság a közgyűléshez kapcsolódóan a Tpt.-ben, a tőzsdei szabályokban és a KELER Zrt. szabályzataiban meghatározott tulajdonosi megfeleltetést hajt végre, amelynek fordulónapja kizárólag a közgyűlést megelőző 7. és 3. tőzsdenapok közötti időszakra eshet. A közgyűlésen a részvényesi jogok gyakorlására az a személy jogosult, aki a tulajdonosi megfeleltetés fordulónapján a részvény tulajdonosa, és akinek nevét a közgyűlés kezdő napját megelőző második munkanapon 18.00 órakor (a részvénykönyv lezárásának időpontja) a részvénykönyv tartalmazza. A részvénykönyv lezárása nem korlátozza a részvénykönyvbe bejegyzett személy jogát részvényeinek a részvénykönyv lezárását követő átruházásában. A részvénynek a közgyűlés kezdő napját megelőző átruházása nem zárja ki a részvénykönyvbe bejegyzett személynek azt a jogát, hogy a közgyűlésen részt vegyen és az őt, mint részvényest megillető jogokat gyakorolja. A közgyűlés az Alapszabály 12.6. pontjában felsorolt ügyekben a leadott szavazatok legalább háromnegyedes többségével határoz (minősített többség, 75 % + 1 szavazat). Minden más kérdésben a határozathozatalhoz a leadott szavazatok egyszerű többsége (50% + 1 szavazat) szükséges. A tartózkodás „nem” szavazatnak minősül. A közgyűlés lebonyolításával kapcsolatos részletes szabályokat az Alapszabály 11-13. pontjai tartalmazzák. 7. Javadalmazási nyilatkozat 7.1. Javadalmazási Irányelvek 2015-re vonatkozóan A javadalmazási irányelvek módosítását a Társaság közgyűlése 2014. április 28. napján fogadta el és ezzel aktualizálta az FHB Bankcsoport Anyagi Ösztönzési Rendszerének javadalmazási elveit. A módosítás szükségességét az alábbi tényezők indokolták: − 2014. január 1-jétől hatályba lépett az új Hpt. és rendelkezései a javadalmazási politikát is érintették. A Hpt.-vel összhangban módosult a javadalmazási politikának a hitelintézet és a befektetési vállalkozás mérete, tevékenységének jellege, köre és jogi formájából eredő sajátossága figyelembevételével történő alkalmazásáról szóló 131/2011. (VII. 18.) Korm. rendelet is, ugyanakkor még nem változott a PSZÁF elnökének 3/2011. sz. „A javadalmazási politika alkalmazásáról” szóló Ajánlása. Lényeges módosítása a Hpt.-nek, hogy míg korábban a javadalmazási politika elveinek jóváhagyása a társaság irányítási jogkörrel rendelkező testületének hatásköre volt, az új szabályok szerint ez a jog a felügyeleti jogkörrel rendelkező testületet illeti meg. − Az új Hpt. átmeneti rendelkezései értelmében a már működő hitelintézet 2014. június 30-ig az irányítási jogkörrel rendelkező vezető testület által elfogadott és a felügyeleti jogkörrel rendelkező vezető testület által ellenőrzött javadalmazási politikát is alkalmazhatott. − 2015. január 1-jétől az új Hpt. 117.§ (5) bekezdése szerint a javadalmazási politika elveit a felügyeleti jogkörrel rendelkező vezető testület fogadja el és vizsgálja felül, az irányítási jogkörrel rendelkező vezető testület felel annak végrehajtásáért, amelyet legalább évente a hitelintézet belső ellenőrzése is ellenőriz. 2 A „B” sorozatú osztalékelsőbbséget biztosító részvények tulajdonosát szavazati jog nem illeti meg, így a közgyűlésen szavazásra nem jogosult. Amennyiben azonban a Társaság valamely üzleti évében nem fizet osztalékot, az osztalékelsőbbségi részvények tulajdonosait az „A” sorozatú törzsrészvényekhez kapcsolódó szavazati joggal egyenlő mértékű szavazati jog illeti meg, mely jogot a következő üzleti évre vonatkozó éves beszámoló elfogadásáig korlátozás nélkül jogosultak gyakorolni.
17
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Az Anyagi Ösztönzési Rendszerben megfogalmazott javadalmazási politikának a lényege az alábbiak szerint foglalható össze: A) Állandó (fix) javadalmazási elemek a Társaságnál: − munkavállalók vonatkozásában: alapbér és juttatások (amelyet Bankcsoporti utasítás szabályoz); − választott tisztségviselők vonatkozásában: tiszteletdíj. A Társaság Igazgatósága és Felügyelő Bizottságai elnökei és tagjai díjazásának megállapítása a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik. A díjazás határozott összegű, havonta esedékes. Ezen tisztségviselők díjazása úgy kerül megállapításra, hogy a díjazás mértéke igazodjon a felelősség mértékéhez, ne okozzon túl nagy anyagi megterhelést a Társaság számára, arányban álljon a tisztségviselők munkavégzésével, a Társaság előző éves gazdasági eredményével, a foglalkoztatottak létszámával, valamint megfeleljen az adott tisztség társadalmi elismertségének és a gazdasági szférában elfoglalt helyének, szerepének. A Társaság az Igazgatóság egyes külső tagjai részére, külön feladat ellátása mellett, az Igazgatóság egyedi döntése alapján, a Bankcsoport tulajdonában lévő személygépkocsi és üzleti kártya használatát biztosíthatja a mindenkor hatályos belső szabályzatnak és adójogszabályoknak megfelelően.) B) Változó, teljesítmény javadalmazási szabályok a Bankcsoportra vonatkozóan a következők: 1. Kiemelt személyi kör vonatkozásában: A hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény („Hpt.”) 117-121. §-ai, valamint a javadalmazási politikának a hitelintézet és a befektetési vállalkozás mérete, tevékenységének jellege, köre és jogi formájából eredő sajátossága figyelembevételével történő alkalmazásáról szóló 131/2011. (VII. 18.) Korm. rendelet, továbbá a Felügyeletnek a Javadalmazási politika alkalmazásáról szóló ajánlása alapján az FHB Jelzálogbank Nyrt. és az irányítása alá tartozó csoport kiemelt vezetői esetében szabályokat fogalmaz meg a teljesítményjavadalmazás vonatkozásában. E szerint azon vezetők, akinek a tevékenysége lényeges hatással van a pénzintézet ellenőrzésére, valamint kockázati profiljára, illetve belső kontroll funkciót gyakorol a teljesítmény alapú javadalmazás − legalább 50 %-át részvényekben kell kiadni és − legalább 40 %-át halasztva kell kifizetni, juttatni. A teljesítményjavadalmazás lehetséges elemei: − részvényopció juttatás (a program célja a javadalmazás teljesítményalapú összetevőinek értékelése során a hosszú távú teljesítmény figyelembe vétele, a hatékony kockázatkezelés biztosítása, továbbá a Társaság teljesítményével összhangban álló javadalmazási gyakorlat létrehozása és fenntartása, egyben a Hpt. 117-121. §-ainak való megfelelés. A program hatálya, alapvető szabályai és az érintett személyi kör meghatározása a közgyűlés hatáskörébe tartozik. A Közgyűlés a program részletes feltételeinek és a kapcsolódó teljesítményértékelési rendszer kidolgozására felhatalmazást adhat az FHB Jelzálogbank Nyrt. Igazgatóságának és/vagy Felügyelő Bizottságának), − prémium. Kiemelt személyi körbe az alábbiak tartoznak: I. Kategória: Vezető állású személyek II. Kategória: Kockázatvállalási és belső ellenőrzési funkciót betöltő vezetők, jellemzően az adott Csoporttag 1. kockázatkezelési és kockázatelemzési, valamint kockázatellenőrzési (kockázati kontroll) 2. belső ellenőrzési 3. megfelelőségi (compliance) szakterületeinek első számú vezetői. III. Kategória: Az I-II. kategóriába foglaltakkal azonos javadalmazási kategóriába tartozó munkavállalók, akiknek tevékenysége lényeges hatást gyakorol a Csoporttag(ok) kockázatvállalására
18
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS 2. Egyéb személyi kör vonatkozásában: A teljesítményjavadalmazás elemei: − prémium (célprémium), − részvényopció juttatás − jutalom − jutalék 3. Általános ösztönzők, valamennyi munkavállalóra kiterjedően: − utólagos jutalom, mely nem kapcsolható az adott személy vagy a szervezeti egységének a mért teljesítményéhez (pl. 13. havi fizetés, elnöki jutalom). 7.2. Javadalmazási Nyilatkozat a 2015. évre vonatkozóan 1/ Menedzsment tagok Az FHB Bankcsoport Anyagi Ösztönzési rendszere tárgyú szabályzat Javadalmazási politikaként is funkcionál, amely szabályzat 2014. július 1-jei hatállyal aktualizálásra, illetve pontosításra került. A változásokat a Felügyelő Bizottság 36/2014. (12.16.) számú határozatával fogadta el. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság 2015. december 15.-i ülésén elvégezte a javadalmazási politika és az anyagi ösztönzési rendszer alkalmazásának felülvizsgálatát. A 2015. évre vonatkozóan a Társaságnál teljesítménycél nem került meghatározásra, teljesítményhez kötött mozgóbér kifizetés nem történt. 2/ Tisztségviselők A Társaság igazgatósági és felügyelő bizottsági tagjai a Társaság 2014. évi rendes közgyűlésén megállapított díjazásban részesültek, melynek mértéke 2007. óta nem változott. Az FHB Bankcsoportba tartozó társaságok igazgatósági és felügyelő bizottsági tagjai – a FHB Bankcsoport bármely társaságánál munkaviszonyban nem állók kivételével – tiszteletdíjban nem részesültek. Egyéb tisztségviselők esetében a tiszteletdíj a Társaság tisztségviselői tiszteletdíjának 50 %-a. 3/ Részvényopciós juttatás A Társaság Közgyűlésének a 8/2013. (04.24.) sz. határozatával újabb két éves időszakra (2013-2014) meghosszabbította, módosította és Vezetői Részvény Opciós Programmá („Opciós Program”) alakította a Vezetői Részvényjuttatási Programot. Ennek keretében pontosította a részvényjuttatás feltételéül szolgáló pénzügyi teljesítménymutatókat. A Társaság közgyűlése 2015-ben a 8/2015. (04.28.) számú határozatával a 2013-2014. évre kiírt Vezetői Részvény Opciós Programot 1 évre meghosszabbította és módosította az alábbiak szerint: A részvényjuttatásban részesíthető személyek köre ezen részletszabályok alapján 2015. évben a következők: − Az FHB Nyrt. Igazgatóságának elnöke − Az FHB Nyrt. Igazgatóságának külső tagjai − Az FHB Nyrt. vezérigazgatója és vezérigazgató-helyettesei − Vezető munkatársak közül legfeljebb 50 fő, akiket az FHB Bankcsoport vonatkozó jogszabályok szerinti kiemelt vezetői közül a szakmailag illetékes vezérigazgatók közös megegyezéssel jelölnek ki (a továbbiakban: „Kijelölt Vezető” vagy „Kijelölt Vezetők”) annak figyelembe vételével, hogy a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény („Hpt.”) vonatkozó rendelkezései alapján ezen csoportba tartoznak azon vezető munkavállalók, akikre a javadalmazási politika hatálya a Hpt. kötelezően alkalmazandó rendelkezései folytán kiterjed (a Bankcsoport Anyagi Ösztönzési Rendszerére vonatkozó belső szabályzat értelmében az ún. Kiemelt Személyi Körbe sorolt vezetői munkaköröket betöltők – a társaságok kockázati profiljára jelentős hatást gyakorló, továbbá kontrollfunkciót betöltő vezetők).
19
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2015. üzleti évre vonatkozóan a közgyűlés fent hivatkozott határozatában jóváhagyott részvényjuttatási feltételek nem teljesültek. Erre tekintettel a Programmal érintett személyi kör a 2015. üzleti évhez kapcsolódóan nem vált jogosulttá a részvényjuttatásra. Felelős Társaságirányítási Nyilatkozat a Felelős Társaságirányítási Ajánlásokban foglaltaknak való megfelelésről Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhelye: 1082 Budapest, Üllői út 48.; cégjegyzékszáma: 01-10-043638; a továbbiakban: „Társaság”) a Felelős Társaságirányítási Jelentés részeként az alábbi kérdőív kitöltésével nyilatkozik arról, hogy a Budapesti Értéktőzsde Zrt. által kiadott Felelős Társaságirányítási Ajánlások (”FTA”) meghatározott pontjaiban megfogalmazott ajánlásokat, javaslatokat saját társaságirányítási gyakorlata során milyen mértékben alkalmazta. Az Ajánlásoknak való megfelelés szintje A Társaság megjelöli, hogy a vonatkozó ajánlást alkalmazza-e, avagy sem, illetve nemleges válasz esetén rövid tájékoztatást ad arról, hogy milyen okok miatt nem alkalmazta az adott ajánlást. A 1.1.1 Az igazgatóság / igazgatótanács gondoskodott arról, hogy a részvényesek a megfelelő időben hozzájussanak a jogaik gyakorlásához szükséges információkhoz. Igen Nem (magyarázat) A 1.1.2 A Társaság az "egy részvény - egy szavazat" elvet alkalmazza. Igen Nem (magyarázat) A 1.2.8 A Társaság biztosítja, hogy a tulajdonosok azonos feltételek teljesítésével vehetnek részt a Társaság közgyűlésén. Igen Nem (magyarázat) A 1.2.9 A Társaság közgyűlési napirendi pontjai között csak olyan témák szerepelnek, melynek témáját pontosan meghatározták, leírták. Igen Nem (magyarázat) A határozati javaslatokban kitértek a felügyelő bizottság javaslatára, valamint a döntés hatásainak részletes magyarázatára. Igen Nem (A Felügyelő Bizottság javaslatát minden esetben tartalmazták az előterjesztések. A döntés hatásainak részletes magyarázatát a közgyűlésen feltett konkrét kérdésekre válaszolva adja meg az Igazgatóság.) A 1.2.10 A napirendi pontokhoz készített részvényesi észrevételeket, kiegészítéseket legkésőbb a közgyűlést két nappal megelőzően közzétették. Igen Nem (2015-ben nem érkezett a Társasághoz közvetlenül a napirendi pontokra vonatkozó részvényesi észrevétel, kiegészítés.) A 1.3.8 A közgyűlés napirendi pontjaira tett észrevételeket a részvényesek legkésőbb a regisztrációval egyidejűleg megismerhették.
20
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen Nem (2015-ben nem érkezett a Társasághoz közvetlenül a napirendi pontokra vonatkozó részvényesi észrevétel, kiegészítés.) A 1.3.9 A napirendi pontokra vonatkozóan megtett írásos észrevételeket a közgyűlést két munkanappal megelőzően közzétették. Igen Nem (2015-ben nem érkezett a Társasághoz közvetlenül a napirendi pontokra vonatkozó részvényesi észrevétel, kiegészítés.) A 1.3.10 A vezető tisztségviselők megválasztása és visszahívása személyenként külön határozattal történt. Igen Nem (magyarázat) A 2.1.1 Az igazgatóság / igazgatótanács feladatai kiterjednek a 2.1.1 pontban foglaltakra. Igen Nem (magyarázat) A 2.3.1 Az igazgatóság / igazgatótanács előre meghatározott rendszeres gyakorisággal ülést tartott. Igen Nem (magyarázat) A felügyelő bizottság előre meghatározott rendszeres gyakorisággal ülést tartott. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács ügyrendje rendelkezik az előre nem tervezhető ülések lebonyolításáról, az elektronikus hírközlő eszközök útján történő döntéshozatalról. Igen Nem (magyarázat) A felügyelő bizottság ügyrendje rendelkezik az előre nem tervezhető ülések lebonyolításáról, az elektronikus hírközlő eszközök útján történő döntéshozatalról. Igen Nem (magyarázat) A 2.5.1 A Társaság igazgatótanácsában/felügyelő bizottságában elegendő számú független tag van az igazgatóság pártatlanságának biztosításához. Igen Nem (magyarázat) A 2.5.4 Az igazgatótanács/felügyelő bizottság rendszeres időközönként (az éves FT jelentés kapcsán) a függetlenség megerősítését kérte függetlennek tartott tagjaitól. Igen Nem A 2.5.6 A Társaság honlapján nyilvánosságra hozta az igazgatótanács/felügyelő bizottság függetlenségével kapcsolatos irányelveit, az alkalmazott függetlenségi kritériumokat. Igen Nem (Önálló dokumentum nem szerepel a vezető állású személyek függetlenségéről a honlapon, azonban mind az Igazgatóság, mind a Felügyelő Bizottság Ügyrendje tartalmazza az összeférhetetlenségi és függetlenségi kritériumokat az adott testület tagjai vonatkozásában. A testületek ügyrendjei megtalálhatóak a Társaság honlapján.)
