ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI Vážení, otevíráte v pořadí již dvanáctou výroční zprávu Českokrumlovského rozvojového fondu, obchodní společnosti, jejíž zakladatelem a jediným vlastníkem je Město Český Krumlov. Uplynulý rok byl ve znamení konsolidace činnosti a hospodaření společnosti po povodních v srpnu 2002. Byl ale i rokem přípravy a realizace nových projektů a investic. Přestože povodně velmi nepříznivě ovlivnily hospodářské výsledky hodnoceného roku, podařilo se meziročně zvýšit celkové tržby z běžné podnikatelské činnosti z 26,7 na 29,2 mil.Kč a společnost vykázala zisk ve výši 7,5mil. Kč. Rok 2003 byl poměrně velmi náročný po stránce investičních výdajů. Celkové „investice“ do majetku v podobě pořízení nového dlouhodobého majetku, rekonstrukcí a oprav nemovitého majetku dosáhly částky 33,1 mil. Kč. Největší investicí byla koupě objektu bývalého městského úřadu v Široké ulici od města za 7,9mil.Kč. Tento objekt má strategický význam pro vytvoření průchodu do Hradební ulice, jež by měla být v blízké době po rekonstrukci inženýrských sítí zpřístupněna veřejnosti. Další významné investice souvisejí s projektem parking. Jedná se o koupi areálu bývalého ČSAD na Chvalšinské za 16mil.Kč (v roce 2003 úhrada zálohy 2,9mil.Kč) a o koupi „parking technologie“ za 13,1mil.Kč (v roce 2003 úhrada zálohy ve výši 2,7mil.Kč). Ke koupi areálu na Chvalšinské bylo přistoupeno z důvodů vybudování odstavného parkoviště autobusů návštěvníků města, které se ukázalo být z hlediska technických i ekonomických parametrů podstatně lepší alternativou oproti původně zamýšlené lokalitě „U Trojice“. Nová parkovací kapacita bude splňovat veškeré potřebné požadavky pro parkování autobusů. Kapacita parkoviště bude 34 parkovacích míst, v areálu bude k dispozici čerpací stanice pohonných hmot, opravna, myčka autobusů a speciální místnost pro řidiče se sociálním zázemím, parkoviště bude otevřeno 24 hodin denně. Nákup nové „parking technologie“ zajišťuje kompletní modernizaci městských odstavných parkovišť pro osobní automobily vč. sytému automatického navádění vozidel na volná parkoviště, kamerového systému zabezpečujícím vyšší bezpečnost parkování, nového osvětlení atp. V oblasti rekonstrukcí a oprav nemovitého majetku byla nejvýznamnější stavební akcí komplexní obnova objektu Masná čp. 129 za 9,3mil.Kč. Jeho rekonstrukcí vznikla v prvém až čtvrtém nadzemním podlaží zcela nová ubytovací kapacita apartmánového typu, kterou tvoří sedm pokojů a která je provozována ve vlastní režii střediskem infocentra pod názvem Penzion Thallerův dům. V přízemí byla pak vytvořena prodejna uměleckých potřeb, v suterénních prostorech rekonstruovaného objektu a sousedního domu Radniční 28 vznikla sklepní vinárna a bar. Další významnou investiční akcí, která byla v uplynulém roce zahájena, je celková obnova a modernizace veřejných záchodů na parkovištích v Jelení zahradě a u městského parku. Bezprostředním podnětem pro její realizaci bylo získání státní dotace v rámci programu vypsaného ministerstvem pro místní rozvoj ve výši 1,8mil.Kč. Celkové rozpočtové náklady akce, která podstatným způsobem rozšíří nabídku a úroveň tohoto typu hygienických služeb nejen pro návštěvníky města, budou činit 5,7mil.Kč. Nutno poznamenat, že na financování této akce se kromě státní dotace plně podílí zřizovatel – Město Český Krumlov. Vedle uvedených stavebních investic byly realizovány akce menšího rozsahu, jako například dokončení rekonstrukce dvou bytových jednotek v domě Latrán čp. 16 za 0,65mil. Kč a povodňové opravy v objektech Široká 77, Latrán 6, 13, 16 a 20 a Masná 131 celkem za 1,7mil.Kč.
V oblasti podpory a rozvoje cestovního ruchu sehrává vedle infocentra stále významnější roli pracoviště destinačního managementu, které tvoří dvoučlenný profesionální tým. Jeho hlavním cílem v roce 2003 bylo přispět po povodních 2002 k obnově pověsti a image Českého Krumlova jako atraktivní a bezpečné turistické destinace a zvýšit tak návštěvnost města na úroveň před povodněmi. Statistické údaje návštěvnosti za rok 2003 ukazují, že se nám ve spolupráci s domácími i zahraničními partnery podařilo vytčeného cíle dosáhnout. Předcházela
1
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI
tomu soustavná a intenzivní práce s médii, aktivní účast na zahraničních i tuzemských veletrzích a prezentacích cestovního ruchu, propagace v tištěné a elektronické podobě a další doprovodné aktivity. Pro získání rámcového přehledu o činnosti destinačního managementu uvedu telegrafický výčet akcí a aktivit, které se v uplynulém roce podařilo zrealizovat, a to buď samostatně či ve spolupráci s partnery - 10 účastí na domácích a zahraničních veletrzích, 3 zahraniční prezentace ve Varšavě, Vídni a italské Sulmoně, účast na 2 profesionálních workshopech v Kolíně nad Rýnem a v Londýně, 2 přednášky na konferencích o cestovním ruchu v Praze a Linci, 7 profesních setkání s partnery, II.ročník odborných seminářů “Český Krumlov – management a marketing cestovního ruchu”, 8 famtripů, 40 presstripů, 4 tiskové konference, vydání 6 druhů tiskovin v 8 jazykových mutacích, 9 druhů dokumentačních CD ROMů z akcí, 3 druhy obrazových expozic, 2 propagační videozáznamy akcí, 4 grantové projekty. Podrobné informace a přehled konkrétních akcí a aktivit destinačního managementu mohou zájemci nalézt na internetových stránkách www.ckrumlov.cz/destination. Zde také mohou získat informaci, která nás na počátku tohoto roku velmi potěšila, a to že pracovní tým destinačního managementu ve složení Bc. Jitka Zikmundová a Mgr. Zdena Flašková se stal nositelem ceny za významný přínos v oblasti cestovního ruchu Czech Tourism Prize 2003. Cenu převzali naše kolegyně z rukou ředitele národní agentury pro cestovní ruch Czech Tourism Ing. Ivana Gladiše, vyhlašovatele soutěže o nejlepší destinační management. Pokud jde o ryze ekonomické výsledky, hospodaření společnosti skončilo se ziskem ve výši 7,5 mil. Kč při nákladech na opravy nemovitého majetku vynaložených zejména v rámci rekonstrukce objektu Masná 129 a v rámci povodňových oprav v celkové výši 8,0 mil. Kč a při vytvořených odpisech dlouhodobého majetku ve výši 3,9 mil. K poměrně vysokému vykázanému zisku i při mimořádně vysokém objemu nákladů na opravy přispěl „čistý zisk“ z prodeje nemovitého majetku ve výši 6,1mil.Kč. Přestože povodně předchozího roku negativně ovlivnily příjmy společnosti v roce 2003, zejména pak příjmy z pronájmu nebytových prostor, celkové tržby z běžné podnikatelské činnosti zaznamenaly meziročně téměř desetiprocentní nárůst (+0,9mil.Kč). Podílely se na něm především tržby z parkovacích služeb (+0,5mil.Kč) a tržby za služby infocentra (+0,5mil.Kč). Příznivě na výsledek hospodaření působily jednak získané dotace na opravy nemovitého majetku v souhrnné výši 1,5mil.Kč, a jednak inkasované pojistné plnění na opravy nemovitostí poničených povodněmi ve výši 1,9mil.Kč. Více o hospodaření společnosti naleznete v následujících kapitolách výroční zprávy. Dovolte mi na závěr mého úvodního slova vyjádřit přesvědčení, že veškeré údaje a informace, které touto formou předkládáme veřejnosti poskytnou objektivní obraz o podnikatelské činnosti společnosti a jejím hospodaření a že budou dobrou zprávou jak pro všechny naše věřitele a obchodní partnery, tak pro jediného společníka – Město Český Krumlov a jeho občany.
Ing. Miroslav Reitinger ŘEDITEL SPOLEČNOSTI
2
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI Historie a poslání společnosti Českokrumlovský rozvojový fond byl založen v roce 1991 jako obchodní společnost ve 100%ním vlastnictví města, které do jejího majetku bezúplatně vložilo 49 vybraných nemovitostí – domů, budov a pozemků v historickém centru města. Cílem založení společnosti bylo prostřednictvím samostatného podnikatelského subjektu města realizovat tyto úkoly: • Zajistit kvalitní opravu historicky cenných objektů při zachování jejich kulturně-historické hodnoty. • Nalézt a zajistit jejich optimální funkční a ekonomické využití v souladu s cíli rozvoje města. • Podílet se na podpoře, organizaci a koordinaci rozvoje cestovního ruchu ve městě a jeho okolí. • Přitáhnout do města a regionu kvalitní domácí a zahraniční investory. Základním koncepčním dokumentem pro rozvoj a činnost společnosti se stala „Strategie Českokrumlovského rozvojového fondu“ schválená v roce 1992 městským zastupitelstvem a vypracovaná renomovanými společnostmi Horwath Consulting (Plán rozvoje cestovního ruchu), American Apraisal CS (Tržní ocenění nemovitostí fondu) a Ateliér Girsa (Návrh využití nemovitostí při dodržení základních zásad památkové péče). Koncepce rozvoje společnosti byla aktualizována na přelomu roku 2000/2001.
