Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat Üzleti jelentés a évrõl

ERSTE ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR 1138 Budapest, Népfürdõ utca 24-26., 1385 Budapest, Pf. 846, Telefon: 06-1-411-3200, Fax: 06-1-239-0174

Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat Üzleti jelentés a 2009. évrõl I. Pénztár szervezete és kapcsolatai Változások az Igazgatótanácsban Magyar István 2009. május 21-i hatállyal lemondott IT tagságáról, helyére a közgyûlés Ungvári Krisztiánt választotta. Operatív szervezet A Pénztár szervezetének a feladatokkal arányos fejlesztése történt az év folyamán. A fõállású munkavállalók száma 2009. december 31-én 23 fõ, és összesen 5 részmunkaidõs munkatárs segíti a társaság mûködését. Szerzõdéses partnerek Vagyonkezelõ: ERSTE Alapkezelõ Zrt. Letétkezelõ: ING Bank Magyarországi Fióktelepe Könyvvizsgáló: Karanta Kft. (Dömötörfy József) Számlavezetõ: Erste Bank Hungary Nyrt.

II. Taglétszám alakulása A 2009. év végén a taglétszám 58.628 fõ volt, ami a terv 82,11%-a (terv: 71.400 fõ). A PSzÁF határozatában elrendelt, 2009. július 22-én hatályba lépett tagfelvételi zárlat, illetve a magánnyugdíjpénztári piacon megnövekedett átlépési hullám jelentõs hatással volt a pénztár taglétszámának alakulására. A pénztár létszámbõvülése jelentõsen elmaradt a tervezettõl, a belépés a zárlat miatt az év második felében leállt, miközben a más pénztárba történõ átlépés meghaladta a tervezett értéket (terv: 3.200 fõ, tény: 7.013 fõ). e2009-ban is lehetõvé tették a jogszabályi feltételek a 30 éven aluli nem pályakezdõ állampolgárok önkéntes beléptetését, és a pályakezdõk kötelezõ magánpénztári rendszerbe történõ beléptetése is törvényi elõírás maradt. 2009. utolsó negyedévében az 52 év feletti pénztártagok dönthettek a TBN rendszerbe való visszalépésrõl, a pénztárnál 462 fõ élt ezzel a lehetõséggel. A taglétszám alakulása negyedévenként: 2008. I 2008. II. 2008. III. 2008. IV Összesen negyedév negyedév negyedév negyedév Idõszak elején 58.576 59.225 61.109 61.250 58.576 Idõszak alatti változás 649 1.884 141 -2.622 52 Új belépõ 692 933 456 1 2.082 Átlépõ más pénztárból 2.507 2.359 659 0 5.525 Átlépõ más pénztárba (Mpt. 23.§ (1) a.) 2.538 1.393 948 2.134 7.013 Elhalálozott (Mpt. 23.§ (1) a.) 7 11 10 10 38 Visszalépett (Mpt.23.§ (1) e.) 2 1 15 449 467 Rokkant, nyugellátottá vált (Mpt. 23.§ (1) d.) 2 2 7 440 451 Öregségi nyugdíjra jogosulttá vált 5 0 1 7 13 Egyéb megszûnés 3 3 1 30 37 Idõszak végén 59.225 61.109 61.250 58.628 58.628


Erste Magánnyugdíjpénztár taglétszáma 70 000 58 576 58 628

60 000 48 518

50 000 40 549 40 000

32 845

30 000 20 000

24 484

27 531

12 368

10 000 0 2002.

2003.

2004.

2005.

2006. év

2007.

2008.

2009.

III. A Pénztár tagdíj bevételei, a pénztár vagyona A Pénztár bevételei - a beszámolóban szereplõ eredmény-kimutatás alapján - 2009ben összesen 15.558.240 eFt-ot (2008-ban 4.778-931 eFt-ot), kiadásai 4.577.804 eFt-ot (2008-ban 3.834.004 eFt-ot) tettek ki, így a 2009-ben felhasználható eredmény összesen 10.980.436 eFt (2008-ban 944.927 eFt). A felhasználható eredménybõl 10.930.687 eFt a fedezeti céltartalékot, 9.554 eFt a likviditási céltartalékot, 40.195 eFt pedig a Pénztár mûködési eredményét növelte.