21
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2.6.1 Az igazgatóság / igazgatótanács tagja tájékoztatta az igazgatóságot / igazgatótanácsot (felügyelő bizottságot / audit bizottságot), ha a Társaság (vagy bármely leányvállalata) ügyletével kapcsolatban neki (vagy más közeli kapcsolatban álló személynek) jelentős személyes érdeke állt fenn. Igen Nem (magyarázat) A 2.6.2 A testületi és menedzsment tagok (és a velük kapcsolatban álló személyek), valamint a Társaság (illetve leányvállalata) között létrejött ügyleteket a Társaság általános üzleti gyakorlata szerint, de az általános üzleti gyakorlathoz képest szigorúbb átláthatósági szabályok alapján bonyolították le. Igen Nem (magyarázat) A 2.6.2 szerinti, az általános üzleti gyakorlattól eltérő ügyleteket és azok feltételeit elfogadtatták a felügyelő bizottsággal (audit bizottsággal). Igen Nem (A 2.6.2. szerinti, az általános üzleti gyakorlattól eltérő ügyletekről a Felügyelő Bizottság tájékoztatást kap. Az ilyen jellegű ügyletek átláthatóságát a Hpt., és az alapján a Társaság belső szabályzatai biztosítják.) A 2.6.3 A testületi tag tájékoztatta a felügyelő bizottságot / audit bizottságot (jelölőbizottságot), ha nem a cégcsoporthoz tartozó társaságnál kapott testületi tagságra, menedzsment tagságra vonatkozó felkérést. Igen Nem A 2.6.4 Az igazgatóság / igazgatótanács kialakította a Társaságon belüli információáramlásra, a bennfentes információk kezelésére vonatkozó irányelveit, és felügyelte ezek betartását. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács kialakította a bennfentes személyek értékpapír kereskedésére vonatkozó irányelveit, és felügyelte ezek betartását. Igen Nem (magyarázat) A 2.7.1 Az igazgatóság / igazgatótanács javadalmazási irányelveket fogalmazott meg az igazgatóság / igazgatótanács, a felügyelő bizottság és a menedzsment munkájának értékelésére és javadalmazására vonatkozóan. Igen Nem (magyarázat) A felügyelő bizottság véleményezte a javadalmazási irányelveket. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács és a felügyelő bizottság javadalmazására vonatkozó elveket és azok változásait a közgyűlés külön napirendi pontban hagyta jóvá. Igen Nem (magyarázat) A 2.7.2. Az igazgatóság / igazgatótanács az adott üzleti év vonatkozásában értékelte saját munkáját. Igen Nem (magyarázat) A 2.7.2.1 A felügyelő bizottság az adott üzleti év vonatkozásában értékelte saját munkáját. Igen Nem (magyarázat)
22
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2.7.3 Az igazgatóság / igazgatótanács hatáskörébe tartozik a menedzsment teljesítményének ellenőrzése és javadalmazásának megállapítása. Igen Nem (magyarázat) A menedzsment tagokat illető, a szokásostól eltérő juttatások kereteit és ezek változásait a közgyűlés külön napirendi pontban hagyta jóvá. Igen Nem (magyarázat) A 2.7.4 A részvény alapú javadalmazási konstrukciók elveit a közgyűlés jóváhagyta. Igen Nem (magyarázat) A részvény alapú javadalmazási konstrukciókkal kapcsolatos közgyűlési döntést megelőzően a részvényesek részletes tájékoztatást kaptak (legalább a 2.7.4 pontban foglaltak szerint) Igen Nem (magyarázat) A 2.7.7 A Társaság a Javadalmazási nyilatkozatot elkészítette, és a közgyűlés elé terjesztette. Igen Nem (magyarázat) A Javadalmazási nyilatkozat tartalmazza az igazgatóság / igazgatótanács, a felügyelő bizottság, és a menedzsment egyes tagjainak díjazását. Igen Nem (magyarázat) A 2.8.1 Az igazgatóság / igazgatótanács, vagy az általa működtetett bizottság felelős a Társaság teljes kockázatkezelésének felügyeletéért és irányításáért. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács meghatározott rendszerességgel tájékozódik a kockázatkezelési eljárások hatékonyságáról. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács megtette a szükséges lépéseket a főbb kockázati területek azonosítása érdekében. Igen Nem (magyarázat) A 2.8.3 Az igazgatóság / igazgatótanács megfogalmazta a belső kontrollok rendszerével kapcsolatos elveket. Igen Nem (A belső kontrollok közül a kockázatkezelési stratégiát és elveket az Igazgatóság, míg a független belső ellenőrzés rendszerével kapcsolatos elveket, a belső ellenőrzési stratégiát a Felügyelő Bizottság fogadta el, a Hpt.-vel összhangban.) A belső kontrollok menedzsment által kialakított rendszere biztosítja a Társaság tevékenységét érintő kockázatok kezelését, a Társaság célkitűzéseinek elérését. Igen Nem (magyarázat)
23
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2.8.4 A belső kontrollok rendszerének kialakításánál az igazgatóság / igazgatótanács figyelembe vette a 2.8.4 pontokban szereplő szempontokat. Igen Nem (A belső kontrollok rendszerének kialakítása megoszlik az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és e két testület felhatalmazása alapján a menedzsment között. E feladataikat a testületek és a menedzsment saját hatáskörükben a 2.8.4. pontban szereplő szempontokkal összhangban végezték el.)
24
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2.8.5 A menedzsment feladata és felelőssége a belső kontrollok rendszerének kialakítása és fenntartása. Igen Nem (Az állítás részben igaz a Társaságra, mivel a kockázatkezelés – ideértve a hitelezési kockázatok, működési kockázatok, piaci kockázatok stb. – és a compliance funkció kialakítása és fenntartása a menedzsment feladata, míg a független belső ellenőrzési rendszer kialakítása és fenntartása a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság feladata.) A 2.8.6 A Társaság kialakított egy független belső ellenőrzési funkciót, mely az audit bizottságnak/felügyelő bizottságnak tartozik beszámolási kötelezettséggel. Igen Nem (A belső ellenőrzés a Felügyelő Bizottságnak tartozik beszámolási kötelezettséggel. A Társaságnál az audit bizottság és a Felügyelő Bizottság tagjai ugyanazon személyek voltak a 2015. évben.) A belső audit csoport legalább egyszer beszámolt az audit bizottságnak/felügyelő bizottságnak a kockázatkezelés, a belső kontroll mechanizmusok és a társaságirányítási funkciók működéséről. Igen Nem (A Társaságnál „belső audit csoport” elnevezésű szervezeti egység nem működik. A független belső ellenőrzési szervezet rendszeresen beszámolt a Felügyelő Bizottságnak a kockázatkezelés, a belső kontroll mechanizmusok és a társaságirányítási funkciók működéséről.) A 2.8.7 A belső ellenőrzési tevékenységet az audit bizottság/felügyelő bizottság megbízása alapján a belső ellenőrzés hajtja végre. Igen Nem (Lásd a 2.8.5 pont szerinti magyarázatot.) A belső ellenőrzés szervezetileg elkülönül az operatív vezetést végző menedzsmenttől. Igen Nem (magyarázat) A 2.8.8 A belső audit tervet az audit bizottság javaslata alapján az igazgatóság / igazgatótanács (felügyelő bizottság) hagyta jóvá. Igen Nem (A Társaságnál az éves belső ellenőrzési tervet a független belső ellenőrzési szervezet javaslatára a Felügyelő Bizottság hagyta jóvá – a Felügyelő Bizottság tagjai azonban egyben az audit bizottság tagjai is.) A 2.8.9 Az igazgatóság / igazgatótanács elkészítette jelentését a részvényesek számára a belső kontrollok működéséről. Igen Nem (magyarázat) Az igazgatóság / igazgatótanács kidolgozta a belső kontrollok működéséről készített jelentések fogadásával, feldolgozásával, és saját jelentésének elkészítésével kapcsolatos eljárásait. Igen Nem (Az Igazgatóság a belső kontrollok közül a kockázatkezelés, kockázatellenőrzés és a megfelelőség biztosítási funkció működését kíséri figyelemmel, illetve számoltatja be a jogszabályban, illetve a felügyeleti határozatokban/ajánlásokban meghatározott rendszerességgel ezen területeket. A független belső ellenőrzés működését a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság kíséri figyelemmel. Az Igazgatóság évente a Felelős Társaságirányítási Jelentésében mutatja be a belső kontrollok működését.) A 2.8.11 Az igazgatóság / igazgatótanács beazonosította a belső kontrollok rendszerének lényeges hiányosságát, s felülvizsgálta és átértékelte az ezzel kapcsolatos tevékenységeket. Igen Nem (Az Igazgatóság 2015-ben nem állapított meg lényeges hiányosságot a belső kontrollok rendszerét illetően.)
25
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 2.9.2 Az igazgatóság / igazgatótanács, a felügyelő bizottság és az audit bizottság minden esetben értesítést kapott arról, ha a könyvvizsgálónak adott megbízás jellegénél fogva jelentős ráfordítást jelenthet, érdekütközést idézhet elő, vagy bármilyen más módon lényeges hatással lehet az üzletmenetre. Igen Nem (A Társaság könyvvizsgálója 2015-ben nem kapott olyan megbízást a Társaságtól, amely jelentős ráfordítást jelenthet, érdekütközést idézhet elő, vagy bármilyen más módon lényeges hatással lehet az üzletmenetre.) A 2.9.3 Az igazgatóság / igazgatótanács tájékoztatta a felügyelő bizottságot arról, hogy a Társaság működését lényegesen befolyásoló eseménnyel kapcsolatban bízta meg a könyvvizsgálatot ellátó gazdálkodó szervezetet, illetve külső szakértőt. Igen Nem (A Társaság könyvvizsgálója 2015-ben nem kapott az Igazgatóságtól a Társaság működését lényegesen befolyásoló megbízást.) Az igazgatóság / igazgatótanács határozatában előzetesen rögzítette, hogy milyen események tekinthetőek olyannak, mely jelentősen befolyásolják a Társaság működését. Igen Nem (Az Igazgatóság a vonatkozó jogszabályban, a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 4. számú mellékletében felsorolt eseteket tekinti olyan eseményeknek, amelyeknek megfelelő esemény – az adott események egyedi vizsgálata alapján – a Társaság működését jelentősen befolyásoló eseménynek minősülhet.) A 3.1.6 A Társaság honlapján nyilvánosságra hozta az audit bizottságra delegált feladatokat, a bizottságok célkitűzéseit, ügyrendjét, összetételét (a tagok nevének, rövid életrajzának és kinevezése idejének feltüntetésével). Igen Nem (A Társaságnál 2015-ben elkülönülten nem működtek bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetve a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság látta el. Ugyanakkor a 2014. évi rendes közgyűlés által létrehozott és megválasztott Audit Bizottság feladatait a Társaság közzétett Alapszabálya részletesen tartalmazza, valamint az Audit Bizottság tagjainak neve, életrajza és megválasztásának ideje – tekintettel arra, hogy a Felügyelő Bizottság tagjai is – a Társaság honlapján nyilvánosan elérhetők.) A 3.1.6.1 A Társaság honlapján nyilvánosságra hozta a jelölőbizottságra delegált feladatokat, a bizottságok célkitűzéseit, ügyrendjét, összetételét (a tagok nevének, rövid életrajzának és kinevezése idejének feltüntetésével). Igen Nem (A Társaságnál 2015-ben elkülönülten nem működtek bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetve a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság látta el.) A 3.1.6.2 A Társaság honlapján nyilvánosságra hozta a javadalmazási bizottságra delegált feladatokat, a bizottságok célkitűzéseit, ügyrendjét, összetételét (a tagok nevének, rövid életrajzának és kinevezése idejének feltüntetésével). Igen Nem (A Társaságnál 2015-ben elkülönülten nem működtek bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetve a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság látta el.) A 3.2.1 Az audit bizottság/felügyelő bizottság felügyelte a kockázatkezelés hatékonyságát, a belső kontroll rendszer működését és a belső ellenőrzés tevékenységét is. Igen Nem A 3.2.3 Az audit bizottság/felügyelő bizottság pontos és részletes tájékoztatást kapott a belső ellenőr és a független könyvvizsgáló munkaprogramjáról; s megkapta a könyvvizsgáló könyvvizsgálat során feltárt problémákra vonatkozó beszámolóját.
26
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen Nem (A Társaságnál az audit bizottságéval megegyező személyi összetételű Felügyelő Bizottság pontos és részletes tájékoztatást kapott a belső ellenőr munkaprogramjáról, és megkapta a könyvvizsgáló könyvvizsgálat során feltárt problémákra vonatkozó beszámolóját.) A 3.2.4 Az audit bizottság/felügyelő bizottság az új könyvvizsgáló jelölttől bekérte a 3.2.4 szerinti feltáró nyilatkozatot. Igen Nem (A Társaságnál az audit bizottságéval megegyező személyi összetételű Felügyelő Bizottság bekérte az új könyvvizsgáló jelölttől a 3.2.4 szerinti feltáró nyilatkozatot.) A 3.3.1 A Társaságnál jelölőbizottság működik. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el.) A 3.3.2 A jelölőbizottság gondoskodott a személyi változások előkészítéséről. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság gondoskodott a személyi változások előkészítéséről.) A jelölőbizottság áttekintette a menedzsment tagok kiválasztására és kinevezésére vonatkozó eljárásokat. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. A menedzsment tagok kiválasztása és kinevezése az Igazgatóság hatáskörébe tartozik, amely ezen feladatát a Hpt. vonatkozó rendelkezései és a PSZÁF 4/2007. (X.31.) számú ajánlása alapján látja el.) A jelölőbizottság értékelte a testületi és menedzsment tagok tevékenységét. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság évente értékeli saját, illetve a menedzsment tevékenységét, így 2015-ben is ekként járt el.) A jelölőbizottság megvizsgálta a testületi tagok jelölésére vonatkozó összes olyan javaslatot, melyet a részvényesek, vagy az igazgatóság / igazgatótanács terjesztett elő. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el.) A 3.4.1 A Társaságnál javadalmazási bizottság működik. Igen Nem (A Hpt. rendelkezése alapján a Társaság javadalmazási bizottság felállítására nem köteles. A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el.) A 3.4.2 A javadalmazási bizottság a testületek és a menedzsment javadalmazásának rendszerére (díjazás egyéni szintje, struktúrája) tett javaslatot, illetve végzi ennek ellenőrzését. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság a testületek díjazására tett javaslatot a Közgyűlés számára, illetve a menedzsment díjazásának struktúráját kialakította és jóváhagyta.) A 3.4.3 A menedzsment javadalmazását a javadalmazási bizottság javaslata alapján az igazgatóság / igazgatótanács hagyta jóvá. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. A menedzsment javadalmazását az Igazgatóság állapította meg a közgyűlés által elfogadott Javadalmazási Irányelvek keretei között.)