Hlavní oblasti podnikání Základ podnikatelská činnosti společnosti tvoří v současnosti následující čtyři hlavní oblasti podnikání: 1. 2. 3. 4.
SPRÁVA NEMOVITÉHO MAJETKU SPOLEČNOSTI ŘÍZENÍ A PODPORA ROZVOJE CESTOVNÍHO RUCHU – DESTINAČNÍ MANAGEMENT PROVOZ PARKOVACÍHO SYSTÉMU MĚSTA PŘÍPRAVA A REALIZACE ROZVOJOVÝCH PROJEKTŮ
1. Oblast správy nemovitého majetku Správa nemovitého majetku zahrnuje velmi široký okruh činností od zajišťování běžných provozních záležitostí vlastníka nemovitosti, přes přípravu a realizaci oprav a rekonstrukcí jednotlivých objektů, bytových a nebytových prostor, až po vlastní podnikání s nemovitostmi převážně formou pronájmu. Do této oblasti patří i velmi specifická činnost blízká realitní činnosti spočívající v přípravě vybraného nemovitého majetku – objektů a pozemků k prodeji a vyhledávání vhodných investorů. Na konci roku 2003 tvořilo portfolio nemovitostí v majetku společnosti více než tři desítky domů a budov a tři významné rozvojové pozemky. V letech 1993 – 2003 bylo 16 domů odprodáno vybraným investorům, 4 domy byly bezplatně vloženy do „nadace E.Schiele“, 1 dům byl vydán na základě soudního rozhodnutí (Dlouhá 100, Klubu českých turistů), naproti tomu bylo za uvedené období koupeno celkem 9 nemovitostí vč. třech rozvojových pozemků. Od r. 1993 se podařilo kompletně zrekonstruovat celkem 16 objektů ve velmi špatném technickém stavu, na 8 objektech byly provedeny částečné rekonstrukce zaměřené na zprovoznění nebytových a bytových prostor. Do nemovitého majetku bylo prostřednictvím oprav
3
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
a rekonstrukcí vloženo více než 280mil. Kč. Na konci roku 2003 společnost pronajímala 5 domů, zhruba 7 desítek nebytových prostor a devadesát bytů. V dalším období bude činnost společnosti v této oblasti zaměřena na rekonstrukci zbývajících, dosud nerekonstruovaných objektů a území (zejména revitalizace areálu bývalého „podniku služeb“ v Hradební ulici, rekonstrukce areálu bývalého „kláštera klarisek“, postupná obnova dosud nerekonstruovaných domů v historickém centru města“).
2. Oblast řízení a podpory rozvoje cestovního ruchu – destinační management Základem této oblasti podnikání je činnost informačního centra a činnost speciálního pracoviště, tzv. destinačního managementu. INFOCENTRUM ČESKÝ KRUMLOV, které zahájilo svoji činnost již v roce 1993, je nyní nejvýznamnější informační turistickou kanceláří ve městě i v regionu. V nově rekonstruovaných prostorách objektu na Náměstí Svornosti poskytuje širokou škálu služeb na úrovni evropského standardu. Do základní nabídky služeb patří poskytování veškerých turistických informací, zprostředkování ubytování, ubytování ve vlastním „Penzionu U Slunce“ a nově i v „Penzionu Thallerův dům“, zajištění průvodcovských služeb včetně půjčování audiotextových průvodců určených pro individuální turisty, dále prodej a rezervace vstupenek na kulturní a společenské akce nejen v Českém Krumlově, směnárenské služby, poskytování přístupu na internet, zprostředkování půjčování aut, aj. O úrovni služeb infocentra svědčí ocenění, které se mu dostalo v roce 2002. V rámci soutěže o nejlepší informační kancelář v České republice vyhlášené Českou centrálou cestovního ruchu a organizované odborným časopisem C.O.T. Business získalo první cenu. DESTINAČNÍ MANAGEMENT je v souladu s moderními trendy řízení turismu v turisticky vyspělých zemích (destinacích) považován za nejefektivnější formu řízení a organizace cestovního ruchu. Zřízením pracoviště destinačního managementu v roce 2002 bylo završeno budování základních organizačních a personálních předpokladů pro naplnění jednoho z hlavních poslání společnosti při jejím založení, kterým je převzetí dominantní role v oblasti podpory a organizace rozvoje cestovního ruchu v Českém Krumlově a jeho okolí. To vše za nezbytné spolupráce s veřejnoprávními institucemi a podnikatelskými subjekty působícími v oblasti cestovního ruchu. Destinační management spoluvytváří a garantuje oficiální marketingovou a komunikační strategii destinace Český Krumlov, vytváří platformy spolupráce s domácími i zahraničními partnery, je spolutvůrcem public relations a image města. V rámci své činnosti se věnuje intenzivní propagaci a podpoře prodeje destinace, zastupuje město na vybraných veletrzích cestovního ruchu. Ve spolupráci s Českou centrálou cestovního ruchu a dalšími partnery organizuje akce pro zástupce cestovních kanceláří, agentur a touroperátorů z celého světa, zajišťuje organizaci pobytových akcí významných domácích i zahraničních klientů, věnuje se vlastní ediční činnosti - vydávání propagačních materiálů města (kulturní kalendáře, ubytovací katalogy, plakáty, letáky) a permanentní komunikaci se zástupci tuzemských i zahraničních médií (vydávání a distribuce tiskových zpráv, inzerce ve specializovaných časopisech a magazínech, tiskové konference, mediální servis pro vybrané televizní a rozhlasové štáby a novináře), apod. Za významný přínos v oblasti cestovního ruchu získal dvoučlenný pracovní tým destinačního managementu – Bc. Jitka Zikmundová a Mgr. Zdena Flašková – Cenu Czech Tourism Prize 2003 poprvé udělovanou ředitelem národní agentury pro cestovní ruch Czech Tourism (kategorie destinační management).
4
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
3. Provoz parkovacího systému města V souladu s městkou „Koncepcí dopravy v klidu“ se stala společnost hlavním gestorem naplňování koncepce a realizátorem projektu vybudování nového systému parkování ve městě. Od roku 2002 je provozovatelem městských parkovišť. Cílem „projektu parking“ je prostřednictvím moderního parkovacího systému zajistit komfortní obsluhu širšího centra města motorovými vozidly, a to ve všech uživatelských skupinách, od návštěvníků města, přes bydlící, podnikající a pracující v centru města, až po ostatní obyvatele města. V souladu s projektem byl v závěru roku 2003 zakoupen areál bývalého ČSAD na Chvalšinské za účelem vybudování odstavného parkoviště autobusů návštěvníků města.
4. Oblast rozvojových projektů V oblasti rozvojových projektů se společnost věnuje vyhledávání, podpoře vzniku, případně i vlastní realizaci projektů s přínosem pro rozvoj města. Aktuálně se jedná o následující významnější projekty a záměry: -
-
Projekt využití území bývalého areálu „ZZN Plešivec“ (supermarket) Projekt využití území „U Trojice“ (sportovně rekreační areál) Parking projekt (výstavba nové parkovací kapacity pro autobusy návštěvníků, rekonstrukce a modernizace stávajících městských parkovišť, zavedení nové technologie parkování vč. automatizovaného navádění vozidel návštěvníků na parkoviště, aj.) Projekt rekonstrukce horské chaty a rozhledny Kleť Projekt výstavby bytového komplexu „Pod hornobranským rybníkem“.