Bevételek Befektetési tevékenység bevételei

2008. Mûködési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék 329.851 5.061.303 5.648

Összesen 5.396.802

22.153

10.135.169

4.116

10.161.438

Bevételek összesen

352.004

Kiadások Befektetési tevékenység kiadásai

310.629

15.196.472 0

9.764 0

15.558.240 310.629

1.180

4.265.785

210

4.267.175

Kiadások összesen

311.809

4.265.785

210

4.577.804

19.222

5.061.303

5.648

5.086.173

20.973

5.869.384

3.906

5.894.263

40.195

10.930.687

9.554

Nem befektetési tevékenységbõl származó eredmény Befektetési tevékenység eredménye

Eredmény összesen

10.980.436 adatok eFt-ban

A Pénztár bevételei - a beszámolóban szereplõ eredmény-kimutatás alapján - 2009ben összesen 17.228.408 eFt-ot (2008-ban 4.778-931 eFt-ot), kiadásai 4.572.607 eFt-ot (2008-ban 3.834.004 eFt-ot) tettek ki, így a 2009-ben felhasználható eredmény összesen 12.655.801 eFt (2008-ban 944.927 eFt). A felhasználható eredménybõl 12.592.928 eFt a fedezeti céltartalékot, 10.878 eFt a likviditási céltartalékot, 51.995 eFt pedig a Pénztár mûködési eredményét növelte.


Bevételek Befektetési tevékenység bevételei

2009. Mûködési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék 341.651 6.723.544 6.972

Bevételek összesen Kiadások Befektetési tevékenység kiadásai

Kiadások összesen Nem befektetési tevékenységbõl származó eredmény Befektetési tevékenység eredménye

Eredmény összesen

Összesen 7.072.167

16.956

10.135.169

4.116

10.156.241

358.607

310.629

16.858.713 0

11.088 0

17.228.408 310.629

-4.017

4.265.785

210

4.261.978

306.612

4.265.785

210

4.572.607

31.022

6.723.544

6.972

6.761.538

20.973

5.869.384

3.906

5.894.263

51.995

12.592.928

10.878

12.655.801 adatok eFt-ban

A tagdíjbevételek 7.058.332 eFt értéke 2008-hoz viszonyítva 3,5%-kal növekedtek, azonban nem tartalmazzák a 2009. évben megfizetett, de a mérlegforduló napjáig be nem vallott befizetéseket. A mûködési bevétel (befektetési tevékenység bevétele nélkül) 341.651 eFt, ami meghaladja a tervezett 354.903 eFt értéket, a mûködési kiadások (befektetési tevékenység ráfordításai nélkül) 310.629 eFt-ot (2008-ban 421.038 eFt) tesznek ki, ami jelentõsen kevesebb, mint a tervezett 431.732 eFt. A megtakarítás oka a PSzÁF JÉ-IV/I-30/2009 számú határozatában 2009. július 22-tõl elrendelt, majd 2010. január 15-i hatállyal feloldott tagfelvételi zárlat, aminek köszönhetõen a jutalékköltség, valamint a tagszervezéshez kapcsolódó egyéb kiadások mértéke kevesebb, mint a tervezett érték. Összességében a Pénztár nem hozamjellegû bevételeinek és ráfordításainak eredménye 2008-hoz viszonyítva 6.416.513 eFt-ról 6.761.538 eFt-ra növekedett, ez nem tartalmazza a 2009. évben megfizetett, de a mérlegforduló napjáig be nem vallott befizetéseket. A Pénztár befektetési tevékenységének összegszerû eredménye jelentõsen meghaladta a 2008. évi eredményt: 5.894.263 eFt (2008-ban -5.471.586 eFt volt az eredmény. A hozamnyereség oka a 2008. évben gyûrûzõdõ világgazdasági válságban érzékelt fordulat a 2009. év második negyedévétõl. A bevételek tartalékok közti megosztása, a tagdíj mértéke A bevételek tartalékok közti megosztása a 2009. évi pénzügyi tervben feltüntetettnek megfelelõen alakult: Elsõ havi tagdíj Rendszeres befizetések