27
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Az igazgatóság / igazgatótanács javadalmazását a javadalmazási bizottság javaslata alapján a közgyűlés hagyta jóvá. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság tagjainak javadalmazását az Igazgatóság javaslata alapján a közgyűlés állapította meg.) A javadalmazási bizottság a részvényopciók, költségtérítések, egyéb juttatások rendszerét is ellenőrizte. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. A Társaságnál bevezetett Vezetői Részvényopciós Program 2015. évi teljesülését a Felügyelő Bizottság a soron következő évben értékelte, és erről beszámol(t) a Közgyűlésnek.) A 3.4.4 A javadalmazási bizottság javaslatokat fogalmazott meg a javadalmazási elvekre vonatkozóan. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el.) A 3.4.4.1 A javadalmazási bizottság javaslatokat fogalmazott meg az egyes személyek javadalmazására vonatkozóan. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. A 2014-ben módosított javadalmazási irányelvek alapján – a Hpt. vonatkozó rendelkezéseivel összhangban – az ún. anyagi ösztönzési rendszer 2015. évre vonatkozó módosítását a menedzsment javaslatára a Felügyelő Bizottság fogadta el.) A 3.4.4.2 A javadalmazási bizottság áttekintette a menedzsment tagokkal kötött szerződések feltételeit. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság – a menedzsment tagjai feletti munkáltatói jogokat gyakorló testületként, az Igazgatóság elnöke útján – figyelemmel kíséri a menedzsment tagokkal kötött szerződések feltételeit.) A 3.4.4.3 A javadalmazási bizottság ellenőrizte, hogy a Társaság eleget tett-e a javadalmazási kérdéseket érintő tájékoztatási kötelezettségeknek. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság a menedzsment útján ellenőrizte, hogy a Társaság 2015-ben is közzétette honlapján a Javadalmazási Irányelveket.) A 3.4.7 A javadalmazási bizottsági tagok többsége független. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási bizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el. Az Igazgatóság tagjainak többsége független.) A 3.5.1 Az igazgatóság / igazgatótanács nyilvánosságra hozta indokait a javadalmazási és a jelölőbizottság összevonásával kapcsolatban. Igen Nem (A Társaságnál elkülönült javadalmazási, illetve jelölőbizottság nem működött 2015-ban, feladatait az Igazgatóság látta el.) A 3.5.2 Az igazgatóság / igazgatótanács végezte el a jelölőbizottság feladatait, s ennek indokairól tájékoztatást adott ki. Igen Nem (A Társaságnál a jelölőbizottság feladatait 2015-ben az Igazgatóság látta el. Ennek indokairól az Igazgatóság a közgyűlésen részvényesi kérdés esetén tájékoztatást ad.)
28
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS A 3.5.2.1 Az igazgatóság / igazgatótanács végezte el a javadalmazási bizottság feladatait, s ennek indokairól tájékoztatást adott ki. Igen Nem (A Társaságnál a javadalmazási bizottság feladatait 2015-ben az Igazgatóság látta el. A Hpt. 117121.§ (6) bekezdése alapján a Társaság javadalmazási bizottság felállítására nem köteles.) A 4.1.1 Az igazgatóság / igazgatótanács a Társaság nyilvánosságra hozatali irányelveiben meghatározta azokat az alapelveket és eljárásokat, amelyek biztosítják, hogy minden, a Társaságot érintő, illetve a Társaság értékpapírjainak árfolyamára hatást gyakorló jelentős információ pontosan, hiánytalanul és időben közzétételre kerüljön, hozzáférhető legyen. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.2 Az információ szolgáltatás során a Társaság biztosította, hogy minden részvényes, piaci szereplő azonos elbánás alá esik. Igen Nem A 4.1.3 A Társaság nyilvánosságra hozatali irányelveiben kitér az elektronikus, internetes közzététel eljárásaira. Igen Nem (magyarázat) A Társaság honlapját a nyilvánosságra hozatali szempontok, és a befektetők tájékoztatását szem előtt tartva alakítja ki. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.4 Az igazgatóság / igazgatótanács felmérte a nyilvánosságra hozatali folyamatok hatékonyságát. Igen Nem (Az Igazgatóság meghatározta a nyilvánosságra hozatali irányelveit és a menedzsment útján figyelmet fordít a betartásukra.) A 4.1.5 A Társaság honlapján közzétette társasági eseménynaptárát. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.6 A Társaság az éves jelentésében és honlapján tájékoztatta a nyilvánosságot stratégiai céljairól, a fő tevékenységével, üzleti etikával, az egyéb érintett felekkel kapcsolatos irányelveiről is. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.8 Az igazgatóság / igazgatótanács az éves jelentésben nyilatkozott arról, hogy az éves pénzügyi kimutatások könyvvizsgálatával megbízott könyvvizsgáló gazdasági szervezet milyen jellegű, és nagyságrendű egyéb megbízást kapott a Társaságtól, illetve annak leányvállalatától. Igen Nem A 4.1.9 A Társaság éves jelentésében, illetve honlapján nyilvánosságra hozza az igazgatóság / igazgatótanács, felügyelő bizottság és a menedzsment tagjainak szakmai pályafutásáról szóló információkat. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.10 A Társaság tájékoztatást adott az igazgatóság / igazgatótanács, felügyelő bizottság belső szervezetéről, működéséről.
29
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen Nem A 4.1.10.1 A Társaság tájékoztatást adott az igazgatóság / igazgatótanács, menedzsment munkájának, valamint az egyes tagok értékelésekor figyelembe vett szempontokról. Igen Nem (Az értékelési szempontokról a Társaság az évi rendes közgyűlésen részvényesi kérdésre tájékoztatást ad.) A 4.1.11 A Társaság az éves jelentésében, illetve honlapján a javadalmazási nyilatkozatban tájékoztatta a nyilvánosságot az alkalmazott javadalmazási irányelvekről, azon belül az igazgatóság / igazgatótanács, felügyelő bizottság és a menedzsment tagjainak díjazásáról, javadalmazásáról. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.12 Az igazgatóság / igazgatótanács közzétette a kockázatkezelési irányelveit, melyben kitért a belső kontrollok rendszerére, az alkalmazott kockázatkezelési alapelvekre és alapvető szabályokra, illetve a főbb kockázatok áttekintő ismertetésére. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.13 A piaci szereplők tájékoztatása érdekében a Társaság évente, az éves jelentés közzétételekor, nyilvánosságra hozza felelős társaságirányítással kapcsolatos jelentését. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.14 A Társaság honlapján nyilvánosságra hozza a bennfentes személyeknek a Társaság részvényei értékpapír kereskedelmével kapcsolatos irányelveit. Igen Nem (magyarázat) A Társaság az igazgatóság / igazgatótanács, felügyelő bizottság, és a menedzsment tagok a Társaság értékpapírjaiban fennálló részesedését, illetve a részvény-alapú ösztönzési rendszerben fennálló érdekeltségét az éves jelentésben és a Társaság honlapján feltüntette. Igen Nem (magyarázat) A 4.1.15 A Társaság az éves jelentésben és a Társaság honlapján közzétette az igazgatóság / igazgatótanács tagjainak és a menedzsment bármilyen harmadik féllel való kapcsolatát, amely a Társaság működését befolyásolhatja. Igen Nem (2015-ben nem merült fel ilyen eset.)
30
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Javaslatoknak való megfelelés szintje A Társaságnak meg kell adnia, hogy az FTA vonatkozó javaslatát alkalmazza-e, avagy sem (Igen / Nem). J 1.1.3 A Társaságnál befektetői kapcsolattartással foglalkozó szervezeti egység működik. Igen / Nem J 1.2.1 A Társaság közzétette honlapján a közgyűlésének lebonyolítására és a részvényes szavazati jogának gyakorlására (kitérve a meghatalmazott útján történő szavazásra) vonatkozó összefoglaló dokumentumát. Igen / Nem J 1.2.2 A Társaság Alapszabálya a Társaság honlapján megtekinthető. Igen / Nem J 1.2.3 A Társaság honlapján a 1.2.3 pontnak megfelelő (a társasági események fordulónapjára vonatkozó) információkat közzétették. Igen / Nem J 1.2.4 A 1.2.4 pont szerinti közgyűlésekkel kapcsolatos információkat, dokumentumokat (meghívó, előterjesztések, határozati javaslatok, határozatok, jegyzőkönyv) a Társaság honlapján nyilvánosságra hozta. Igen / Nem J 1.2.5 A Társaság közgyűlését úgy tartotta meg, hogy azzal lehetővé tette a részvényesek minél nagyobb számban való megjelenését. Igen / Nem J 1.2.6 A Társaság a kézhezvételt követő öt napon belül, az eredeti közgyűlési meghívó közzétételével megegyező módon közzétette a napirendi pontok kiegészítését. Igen / Nem J 1.2.7 A Társaság által alkalmazott szavazási eljárás biztosította a tulajdonosok döntésének egyértelmű, világos és gyors meghatározását. Igen / Nem J 1.2.11 A Társaság a részvényesek kérésére elektronikusan is továbbította a közgyűléshez kapcsolódó információkat. Igen / Nem (2015-ben egy részvényes sem kérte a közgyűléshez kapcsolódó információk elektronikus továbbítását.) J 1.3.1 A közgyűlés elnökének személyét a Társaság közgyűlése a napirendi pontok érdemi tárgyalása előtt elfogadta. Igen / Nem J 1.3.2 Az igazgatóság / igazgatótanács és a felügyelő bizottság a közgyűlésen képviseltette magát.
31
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen / Nem J 1.3.3 A Társaság alapszabálya lehetőséget ad arra, hogy a Társaság közgyűlésein az igazgatóság / igazgatótanács elnökének, vagy a Társaság részvényeseinek kezdeményezésére harmadik személy is meghívást kapjon, s a közgyűlésen a kapcsolódó napirend megtárgyalásakor hozzászólási és véleményezési jogot kapjon. Igen / Nem J 1.3.4 A Társaság nem korlátozta a közgyűlésen résztvevő tulajdonosok felvilágosítást kérő, észrevétel tételi és indítványozási jogát, és ahhoz semmilyen előfeltételt nem támasztott. Igen (ti. a Társaság nem korlátozta a részvényesi jogok gyakorlását) / Nem J 1.3.5 A Társaság honlapján három napon belül közzétette azokra a kérdésekre vonatkozó válaszait, melyeket a közgyűlésen nem tudott kielégítően megválaszolni. A Társaság közzétette magyarázatát a válaszok megtagadására vonatkozóan. Igen / Nem (A 2015. évi közgyűlésen valamennyi részvényesi kérdés megválaszolásra került.) J 1.3.6 A közgyűlés elnöke és a Társaság biztosította, hogy a közgyűlésen felmerülő kérdésekre történő válaszadással a törvényi, valamint tőzsdei előírásokban megfogalmazott tájékoztatási, nyilvánosságra hozatali elvek ne sérüljenek, illetve azok betartásra kerüljenek. Igen / Nem J 1.3.7 A közgyűlési döntésekről a Társaság sajtóközleményt jelentetett meg, illetve sajtótájékoztatót tartott. Igen / Nem J 1.3.11 Az egyes alapszabály módosításokról a Társaság közgyűlése külön határozatokkal döntött. Igen / Nem J 1.3.12 A Társaság a határozatokat, valamint a határozati javaslatok ismertetését, illetve a határozati javaslatokkal kapcsolatos lényeges kérdéseket és válaszokat is tartalmazó közgyűlési jegyzőkönyvét a közgyűlést követő 30 napon belül közzétette. Igen / Nem J 1.4.1 A Társaság 10 munkanapon belül kifizette azon részvényesei számára az osztalékot, akik ehhez minden szükséges információt, illetve dokumentumot megadtak. Igen / Nem (2015-ben a Társaság nem fizetett osztalékot részvényeseinek.) J 1.4.2 A Társaság nyilvánosságra hozta az ellene irányuló felvásárlást megakadályozó megoldásokkal kapcsolatos irányelveit. Igen / Nem J 2.1.2 Az igazgatóság / igazgatótanács ügyrendje tartalmazza az igazgatóság / igazgatótanács felépítését, az ülések előkészítésével, lebonyolításával és a határozatok megfogalmazásával kapcsolatos teendőket és egyéb, az igazgatóság / igazgatótanács működését érintő kérdéseket. Igen / Nem
32
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS J 2.2.1 A felügyelő bizottság ügyrendjében és munkatervében részletezi a bizottság működését és feladatait, valamint azokat az ügyintézési szabályokat és folyamatokat is, amelyek szerint a felügyelő bizottság eljárt. Igen / Nem J 2.3.2 A testületi tagok az adott testületi ülést legalább öt nappal megelőzően hozzáfértek az adott ülés előterjesztéseihez. Igen / Nem (a Társaságnál az elfogadott ügyrendeknek megfelelően három munkanappal az ülés előtt kapják meg a testületi tagok az előterjesztéseket) J 2.3.3 Az ügyrendben szabályozásra kerül a nem testületi tagok testületi ülésen való rendszeres, illetve eseti részvétele. Igen / Nem J 2.4.1 Az igazgatóság / igazgatótanács tagjainak megválasztása átlátható módon történt, a jelöltekre vonatkozó információk legalább öt nappal a közgyűlést megelőzően nyilvánosságra kerültek. Igen / Nem J 2.4.2 A testületek összetétele, létszáma megfelel a 2.4.2 pontban meghatározott elveknek. Igen / Nem J 2.4.3 A Társaság bevezető programjában az újonnan választott nem-operatív testületi tagok megismerhették a Társaság felépítését, működését, illetve a testületi tagként jelentkező feladataikat. Igen / Nem (A Társaság újonnan választott testületi tagjai az adott testület működésében való részvételük során haladéktalanul megismerhetik ezen körülményeket. J 2.5.2 Az elnöki és vezérigazgatói hatáskörök megosztását a Társaság alapdokumentumaiban rögzítették. Igen / Nem J 2.5.3 A Társaság tájékoztatást tett közzé arról, hogy az elnöki és vezérigazgatói tisztség kombinálása esetén milyen eszközökkel biztosítja azt, hogy az igazgatóság / igazgatótanács objektívan értékeli a menedzsment tevékenységét. Igen / Nem J 2.5.6 A Társaság felügyelő bizottságának nincs olyan tagja, aki a jelölését megelőző három évben a Társaság igazgatóságában, illetve menedzsmentjében tisztséget töltött be. Igen / Nem J 2.7.5 Az igazgatóság / igazgatótanács, a felügyelő bizottság és a menedzsment javadalmazási rendszerének kialakítása a Társaság, és ezen keresztül a részvényesek stratégiai érdekeit szolgálja. Igen / Nem J 2.7.6 A Társaság felügyelő bizottsági tagok esetében fix összegű javadalmazást alkalmaz, s nem alkalmaz részvényárfolyamhoz kötött javadalmazási elemet.
33
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen / Nem J 2.8.2 Az igazgatóság / igazgatótanács a kockázatkezelési alapelveket és alapvető szabályokat a menedzsment azon tagjaival együttműködve dolgozta ki, akik a kockázatkezelési folyamatok megtervezéséért, működtetéséért, ellenőrzéséért, valamint a Társaság napi működésébe történő beépítéséért felelősek. Igen / Nem J 2.8.10 A belső kontrollok rendszerének értékelésénél az igazgatóság / igazgatótanács figyelembe vette a 2.8.10 pontban foglalt szempontokat. Igen / Nem (a Társaságnál ez a Felügyelő Bizottság hatásköre) J 2.8.12 A Társaság könyvvizsgálója felmérte és értékelte a Társaság kockázatkezelési rendszereit, valamint a menedzsment kockázatkezelési tevékenységét, s erre vonatkozó jelentését benyújtotta az audit bizottságnak. Igen / Nem (de a könyvvizsgáló az Igazgatóság valamennyi ülésére meghívást kap, így lehetősége van megismerni és értékelni a Társaság kockázatkezelési rendszereit és a menedzsment kockázatkezelési tevékenységét. Emellett a könyvvizsgáló könyvvizsgálata keretében ellenőrzi a nyilvánosságra hozott információk és adatok tartalmát és értékbeli helyességét, amelyek a kockázatkezelésre, tőkemegfelelésre és javadalmazásra vonatkoznak. J 2.9.1 Az igazgatóság / igazgatótanács ügyrendje kitér a külső tanácsadó szolgáltatásainak igénybevétele esetén követendő eljárásra. Igen / Nem J 2.9.1.1 A felügyelő bizottság ügyrendje kitér a külső tanácsadó szolgáltatásainak igénybevétele esetén követendő eljárásra. Igen / Nem J 2.9.1.2 Az audit bizottság ügyrendje kitér a külső tanácsadó szolgáltatásainak igénybevétele esetén követendő eljárásra. Igen / Nem (Az audit bizottság – melynek tagjai a Felügyelő Bizottság tagjaival azonosak – szükség szerint egyedileg dönt a kérdésben.) J 2.9.1.3 A jelölőbizottság ügyrendje kitér a külső tanácsadó szolgáltatásainak igénybevétele esetén követendő eljárásra. Igen / Nem (A Társaságnál elkülönült jelölőbizottság 2015-ben nem működött, feladatait az Igazgatóság látta el.) J 2.9.1.3 A javadalmazási bizottság ügyrendje kitér a külső tanácsadó szolgáltatásainak igénybevétele esetén követendő eljárásra. Igen / Nem (A Társaságnál javadalmazási bizottság nem működik, feladatait az Igazgatóság látja el.) J 2.9.4 Az igazgatóság / igazgatótanács a közgyűlési napirendi pontokat megtárgyaló üléseire tanácskozási joggal meghívhatja a Társaság könyvvizsgálóját. Igen / Nem J 2.9.5 A Társaság belső ellenőrzése együttműködött a könyvvizsgálóval a könyvvizsgálat eredményes végrehajtása érdekében.