5
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Základní údaje Název společnosti Sídlo IČO Vznik Zakladatel Vlastník Auditor Základní jmění k 31.12.2003 Vlastní jmění k 31.12.2003 Prům. přepočt. stav zaměstnanců
Českokrumlovský rozvojový fond spol. s r. o. Masná 131, 381 01 Český Krumlov 42 39 61 82 16.12.1991 Město Český Krumlov Město Český Krumlov (100 %) Ing. Radovan RŮŽIČKA 250.000.000 Kč 258.084.000 Kč 29
Orgány společnosti Jediný společník
MĚSTO ČESKÝ KRUMLOV
- působnost valné hromady vykonává rada města ve složení:
Mgr. Dalibor CARDA Jiří GLOWACZ Miloš MICHÁLEK JUDr. František MIKEŠ Ing. Arch. Robin SCHINKO Jan UNGERMAN Rudolf VEJSKRAB
Dozorčí rada Zbyněk MÁCA - předseda Zdeněk DVOŘÁK Josef ŠMEJKAL Jednatelé JUDr. František MIKEŠ (starosta města) Miloš MICHÁLEK (místostarosta města) Ing. Miroslav REITINGER - ředitel
6
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Organizační struktura společnosti VALNÁ HROMADA
DOZORČÍ RADA
rada města
JEDNATELÉ starosta-místostarosta-ředitel
ŘEDITEL SPOLEČNOSTI
ASISTENTKA ŘEDITELE
EKONOMICKÝ
PROVOZNÍ
INVESTIČNÍ
ÚSEK
ÚSEK
ÚSEK
ÚSEK
CESTOVNÍHO RUCHU DESTINAČNÍ MANAGEMENT
STŘEDISKO
STŘEDISKO
PARKING
INFOCENTRUM
7
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů v tis. Kč
Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za pronájem bytů
2001
2002
2003
13,331 2,698
15,416 2,684
15,070 2,673
2001
2002
2003
2,572 3,254 849
2,841 2,772 707
3,297 3,032 895
v tis. Kč
Tržby za služby - INFOCENTRUM Tržby za prodej zboží - INFOCENTRUM OBCHODNÍ MARŽE
8
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů v tis. Kč
Tržby z parkovacích služeb
2001
2002
2003
0
5,625
8,172
2001
2002
2003
4,225
4,574
4,017
v tis. Kč
Odpisy majetku
9
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů v tis. Kč
Provozní HV HV z finančních operací HV za běžnou činnost Mimořádný HV HV za účetní období
2001
2002
2003
1,616 279 1,895 -377 1,518
5,903 357 6,262 -37 6,223
6,724 688 7,412 165 7,577
v tis. Kč
* Zisk/ztráta z prodeje nemovitostí
2001
2002
2003
3
2,471
6,716
* Náklady na opravy nemovitostí
5,063
3,770
8,042
Modifikovaný provozní HV
6,676
7,202
8,050
Modifikovaný HV za účetní období
6,578
7,522
8,903
* HV "očištěný" o vlivy *
10
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti Následující číselné údaje dávají alespoň hrubý přehled o „investicích“ společnosti do jejího majetku od roku 1993 v podobě realizovaných oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku a nově pořízeného investičního majetku (akce nad 500tis.Kč).
v tis. Kč 1993 Egon Schiele centrum
rekonstrukce
nové
opravy
celkem
5,437
5,437
Zákl. umělecká škola
2,100
2,100
Hotel Růže-koupelny
2,700
2,700
v tis. Kč 1994 Latrán 12
rekonstrukce
nové
opravy
1388
Kájovská 54 Široká 77
543
Masná 131
celkem 1685
3073
1005
1005
11
554
3157
3157
Egon Schiele centrum
851
851
Hotel Růže - kotelna
792
792
v tis. Kč 1995
rekonstrukce
nové
opravy
celkem
Latrán 7
1,809
1,330
3,139
Latrán 12
1,106
413
1,519
Latrán 37
3,835
328
4,163
Latrán 54
2,215
92
2,307
Hotel Růže-plyn.kotelna
829
829
Centrum Egona Schiele
1,270
1,270
v tis. Kč 1996
rekonstrukce
nové
opravy
celkem
Latrán 6
239
7
246
Latrán 7
677
27
704
Latrán 37
2,634
Kájovská 60
2,304
Horní 158
5,141
Klášter 67
162
Egon Schiele centrum
920
2,634 1,578
3,882 5,141
339
501 920
11
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
v tis. Kč 1997 Latrán 6
rekonstrukce
nové
opravy
1,356
celkem
2,483
Latrán 15
4,000
3,839 4,000
Latrán 21
3,830
Latrán 37
278
5
283
Klášter 67
818
221
1,039
8,081
1,972
10,053
Kájovská 60 Horní 154
5
3,835
291
291
Masná 129
4,600
4,600
v tis. Kč 1998
rekonstrukce
nové
opravy
celkem
Latrán 6
3,476
3,194
6,670
Latrán 13
4,917
9
4,926
Latrán 55
8,653
10
8,663
Latrán 76
1,208
4
Horní 157
5,785
5,485
Kájovská 68
3,985
3,985
Široká 70 - 71
2,128
2,128
Nám. Svornosti 2
2,400
Rek. Za nádražím 241-byty
6,194
1,212
2,400 2
6,196
Chata s rozhlednou - Kleť
4,500
4,500
pozemky Chvalšinská
8,000
8,000
v tis. Kč 1999 Latrán 6
rekonstrukce
nové
Latrán 13
4,634
Latrán 55
13,924
Široká 70-71 Široká 77
celkem 8,192
2,401
7,037 13,924
Náměstí Svornosti 2 Horní 157
opravy
8,192
3,363
3,363
14,556
14,556
1,195
1,195
358
157
12
515
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
v tis. Kč 2001 Radniční 29
rekonstrukce
nové
opravy
5,507
Na Fortně - zádlažba-II.et.
celkem
4,188
9,695
890
890
1,950
1,950
Radniční 28
2,251
2,251
Latrán 16
3,485
3,485
Nám. Svornosti 1 - sklepy
1,389
1,389
Linecká 266
487
487
Latrán 70-71
656
656
Hradební 61(katovna)
Koupě bytů od města
1,635
1,635
Porákův dům (H.Brána 511)
5,300
5,300
v tis. Kč 2002
rekonstrukce
nové
Areál ZZN Plešivec Kostelní 161/2 (ZUŠ)
opravy
2,400
2,445
2,445
Latrán 67 - blok Tramín Latrán 54
celkem
2,400 2,737
2,737
850
850
Koupě bytů od města
722
722
v tis. Kč 2003
rekonstrukce
nové
opravy
celkem
Areál býv.ČSAD (záloha)
2,878
2,878
Parking technologie (záloha)
2,666
2,666
Široká 78/79
7,880
7,880
Zahradnické centrum Trojice
1,928
1,928
Koupě bytů od města
1,193
WC - PJelenka a Městský park
3,604
Masná 129
3,784
Radniční 29
1,114
Latrán 16 - byty
1,193 3,604 5,540
9,324 1,114
665
665
Latrán 13 (povodňové opravy)
850
13
850
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
PROFIL SPOLEČNOSTI
Jak ukazuje souhrnná tabulka na závěr, celkově bylo v uplynulých jedenácti letech do dlouhodobého hmotného majetku společnosti „nainvestováno“ 285 mil.Kč. Výrazně nadprůměrné „investice“ v letech 1997-2001 souvisely s reinvestováním příjmů z prodeje hotelových zařízení (Hotel Růže a Hotel Krumlov). v tis. Kč 1993
1994
* opravy
6,095
3,872
2,727
2,274
5,197
3,847
6,217
* investice
6,100
7,070
11,640
12,784
23,968
51,754
43,479
12,195
10,942
14,367
15,058
29,165
55,601
49,696
22,146
CELKEM
1995
1996
1997
14
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2,315
4,802
3,770
8,042
19,831
25,248
9,116
25,068
30,050
12,886
33,110
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) v tis. Kč ukazatel
2002
2003
I.+II. I.
Výkony a prodej zboží z toho: tržby za prodej zboží
29,459 2,772
32,251 3,032
A.+B. B.
Výkon.spotřeba a náklady na prodej zboží z toho: náklady na prodané zboží
14,936 2,066
18,565 2,137
PŘIDANÁ HODNOTA
14,523
11,549
7,345
8,917
4,574 10,185
4,017 17,638
z toho:tržby z prodeje inv.majetku a mat.
8,141
13,842
F.+G.+H.+I. Jiné provozní náklady F. z toho:zůst.cena prod.inv.majetku a mat.
7,269 5,670
8,800 7,126
PROVOZNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
5,903
6,724
VI. až XII.
Jiné finanční výnosy
4,721
2,536
J. až P.
Jiné finanční náklady
4,364
1,848
357
689
0
0
6,260
7,413
C.
Osobní náklady
E. Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku III.+IV.+V. Jiné provozní výnosy III.
FINANČNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA BĚŽNOU ČINNOST
XIII.
Mimořádné výnosy
4
165
R.
Mimořádné náklady
41
0
-37
164
6,223
7,577
MIMOŘÁDNÝ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ
15
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Rozvaha (zkráceně) v tis. Kč
ukazatel
2002
2003 brutto
korekce
274,628 248,289
308,644
-24,906
B.
Aktiva celkem Dlouhodobý majetek
288,470
-23,496
B.I. B.II.
dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek
141 247,920
346
-297
288,124
-23,199
B.III. C.
dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva
C.I.
netto 283,738 248,289 49 264,925
228 17,446
0
0
18,954
-1,508
0 17,446
zásoby
2,548
2,198
0
2,198
C.II. C.III.
dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky
0 9,318
0
0
5,749
-1,410
0 4,339
C.IV. D.
krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
5,665 8,808
3,567
0
8,570
0
D.I. D.I.1.
náklady příštích období komplexní náklady příštích obd.
8,664 8,664
8,491
0
8,664
0
8,491 8,664
D.I.2.
příjmy příštích období
144
79
0
79
A.
Pasiva celkem Vlastní kapitál
274,628 250,508
283,738 258,084
A.I. A.II.
základní kapitál kapitálové fondy
250,000 100
250,000 100
A.III. A.IV.
rezervní fond, fondy ze zisku výsledek hospodaření min.let
3,929 -9,744
3,929 -3,522
A.V. B.
výsledek hospodaření běž.obd. Cizí zdroje
6,223 23,516
7,577 25,293
B.I. B.II.
rezervy dlouhodobé závazky
0 3,863
0 5,203
B.III. B.IV. C.I.
krátkodobé závazky bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení
7,432 12,221 604
6,647 13,443 361
3,657 8,570
Přehled o peněžních tocích (zkráceně) v tis. Kč
ukazatel
2002
2003
Hotovost na začátku roku
6,688
Peněžní tok z provozní činnosti
4,128
9,323
Peněžní tok z investiční činnosti
-413
-13,893
-4,738
2,562
5,665
3,657
Peněžní tok z finanční činnosti Hotovost na konci roku
16
5,665
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Analýza hospodářského výsledku Následující část výroční zprávy se věnuje detailnějšímu pohledu na výkaz zisku a ztrát včetně meziročního srovnání hlavních položek výnosů a nákladů. v tis. Kč
tab. 1 - a
604 504
601,602
61ka 62ka
501až503
51ka
%srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
2002
2003
I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE
2,772 2,066 706
3,032 2,137 895
109.4% 103.4% 126.8%
260 71 189
II. V Ý K O N Y 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby infocentrum parkovací služby ostatní 2. Změna st. vnitrop.zás. vl.výroby 3. Aktivace
26,687 26,687 2,684 15,416 2,841 5,625 121 0 0
29,219 29,219 2,673 15,070 3,297 8,172 7 0 0
109.5% 109.5% 99.6% 97.8% 116.1% 145.3% 5.8% #DIV/0! #DIV/0!
2,532 2,532 -11 -346 456 2,547 -114 0 0
B. VÝKONOVÁ SPOTŘEBA 1. Spotřeba materiálu a energie PHM DHM do 1.000Kč DDHM 1.000-20.000Kč kancelářský a propagační materiál el.energie plyn ostatní 2. Služby opravy do 100.000Kč opravy nad 100.000Kč opravy zařízení cestovné reprezentace telefon, internet poštovné reklama, propagace, inzerce nájemné leasing služby výpoč.techniky zprostředkovatelské služby IC průvodcovské služby IC nakupované právní a notářské služby nakupované služby - SMČK sro ostatní nakupované služby drobný krátkodobý nehmotný majetek ostatní
12,870 1,206 47 42 327 163 202 172 253 11,664 1,033 2,737 91 92 56 462 53 116 3,992 212 109 736 261 111 120 589 3 891
18,565 2,276 46 134 833 249 279 221 514 16,289 736 7,306 99 200 94 468 65 37 4,099 212 124 791 250 100 126 904 36 642
144.3% 188.7% 97.9% 319.0% 254.7% 152.8% 138.1% 128.5% 203.2% 139.7% 71.2% 266.9% 108.8% 217.4% 167.9% 101.3% 122.6% 31.9% 102.7% 100.0% 113.8% 107.5% 95.8% 90.1% 105.0% 153.5% 1200.0% 72.1%
5,695 1,070 -1 92 506 86 77 49 261 4,625 -297 4,569 8 108 38 6 12 -79 107 0 15 55 -11 -11 6 315 33 -249
PŘIDANÁ HODNOTA
14,523
11,549
79.5%
-2,974
účet
17
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Provozní výsledek hospodaření (tabulka 1 – a,b) ve výši 6,7 mil.Kč byl hlavním zdrojem celkového zisku společnosti za rok 2003 (7,6 mil.Kč). Z této částky tvořil „čistý zisk“ z prodeje nemovitého majetku (rozdíl tržeb a zůstatkové ceny majetku minus daň z převodu) 6,1mil (zejména prodej čp. Kájovská 54). Vedle tohoto „plusového“ vlivu měl na výši provozního hospodářského výsledku (HV) zásadní „minusový“ vliv nadprůměrně vysoký objem prostředků vynaložených na opravy nemovitostí, který byl v porovnání s rokem 2002 vyšší o 4,2mil.Kč a který souvisel s komplexní obnovou domu Masná čp. 129. Meziročně vykázal provozní HV nárůst o 0,8mil.Kč..
v tis. Kč
tab. 1 - b
účet C. O S O B N Í N Á K L A D Y 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů spol. 523 524až526 3. Náklady na soc.zabezp.a zdrav.poj. 4. Sociální náklady 527,528 D. Daně a poplatky 53ka daň z nemovitostí daň z převodu nemovitostí ostatní E. Odpisy dl.nehm. a hm.majetku 551 DHM DNM III. Tržby z prodeje dl.majetku a mat. 641,642 F. Zůst.cena prod. dl.majetku a mat. 541,542 G. Změna st.rez.a opr.pol. v prov.obl. 644,46,48 IV. Ostatní provozní výnosy účelové dotace pojistné plnění (povodně) ostatní 543-546,48 H. Ostatní provozní náklady dary odpis nedobyt.pohledávek ost.provoz.nákl.-TZ do 40tis. pojištění majetku odpočet DPH ostatní V. Převod provozních výnosů (-)697 I. Převod provozních nákladů (-)597 521,522
*
PROVOZNÍ HV
%srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
2002
2003
7,345 5,368 54 1,753 170 559 65 414 80 4,574 4,482 92 8,141 5,670 -383 2,044 858 973 213 1,040 29 419 106 207 171 108 0 0
8,917 6,530 65 2,138 184 729 71 582 76 4,017 3,925 92 13,842 7,126 -99 3,796 1,504 1,940 352 1,773 91 660 103 417 292 210 0 0
121.4% 121.6% 120.4% 122.0% 108.2% 130.4% 109.2% 140.6% 95.0% 87.8% 87.6% 100.0% 170.0% 125.7% 25.8% 185.7% 175.3% 199.4% 165.3% 170.5% 313.8% 157.5% 97.2% 201.4% 170.8% 194.4% #DIV/0! #DIV/0!
1,572 1,162 11 385 14 170 6 168 -4 -557 -557 0 5,701 1,456 284 1,752 646 967 139 733 62 241 -3 210 121 102 0 0
5,903
6,724
113.9%
821
Z porovnání jednotlivých položek výnosů a nákladů 2003/2002 vyplývá výraznější rozdíl zasluhující komentář u dalších následujících položek: na meziročním 9,5%ním zvýšení výkonů (+2,5mil.Kč) se rozhodující měrou podílely tržby z parkovacích služeb (+2,5mil.Kč) a dále tržby za prodej služeb v infocentru (+0,45mil.Kč). Nutno poznamenat, že tyto nárůsty byly významně ovlivněny srovnáním s „povodňovým“ rokem 2002. Na druhé straně povodně a jejich dopady byly hlavním důvodem meziročního poklesu příjmů z pronájmu nebytových prostor (-0,35mil.Kč), neboť některé z prostor byly značnou část hodnoceného roku vyřazeny z provozu. Ve výnosové oblasti se velmi příznivě projevilo získání účelových dotací na opravy nemovitostí (zejména „program regenerace“) v celkové výši 1,5mil.Kč a dále pojistného plnění v souvislosti s povodněmi 2002 ve výši téměř 1mil.Kč, čímž vzrostly ostatní provozní výnosy meziročně o 1,75mil.Kč (+85,7%).