34
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen / Nem (Ezt a jogszabály nem teszi lehetővé.) J 3.1.2 Az audit bizottság elnöke rendszeresen tájékoztatja az igazgatóságot / igazgatótanácsot a vonatkozó bizottságok egyes üléseiről, és a bizottságok legalább egy jelentést készítettek az ügyvezető testületnek, illetve a felügyelő bizottságnak az adott üzleti évben. Igen / Nem (A Társaságnál audit bizottság 2014-ben, az évi rendes közgyűlésig nem működött, azt követően az audit bizottság összetétele a Felügyelő Bizottság összetételével egyezett meg.) J 3.1.2.1 A jelölőbizottság elnöke rendszeresen tájékoztatja az igazgatóságot / igazgatótanácsot a vonatkozó bizottságok egyes üléseiről, és a bizottságok legalább egy jelentést készítettek az ügyvezető testületnek, illetve a felügyelő bizottságnak az adott üzleti évben. Igen / Nem (A Társaságnál jelölőbizottság nem működik, feladatait az Igazgatóság látja el.) J 3.1.2.2 A javadalmazási bizottság elnöke rendszeresen tájékoztatja az igazgatóságot / igazgatótanácsot a vonatkozó bizottságok egyes üléseiről, és a bizottságok legalább egy jelentést készítettek az ügyvezető testületnek, illetve a felügyelő bizottságnak az adott üzleti évben. Igen / Nem (A Társaságnál javadalmazási bizottság nem működik, feladatait az Igazgatóság látja el.) J 3.1.4 A Társaság bizottságai olyan tagokból állnak fel, akik megfelelő képességgel, szakértelemmel és tapasztalattal rendelkeznek feladataik ellátásához. Igen / Nem (A Társaságnál nincsenek önálló bizottságok. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai megfelelő képességgel, szakértelemmel és tapasztalattal rendelkeznek feladataik ellátásához.) J 3.1.5 A Társaságnál működő bizottságok ügyrendje tartalmazza a 3.1.5 pontba foglaltakat. Igen / Nem (A Társaságnál 2015-ben elkülönülten nem működtek bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetve a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság látta el.) J 3.2.2 Az audit bizottság/felügyelő bizottság tagjai teljes körű tájékoztatást kaptak a Társaság számviteli, pénzügyi és működési sajátosságairól. Igen / Nem (De az audit bizottságal személyi összetételében megegyező Felügyelő Bizottság tagjai ezirányú kérése esetén a Társaság minden információt megad a tagok részére.) J 3.3.3 A jelölőbizottság legalább egy értékelést készített az igazgatóság / igazgatótanács elnöke számára az igazgatóság / igazgatótanács működéséről, illetve az igazgatóság / igazgatótanács egyes tagjainak munkájáról, megfeleléséről az adott üzleti évben. Igen / Nem (A Társaságnál nincsenek önálló bizottságok. Az Igazgatóság értékelte saját tevékenységét, a testület elnöke megfelelő információkkal rendelkezett az egyes tagok tagsági viszonyból eredő tevékenységéről.) J 3.3.4 A jelölőbizottság tagjainak többsége független. Igen / Nem (A Társaságnál nincsenek önálló bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetve a Hpt. alapján a Felügyelő Bizottság látta el a 2015. évben. A jelölőbizottság feladatait ellátó Igazgatóság tagjainak többsége független.) J 3.3.5 A jelölőbizottság ügyrendje kitér a 3.3.5 pontban foglaltakra.
35
FELELŐS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS Igen / Nem (A Társaságnál nincsenek önálló bizottságok, azok feladatait az Igazgatóság, illetőleg a Felügyelő Bizottság látja el.) J 3.4.5 A javadalmazási bizottság gondoskodott a javadalmazási nyilatkozat elkészítéséről. Igen / Nem (A Társaságnál nincsenek önálló bizottságok. Az Igazgatóság ugyanakkor gondoskodott a javadalmazási nyilatkozat elkészítéséről.) J 3.4.6 A javadalmazási bizottság kizárólagosan az igazgatóság / igazgatótanács nem-operatív tagjaiból áll. Igen / Nem (A Társaságnál nincs javadalmazási bizottság, a feladatokat, illetőleg funkciókat jogszabály felhatalmazása alapján az Igazgatóság, illetőleg a Felügyelő Bizottság látja el.) J 4.1.4 A Társaság nyilvánosságra hozatali irányelvei legalább az 4.1.4 pontban foglaltakra kiterjednek. Igen / Nem Az igazgatóság / igazgatótanács a nyilvánossági folyamatok hatékonyságára vonatkozó vizsgálatának eredményéről az éves jelentésben tájékoztatta a részvényeseket. Igen / Nem J 4.1.7 A Társaság pénzügyi kimutatásait az IFRS elveknek megfelelően készíti el. Igen / Nem J 4.1.16 A Társaság angol nyelven is elkészíti és nyilvánosságra hozza tájékoztatásait. Igen / Nem
36
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
6. sz. napirendi pont:
Döntés a vezető tisztségviselők részére a 2015. üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenységük megfelelőségét megállapító felmentvény megadásáról
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
DÖNTÉS FELMENTVÉNY MEGADÁSÁRÓL ELŐTERJESZTÉS Döntés a vezető tisztségviselők részére a 2015. üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenységük megfelelőségét megállapító felmentvény megadásáról A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény („Ptk.”) 3:117. § (1) bekezdése értelmében a vezető tisztségviselő kérésére a Közgyűlésnek módjában áll a beszámoló elfogadásával egyidejűleg az előző üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenység megfelelőségét megállapító felmentvényt kiadni. Az FHB Nyrt. Igazgatósága az alábbi okokra tekintettel kéri a Közgyűléstől a felmentvény kiadását. Az Igazgatóság az elmúlt év folyamán a hatáskörébe tartozó ügyeket figyelemmel kísérte, megtárgyalta, az ezekhez szükséges döntések meghozatala érdekében rendszeresen ülésezett, illetve ülésen kívül határozott. A 2015. évi rendes Közgyűlésen beszámolt az FHB Nyrt. 2014. évi tevékenységéről, az elért eredményekről. Az Igazgatóság az FHB Nyrt. üzleti tevékenységéről a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény V. fejezetében és a kapcsolódó jogszabályokban foglaltakat betartva a részvényeseket minden esetben tájékoztatatta. Az Igazgatóság a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló, valamint a számvitelről szóló törvényekben foglaltaknak megfelelően, azokkal összhangban elkészítette és a Közgyűlés elé történő előterjesztésre előkészítette az FHB Nyrt. éves beszámolóját, valamint konszolidált éves beszámolóját. Az Igazgatóság kérelmére indult eljárásban az Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (továbbiakban: „SZHISZ”) Igazgatósága 2015. szeptember 23. napján a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény (továbbiakban: „Integrációs törvény”) 3.§-a alapján döntött az FHB Nyrt. SZHISZ-be történő felvételéről. A felvételt követően, illetőleg azzal összefüggésben Integrációs megállapodást kötött az FHB Nyrt. és az SZHISZ. Az Integrációs megállapodásban foglalt, időrendben ütemezett feladatok végrehajtása jelenleg is folyamatban van. Ennek keretében az FHB Nyrt. elfogadta egyebek mellett az integráció központ bankja, a Takarékbank Zrt. (továbbiakban: „Takarékbank”) Igazgatósága által jóváhagyott mintaszabályzata alapján készült kockázatkezelési szabályzatot, amely 2015. október 9. napján lépett hatályba. E naptól vállalt kötelezettségei tekintetében kiterjed az FHB Nyrt.-re az Integrációs törvény 1. § (4) bekezdésében meghatározott egyetemlegesség. Az Integrációs törvény 1. § (4) bekezdésében szereplő egyetemleges felelősség minden szövetkezeti hitelintézettel és a Takarékbankkal szembeni követelésre kiterjed, kivéve az alábbi követelésekre: a) a szövetkezeti hitelintézet és a Takarékbank tulajdonosa által tulajdonosi jogcímen a szövetkezeti hitelintézettel illetve a Takarékbankkal szemben fennálló követelése, b) a szövetkezeti hitelintézet és a Takarékbank tulajdonosa által tulajdonosi vagy tagi kölcsön jogcímen a szövetkezeti hitelintézettel szemben fennálló követelés, c) az átváltozó kötvény alapján fennálló követelés, d) a befektetői üzletrész alapján fennálló követelés, e) tagi kölcsön jogcímén fennálló követelés, f) az alárendelt kölcsön vagy kötvény alapján fennálló követelés. Az FHB Nyrt. Igazgatósága a közgyűlés 4/2015. (12.28.) sz. határozatával módosított 10/2014. (04.28.) sz. határozatában (a továbbiakban a „Közgyűlési határozat”) foglalt felhatalmazás alapján 2015. december 28. napján elhatározta az FHB Nyrt. alaptőkéjének felemelését 10.849.030.000,- Ft-ra, azaz tízmilliárdnyolcszáznegyvenkilencmillió-harmincezer forintra. Az alaptőke emelés mértéke: 4.249.029.000,- Ft, azaz négymilliárd-kettőszáznegyvenkilencmillió-huszonkilencezer forint. Az alaptőke-emelés Ptk. 3:295-299.§-ai alapján a) 14.163.430 db, azaz tizennégymillió-százhatvanháromezer-négyszázharminc darab, egyenként 100,- Ft, azaz egyszáz forint névértékű és 717,- Ft, azaz hétszáztizenhét forint kibocsátási értékű, névre szóló, dematerializált elsőbbségi (osztalékelsőbbségi) részvény (a továbbiakban a „B sorozatú részvények”), valamint b) 2.832.686 db, azaz kettőmillió-nyolcszázharminckétezer-hatszáznyolcvanhat darab, egyenként 1.000,Ft, azaz egyezer forint névértékű és 7.170,- Ft, azaz hétezer-egyszázhetven forint kibocsátási értékű, 2
DÖNTÉS FELMENTVÉNY MEGADÁSÁRÓL névre szóló, dematerializált törzsrészvény (a továbbiakban a „C sorozatú részvények”) (a továbbiakban a „B” sorozatú részvények és a „C” sorozatú részvények együttesen az „Új Részvények”) zártkörű kibocsátásával történt. Az Új Részvények névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet – vagyis a „B” sorozatú részvények esetében részvényenként 617,- Ft, azaz hatszáztizenhét forint, a „C” sorozatú részvények esetében részvényenként 6.170,- Ft, azaz hatezeregyszázhetven forint, mindösszesen pedig 26.216.508.930,- Ft, vagyis huszonhatmilliárd-kettőszáztizenhatmillió-ötszáznyolcezerkilencszázharminc forint – a Társaság tőketartalékába került. A tőkeemelést a cégbíróság bejegyezte, illetőleg az Új Részvények kibocsátásra kerültek. A Bankcsoport eredménye 2015-ben összesen 10,5 milliárd forint konszolidált IFRS szerinti adózott veszteséget mutat, ami az egy évvel korábbi veszteségnél közel 35%-kal kedvezőbb. A banki különadó 2,8 milliárd forintos éves összegén túl az eredményt rendkívüli tételként a betétvédelmi, illetve egyéb kötelező és önkéntes alapoknak fizetett díjak és az SZHISZ-nek fizetett tagdíj 693 millió forintot tettek ki, míg a kifizetett tranzakciós illeték 2.217 millió forint volt. A rendkívüli tételektől megtisztított adózott eredmény 4,0 milliárd forint veszteséget mutat. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. magyar számviteli szabályok szerinti egyedi adózott eredménye 4.055 millió forint veszteség volt. Emellett a banki különadó 1.824 millió forinttal, az árfolyamvédelmi programhoz kapcsolódó ráfordítások 29 millió forinttal, valamint a Bankszövetségi bírsággal kapcsolatos teljesítés átvállalás 144,1 millió forinttal terhelték a Bank eredményét. A Bank 144,1 millió forint céltartalékot képzett a Bankszövetség Bankadat adatbázisában való részvétel miatti GVH bírság miatt. Az FHB Jelzálogbank adózott eredménye banki különadó és az előbbiekben említett egyéb egyszeri tételek nélkül 2.057 millió forint veszteség lenne. Az Igazgatóság álláspontja szerint a részvények értékének megőrzése érdekében, az FHB Nyrt. érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartva végezte munkáját, ezért kéri az FHB Nyrt. 2015. évi beszámolóját megtárgyaló, 2016. április 28. napján megtartandó Közgyűlését, hogy értékelje a vezető tisztségviselők 2015. üzleti évben végzett tevékenységét, és az értékelés alapján adja ki a vezető tisztségviselők 2015. évben kifejtett ügyvezetési tevékenységének megfelelőségét megállapító felmentvényt. A felmentvény megadása esetén az FHB Nyrt. az Igazgatóság tagjai ellen akkor léphet fel az ügyvezetési kötelezettségek megsértésére alapozott kártérítési igénnyel, ha a felmentvény megadásának alapjául szolgáló tények vagy adatok valótlanok vagy hiányosak voltak. A felmentvény megadásának alapjául szolgáló tényeket és adatokat az alábbi dokumentumok tartalmazzák: -
féléves jelentések; éves jelentések; időközi vezetőségi beszámolók; rendkívüli tájékoztatások; 2015. évre vonatkozó beszámoló, kapcsolódó könyvvizsgálói jelentés, a Felügyelő Bizottság jelentése; Felelős Társaságirányítási Jelentés.
A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
3
DÖNTÉS FELMENTVÉNY MEGADÁSÁRÓL HATÁROZATI JAVASLAT az 6. sz. napirendi ponthoz A Közgyűlés a Társaság Igazgatóságának kérése alapján a vezető tisztségviselők 2015. üzleti évben végzett tevékenységét értékelte, és az értékelés alapján a vezető tisztségviselők 2015. évben kifejtett ügyvezetési tevékenységének megfelelőségét megállapító felmentvényt kiadja.
4
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
7. sz. napirendi pont:
A Felügyelő Bizottság tájékoztatója a Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek 2015. évi teljesüléséről
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
A VEZETŐI RÉSZVÉNY OPCIÓS PROGRAM FELTÉTELEINEK 2015. ÉVI TELJESÜLÉSE ELŐTERJESZTÉS A Felügyelő Bizottság tájékoztatója a Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek 2015. évi teljesüléséről
I.
Előzmények
A Társaság részvényesei a Társaság 2004. évi rendes közgyűlésén határozták el első ízben, hogy a Társaság Igazgatóságának és vezetőinek hosszú távú érdekeltségi rendszerét részvényprogrammal (a továbbiakban: „Program”) bővítik. A Programot a 25/2004. (04.07.) közgyűlési határozat 2 éves időtartamra határozta meg. A Program eddig négy alkalommal, legutóbb a 2012. évi rendes közgyűlésen került megújításra 2 évre, összhangban a Hpt. rendelkezéseivel. A Programban meghatározott pénzügyi célkitűzések a Bankcsoport 2012 szeptemberében elfogadott középtávú stratégiai terve alapján kerültek meghatározásra. A Társaság közgyűlése 2015-ben a 8/2015. (04.28.) számú határozatával a 2013-2014. évre kiírt Vezetői Részvény Opciós Programot 1 évre meghosszabbította. A közgyűlés határozata szerint a Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek adott évi teljesüléséről a Felügyelő Bizottság tájékoztatja a közgyűlést.
II.
A 2015. évre elfogadott Vezetői Részvény Opciós Program feltételei 1.
A Program időtartama: 1 év (a Program keretében történő juttatás a 2015. üzleti évhez kapcsolódik.)
2.
Az adható opciós részvények fajtája: a Társaság által kibocsátott, „A” sorozatú, 100,-Ft névértékű törzsrészvény.
3.
A juttatás módja: a Társaság opciós jogot biztosít a részvényekre vonatkozóan a jogosultak részére.
4.
Az opció lehívási ára: az értékelt üzleti év január 1. napja és az értékelt üzleti évet megelőző üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja közötti időszak forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárának 25%-a
5.
A opció lehívására való jogosultság megnyílásának időpontja: az értékelt üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja.
6.