18
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Pokud jde o oblast nákladů, vedle zmíněného více než čtyřmilionového meziročního zvýšení objemu oprav nemovitostí ovlivnily nárůst hlavní skupiny provozních nákladů, tzv. výkonové spotřeby (+5,7mil.Kč, tj.+44%) mimořádně ještě jednorázové výdaje spojené se zařizováním nového penzionu Thállerův dům ve zrekonstruovaném domě v Masné ulici, které dosáhly souhrnné částky převyšující 0,9mil.Kč (zejména viz. DDHM do 20tis.Kč). Z ostatních nákladů provozního charakteru zasluhuje pozornost ještě meziroční zvýšení osobních nákladů o 1,5mil.Kč (+21,4%), které souvisí předně s nárůstem počtu pracovníků střediska parking (+0,8mil.Kč, z 50% spojených s převzetím areálu býv. ČSAD na Chvalšinské), s plným obsazením pracoviště destinačního managementu a s přijetím manažera pro správu OIS. Nárůst nákladové položky ostatní provozní náklady (+0,7mil.Kč) byl způsoben zejména podstatným navýšením živelního pojistného po povodních 2002 a odpisem starých nedobytných pohledávek (protipoložka ve změně stálých rezerv a opr.položek v provozní oblasti – viz příloha k účetní závěrce). Finanční výsledek hospodaření (tabulka 2) ve výši 688tis.Kč dosáhl zhruba dvojnásobku roku předchozího (+331tis.Kč) a podílel se na něm především kladný rozdíl mezi placenými úroky z úvěrů a přijatými úrokovými příspěvky od ČMZRB (+859tis.Kč). Tržby z prodeje cenných papírů pocházejí z prodeje akcií Bohemia Properties, a.s. - „zbytkového“ akciového podílu původně v a.s. Růže Český Krumlov o nominální hodnotě 200tis.Kč (pořizovací hodnota 1.057tis.Kč, tržby z prodeje 500tis.Kč, rozpuštění vytvořených opravných položek k těmto cenným papírů –829tis.Kč /viz . nákl.položka změna stavu rezerv a opr.položek/, výsledné saldo prodeje pak činí +272tis.Kč,/). v tis. Kč
tab. 2
661 561
665A 665A 665A
662
562
663,668
563,568
(-)698 (-)598
%srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
2002
2003
VI. Tržby z prodeje cen.pap.a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly
2,703 2,370
500 1,056
18.5% 44.6%
-2,203 -1,314
VII. VÝNOSY Z DL.FIN.MAJETKU 1. Výnosy z podílů v ovl. a říz. osobách 2. Výnosy z ost.dl.cen.pap. a podílů 3. Výnosy z ostat. dl. fin. majetku VIII. Výnosy z krátkodobého fin. maj. K. Náklady z fin.majetku IX. Výnosy z přecenění CP a derivátů M. Změna st. rez.a opr.pol.ve fin.obl. X. Výnosové úroky úroky z vkladů ostatní N. Nákladové úroky úroky z úvěrů a půjček ostatní XI. Ostatní finanční výnosy úrok.příspěvek od ČMZRB kurzové zisky ostatní O. Ostatní finanční náklady kurzové ztráty bankovní poplatky ostatní XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů
0 0 0 0 0 0 0 4 40 17 23 1,277 1,276 1 1,978 1,398 580 0 713 595 118 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 -829 35 35 0 1,148 1,148 0 2,001 1,714 287 0 472 290 182 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -20725.0% 87.5% 205.9% 0.0% 89.9% 90.0% 0.0% 101.2% 122.6% 49.5% #DIV/0! 66.2% 48.7% 154.2% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0 0 0 0 0 0 0 -833 -5 18 -23 -129 -128 -1 23 316 -293 0 -241 -305 64 0 0 0
357
689
193.0%
332
účet
* FINANČNÍ HV
19
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Výsledek hospodaření za účetní období (tabulka 3) – zisk 7,6mil.Kč byl o 1,35mil.Kč lepší v porovnání s rokem 2002. Důvody meziročního nárůstu celkového výsledku hospodaření jsou popsány v části věnující se provoznímu výsledku hospodaření. Jak vyplývá z číselných údajů pro celkový hospodářský výsledek po zdanění má zásadní význam nulová daň z příjmů, jejíž uplatnění umožňuje akumulovaná daňová ztráta z minulých let, jejíž výše činila ke konci hodnoceného roku 38mil.Kč.
v tis. Kč
tab. 3
účet 591,595 592
68ka 58ka 593 594
596
Q. DAŇ Z PŘÍJMŮ ZA BĚŽNOU ČINNOST 1. - splatná 2. - odložená ** HV ZA BĚŽNOU ČINNOST XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. DAŇ Z PŘÍJMŮ Z MIMOŘÁDNÉ ČINNOSTI 1. - splatná 2. - odložená * MIMOŘÁDNÝ HV T. Převod podílu na HV společníkům *** HV ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ
20
%srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
2002
2003
0 0 0 6,260
0 0 0 7,413
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 118.4%
0 0 0 1,153
4 41 0 0 0 -37
164 0 0 0 0 164
4100.0% 0.0% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -443.2%
160 -41 0 0 0 201
0
0
6,223
7,577
#DIV/0! 121.8%
0 1,354
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Hospodaření střediska INFOCENTRUM Hospodaření infocentra zachycuje následující tabulka. Přestože tržby za prodej zboží zaznamenaly více než 9%ní meziroční růst a mírně vzrostly i tržby za prodej služeb, celkové tržby infocentra nedosáhly úrovně roku 2001. Hlavním důvodem tohoto vývoje byly povodně v srpnu 2002, které výrazně ovlivnily návštěvnost města, a to i v roce 2003. Pro další vývoj hospodaření tohoto střediska bude významné otevření nové ubytovací kapacity v nově zrekonstruovaném objektu Masná čp. 129 – Penzion Thallerův dům. v tis. Kč %srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
2002
2003
604 Tržby za prodej zboží
2,772
3,032
109.4%
260
OBCHODNÍ MARŽE
706 2,841 1,314 531 134 125 48 8 549 132
895 3,297 1,522 493 171 132 39 8 689 243
126.8% 116.1% 115.8% 92.8% 127.6% 105.6% 81.3% 100.0% 125.5% 184.1%
189 456 208 -38 37 7 -9 0 140 111
účet
602 Tržby za prodej služeb *zprostředkovatelské *průvodcovské *směnárenské *internet *autoguide *půjčování aut *ubytování *ost.služby
Hospodaření střediska PARKING Velmi příznivý vývoj tržeb vykázalo středisko parking, kde meziročně vzrostly tržby z parkovného o 45%, tj. o 2,5mil.Kč. Nutno ovšem podotknout, že srovnání je provedeno s rokem 2002, ve kterém byly dosažené tržby sníženy povodněmi, odhadem o 1,5mil.Kč. Při nájemném za pronájem městských parkovišť placeném městu ve výši 3,2mil.Kč. dosáhlo středisko zisku 2,5mil.Kč. v tis. Kč
účet 602 Tržby za prodej parkovacích služeb
21
2002
2003
5,625
8,172
%srov.
rozdíl
2003/2002
2003/2002
145.3%
2,547
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003
Finanční situace Finanční situace společnosti byla v průběhu celého roku vyrovnaná bez významnějších výkyvů. Vysoký objem investic byl pokryt tvorbou vlastních zdrojů a čerpáním nových dlouhodobých úvěrů (na projekt parking, nákup areálu na Chvalšinské a na rekonstrukci objektu Masná 129). Zadluženost společnosti vztažená k celkovým aktivům meziročně vzrostla o 1% a pohybuje se na velmi přijatelné úrovni, což dokládají níže uvedené ukazatele finanční analýzy. Na finanční situaci společnosti mělo kromě vysokého zisku příznivý vliv i stoprocentní krytí výdajů na odstraňování povodňových škod z pojistného plnění a získání investičních a neinvestičních dotací a grantů. Na konci roku činil zůstatek na běžném účtu společnosti 3,7mil.Kč. Následující tabulka zachycuje meziroční změny hlavních položek majetku a zdrojů jeho krytí. v tis. Kč
AKTIVA
PASIVA
změna 2003
Dlouhodobý majetek dlouhodobý hmotný majetek
Oběžná aktiva zásoby krátkodobé pohledávky
+16.685 +17.005 - 7.337 -350 -4.979
finanční majetek
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
+7.576
Cizí zdroje
+1.777 +1.340 -785
dlouhodobé závazky krátkodobé závazky
-3.335
z toho: z obch.styku
změna 2003
+1.243
z toho: z obch.styku
-2.008 +9.110
bankovní úvěry a výpomoci
Pasiva celkem
+1.222 +9.110
Podrobný obraz finanční a důchodové situace společnosti podává analýza účetních výkazů – tzv. finanční analýza. Následující tabulka obsahuje vybrané poměrové ukazatele, které nejlépe charakterizují finanční situaci společnosti z hlediska hlavních sledovaných oblastí – zadluženosti, likvidity neboli schopnosti dostát svým závazkům, obrátkovosti a rentability.
ukazatel Celková zadluženost (věřitelské riziko) Doba návratnosti úvěrů Možnost dalších úvěrů Likvidita I.stupně - okamžitá (0.5-0.2)
jednotka 2002 2003 % roky mil.Kč
Likvidita II.stupně - pohotová (1.2-0.7) Likvidita III. stupně - běžná (2.5-2.0) Provozní kapitál Doba splácení dluhu z cash flow Rentabilita tržeb Doba obratu zásob
mil.Kč roky % dny
Doba splatnosti pohledávek Rentabilita nákladů
dny
Mzdová produktivita - z tržeb
Kč
%
8 0.7
9 1.2
36,0 32,9 0.43 0.52 1.15 1.14 2.03 2.68
propočet cizí zdroje/aktiva úvěry/(HV*+odpisy) max.úvěr.zatížení při spl. 4roky-úvěry fin.majetek/krátkodobé závazky (fin.majetek+krátkodobé pohl.)/kr. záv. (oběžná aktiva-dld.pohl.)/kr. závazky
10,5 1.6
3,5 1.9
21 31
23 24
zisk/tržby
112 16
48 16
kr.pohledávky/tržby x 360
5,50 5,00
*HV=hospodářský výsledek, CF=cash flow
22
oběžná aktiva - krátkodobé závazky (závazky-fin.majetek)/bilanční CF* zásob/tržby x 360 zisk/náklady tržby/mzdové náklady
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
Dozorčí rada Českokrumlovského rozvojového fondu, spol. s r.o. po prozkoumání předložených účetních výkazů doporučila valné hromadě společnosti: 1. schválit roční účetní závěrku za rok 2003, 2. schválit návrh jednatelů společnosti na vypořádaní hospodářského výsledku za rok 2003 ve ve výši 7.576.658,97 Kč tak, že částkou 3.521.778,40 Kč bude vyrovnána ztráta z minulých let a částka 4.054.880,57 Kč bude vykázána jako nerozdělený zisk.