A jogosultak köre és az adható részvények/opciók száma: a Társaság Igazgatóságának elnöke, az Igazgatóság belső tagjai, illetve a vezérigazgatója és mindenkori vezérigazgató-helyettesei egyenként legfeljebb 3.000.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 30.000 db/fő), a Társaság külső igazgatósági tagjai személyenként legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 15.000 db/fő), a jogosultak köre kiterjeszthető – illetőleg jogszabály rendelkezése alapján megfelelően kiterjesztendő – az FHB Bankcsoport kiemelt vezetőire (legfeljebb 50 fő), akik személyenként egyéni értékelés alapján legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak. (A programban felhasználható részvények/opciók száma éves szinten nem haladhatja meg a 450.000 db-ot.)
7.
A juttatás feltételei: A juttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport nemzetközi számviteli sztenderdek (IFRS) szerinti konszolidált teljesítménye – a jelen részvényprogram hatásait is figyelembe véve – az alábbiakban részletezett pénzügyi
2
A VEZETŐI RÉSZVÉNY OPCIÓS PROGRAM FELTÉTELEINEK 2015. ÉVI TELJESÜLÉSE
teljesítménymutatók közül – valamennyi mutatót együttesen tekintve – összesen legalább három mutató tekintetében elérje a jelen Programban kitűzött célokat. Pénzügyi mutatók: Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik kedvezőtlen irányba az előző évhez képest Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-ot meghaladja (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.) A Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek adott évi teljesüléséről a Felügyelő Bizottság tájékoztatja a közgyűlést. Amennyiben a fenti teljesítménymutatókból – valamennyi mutatót együttesen tekintve – legalább három teljesül, úgy az Igazgatóság külső – a Társasággal munkaviszonyban nem álló tagjai jogosulttá válnak a programban meghatározott feltételek szerint lehívni keretüket. A vezérigazgató, belső igazgatósági tagok, illetve a vezérigazgató-helyettesek esetében az értékelést az Igazgatóság elnöke végzi el. Az egyéni teljesítményértékelést a Felügyelő Bizottság által jóváhagyott szabályzat szerint kell elvégezni. 8.
A részvényopció további feltétele, hogy az arra jogosult személy az őt megillető opciót 3 (három) éves időtartam alatt oly módon gyakorolhatja, hogy a lehívási jogosultság megnyílásának évében legfeljebb 60%-nyi opció lehívásra jogosult, majd az első lehívási jogosultság megnyílását követő egy év elteltével további legfeljebb 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga, míg további egy év elteltével a fennmaradó 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga.
9.
Amennyiben a jogosult jogviszonya vagy munkaviszonya az opció lehívására való jogosultság megnyílásáig megszűnik, úgy a programban való egyéni részvételi jogosultsága is megszűnik. Ettől eltérni csak az Igazgatóság külön döntése alapján lehetséges, melyet az Igazgatóság külön előterjesztésben megfogalmazott indokolás alapján hoz meg.
10. A Közgyűlés felkéri a Társaság Felügyelő Bizottságát, hogy a Program részletes szabályait a közgyűlési határozat figyelembevételével legkésőbb 2015. szeptember 30-ig állapítsa meg, valamint, hogy a Program feltételeinek megvalósulásáról évenként a Közgyűlés részére tájékoztatást adjon. A Közgyűlés felkéri az Igazgatóságot, hogy a Program részletes szabályait tartalmazó szabályzat alkalmazását ellenőrizze.
III. A Program egyes feltételei teljesülésének értékelése A Program összesen négy kritériumot (négy pénzügyi teljesítménymutatót) állít a részvényjuttatás feltételéül, melyből legalább három teljesülése szükséges a kedvezményes részvényvásárlás biztosításához. A Programban meghatározott, IFRS konszolidált beszámoló alapján számított mutatók a 2015. évre vonatkozóan az alábbiak szerint alakultak: 1. Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó millió forint Saját tőke Saját tőke alapvető kölcsöntőke nélkül Saját tőke alapvető kölcsöntőke és tőkeemelés nélkül
2014
2015
88 048 56 299 56 299
108 532 76 784 46 318
3
Változás 2015/2014 23,3% 36,4% -17,7%
Feltétel
Teljesült?
min. 5% min. 5% min. 5%
igen igen nem
A VEZETŐI RÉSZVÉNY OPCIÓS PROGRAM FELTÉTELEINEK 2015. ÉVI TELJESÜLÉSE
2. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik kedvezőtlen irányba az előző évhez képest millió forint Nem teljesítő hitelállomány aránya
2014
2015
Változás 2015/2014
20,2%
14,7%
-27,4%
Feltétel
Teljesült?
nem változik negatív irányba
igen
3. Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja 2014
2015
Adózott eredmény Adózott eredmény banki különadó nélkül Adózott eredmény banki különadó és egyéb egyszeri tételek nélkül Átlagos saját tőke
-16 195 -13 367
-10 550 -7 724
Változás 2015/2014 -34,9% -42,2%
3 828
-4 320
-
82 060
98 290
19,8%
Átlagos saját tőke alapvető kölcsöntőke nélkül
50 311
51 309
2,0%
Átlagos saját tőke arányos megtérülés (ROAE) Átlagos saját tőke arányos megtérülés (ROAE) - korrigált
-19,7% 4,7%
-10,7% -4,4%
-
millió forint
Feltétel
Teljesült?
≥ 4,0% ≥ 4,0%
nem nem
Az egyéb egyszeri tételek 2014-ben a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló 2014. XXXVIII. számú törvény (Kúria törvény) végrehajtása miatt várható veszteségekre, illetve egyéb függő tételekre képzett céltartalék, valamint az FHB Bank Zrt. és az FHB Életjáradék Zrt. részvényei értékesítésének nettó eredménye; míg 2015-ben az elszámolás és forintosítás nettó eredményhatása, valamint a halasztott adó követelés leírásához kapcsolódó ráfordítás. 4. Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-ot meghaladja millió forint Adózott eredmény Adózott eredmény banki különadó nélkül Adózott eredmény banki különadó és egyéb egyszeri tételek nélkül Átlagos mérlegfőösszeg Átlagos eszközarányos megtérülés (ROAA) Átlagos eszközarányos megtérülés (ROAA) - korrigált
2014
2015
-16 195 -13 367
-10 550 -7 724
Változás 2015/2014 -34,9% -42,2%
3 828
-4 320
-
753 476 -2,1% 0,5%
757 130 -1,4% -0,6%
0,5% -
4
Feltétel
Teljesült?
≥ 0,5% ≥ 0,5%
nem nem
A VEZETŐI RÉSZVÉNY OPCIÓS PROGRAM FELTÉTELEINEK 2015. ÉVI TELJESÜLÉSE
IV. Összegző értékelés Feltétel
Kritérium min. 5% nem változik negatív irányba ≥ 4,0% ≥ 0,5%
1. Saját tőke növekedése 2. Nem teljesítő hitelállomány arányának változása 3. Átlagos saját tőke arányos megtérülés 4. Átlagos eszközarányos megtérülés Teljesülő feltételek száma Juttatáshoz teljesítendő feltételek száma Részvény juttatható?
Teljesült? igen igen nem nem 2 3 nem
Az egyes feltételek részletes értékelése alapján megállapítható, hogy a Program feltételei a 2015. évben nem teljesültek, így a Program alapján és feltételei szerint a Programban érintett személyek kedvezményes részvényvásárlásra nem jogosultak.
5
A VEZETŐI RÉSZVÉNY OPCIÓS PROGRAM FELTÉTELEINEK 2015. ÉVI TELJESÜLÉSE HATÁROZATI JAVASLAT a 7. napirendi ponthoz A Közgyűlés a Társaság részvény-árfolyamának növelése érdekében elhatározott Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek 2015. évre vonatkozó teljesüléséről szóló tájékoztatót tudomásul vette.
6
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
8. sz. napirendi pont:
Az Igazgatóság tájékoztatója a Társaság 2016. évi üzleti tervéről (szóbeli)
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
9. sz. napirendi pont:
Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek elfogadása a 2016. üzleti évre
Budapest, 2016. április 28., 10:00 óra
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE ELŐTERJESZTÉS Vezetői Részvény Opciós Program feltételeinek elfogadása a 2016. üzleti évre I. Előzmények 1.
Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: „Társaság” vagy „FHB” vagy „FHB Nyrt.”) tőzsdei társasággá válásával összhangban a Társaság tulajdonosai 2004. évben indították el a Vezetői Részvényjuttatási Programot (a továbbiakban: „Program”) azzal a meghirdetett céllal, hogy megteremtsék a vezetői kör érdekeltségét az árfolyam, és ezen keresztül a cégérték folyamatos növelésében. A sikeresen lezárult első 2 éves Programot követően a 2006. évi rendes közgyűlés elfogadta a Program 2 évre történő megújítását.
2.
A megújított Program második 2 éves időtartamát követően, a 2008. évi közgyűlés a 11/2008. (04.29.) számú határozatával újabb 2 éves időtartamra (2008-2010) megújította a Program hatályát, amelyet követően a Program egyes feltételei a 8/2010. (04.21.) sz. közgyűlési határozattal a még hátralévő 1 éves időtartamra korrigálásra kerültek.
3.
A 2010. üzleti évre vonatkozó Program főbb jellemzői az alábbiak voltak: A részvényjuttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport érje el az adott évre rögzített teljesítmény követelmények döntő hányadát, a Program célja ugyanis az FHB Bankcsoport teljesítményének növelése, illetve az ezt támogató egyéni törekvések összehangolása. A részvényjuttatás és az egyéni jogosultság feltétele volt, hogy az FHB Bankcsoport teljesítményéhez való egyéni hozzájárulást a Program alkalmazotti résztvevői esetében értékelni és minősíteni kell. A Program célja ugyanis, hogy az FHB Bankcsoport teljesítményének növelése mellett az ezt támogató egyéni törekvések és eredmények alapján differenciáltan ismerje el a Programmal érintett személyek munkáját. A részvényjuttatás célja a tartós dolgozói részvényesi érdekeltség megteremtése, ezért az abban részesült személy az adott részvényjuttatás időpontjától számított hat hónap időtartam elteltéig ezen részvényjuttatás keretében kapott részvényeit nem értékesíthette. A részvényjuttatás további célja volt a teljesítményarányos ösztönzés növelése, így az arra jogosult személy – az FHB Bankcsoport megcélzott teljesítménye mellett - jelentős vásárlási kedvezményben részesült: az őt megillető részvények – a részvényjuttatás időpontjában irányadó részvényárfolyamon számított – ellenértékének 25%-át kell a Társaság részére 5 banki munkanapon belül megfizetni.
4.
A 2008-ban meghosszabbított Program hatálya 2010. üzleti évvel lejárt, így a 2011. évi közgyűlés egy újfajta teljesítményarányos ösztönzést biztosító 2 éves program bevezetése mellett döntött, összhangban azzal a körülménnyel, hogy a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény („Hpt.”) a 2010. év végén kiegészítésre került a javadalmazási politikára vonatkozó törvényi szintű szabályokkal, amelyre tekintettel a Társaság is átdolgozta korábbi javadalmazási irányelveit. A 2011. évben elfogadott program az alábbi három vonatkozásban tartalmazott jelentős újítást: a teljesítés alapjául szolgáló pénzügyi mutatók tekintetében két új, működés-specifikus mutató bevezetésére került sor; részvényjuttatás helyett opciós jogon alapuló program került bevezetésre; az opció időben elcsúsztatva, 3 év alatt gyakorolható (60%-20%-20% mértékekig). A Pénzügyi mutatók a 2011-2012. évre vonatkozó program szerint az alábbiak voltak: Saját tőke növekedése: minimum 10%. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek arányának növekedése a teljes hitel-portfólión belül nem haladja meg a 25%-ot az előző évhez képest Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 8%-ot meghaladja Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,6%-ot meghaladja
2
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE (Valamennyi mutató különadók nélkül, IFRS beszámoló alapján számolva.) A 2011-2012. évre vonatkozó program szerint részvényopció juttatására nem került sor, tekintettel arra, hogy a fenti pénzügyi mutatók közül legalább három egyik évben sem teljesült. 5.
A Társaság közgyűlése 2013-ban a 7/2013. (04.24.) számú határozatával indította el a következő Vezetői Részvény Opciós Programot a 2013-2014. évre az alábbiak szerint: A program időtartama: 2 év (A Program keretében történő juttatás a 2013-2014. üzleti évhez kapcsolódik.) Az adható opciós részvények fajtája: a Társaság által kibocsátott, „A” sorozatú, 100,-Ft névértékű törzsrészvény. A juttatás módja: a Társaság opciós jogot biztosít a részvényekre vonatkozóan a jogosultak részére. Az opció lehívási ára: az értékelt üzleti év január 1. napja és az értékelt üzleti évet megelőző üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja közötti időszak forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárának 25%-a A opció lehívására való jogosultság megnyílásának időpontja: az értékelt üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja. A jogosultak köre és az adható részvények/opciók száma: a Társaság Igazgatóságának elnöke, vezérigazgatói és mindenkori vezérigazgató-helyettesei egyenként legfeljebb 1.600.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 16.000 db/fő), a Társaság külső igazgatósági tagjai személyenként legfeljebb 800.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 8.000 db/fő), a jogosultak köre kiterjeszthető – illetőleg jogszabály rendelkezése alapján megfelelően kiterjesztendő – az FHB Bankcsoport kiemelt vezetőire (legfeljebb 30 fő), akik személyenként egyéni értékelés alapján legfeljebb 900.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak. A juttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport nemzetközi számviteli sztenderdek (IFRS) szerinti konszolidált teljesítménye – a jelen részvényprogram hatásait is figyelembe véve - az alábbiakban részletezett pénzügyi teljesítménymutatók közül – valamennyi mutatót együttesen tekintve - összesen legalább három mutató tekintetében elérje a Programban kitűzött célokat. Pénzügyi mutatók: - Saját tőke növekedése: minimum 10%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. - Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek arányának növekedése a teljes hitel-portfólión belül nem haladja meg a 25%-ot az előző évhez képest - Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 8%-ot meghaladja - Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,6%-kot meghaladja (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.)
A 2013-2014. évre vonatkozó program szerint részvényopció juttatására nem került sor, tekintettel arra, hogy a fenti pénzügyi mutatók közül legalább három egyik évben sem teljesült. 6. A Társaság közgyűlése 2015-ben a 8/2015. (04.28.) számú határozatával a 2013-2014. évre kiírt Vezetői Részvény Opciós Programot 1 évre meghosszabbította az alábbiak szerint: ─ ─ ─ ─ ─ ─
A Program időtartama: 1 év (a Program keretében történő juttatás a 2015. üzleti évhez kapcsolódik.) Az adható opciós részvények fajtája: a Társaság által kibocsátott, „A” sorozatú, 100,-Ft névértékű törzsrészvény. A juttatás módja: a Társaság opciós jogot biztosít a részvényekre vonatkozóan a jogosultak részére. Az opció lehívási ára: az értékelt üzleti év január 1. napja és az értékelt üzleti évet megelőző üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja közötti időszak forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárának 25%-a A opció lehívására való jogosultság megnyílásának időpontja: az értékelt üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja. A jogosultak köre és az adható részvények/opciók száma:
3
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE a Társaság Igazgatóságának elnöke, az Igazgatóság belső tagjai, illetve a vezérigazgatója és
─
mindenkori vezérigazgató-helyettesei, egyenként legfeljebb 3.000.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 30.000 db/fő), a Társaság külső igazgatósági tagjai személyenként legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 15.000 db/fő), a jogosultak köre kiterjeszthető – illetőleg jogszabály rendelkezése alapján megfelelően kiterjesztendő – az FHB Bankcsoport kiemelt vezetőire (legfeljebb 50 fő), akik személyenként egyéni értékelés alapján legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak. (A programban felhasználható részvények/opciók száma nem haladhatja meg a 450.000 db-ot.) A juttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport nemzetközi számviteli sztenderdek (IFRS) szerinti konszolidált teljesítménye – a jelen részvényprogram hatásait is figyelembe véve - az alábbiakban részletezett pénzügyi teljesítménymutatók közül – valamennyi mutatót együttesen tekintve - összesen legalább három mutató tekintetében elérje a jelen Programban kitűzött célokat. Pénzügyi mutatók: - Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. - Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik negatív irányba az előző évhez képest - Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja - Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-kot meghaladja (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.)