V Č. Krumlově, 10. června 2004
Zbyněk MÁCA PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY
23
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
24
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Zpráva auditora
25
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Účetní závěrka Rozvaha a výkaz zisků a ztrát v plném znění tvoří přílohu výroční zprávy
Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31.12.2003
I. OBECNÉ ÚDAJE Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r. o. (dále je společnost) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 16. prosince 1991 a sídlí v Masné ulici čp. 131 v Českém Krumlově. Hlavním předmětem podnikání dle zápisu v obchodním rejstříku jsou zprostředkovatelská, investorská a inženýrská činnost, příprava staveb a odborný technický dozor, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, ubytovací služby a směnárenská činnost. IČO: 42 39 61 82 Právní forma společnosti: společnost s ručením omezeným Zakladatelem a jediným společníkem je Město Český Krumlov. Předmět činnosti: a) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. b) Směnárenská činnost. c) Zprostředkovatelská, investorská a inženýrská činnost v oblasti stavebnictví, příprava staveb a odborný technický dozor. d) Poskytování telekomunikačních služeb. e) Provozování cestovní agentury. f) Technické činnosti v dopravě. g) Kopírovací práce. h) Pronájem a půjčování movitých věcí. i) Poskytování a pronájem audiotextových záznamů. j) Zprostředkovatelská činnost. k) Činnost realitní kanceláře. l) Hostinská činnost m) Poskytování služeb pro osobní hygienu a služeb souvisejících s péčí o vzhled osob n) Činnost podnikatelských , finančních, organizačních a ekonomických poradců. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2003: změněna osoba jednoho z jednatelů /starosta města/, obměněno složení tříčlenné dozorčí rady (složení statutárních a dozorčích orgánů viz níže), předmět podnikání doplněn o „poskytování služeb souvisejících s péčí o vzhled osob“ a „činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců“. Složení členů statutárních a dozorčích orgánů k 31.12.2003: Jednatelé JUDr František Mikeš Miloš Michálek Ing Miroslav Reitinger (ředitel) Dozorčí rada
Zbyněk Máca Zdeněk Dvořák Josef Šmejkal
Společnost má v Českém Krumlově kromě ředitelství v Masné ulici 131 ještě středisko INFOCENTRUM na Náměstí Svornosti čp. 2 a má v pronájmu parkoviště v Jelení zahradě, Pod poštou, Městský park, U Agipu a U Jízdárny. Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený na plně zaměstnané: 28,57, z toho řídících pracovníků: 1.
26
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Celkové vyplacené mzdové prostředky: 6.530 tis. Kč, z toho řídícím pracovníkům: 562 tis. Kč. Odměny statutárním a dozorčím orgánům: 66 tis. Kč. Členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky ani jiná plnění v peněžní či naturální formě.
II. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2003 ■ 1. Způsob ocenění a) Zásoby nakupované pro zařízení společnosti jsou oceněny v pořizovacích cenách. Metoda účtování zásob – A. b) Zásoby ani hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek ve vlastní režii společnost nevytváří. c) Cenné papíry se oceňují pořizovací cenou. d) DHM je oceňován pořizovacími cenami. ■ 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období – nebylo použito. ■ 3. Vedlejší pořizovací náklady, pokud se vyskytují u pořízení zásob, jsou zahrnuty do pořizovací ceny zásob. ■ 4. Změny ve způsobu oceňování, postupů účtování, odepisování, změny účtování DDHM v průběhu roku: žádné ■ 5. Opravné položky (OP) V průběhu roku 2003 byl vklad ve společnosti Bohemia Properties, a.s.Český Krumlov prodán majoritnímu vlastníku. Opravné položky vytvořené v minulých letech byly zúčtovány jako snížení nákladů ve výši 829 tis.Kč. Koncem účetního období byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám dle zákona 586/92 Sb. ve znění pozdějších úprav a doplňků a dle zákona 593/92 Sb. v platném znění. Tyto OP byly zachyceny na účtech 391000 a činily ke konci účetního období 483tis.Kč. Na vrub nákladů byly vytvořeny OP k pohledávkám ve výši 130tis.Kč, naproti tomu byly sníženy OP zákonné o 471tis.Kč a o tuto částku byly sníženy náklady. Kromě těchto zákonných OP byly vytvořeny OP účetní k pohledávkám splatným až do 30.6.2003, a to ve výši 663tis Kč. Naproti tomu byly sníženy OP účetní o 429tis.Kč, tj. o výši která mohla být uplatněna jako daňové opravné položky (pohledávky splatné po 31.12.1994 až do 30.6.2003) nebo o výši jejich úhrady. Stav OP účetních je 927tis.Kč. ■ 6. Odpisový plán byl stanoven Vnitropodnikovou směrnicí společnosti. Byla použita pro rovnoměrné odepisování lineární odpisová metoda při tomto stanovení účetních odpisů: u odpisové skupiny 1-4 použity sazby dle zákona o dani z příjmů č. 586/92 Sb. v platném znění. Výjimku tvoří pouze odpisy z rekonstrukce kulturně historického majetku, které podle uvedeného daňového zákona jsou odepisovány rovnoměrně po dobu 15ti let, a odpisy z budovu budov. U obou těchto skupin majetku jsou vnitropodnikovou směrnicí stanoveny sazby – v 1.roce 0,51%, v dalších letech 1,24%. ■ 7. Přepočet cizí měny na českou měnu byl uplatněn pouze u valutových pokladen (denní kurz), devizových účtů (pevný kurz) a u účtu peníze na cestě (261) – nerealizované směny valut peněžním ústavem, kde byl použit platný denní kurzovní lístek k 31.12.2003 vyhlašovaný ČNB a uveřejněný v Hospodářských novinách. ■ 8. Způsob stanovení reálné hodnoty majetku nebyl stanoven
27
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT
■ 1. Vysvětlivky k položkám výkazů Vysvětlivky k ř. 20 rozvahy: nárůst rozpracovaných investic, na kterém se podílely tyto akce: koupě domu Široká 78-79 za 7.880tis.Kč, technické zhodnocení objektu Radniční 28 za 1.114tis.Kč, technické zhodnocení veřejných WC na parkovištích Jelenka a Městský park za 2.179tis.Kč a technické zhodnocení objektu Latrán 16-byty za 666tis.Kč. Vysvětlivky k ř. 63 rozvahy: v částce 8.664tis. Kč je obsaženo i nájemné za objekt Za nádražím 241, které bylo zaplaceno v letech 19971999 Městu Český Krumlov a bylo placeno na 99 let dopředu – 8.397tis. Kč Vysvětlivky k ř. 91 rozvahy: přijaté ekonomické nájemné z bytů v nově rekonstruovaných domech placené na 5 let dopředu Vysvětlivky k ř. 95 rozvahy: přijaté jistoty od nájemců nebytových prostor ve výši 1.543tis.Kč a záloha od Města Český Krumlov na vypořádání zůstatkové hodnoty technického zhodnocení pronajatých veřejných WC na parkovištích Vysvětlivky k ř. 111 rozvahy: v částce 1.022tis. Kč je obsažena částka 503tis. Kč – předpokládaná výše daně z převodu nemovitosti za prodej objektů Kájovská 54 a Latrán 141 Vysvětlivky k ř.114 rozvahy: nově byly čerpány úvěry od KB ve výši 3 mil.Kč, od ČSOB 2.818tis.Kč a další úvěr od SMW ve výši 5.250tis.Kč. Vysvětlivky k ř. 17 výsledovky: v částce je obsažena daň z převodu nemovitosti ve výši 576tis. Kč ( za prodané objekty Kájovská 54, Latrán 141 a objekty na Trojici Rozpis k ř. 18 výsledovky: 3.925tis. Kč odpisy hmotného investičního majetku a 92tis. Kč odpisy nehmotného investičního majetku Vysvětlivky k ř. 26 výsledovky: v této částce jsou obsaženy státní dotace na opravy kulturních památek 1.604tis. Kč, náhrada pojistného plnění za povodňové škody ve výši 1.940tis.Kč. Vysvětlivky k ř. 27 výsledovky: 292tis. Kč odpočet DPH (koeficient), 660tis. Kč odpis nedobytných pohledávek, které jsou však kryty snížením nákladů ze zúčtování oprav. položek ve výši 567tis. Kč, dále pak pojištění majetku 417tis.Kč, technické zhodnocení ve výši 103tis.Kč a manka škody ve výši 154tis. Kč (odpisy ztrát na spotřebě vody v objektech Latrán 67-klášter 129tis. Kč, poškození majetku 25 tis. Kč) Rozpis k ř. 31 výsledovky: 500tis. Kč tržby z prodeje podílu v a.s. Bohemia Properties Čes.Krumlov Rozpis k ř. 321 výsledovky: 1.056tis. Kč pořizovací cena podílu v a.s. Bohemia Properties Čes.Krumlov Rozpis k ř. 41 výsledovky: 829tis Kč zúčtované opravné položky k majetkovým podílům v a.s. Bohemia Properties Rozpis k ř. 43 výsledovky: 871tis. Kč úroky z úvěru SMW Bank a ČSOB, 277tis. Kč úroky z půjčky Města Český Krumlov Rozpis k ř. 44 výsledovky: v této částce jsou zahrnuty refundace úroků z úvěrů SMW Bank a.s. a ČSOB a.s. od ČMZRB a.s. – 1.714tis. Kč a kurzové zisky – 287tis. Kč Rozpis k ř. 45 výsledovky: v této částce jsou zahrnuty 182tis. Kč bankovní poplatky, 290tis. Kč kurzové ztráty Rozpis k ř. 53 výsledovky: účet 688 – ostatní mimořádné výnosy – odpis promlčeného závazku
■ 2. Podstatné změny mezi datem účetní závěrky a datem předložení a schválení účetní závěrky nedošlo k žádné podstatné změně.