─
─
A Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek adott évi teljesüléséről a Felügyelő Bizottság tájékoztatja a közgyűlést. Amennyiben a fenti teljesítménymutatókból – valamennyi mutatót együttesen tekintve - legalább három teljesül, úgy az Igazgatóság külső, a Társasággal munkaviszonyban nem álló tagjai jogosulttá válnak a programban meghatározott feltételek szerint lehívni keretüket. A vezérigazgató, belső igazgatósági tagok, illetve a vezérigazgató-helyettesek esetében az értékelést az Igazgatóság elnöke végzi el. Az egyéni teljesítményértékelést a Felügyelő Bizottság által jóváhagyott szabályzat szerint kell elvégezni. A részvényopció további feltétele, hogy az arra jogosult személy az őt megillető opciót 3 (három) éves időtartam alatt oly módon gyakorolhatja, hogy a lehívási jogosultság megnyílásának évében legfeljebb 60%-nyi opció lehívásra jogosult, majd az első lehívási jogosultság megnyílását követő egy év elteltével további legfeljebb 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga, míg további egy év elteltével a fennmaradó 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga.
A 2015. évre meghosszabbított program szerint részvényopció juttatására nem került sor, tekintettel arra, hogy a fenti pénzügyi mutatók közül legalább három egyik évben sem teljesült.
4
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE II. Javaslat A Program indulásakor felhozott érvek további alkalmazásával, az FHB Bankcsoport és a Társaság egyes vezetői hosszú távú érdekeltségi rendszerének részeként indokolt fenntartani az FHB Bankcsoport eredményességének növelését, illetve a részvények árfolyam-emelkedését célzó érdekeltségi rendszert. Ezen ösztönzési módon keresztül jól megjeleníthető a vezetők felé a Társaság, mint tőzsdei társaság tulajdonosainak kiemelt érdeke a cégérték folyamatos emelkedésében. Így a Program ezen célkitűzéseinek továbbvitele, a Társaság sikeres működtetését meghatározó vezetőkkel szemben azok hosszú távú elvárásként való megfogalmazását jelentheti. A korábbi Programot 1 éves időtartamra indokolt meghosszabbítani. Opciós jogon alapuló program (Vezetői Részvény Opciós Program; „Opciós Program”) fenntartása célszerű továbbra is, összhangban a piaci tendenciákkal. Figyelembe véve a Bankcsoport 2015 decemberében elfogadott 2016. évi konszolidált üzleti és pénzügyi tervét, a Vezetői Részvény Opciós Program mutatószámait az előző évi programéval azonos módon és mértékkel javasoljuk meghatározni. Pénzügyi mutatók a 2016. évre vonatkozó javaslat szerint: Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik negatív irányba az előző évhez képest. Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja. Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-ot meghaladja. (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.) Fenti javaslatok figyelembe vételével az Opciós Program meghosszabbítására az alábbi feltételek határozhatóak meg: 1.
A program meghosszabbításának időtartama: 1 év (A Program keretében történő juttatás a 2016. üzleti évhez kapcsolódik.)
2.
Az adható opciós részvények fajtája: a Társaság által kibocsátott, „A” sorozatú, 100,-Ft névértékű törzsrészvény.
3.
A juttatás módja: a Társaság opciós jogot biztosít a részvényekre vonatkozóan a jogosultak részére.
4.
Az opció lehívási ára: az értékelt üzleti év január 1. napja és az értékelt üzleti évet megelőző üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja közötti időszak forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárának 25%-a.
5.
A opció lehívására való jogosultság megnyílásának időpontja: az értékelt üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja.
6.
A jogosultak köre és az adható részvények/opciók száma: a Társaság Igazgatóságának elnöke, az Igazgatóság belső tagjai, illetve a vezérigazgatója és mindenkori vezérigazgató-helyettesei, egyenként legfeljebb 3.000.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 30.000 db/fő), a Társaság külső igazgatósági tagjai személyenként legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 15.000 db/fő), a jogosultak köre kiterjeszthető – illetőleg jogszabály rendelkezése alapján megfelelően kiterjesztendő – az FHB Bankcsoport kiemelt vezetőire (legfeljebb 50 fő), akik személyenként egyéni értékelés alapján legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak.
5
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE (A programban felhasználható részvények/opciók száma nem haladhatja meg a 450.000 db-ot.) 7.
A juttatás feltételei: A juttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport nemzetközi számviteli sztenderdek (IFRS) szerinti konszolidált teljesítménye – a jelen részvényprogram hatásait is figyelembe véve - az alábbiakban részletezett pénzügyi teljesítménymutatók közül – valamennyi mutatót együttesen tekintve - összesen legalább három mutató tekintetében elérje a jelen Programban kitűzött célokat. Pénzügyi mutatók: Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik negatív irányba az előző évhez képest Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-kot meghaladja (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.) A Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek adott évi teljesüléséről a Felügyelő Bizottság tájékoztatja a közgyűlést. Amennyiben a fenti teljesítménymutatókból – valamennyi mutatót együttesen tekintve - legalább három teljesül, úgy az Igazgatóság külső - a Társasággal munkaviszonyban nem álló tagjai jogosulttá válnak a programban meghatározott feltételek szerint lehívni keretüket. A vezérigazgató, illetve a mindenkori vezérigazgató-helyettesek, és belső igazgatósági tagok esetében az értékelést az Igazgatóság elnöke végzi el. Az egyéni teljesítményértékelést a Felügyelő Bizottság által jóváhagyott szabályzat szerint kell elvégezni.
8.
A részvényopció további feltétele, hogy az arra jogosult személy az őt megillető opciót 3 (három) éves időtartam alatt oly módon gyakorolhatja, hogy a lehívási jogosultság megnyílásának évében legfeljebb 60%-nyi opció lehívásra jogosult, majd az első lehívási jogosultság megnyílását követő egy év elteltével további legfeljebb 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga, míg további egy év elteltével a fennmaradó 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga.
9.
Amennyiben a jogosult jogviszonya vagy munkaviszonya az opció lehívására való jogosultság megnyílásáig megszűnik, úgy a programban való egyéni részvételi jogosultsága is megszűnik. Ettől eltérni csak az Igazgatóság külön döntése alapján lehetséges, melyet az Igazgatóság külön előterjesztésben megfogalmazott indokolás alapján hoz meg.
6
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE HATÁROZATI JAVASLAT a 9. sz. napirendi ponthoz A Közgyűlés az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) részvény-árfolyamának növelése érdekében elhatározza a Vezetői Részvény Opciós Program („Program”) felállítását az alábbi feltételek mellett: 1.
A Program időtartama: 1 év (a Program keretében történő juttatás a 2016. üzleti évhez kapcsolódik.)
2.
Az adható opciós részvények fajtája: a Társaság által kibocsátott, „A” sorozatú, 100,- Ft névértékű törzsrészvény.
3.
A juttatás módja: a Társaság opciós jogot biztosít a részvényekre vonatkozóan a jogosultak részére.
4.
Az opció lehívási ára: az értékelt üzleti év január 1. napja és az értékelt üzleti évet megelőző üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja közötti időszak forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárának 25%-a
5.
A opció lehívására való jogosultság megnyílásának időpontja: az értékelt üzleti évet lezáró rendes közgyűlés időpontja.
6.
A jogosultak köre és az adható részvények/opciók száma: ─ a Társaság Igazgatóságának elnöke, az Igazgatóság belső tagjai, illetve a vezérigazgatója és mindenkori vezérigazgató-helyettesei, egyenként legfeljebb 3.000.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 30.000 db/fő), ─ a Társaság külső igazgatósági tagjai személyenként legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak (maximum 15.000 db/fő), ─ a jogosultak köre kiterjeszthető – illetőleg jogszabály rendelkezése alapján megfelelően kiterjesztendő – az FHB Bankcsoport kiemelt vezetőire (legfeljebb 50 fő), akik személyenként egyéni értékelés alapján legfeljebb 1.500.000,- Ft össznévértékű részvényre jogosultak. (A programban felhasználható részvények/opciók száma nem haladhatja meg a 450.000 db-ot.)
7.
A juttatás feltételei: A juttatás feltétele, hogy az FHB Bankcsoport nemzetközi számviteli sztenderdek (IFRS) szerinti konszolidált teljesítménye – a jelen részvényprogram hatásait is figyelembe véve - az alábbiakban részletezett pénzügyi teljesítménymutatók közül – valamennyi mutatót együttesen tekintve - összesen legalább három mutató tekintetében elérje a jelen Programban kitűzött célokat. Pénzügyi mutatók: Saját tőke növekedése: minimum 5%, azzal, hogy a mutató értéke az alapvető kölcsöntőke kötvények nélkül számítandó. Nem teljesítő hitel-állomány arányának változása: a tárgyév végén fennálló nem teljesítő hitelek aránya a teljes hitel-portfólión belül nem változik negatív irányba az előző évhez képest Átlagos saját tőke arányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos saját tőkearányos megtérülés mutatószáma legalább a 4%-ot meghaladja Átlagos eszközarányos megtérülés: a tárgyévben – banki különadó nélkül – számolt átlagos eszközarányos megtérülés mutatószáma legalább a 0,5%-kot meghaladja (az éves Konszolidált IFRS beszámoló alapján számolva.) A Vezetői Részvényjuttatási Program feltételeinek adott évi teljesüléséről a Felügyelő Bizottság tájékoztatja a közgyűlést. Amennyiben a fenti teljesítménymutatókból – valamennyi mutatót együttesen tekintve - legalább három teljesül, úgy az Igazgatóság külső - a Társasággal munkaviszonyban nem álló tagjai jogosulttá válnak a programban meghatározott feltételek szerint lehívni keretüket. A vezérigazgató, belső igazgatósági tagok, illetve a vezérigazgató-helyettesek esetében az értékelést az Igazgatóság elnöke végzi el. Az egyéni teljesítményértékelést a Felügyelő Bizottság által jóváhagyott szabályzat szerint kell elvégezni.
7
VEZETŐI RÉSZVÉNYJUTTATÁSI PROGRAM A 2016. ÜZLETI ÉVRE 8.
A részvényopció további feltétele, hogy az arra jogosult személy az őt megillető opciót 3 (három) éves időtartam alatt oly módon gyakorolhatja, hogy a lehívási jogosultság megnyílásának évében legfeljebb 60%-nyi opció lehívásra jogosult, majd az első lehívási jogosultság megnyílását követő egy év elteltével további legfeljebb 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga, míg további egy év elteltével a fennmaradó 20%-nyi opció lehívására nyílik meg a joga.
9.
Amennyiben a jogosult jogviszonya vagy munkaviszonya az opció lehívására való jogosultság megnyílásáig megszűnik, úgy a programban való egyéni részvételi jogosultsága is megszűnik. Ettől eltérni csak az Igazgatóság külön döntése alapján lehetséges, melyet az Igazgatóság külön előterjesztésben megfogalmazott indokolás alapján hoz meg.
10. A Közgyűlés felkéri a Társaság Igazgatóságát, hogy a Program részletes szabályait a közgyűlési határozat figyelembevételével legkésőbb 2016. szeptember 30-ig állapítsa meg. A Közgyűlés felkéri a Felügyelő Bizottságot, hogy a Program részletes szabályait tartalmazó szabályzat alkalmazását ellenőrizze, valamint, hogy a Program feltételeinek megvalósulásáról évenként a Közgyűlés részére tájékoztatást adjon.
8
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
10. sz. napirendi pont:
Az Igazgatóság felhatalmazása saját részvények megszerzésére
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
AZ IGAZGATÓSÁG FELHATALMAZÁSA SAJÁT RÉSZVÉNYEK MEGSZERZÉSÉRE ELŐTERJESZTÉS Az Igazgatóság felhatalmazása saját részvények megszerzésére Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) közgyűlése 2015. április 28. napján – az évi rendes közgyűlés keretében – meghozott 9/2015. (04.28.) sz. számú határozatával felhatalmazta az Igazgatóságot a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:223.§ (1) bekezdése alapján a Társaság saját részvényeinek megszerzésére. E felhatalmazás – a törvényi rendelkezésekre figyelemmel – 2016. szeptember 30-ig érvényes. A Társaság saját részvényeinek megszerzésére a 9/2015. (04.28.) sz. számú határozatban megjelölt célok az „A” sorozatú törzsrészvények tekintetében az elkövetkezendő időszakban is változatlan tartalommal fennállnak, illetőleg a „B” sorozatú elsőbbségi részvények és a „C” sorozatú törzsrészvények esetében is indokolt az a döntés hatályának kiterjesztése. Mindezek alapján a Társaság Igazgatósága javasolja, hogy a Közgyűlés a megszerezhető részvények fajtájának, osztályának, számának, névértékének, az ellenérték legalacsonyabb és legmagasabb összegének a határozati javaslat szerinti meghatározása mellett, a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:223. § (1) bekezdése alapján, határozattal adjon 18 hónapig érvényes ismételt felhatalmazást az Igazgatóság részére a saját részvények megszerzésére. A Felügyelő Bizottság egyetért az Igazgatóság javaslatával.
2
AZ IGAZGATÓSÁG FELHATALMAZÁSA SAJÁT RÉSZVÉNYEK MEGSZERZÉSÉRE HATÁROZATI JAVASLAT a 10. sz. napirendi ponthoz Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) közgyűlése a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény (Ptk.) 3:223.§ (1) bekezdése alapján felhatalmazza az Igazgatóságot a Társaság saját részvényeinek megszerzésére az alábbi feltételek mellett. 1.
A megszerezhető saját részvények fajtája, névértéke és mennyisége: „A” sorozatú 100,- Forint névértékű törzsrészvény, „B” sorozatú 1.000,- Forint névértékű elsőbbségi részvény, „C” sorozatú 100,- Forint névértékű törzsrészvény, de legfeljebb egy időpontra vonatkoztatva összesen az alaptőke össznévértéke 25 %-áig.
2.
A saját részvények megszerzésének célja: a Vezetői Részvény Opciós Program, illetve a Társaság üzleti stratégiájának tervszerű végrehajtása.
3.
A saját részvények megszerzésének módja: tőzsdei, illetve tőzsdén kívüli forgalomban, visszterhes módon.
4.
Az egy saját részvényért kifizethető ellenérték legalacsonyabb és legmagasabb összege: az „A” és „B” sorozatú részvények esetében a legalacsonyabb vételár 1,- Ft, azaz Egy forint, a legmagasabb vételár pedig legfeljebb egy „A” sorozatú részvény ügyletkötés időpontját megelőző egy hónap forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárfolyamának 125%-a; a „C” sorozatú részvények esetében a legalacsonyabb vételár 1,- Ft, azaz Egy forint, a legmagasabb vételár pedig legfeljebb egy „A” sorozatú részvény ügyletkötés időpontját megelőző egy hónap forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárfolyamának 1250%-a.
5.
Jelen felhatalmazás a jelen határozat meghozatalától számított 18 hónapig érvényes.
6.
A saját részvények megszerzésének egyéb feltételeit illetően a Ptk. vonatkozó rendelkezései az irányadók.
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
11. sz. napirendi pont:
Az Igazgatóság felhatalmazása a Társaság alaptőkéjének felemelésére
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
AZ IGAZGATÓSÁG FELHATALMAZÁSA AZ ALAPTŐKE FELEMELÉSÉRE
ELŐTERJESZTÉS Az Igazgatóság felhatalmazása a Társaság alaptőkéjének felemelésére A jelen előterjesztésben javasolt alaptőke felemelésére vonatkozó felhatalmazás a Társaság, illetve az FHB Bankcsoport tagjai számára az elkövetkezendő időszakban várható esetleges üzleti lehetőségek kihasználásának alapját teremti meg. Az elmúlt években az FHB Bakcsoport tevékenységi köre kiszélesedett, ügyfélköre jelentősen bővült és a Csoport – hagyományos piaca, a lakossági jelzáloghitelezés mellett – egyre inkább szignifikáns szereplővé válik a pénzügyi szolgáltatások egyéb szegmenseiben is. Ennek a fejlődésnek a folytatásához, a már meglévő és a potenciális új ügyfelek kiszolgálásához kapcsolódó üzleti lehetőségek kihasználásához biztosítani kell a Bankcsoport rugalmas, gyors döntéshozatali képességét. A Társaság jelenleg is rendelkezik a prudens működést – és esetleges stressz-helyzetek kezelését is – biztosító tőkével, ugyanakkor az adódó piaci lehetőségek, valamint az ezek nyomán szükségessé váló tőkekövetelményeknek történő megfelelés szükségessé tehetik a meglévő tőkeszerkezet módosítását. A javasolt felhatalmazás a stratégiai célok megvalósításának mozgásterét bővíti és egyben az aktuális tőkepolitika eszköze lehet. A fenti célok jogi alapját biztosítja a Társaság Alapszabályának 7.3 pontja, amely – a Ptk. 3:294. §-ában foglaltak alapján – lehetővé teszi a közgyűlés számára, hogy határozatában az Igazgatóságot felhatalmazza az alaptőke felemelésére. Az alaptőke felemelésére történő felhatalmazásra vonatkozó alábbi határozati javaslat tartalmazza a Ptk. által előírt kötelező elemeket, így azt a legmagasabb összeget (jóváhagyott alaptőke), amellyel az Igazgatóság a Társaság alaptőkéjét felemelheti, és azt az időtartamot, amelyen belül az Igazgatóság élhet a felhatalmazással. Az Igazgatóság javasolja a Közgyűlés részére, hogy az Alapszabály 7.3 pontja és a 12.3. n) pontja alapján, az Igazgatóság alaptőke felemelésére történő felhatalmazása esetére a Közgyűlés döntsön a Társaság részvényesei és (ha ilyenek kibocsátására időközben sor kerül) az átváltoztatható és jegyzési jogot biztosító kötvények tulajdonosai által gyakorolható jegyzési elsőbbségi jog kizárásáról. Az előterjesztés indokai a következők: •
A jegyzési elsőbbségi jog ilyen módon történő kizárása lehetővé teszi a Társaság részére, hogy a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról szóló, az Európai Parlament és Tanács 2013. június 26-i 575/2013/EU rendeletében foglalt, a tőkekövetelményekre és a nagykockázat vállalására vonatkozó szabályoknak való, egyedi és konszolidált szinten történő megfelelés érdekében gyors és hatékony tőkebevonással élhessen.
•
A javaslat elfogadása lehetővé teszi továbbá, hogy adott esetben a megvalósítandó tőkebevonás során az alaptőke felemelésének sikeressége, illetőleg a Társaság és a lehetséges befektetők között létrejött szerződések végrehajthatósága biztosított legyen.
A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
2
AZ IGAZGATÓSÁG FELHATALMAZÁSA AZ ALAPTŐKE FELEMELÉSÉRE HATÁROZATI JAVASLATOK a 11. sz. napirendi ponthoz Határozati javaslat a jegyzési elsőbbségi jog kizárására: A Közgyűlés a Társaság Alapszabályának a 7.3., 7.5 és 12.3. n) pontja alapján úgy határoz, hogy amennyiben a Közgyűlés a Társaság Igazgatóságát az alaptőke felemelésére felhatalmazza, és az Igazgatóság ezen felhatalmazás alapján a Társaság alaptőkéjét felemeli, a Társaság részvényesei, valamint az átváltoztatható vagy jegyzési jogot biztosító kötvények tulajdonosai – amennyiben az Igazgatóság a tőkeemelésről döntő határozatában másként nem rendelkezik – a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:297. §-a és az Alapszabály 7.5 pontja szerinti jegyzési elsőbbségi jogukat nem gyakorolhatják. Határozati javaslat az Igazgatóság felhatalmazására az alaptőke felemelésére: A Közgyűlés a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény (Ptk.) 3:294. §-a, továbbá a Társaság Alapszabályának 7.3 pontja alapján felhatalmazza a Társaság Igazgatóságát a Társaság alaptőkéjének felemelésére az alábbi feltételekkel: 1.
Az Igazgatóság jelen felhatalmazás alapján a Társaság alaptőkéjét legfeljebb névértéken maximum 4.000.000.000,- Ft, azaz Négymilliárd forint összeggel emelheti fel.
2.
Jelen felhatalmazás a jelen határozat keltétől számított kettő évig terjedő határozott időtartamra szól, és a Közgyűlés határozatával megújítható.
3.
Jelen felhatalmazás a Ptk. III. könyv XXXVI. fejezet szerinti valamennyi alaptőke-emelési esetre és módra vonatkozik.
4.
A jelen határozatban nem szabályozott kérdésekben a Társaság Alapszabálya, valamint a Ptk. és az egyéb vonatkozó jogszabályok rendelkezései irányadóak.
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
12. sz. napirendi pont:
Könyvvizsgáló megválasztása és díjazásának megállapítása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
ELŐTERJESZTÉS Könyvvizsgáló megválasztása és díjazásának megállapítása Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) 2015. április 28-én megtartott évi rendes közgyűlésén a részvényesek a 2015. üzleti évet lezáró közgyűlés napjáig, de legfeljebb 2016. május 31. napjáig szóló hatállyal a Társaság könyvvizsgálójának választották meg a Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaságot („Deloitte Kft.”). Tekintettel arra, hogy a választott könyvvizsgáló megbízatása a 2015. üzleti évet lezáró, 2016. április 28-i évi rendes közgyűlés napjával lejár, ezért szükséges, hogy a közgyűlés gondoskodjon új könyvvizsgáló választásáról, illetőleg díjazásának megállapításáról. A Deloitte Kft. mint megválasztott könyvvizsgáló az elmúlt év során megismerte a Társaság tevékenységét, speciális jelzálogbanki szabályait, a számviteli elszámolások kialakított rendjét, az adatok technikai hátterét. A Deloitte Kft. behatóan ismeri a Társaság irányításával működő FHB Bankcsoport sajátosságait is, mivel a Társaság könyvvizsgálója látta el az FHB Bankcsoport valamennyi, összevont felügyelet alá tartozó tagjának 2014. és 2015. évi könyvvizsgálatát. Az FHB Bankcsoportba tartozó egyszemélyes társaságok egyszemélyes tulajdonosa, illetve az FHB Bank Zrt. évi rendes közgyűlése a Deloitte Kft.-t a 2016. és 2017. gazdasági évekre újraválasztotta e társaságok könyvvizsgálójává. A Felügyelő Bizottság tagjai – a testület döntésekor hatályos rendelkezések és körülmények alapján egyben az audit bizottságként is eljárva – megtárgyalták a könyvvizsgáló újraválasztásának kérdését, és áttekintették a könyvvizsgálóval kötendő szerződés tervezetét. A Felügyelő Bizottság – egyben az audit bizottságként is eljárva – javasolja a Közgyűlés számára, hogy a 2016. és 2017. üzleti évek magyar és a Nemzetközi Számviteli Szabályok szerint készített éves hitelintézeti és konszolidált beszámolóinak könyvvizsgálatára, a 2017. üzleti évet lezáró közgyűlés napjáig, de legkésőbb 2018. május 31-ig a Deloitte Kft.-t válassza meg. A Felügyelő Bizottság javasolja továbbá a Közgyűlésnek, hogy a Deloitte Kft. újbóli megválasztása esetén a Társaságnál a könyvvizsgálói feladatokat ellátó természetes személynek fogadja el Horváth Tamás bejegyzett könyvvizsgáló kijelölését, illetve tartós távollét miatti akadályoztatása esetén Molnár Gábor helyettes könyvvizsgáló kijelölését. A Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlés számára, hogy a könyvvizsgálói feladatok ellátásáért – ideértve a magyar számviteli szabványok szerinti hitelintézeti beszámoló, illetve a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált beszámoló könyvvizsgálatáért – a 2016. és 2017. üzleti évekre is – a 2015. évi díjjal megegyezően – évente 11.500.000,- Ft + ÁFA díj kerüljön megállapításra.
2
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
HATÁROZATI JAVASLAT a 12. sz. napirendi ponthoz 1.
Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Közgyűlése a Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaságot (székhelye: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/C. cégjegyzékszáma: 01-09-071057; kamarai tagsági száma: 000083; felügyeleti pénzügyi intézményi minősítési nyilvántartási száma: T-000083/94; a továbbiakban: „Könyvvizsgáló”) választja meg a 2016. és 2017. üzleti évekre könyvvizsgálónak, és egyúttal hagyja jóvá Horváth Tamás (anyja neve: Grósz Veronika; születési helye, ideje: Budapest, 1969. március 08.; lakóhely: 1028 Budapest, Bölény u. 16.; kamarai nyilvántartási száma: 003449; felügyeleti intézményi minősítési nyilvántartási szám: E003449) személyében is felelős könyvvizsgáló kijelölését. Arra az esetre, ha Horváth Tamás mint kijelölt személy e minőségben való tevékenységét tartós távolléte miatt nem képes ellátni, a Közgyűlés jóváhagyja Molnár Gábor (anyja neve: Szendrődi Ildikó; születési helye, ideje: Budapest, 1980. január 18.; lakóhelye: 1031 Budapest, Muzsla utca 8.; kamarai nyilvántartási száma: 007239; felügyeleti intézményi minősítési nyilvántartási szám: EBV007239) mint helyettes könyvvizsgáló kinevezését.
2.
A Könyvvizsgáló a megbízatását a Közgyűlés napját követő naptól a 2017. üzleti évet lezáró Közgyűlés napjáig, de legkésőbb 2018. május 31-ig tölti be.
3.
A Könyvvizsgálót a Társaság magyar és a Nemzetközi Számviteli Szabályok szerint készített éves hitelintézeti és konszolidált beszámolóinak a könyvvizsgálatáért 2016. és 2017. években 11.500.000,- Ft + Áfa díj illeti meg évente.
4.
A Közgyűlés felhatalmazza az Igazgatóságot arra, hogy a Könyvvizsgálóval a 2016. és 2017. üzleti évek könyvvizsgálatára vonatkozó szerződést megkösse.
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
13. sz. napirendi pont:
Igazgatósági tag(ok) megválasztása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
IGAZGATÓSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA
ELŐTERJESZTÉS Igazgatósági tag(ok) megválasztása Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) Alapszabályának 12.3. e) pontja értelmében a közgyűlés hatáskörébe tartozik a döntés az Igazgatóság új tagjainak megválasztása, illetőleg díjazásuk megállapítása kérdésében. Az Igazgatóság javasolja a Társaság Közgyűlésének, hogy a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó határozata kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra válassza meg a Társaság Igazgatóságába Szabó Levente Lászlót külső igazgatósági tagként, aki a tisztség betöltéséért az Igazgatóság többi külső tagjával megegyező díjazásban részesüljön. Az Szhitv. 15. § (12) bekezdése és a Hpt. 14. § (1) bekezdésének e) pontja értelmében a Takarékbank Zrt. Igazgatósága és Magyar Nemzeti Bank engedélye szükséges a vezető állású személynek minősülő igazgatósági tag megválasztásához. Szabó Levente 1993-ban a Pénzügyi és Számviteli Főiskola pénzügyi szakán, pénzintézeti szakirányon szerzett diplomát, majd 1995-ben a Janus Pannonius Tudományegyetem pénzügyi szakán vállalatgazdálkodási szakirányon másoddiplomát. 1997 és 1999 között a Bank Austria-Creditanstalt Rt. kiemelt vállalati ügyfélmenedzsmentjén dolgozott, majd 1999-től a Takarékbanknál két éven keresztül a Német Vállalati Ügyfelek Osztály osztályvezetője, majd újabb két éven keresztül a Takarékszövetkezeti Üzletág igazgatója volt. A Bank ügyvezetésébe 2005-ben került, mint ügyvezető igazgató, illetve belső igazgatósági tag. 2010 és 2013 között vezérigazgató-helyettes, majd 2013-tól a Takarékbank vezérigazgatója, továbbra is igazgatósági tag. A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
2
IGAZGATÓSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA
HATÁROZATI JAVASLAT a 13. sz. napirendi ponthoz 1.
A Közgyűlés a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélyező határozata kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra megválasztja a Társaság Igazgatóságába Szabó Levente Lászlót (anyja neve: Bölcskei Klára; lakcíme: 1118 Budapest, Sasadi út 68.; adóazonosító jele: 8385032932) külső igazgatósági tagként.
2.
A Közgyűlés döntése alapján Szabó Levente László a tisztsége ellátásáért az Igazgatóság többi külső tagjával megegyező díjazásban részesül.
2
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
14. sz. napirendi pont:
Felügyelő Bizottsági tag(ok) megválasztása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
FELÜGYELŐ BIZOTTSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA ELŐTERJESZTÉS Felügyelő Bizottsági tag(ok) megválasztása Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) Felügyelő Bizottsága tagjának, Szabó Miklósnak megbízatása 2016. április 20. napján lejár. A Társaság Alapszabálya 12.3 f) pontja alapján a közgyűlés hatáskörébe tartozik a felügyelő bizottsági tagok megválasztása és díjazásának megállapítása, ezért a Társaság Igazgatósága javasolja a közgyűlésnek, hogy Szabó Miklóst válassza újra felügyelő bizottsági tagnak a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélye kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra. Javasolt továbbá, hogy a közgyűlés válassza meg Sebestyén Istvánt is felügyelő bizottsági tagnak a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélye kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra. Sebestyén István a Kandó Kálmán Műszaki Főiskolán végzett 1996-ban villamosmérnökként, majd 1999-ben a Pénzügyi és számviteli Főiskolán közgazdasági szakokleveles mérnök képesítést szerzett. Karrierjét 1997-ben a Jászszentlászlói Takarékszövetkezetben kezdte, 1999-től a Fókusz Takarékszövetkezetben dolgozik, először marketing igazgatóként, majd ügyvezető igazgató-helyettesként, 2004-tól pedig ügyvezető igazgatóként. 2002 és 2006 között az OTSZ Felügyelő Bizottságának tagja, 2010-től a Felügyelő Bizottság elnöke. 2014-től a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Igazgatóságának elnöke. Az Szhitv. 15. § (12) bekezdése és a Hpt. 14. § (1) bekezdés e) pontja alapján a felügyelő bizottsági tagok megválasztásához a Takarékbank Zrt. Igazgatósága és a Felügyelet előzetes engedélye szükséges. A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
2
FELÜGYELŐ BIZOTTSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA HATÁROZATI JAVASLATOK a 14. sz. napirendi ponthoz Határozati javaslat Szabó Miklós újraválasztása tárgyában: A Közgyűlés a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélye kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra Szabó Miklóst (anyja neve: Szabados Margit) tagként újraválasztja a Társaság Felügyelő Bizottságába. Határozati javaslat Sebestyén István megválasztása tárgyában: A Közgyűlés a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélye kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra Sebestyén Istvánt (anyja neve: Lajos Matild) megválasztja a Társaság Felügyelő Bizottságába.
2
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
15. sz. napirendi pont:
Audit Bizottsági tag(ok) megválasztása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
AUDIT BIZOTTSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA ELŐTERJESZTÉS Audit Bizottsági tag(ok) megválasztása Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) a 2014. évi rendes közgyűlésén határozott az Audit Bizottság felállításáról, amelynek tagjai a Felügyelő Bizottság független tagjai lettek. A 14. napirendi ponthoz tartozó előterjesztésben foglaltak szerint Szabó Miklós felügyelő bizottsági tagi megbízatása 2016. április 20. napján lejár, újraválasztása esetén indokolt az Audit Bizottság tagjai közé történő ismételt megválasztása. Emellett – tekintettel arra, hogy Sebestyén István megválasztása esetén ugyancsak a Felügyelő Bizottság független tagjának minősül –, javasolt az újonnan megválasztandó Sebestyén István audit bizottsági tagként történő megválasztása is. A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
2
AUDIT BIZOTTSÁGI TAG(OK) MEGVÁLASZTÁSA HATÁROZATI JAVASLATOK a 15. sz. napirendi ponthoz Határozati javaslat Szabó Miklós újraválasztása tárgyában: A Közgyűlés a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó határozata kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra, azaz a felügyelő bizottsági megbízatása lejártáig Szabó Miklóst (anyja neve: Szabados Margit) újraválasztja tagként a Társaság Audit Bizottságába. Határozati javaslat Sebestyén István megválasztása tárgyában: A Közgyűlés a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó határozata kézhezvételének napjától számított öt éves határozott időtartamra, azaz a felügyelő bizottsági megbízatása lejártáig Sebestyén Istvánt (anyja neve: Lajos Matild) megválasztja tagként a Társaság Audit Bizottságába.
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
16. sz. napirendi pont:
Az igazgatósági és a felügyelő bizottsági tagok díjazásának megállapítása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
IGAZGATÓSÁGI ÉS FELÜGYELŐ BIZOTTSÁGI TAGOK DÍJAZÁSA
ELŐTERJESZTÉS Az igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok díjazásának megállapítása Az Igazgatóság valamint a Felügyelő Bizottság tagjai tekintetében az Igazgatóság a tiszteletdíjak mértékének változatlanul hagyását javasolja a Közgyűlés számára. Ezen javaslat indoka a Társaságot és az FHB Bankcsoportot érintő makrogazdasági és hazai szabályozói környezet elmúlt időszakban történt kedvezőtlen változása, és mindezek hatása a Társaság jövedelmezőségére. A Felügyelő Bizottság az Igazgatóság javaslatával egyetért.