28
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
■ 3. Hmotný a nehmotný investiční majetek kromě pohledávek STAV K 31.12.2003 a) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) v tis. Kč
Budovy, haly, stavby Přístr., stroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Pozemky Umělecká díla CELKEM
PC 227 103 4 335 626
Oprávky 18 672 3 727 321
1 363
479 27 595 454 261 476
ZC 208 431 608 305 884
0 0 23 199
27 595 454 238 277
b) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) v tis. Kč
Software CELKEM
PC 346
Oprávky 296
346
ZC 50
296
50
ZMĚNY V ROCE 2003 v Kč a) Dlouhodobý hmotný majetek: Počáteční stav DHM v ZC
238 528 053,-
(+) Přírůstky DHM v Kč: 1) nákup DHM nad 20tis. Kč: digitální projektor laserová tiskárna digitální fotoaparát notebook barevná kamera autodomén. osobní automobil Škoda Fabia kuchyňské linky do objektu Latrán 16 vybavení penzionu Thallerův dům – Masná 129 areál ČSAD – vybavení garáž u Střelnice 132.000,čtyři byty v panelových domech: -Špičák 118/10 -Urbinská 145/7 -Urbinská 151/19 -Za Nádražím 201/12 -podíl na pozemcích areál Trojice - zahrada areál Trojice – zahrad.centrum dva dřevěné domky na parkovištích 56.324,-
10 824 031,5 822 938,105 742,31.480,25.173,39 850,113.123,332.895,110.223,520.836,29.832,-
351 365,265 650,258 325,289.540,28 550,1,203.930,1,928.100,-
2) technické zhodnocení budov: Masná 129 – penzion Thallerův dům Kostelní 161 – ZUŠ - dodatek Technické zhodnocení bytů: - Špičák - Plešivec
4 686 693,4,280.185,19 800,357.616,29.092,-
29
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
3) umělecká díla vybavení objektů: Masná 129 -Thallerův dům Masná 131 – ČKRF
314.400,153.900,160.500,-
(-) Úbytky DHM v Kč: 1) odpisy Odpisy DHM
-11 075 462,3 925 311,3 925 311,-
2) Prodeje DHM garáž Rožmberská - pozemek Objekt Kájovská 54 - pozemek Objekt Latrán 141 - pozemek Objekt Latrán 70-71 - pozemek - technické zhodnocení
7 146 209,94 319,31 000,1,532.230,258.300,2.103.588,317.000,1,880.507,286.000,643.265,-
3) Dary dar základní umělecké škole-vybavení společ.místnosti pedagogů(stoly+lavice)
Konečný stav DHM v ZC
3.942,3.942,-
238 276 622,-
b) Dlouhodobý nehmotný majetek: Počáteční stav DNM v ZC
141 586,-
(+) Přírůstky DNM v Kč: (-) Úbytky DNM v Kč: odpisy dlouhodobého nehmotného majetku
+
0 - 91 960,91 960,-
Konečný stav DNM v ZC
49 626,-
c) Jiný majetek neuvedený v rozvaze: v operativní evidenci je veden drobný hmotný majetek společnosti, majetek nabitý leasingem společnost nemá.
d) Majetek, který je zatížen: Zástavní práva jsou na objekty: Latrán 7 a Latrán 12 a k nim připadající pozemky jako zajištění úvěru od KB ve výši 3 mil.Kč (kontokorentní úvěr) Náměstí 2, Horní 157, Hradební 60, Latrán 13 a Radniční 129 a k nim připadající pozemky jako zajištění úvěrů od SMWB ve výši 25 mil.Kč Radniční 28 a Radniční 29 a k nim připadající pozemky jako zajištění úvěru od ČSOB ve výši 10 mil.Kč Věcné břemeno k domu č. 131 Masná ul. ,p.č.67/1 – věcné břemeno chůze. Dále věcné břemeno ke st. p. č. 72 a 269 v kat. území Křenov u Kájova – objekty rozhledna a restaurace na Kleti, kde jsou vyčleněny cca 5 m² pro JIVAK pro údržbu a instalaci el. proudu a dále 50x178x225 m pro Povodí Vltavy pro umístnění antény na střeše a k přístupu k ní.
30
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
e) Investiční majetkové cenné papíry: Společnost byla vlastníkem těchto akcií a. s. Bohemia Properties, Český Krumlov: 1 ks akcie v nominální hodnotě 100.000,- Kč 9 ks akcií v nominální hodnotě 10.000,- Kč 8 ks akcií v nominální hodnotě 1.000,- Kč, v celkové hodnotě 198.000,- Kč. Tato hodnota byla stanovena po fúzi společností Růže, a.s.Český Krumlov a Prague Properties, a.s. Praha k 31.7.2001. Rozdíl mezi pořizovací cenou těchto akcií (1,056.440 Kč) a skutečnou cenou byl vyjádřen opravnými položkami k finančnímu majetku (828.536 Kč). V průběhu roku 2003 byly tyto akcie prodány majoritnímu vlastníku a.s.Bohemia Properties Čes.Krumlov. Celkový výnos z prodeje těchto akcií činil 500 tis.Kč.
■ 4. Pohledávky a) Pohledávky po lhůtě splatnosti Splatné pohledávky do 30 dnů do 60 dnů do 90 dnů do 180 dnů nad 180 dnů CELKEM
Celková výše 259.429,625.985,62.467,174.452,942.281,30
Tvorba zák.opr. pol. 0 0 0 0 483.153,90
2,063.997,30
483.153,90
Kromě zákonných opravných položek byly vytvořeny opravné položky účetní u pohledávek, u kterých není předpoklad, že budou uhrazeny, a to u pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů ve výši 459.127,40 Kč. V evidenci společnosti jsou ještě pohledávky z pronájmu bytů a za služby spojené s bydlením neuhrazené k 31. 12. 2003 ve výši 514tis. Kč. Analytická evidence podle jednotlivých dlužníků k těmto pohledávkám je vedena samostatným systémem pro vedení bytové agendy. K těmto pohledávkám byly vytvořeny účetní opravné položky ve výši 467tis. Kč. b) Pohledávky k podnikům ve skupině společnost nemá c) Pohledávky kryté podle zástavního práva společnost nemá
■ 4. Vlastní kapitál U základního kapitálu nedošlo v průběhu roku 2003 k žádným změnám. Na základě usnesení valné hromady ze dne 23.06.2003 byla o zisk z roku 2002 ve výši 6.223tis. Kč snížena neuhrazená ztráta minulých let. Celkově se vlastní kapitál zvýšil oproti roku 2002 o dosažený zisk roku 2003, tj. o 7.577tis. Kč. Nadále zůstává 100% vlastníkem společnosti Město Český Krumlov. O vzniklý zisk za běžné účetní období roku 2003 ve výši 7.577tis. Kč je doporučeno vyrovnat neuhrazenou ztrátu minulých let ve výši 3.522tis. Kč a o 4.055tis. Kč zvýšit nerozdělený zisk minulých let. ■ 5. Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti společnost vykazuje ke konci roku celkem 446tis .Kč závazků po lhůtě splatnosti. Jedná se o závazky, které byly z převážné části uhrazeny začátkem ledna 2004 – 264 tis.Kč, u dalších faktur byl proveden zápočet s našimi pohledávkami – 74tis.Kč, zbývající část ve výši 108tis. Kč tvoří dvě neuhrazené faktury za dodávky prací a služeb (VIDOX 100tis.Kč a VAK 8tis.Kč), převzetí plnění a úhrada je předmětem opakovaných jednání, které se dosud nepodařilo ukončit. b) Závazky k podnikům ve skupině společnost nemá
31
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
c) Závazky, které nejsou vyúčtovány v účetnictví a tudíž neuvedené v rozvaze: zástavní právo jako zajištění úvěru od KB Český Krumlov společnosti na objektech: - Latrán 7 , Latrán 12 zástavní právo jako zajištění úvěrů od SMW banka, a.s. společnosti na objektech: - Náměstí 2, Horní 157, Hradební 60, Latrán 13 a Radniční 129 zástavní právo jako zajištění úvěru od ČSOB společnosti na objektech: - Radniční 28, Radniční 29 zástavní právo jako zajištění úvěru od Živnostenské banky Praha pro a.s.Bohemia Properties 2 - pozemek p.č.1612 (32m ) – hodnota 1tis.Kč d) Společnost poskytla záruky Společnost žádné záruky neposkytla. Tyto závazky uvedené pod bodem c) jsou na podrozvahových účtech, nejsou tedy vykazovány v účetních výkazech. ■ 6. Rezervy Společnost nemá k 31.12.2003 vytvořeny žádné zákonné rezervy na opravy hmotného investičního majetku.
■ 7. Výnosy z běžné činnosti dle jednotlivých činností Správa domovního majetku 37,941.639,- Kč Infocentrum 6,190.957,- Kč provozování parkovišť 8,456.360,- Kč výnosy ze zahraničí společnost nemá ■ 8. Výnosy vynaložené na výzkum a vývoj společnost nemá
V Č. Krumlově, 3. června 2004
Ing. Miroslav REITINGER v.r. ŘEDITEL SPOLEČNOSTI
32
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Přehled o peněžních tocích (PT) 1.1.2003 – 31.12.2003 v tis. Kč
ukazatel P.
2002
Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A** A.3. A.4. A.5. A.6. A.7. A***
STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (PP) NA ZAČ. ÚČ. OBD. Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) ÚČETNÍ ZISK/ZTRÁTA Z BĚŽ.ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1.ažA.1.6.) odpisy stálých aktiv (+) s vyj.zůst.ceny a umoř.opr.pol. k majetku změna stavu opr. položek, rezerv zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt.do výnosů -, do nákladů + výnosy z dividend a podílů na zisku (-) vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj.kap., vyúčt.výnos.úroky (-) případné úpravy o ostatní nepeněžní operace ČISTÝ PT Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM (Z+A.1.) Změna stavu nepeněžních složek prac.kapitálu (A.2.1až2.4.) pohledávek z provozní činnosti (+/-) a čas.rozlišení krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) a čas.rozlišení zásob (+/-) krátkodobého fin.majetku nespadajícího do PP a ekv. ČISTÝ PT Z PROV. ČIN. PŘED ZDANĚNÍM A MIMOŘ.POL. (A*+A.2.) Vyplacené úroky s výj.kapitalizovaných úroků (+) Přijaté úroky (+) Zaplacená daň za běž.činnost a za doměrky za min.období (-) Příjmy a výdaje spoj.s mimoř.úč.př.vč. daně z příjmů z momoř.čin. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) ČISTÝ CF Z PROVOZNÍ ČINNOSTI (A**+A.3.až7.)
B.1. B.2. B.3. B.***
Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry zpřízněným osobám ČISTÝ PT VZTAHUJÍCÍ SE INVESTIČNÍ ČINNOSTI (B.1.až3.)
C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.*** F. R.
Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP Dopady změn vl.kapitálu na PP a ekv. (C.2.1.-6.) zvýšení základního jmění nebo rezerv vyplacení podílu na vl.jmění společnosti dary, dotace do vl.jmění a další úhrada ztráty společníky přímé platby na vrub fondů vyplacené dividendy a podíly vč.daně ČISTÝ PT VZTAHUJÍCÍ SE K FINANČNÍ ČINNOSTI (C.1.až2.) ČISTÉ ZVÝŠENÍ/ SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (A.***+ B.***+ C.***) KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (P.+F.)
33
2003
6,688
5,665
6,260 3,404 4,993 234 -2,803 0 980 0 9,664 -4,519 -6,686 2,327 -160 0 5,145 -1,020 40 0 -37 0 4,128
7,412 -1,679 4,017 -99 -6,710 0 1,113 0 5,733 4,539 5,217 -1,028 350 0 10,272 -1,148 35 0 164 0 9,323
-11,257 10,844 0 -413
-27,728 13,835 0 -13,893
-4,838 100 0 0 100 0 0 0 -4,738 -1,023
2,562 0 0 0 0 0 0 0 2,562 -2,008
5,665
3,657
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracováno dle § 66a, odst.9 Obchodního zákoníku
Zpracovatel: Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r.o. se sídlem Masná 131, 381 01 Český Krumlov, IČO: 42 39 61 82, jakožto osoba ovládaná - dále jen Osoba B Osoba ovládající: Město Český Krumlov, Náměstí Svornosti 1, Český Krumlov, IČO: – osoba ovládající (jediný společník) – dále jen Osoba A Ostatní propojené osoby (s aktivním vztahem): Služby města Český Krumlov, s.r.o., Domoradice 1, Český Krumlov, IČO: 25 15 13 21 – dále jen Osoba C TEZA CK s.r.o., Vyšný 100, Český Krumlov, IČO: 49 02 92 01– dále jen Osoba D
Přehled uzavřených smluv a jejich plnění a) výčet smluv uzavřených mezi propojenými osobami aa) s ovládající osobou:
1) 5 smluv o převodu vlastnictví bytu v panelových domech (č.145/7 v čp. 145,146 na st.parcele č. 363, č.151/19 v čp. 150,151 na st.p.č.368, č.118/10 v čp. 117,118 na st.p.č. 1666, č.201/12 v čp.201,202 na st.p.č.2094 a č.150/21 v čp.150,151 na st.p.č.368), prodávající Osoba A, kupující Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu obvyklou (rok uzavření 2003) 2) Směnná smlouva – směna 9m² p.p.č. 266 ve vlastnictví Osoby B za 6m² p.p.č. 109 ve vlastnictví Osoby A, za cenu obvyklou (2003) 3) Kupní smlouva a smlouva o smlouvě budoucí o zřízení věcného břemene, objekty čp. 78 a 79 na st.p.č. 163 a 162 a st.p.č. 163 a 162 v k.ú. Č.Krumlov, na základě poptávky Osoby B, za cenu v místě a čase obvyklou (2003) 4) Smlouva o nájmu části nemovitosti (část střechy) objektu čp. 163 na st.p.č.12 v k.ú. ČK za účelem instalace stožáru a webové kamery, na základě poptávky Osoby B, za cenu obvyklou (2003) 5) Nájemní smlouva o pronájmu městských parkovišť, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002 ve znění dodatků č. 1-5/2002-3/) 6) Nájemní smlouva o pronájmu parkoviště „U jízdárny“, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002) 7) Smlouva o podnájmu parkovacích míst, na základě poptávky Osoby A, za obvyklých ekonomických podmínek (2003) 8) Smlouva o nájmu nebytových prostor – sklepy radnice, objekt Náměstí Svornosti čp. 1, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2001) 9) Nájemní smlouva – nebytové prostory (kanceláře), objekt Náměstí Svornosti čp. 2, pronajímatel Osoba B, nájemce Osoba A, uzavřeno na základě poptávky Osoby A za ceny v místě obvyklé (2001, ukončeno dohodou 30.6.2003) 10) Nájemní smlouva – dům Za Nádražím čp. 241, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (1997)
34
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
11) Smlouva o nájmu – dům Horní ulice čp. 151, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (1996) ab) s ostatními propojenými osobami:
1) 2x Smlouva o nakládání s odpady pr.a fyz.osob oprávněných k podnikání na území města Český Krumlov - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny stanovené městskou vyhláškou 2) Smlouva za dodávky tepla, odběratel Osoba B, dodavatel Osoba D, plnění za ceny běžné 3) 3x Smlouva na odvoz a uložení odpadu, provádění úklidu, sečení travnatých ploch a keřů na provozovaných parkovištích, odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny běžné b) výčet jiných právních úkonů mezi propojenými osobami Osoba B neučinila na pokyn Osoby A žádné jiné právní úkony ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C,D)
c) výčet opatření přijatých propojenými osobami či uskutečněnými ovládanou osobou Nebyla přijata Osoba B nepřijala na pokyn Osoby A žádná opatření ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C,D)
d) výčet vzájemných plnění s újmou způsobenou ovládané osobě Veškeré smlouvy a vzájemná plnění propojených osob byly realizovány za použití cen běžných v obvyklém obchodním styku.
V Č. Krumlově, 29. března 2004
Ing. Miroslav REITINGER v.r. ŘEDITEL SPOLEČNOSTI
35
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Po přezkoumání Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami dozorčí rada zkonstatovala, že neshledala v této zprávě a její úplnosti nedostatky.
V Č. Krumlově, 10. června 2004
Zbyněk MÁCA v.r. PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY
36
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
37
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA
38
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, SPOL. S R. O.
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2003
OSTATNÍ INFORMACE
Ostatní informace (dle § 21 zákona 563/1991Sb.)
Informace o skutečnostech, které poskytují údaje o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne Žádné Informace o výdajích na činnost v oblasti vývoje a výzkumu Žádné Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů ovládající osoby Žádné Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku v zahraničí Nemá
39