2
IGAZGATÓSÁGI ÉS FELÜGYELŐ BIZOTTSÁGI TAGOK DÍJAZÁSA
HATÁROZATI JAVASLAT a 16. sz. napirendi ponthoz A Közgyűlés a Társaság Felügyelő Bizottságának elnöke és tagjai, valamint az Igazgatóság elnöke és tagjai tiszteletdíja mértékét 2016. évben változatlan összegben, azaz a 2015. évre meghatározott összegben határozza meg.
3
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
17. sz. napirendi pont:
A Társaság Alapszabályának módosítása
Budapest, 2016. április 28., 10.00 óra
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
ELŐTERJESZTÉS A Társaság Alapszabályának módosítása Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (a továbbiakban a „Társaság”) alapszabályának (a továbbiakban az „Alapszabály”) módosítása a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény („Ptk.”) alapján a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik. A Társaság Alapszabályának átfogó, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetéhez való csatlakozásra tekintettel szükséges módosítására legutóbb a 2015. november 9. napjára összehívott rendkívüli közgyűlésen került sor, illetőleg ezt követően az Igazgatóság által elhatározott tőkeemelés kapcsán is megfelelően módosításra került. A jelen előterjesztésben az Igazgatóság az Alapszabálynak alábbi módosításait indítványozza, az itt megjelölt indokokra tekintettel: a) Az egy részvényes vagy részvényesi csoport által gyakorolható szavazati mérték maximálása Javasolt egyrészről, hogy a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (Hpt.) 135.§ (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján1 a közgyűlés az Alapszabályban rögzítse az egy részvényes, illetőleg részvényesi csoport által gyakorolható szavazati jog legmagasabb mértékét. A javaslat indoka, hogy a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (Tpt.) nyilvános vételi ajánlat megtételét írja elő a) a huszonöt százalékot meghaladó mértékű befolyásszerzéshez, ha a befolyást szerző részvényesen kívül senki sem rendelkezik a szavazati jogok tíz százalékát meghaladó befolyással, vagy b) a harminchárom százalékot meghaladó mértékű befolyásszerzéshez. A fenti szabály alkalmazandó összehangoltan eljáró részvényesek, tehát egy részvényesi csoport esetében is. Tekintettel arra, hogy a legutóbbi tőkeemelés során kibocsátott „B” sorozatú elsőbbségi részvények az Alapszabályban meghatározott esetben – ti. ha osztalékfizetésre nem kerül sor egy adott évben – szavazóvá válnak, felmerülhet azon eset, amikor a „B” sorozatú részvények tulajdonosai – akik a jogszabályi előírások szerint egy részvényesi csoportnak minősülhetnek – átlépik a Tpt.-ben meghatározott fenti küszöbértéket és nyilvános vételi ajánlatot kell tenniük. Mivel a Társaságnak továbbra is célja az aktív tőzsdei jelenlét, így indokolt, hogy a nyilvános vételi ajánlati kötelezettség és így a szűkebb tulajdonosi kör érdekeltségébe kerülés kivédésére éljen a Társaság a Hpt. hivatkozott rendelkezése szerinti lehetőséggel. A javaslat szerint az Alapszabálynak a szavazati jog gyakorlásáról szóló szabályai közé, a 12.1. pont alpontjaiként kerüljenek megjelenítésre a vonatkozó rendelkezések. A javaslat szerint rögzíteni szükséges a szavazati jog maximumát a Tpt. szabályaihoz igazítottan, a részvényesi csoport definícióját, valamint azokat az eljárási szabályokat, amelyek a részvényesek számára kötelező bejelentést írnak elő bizonyos feltételek fennállása esetén és amely alapján a Társaság nyomon tudja követni és fel tudja tárni a szavazati jog maximálására okot adó körülményeket. b) A közgyűlési határozatok meghozatalához kapcsolódó eljárási kiegészítések Tekintettel arra, hogy a Társaság Igazgatósága által 2015. december 28. napján elhatározott tőkeemelés során új részvénysorozatok kerültek kibocsátásra, indokolt, hogy az Alapszabály kerüljön kiegészítésre azokkal a jogszabályból eredő rendelkezésekkel, amelyek pont a több részvénysorozattal vagy -fajtával történő határozathozatalhoz kapcsolódnak. Erre tekintettel javasolt, hogy az Alapszabály egészüljön ki egy új 12.9. ponttal, mely a közgyűlés hatáskörébe tartozó egyes kérdések meghozatala során rögzíti az érintett részvényfajták vagy -sorozatok részvényeseinek jogszabály szerinti külön döntéshozatalát. Ebben rögzítésre kerül az érintettség definíciója a jogszabály szerint Hpt. 135. § (1) A nyilvános részvénytársasági formában működő hitelintézet alapszabálya meghatározhatja az egy részvényes által gyakorolható szavazati jog legmagasabb mértékét. A szavazati jog legmagasabb mértékének meghatározása során tilos a részvényesek közötti bármiféle különbségtétel. A társaság alapszabálya az alapszabályban meghatározott részvényesi csoport szavazati joggyakorlását maximáló szabályt is előírhat. 1
2
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
(ha „a közgyűlés határozata a részvényfajtához vagy -sorozathoz kapcsolódó, jelen Alapszabályban meghatározott részvényesi jogot közvetlenül és hátrányosan módosít”), illetőleg a hozzájáruláshoz szükséges többség, melyet egyszerű többségként javasolt meghatározni. c) Egyes rendelkezések pontosítása Az Igazgatóság ülésének összehívására – az adott ülés meghívója kiküldésének határidejére – az Alapszabály 14.9. és 14.10. pontja eltérő rendelkezést tartalmaz. Az ellentmondás feloldása érdekében javasolt, hogy az utóbbi, 14.10. pontban is nyolc (naptári) nap legyen megjelölve a meghívó kiküldésének határidejére. A Felügyelő Bizottság egyetértését fejezte ki az Igazgatóság javaslatával kapcsolatban.
3
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
HATÁROZATI JAVASLAT a 17. sz. napirendi ponthoz 1.
Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság („Társaság”) Közgyűlése („Közgyűlés”) a Társaság Alapszabályának 12.1. pontját kiegészíti az alábbi 12.1.1-12.1.6. pontokkal (a módosítás dőlt, aláhúzott betűvel jelezve): „12.1. A közgyűlésen minden 100,- Ft, azaz Egyszáz forint névértékű „A” sorozatú törzsrészvény egy szavazatra jogosít és minden 1.000,-Ft, azaz Egyezer forint névértékű „C” sorozatú törzsrészvény tíz szavazatra jogosít. A Társaság a közgyűléshez kapcsolódóan a Tpt.-ben, a tőzsdei szabályokban és a KELER Zrt. szabályzataiban meghatározott tulajdonosi megfeleltetést hajt végre, amelynek fordulónapja kizárólag a közgyűlést megelőző 7. és 3. tőzsdenapok közötti időszakra eshet. A közgyűlésen a részvényesi jogok gyakorlására az a személy jogosult, aki a tulajdonosi megfeleltetés fordulónapján a részvény tulajdonosa, és akinek nevét a közgyűlés kezdő napját megelőző második munkanapon 18.00 órakor (a részvénykönyv lezárásának időpontja) a részvénykönyv tartalmazza. A részvénykönyv lezárása nem korlátozza a részvénykönyvbe bejegyzett személy jogát részvényeinek a részvénykönyv lezárását követő átruházásában. A részvénynek a közgyűlés kezdő napját megelőző átruházása nem zárja ki a részvénykönyvbe bejegyzett személynek azt a jogát, hogy a közgyűlésen részt vegyen és az őt mint részvényest megillető jogokat gyakorolja. 12.1.1. Egy részvényes vagy részvényesi csoport sem gyakorolhat a Társaság által kibocsátott, szavazásra jogosító részvényekhez fűződő szavazati jogok a) huszonöt százalékát meghaladó mértékű szavazati jogot, ha a részvényesen vagy részvényesi csoporton kívül senki – azaz más részvényes vagy részvényesi csoport – sem rendelkezik a szavazati jogok tíz százalékát meghaladó befolyással, illetőleg b) harminchárom százalékát meghaladó mértékű szavazati jogot. 12.1.2. Jelen szabályok alkalmazása során részvényesi csoportnak minősül a Társaság tetszőleges számú, de legalább két részvényese, akik a) egymással legalább 10 %-os mértékű közvetlen vagy ugyanekkora – a Hpt. vonatkozó szabálya szerint figyelembe vett és számított – közvetett tulajdonosi viszonyban állnak, b) legalább egyike tulajdoni részesedés nélkül, vagy azt meghaladó – összességében legalább a Hpt. szerinti ellenőrző – befolyással bír egy vagy több másik részvényesben, c) az Szhitv. szerint, illetőleg az 575/2013/EU rendelet 10. cikke szerint minősülő kapcsolt intézmények, vagy az egyikük ilyen kapcsolt intézmény és a másik az itt hivatkozott jogszabályok egyike szerinti központi szerv vagy integrációs szervezet. 12.1.3. A részvényes haladéktalanul, de legfeljebb a részesedés megszerzésétől számított 5 munkanapon belül köteles írásban bejelenteni a Társaság Igazgatóságának, ha ő maga közvetlenül vagy közvetve, illetőleg a vele egy részvényesi csoporthoz tartozó részvényesekkel együtt a Társaság által kibocsátott, közgyűlésen szavazásra jogosító részvényekhez fűződő szavazati jogok legalább 5 %-val rendelkezik. Ezzel egyidejűleg – amennyiben az eset fennáll – köteles megjelölni azokat a részvényeseket, amelyek útján a közvetett szavazati jog fennáll, illetőleg a részvényesi csoport tagjait. A bejelentés a részvényes és a részvényesi csoport tagjainak azonosításra alkalmas adatain túl tartalmazza a részvényes vagy részvényesi csoport által gyakorolható szavazati jog mértékét százalékban, két tizedesjegy pontossággal kifejezve, valamint a számítás alapjául szolgáló részvények darabszámát részvénysorozatonként. Az a részvényes vagy részvényesi csoport, amely a jelen bejelentési kötelezettségét elmulasztja, vagy alapos okkal feltételezhetően megtévesztő vagy valótlan nyilatkozatot tesz, a szavazati jogát nem gyakorolhatja mindaddig, amíg a fentieknek hiánytalanul eleget nem tesz.
4
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
12.1.4. Amennyiben a részvényesi csoport által gyakorolható szavazati jog mértéke túllépné a 12.1.1. pontban foglalt valamely küszöbértéket, a szavazati jog korlátozását a részvényesi csoport tagjai között az általuk tulajdonolt vagy más módon őket szavazásra jogosító részvények névértékének arányában kell a Társaságnak végrehajtani úgy, hogy a részvényesi csoport tagjai által összesen gyakorolható szavazatok mértéke ne haladja meg a rá vonatkozó maximum mértéket. Amennyiben a részvényesi csoport által gyakorolható szavazati jog mértéke túllépné a 12.1.1. pontban foglalt valamely küszöbértéket, azonban a részvényesi csoportból adott közgyűlésen részt vevő részvényesek által összesen gyakorolható szavazati jog mértéke nem haladja meg a Társaság által kibocsátott, szavazásra jogosító részvényekhez fűződő szavazati jogok huszonöt, illetőleg harminchárom százalékát, úgy a részvényesi csoport tagjai szavazati jogukat az adott közgyűlésen korlátozás nélkül gyakorolhatják. A 12.1.1. szerinti küszöbértéket elérő részvényest illetőleg részvényesi csoportot megillető szavazati jog mértékét kizárólag a küszöbértékig lehet a közgyűlés határozatképessége megállapításánál figyelembe venni. 12.1.5. Fenti – 12.1.1–12.1.4. pontban foglalt – szabályokat kell megfelelően alkalmazni arra az esetre is, ha a szavazásra főszabályként nem jogosító részvény(sorozat) jogszabály vagy jelen Alapszabály rendelkezése szerint – átmenetileg vagy végleg – szavazóvá válik. 12.1.6. A Társaság a 12.1.1. pontban foglaltak valamely részvényes vagy részvényesi csoporttal szembeni fennállásáról a Társaság részére történő bejelentéstől, illetőleg egyéb módon történő tudomásszerzésétől számított 5 munkanapon belül értesíti az Integrációs Szervezetet és a Takarékbankot, illetőleg szükség szerint gondoskodik az információ nyilvánosságra hozataláról és egyéb bejelentési vagy tájékoztatási kötelezettségei teljesítéséről.” 2.
A Közgyűlés a Társaság Alapszabályát kiegészíti az alábbi 12.9. ponttal (a módosítás dőlt, aláhúzott betűvel jelezve): „12.9. A közgyűlés 12.3. c) és l) pont szerinti határozata akkor hozható meg, ha ahhoz az érintett részvényfajták vagy részvénysorozatok részvényesei adott közgyűlésen jelenlévő részvényeseinek több mint fele ehhez külön is hozzájárul. Az érintett részvényfajta vagy részvénysorozat részvényesei által leadott szavazatokat ezen hozzájárulás vonatkozásában a szavazás eredményének megállapítása során külön is értékelni szükséges, illetőleg szükség szerint részükre külön szavazást kell tartani. Érintettnek minősül egy részvényfajta vagy részvénysorozat, ha a közgyűlés határozata a részvényfajtához vagy -sorozathoz kapcsolódó, jelen Alapszabályban meghatározott részvényesi jogot közvetlenül és hátrányosan módosít. Fentiek során a részvényhez fűződő szavazati jog esetleges korlátozására vagy kizárására vonatkozó rendelkezések – ide nem értve a saját részvényhez kapcsolódó szavazati jog gyakorlásának tilalmát – nem alkalmazhatók. A közgyűlés jelen pont rendelkezései szerint meghozott határozatában foglalt felhatalmazás alapján a Társaság más szervei által meghozott határozathoz a jogszabály szerinti hozzájárulás így megadottnak tekintendő.”
3.
A Közgyűlés a Társaság Alapszabályának 14.10. pontját az alábbiak szerint módosítja (a módosítás dőlt, aláhúzott betűvel jelezve): „14.10. Az Igazgatóság legalább kéthavonta egyszer ülést tart, az Igazgatóság elnöke azonban bármikor összehívhatja az Igazgatóságot. Az elnök köteles összehívni az Igazgatóságot, ha két tag azt kéri, illetőleg a jogszabályban előírt esetekben. Az üléseket az elnök vagy az általa megbízott igazgatósági tag az ülés időpontja előtt legalább 8 (nyolc) nappal elektronikus üzenetben továbbított (email) vagy okirati formában, írásos meghívó útján hívja össze. Az Igazgatóság elnöke előzetesen, a meghívónak a tagoknak történő megküldésével egyidőben, de legalább 5 munkanappal az ülés
5
KÖNYVVIZSGÁLÓ MEGVÁLASZTÁSA
megtartása előtt, a meghívónak és az itt meghatározott csatolt anyagoknak a megküldésével értesíti az Integrációs Szervezetet és a Takarékbankot az Igazgatóság üléséről, amely szervezetek meghatalmazott képviselői jogosultak az Igazgatóság ülésén tanácskozási joggal részt venni. A meghívóban közölni kell az ülés napirendjét, a meghívóhoz csatolni kell minden napirendre vonatkozóan az előterjesztést és a kapcsolódó anyagokat, amennyiben vannak ilyenek. A napirenden nem szereplő ügyben az ülés csak akkor hozhat határozatot, ha minden tag vagy az Integrációs Szervezet, vagy a Takarékbank képviselője az ülésen meghívottként jelen van, illetőleg amennyiben arra lehetőség van, az ülésen jelen nem lévő tag vagy egyéb meghívott az ülés munkájában telefonösszeköttetés vagy videokonferencia (elektronikus hírközlő eszköz) útján részt vesz, és a napirenden nem szereplő kérdés megtárgyalásához egyhangúlag hozzájárul. Az igazgatóság nem hozhat érvényes határozatot az e kötelezettségek megsértése esetén. Az Igazgatóság ülésén a Felügyelő Bizottság elnöke vagy az általa kijelölt felügyelő bizottsági tag állandó meghívottként vesz részt.”
6
AZ FHB NYRT. ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉSE
18. sz. napirendi pont:
Egyebek
Budapest, 2016. április 28., 10 óra