Fedezeti tart. 91,00% 95,50%

Mûködési tart. 9,00% 4,40%

Likviditási tart. 0,00% 0,10%

A tagdíj mértéke 2009-ben is a jogszabályoknak megfelelõen a járulékalapot képezõ jövedelem 8%-a volt. A befektetések tartalékok közötti megosztása a rendelkezésre álló szabad pénzeszközök tartalékok közötti megosztása alapján történt. A befektetési tevékenység hozamai és ráfordításai annak a tartaléknak - fedezeti tartalékon belül annak a portfóliónak - a javára, illetve terhére kerültek, amely tartalékból a befektetés történt.


A pénztári vagyon piaci értékének, nyilvántartási értékének, értékelési különbözetének alakulása

Megnevezés

2007. 2008. 2009. IV. negyedév IV. negyedév IV. negyedév

Befektetett pü-i eszközök nyilvántartási értéke Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok nyilvántartási értéke

17 700 408 9 435 825

17 199 144 16 540 485

23 024 070 16 972 978

Nyilv.érték összesen

27 136 233 581 771 490 362

33 739 629 703 768 -3 446 605

39 997 048 1 699 593 1 853 656

1 072 133

-2 742 837

3 553 249

28 208 366

30 996 792

Befektetett pü-i eszközök értékelési különbözete Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok értékelési különbözete

Értékelési különbözet összesen Piaci érték összesen

43 550 297 adatok eFt-ban

A pénztár befektetett vagyona a tárgyévben jelentõsen növekedett, a beszámolási idõszakban a Pénztár befektetett vagyonának piaci értéke 30.996.792 eFt-ról 43.550.297 eFt-ra nõtt, ami 12.553.505 eFt-os gyarapodás. Az értékelési különbözet állománya az év elején meglévõ -2.742.836 eFt-ról év végére 3.553.249 eFt-ra növekedett. Szolgáltatások: 2009-ben 5.525 fõ (2008-ban 6.731 fõ) más pénztárból átlépõ tagja lett a Pénztárnak, így az áthozott fedezet is 18,85%-kal csökkent. Az egyéni számlákra jutó befektetési tevékenység a bázisévhez, illetve a tervekhez képest is jelentõsen növekedett (-3.832.171 eFt-ról 6.229.301 eFt-ra). A Pénztárból más nyugdíjpénztárakba átlépett tagok száma növekedett az elõzõ évi 2.076 fõrõl 7.013 fõre, az átvitt tagi fedezet 1.664.519 eFt-ról 3.467.425 eFt-ra emelkedett. A 3,467,425 eFt tartalmazza a levont átlépési díjat is, aminek mértéke a tagi követelés 1 ezreléke. 2009-ben 38 fõ elhunyt tag után történt kifizetés 18.513 eFt értékben az örökösöknek, illetve kedvezményezetteknek, míg 2008-ban ugyanez az adat 31.655 eFt volt. A rokkantnyugellátásra jogosultság miatt visszalépõ tagok száma 2009-ben 16 fõ, 467 fõ volt, akik a TB-be való visszalépés mellett döntöttek. A TB-be visszautalt összeg összesen 762.873, ami jelentõsen meghaladja a 153.138 eFt elõzõ évi értéket. A növekedés oka a jogszabály változása, amely 2009. szeptember 1. és december 31. között lehetõvé tette, hogy az 52 év feletti pénztártagok visszalépjenek a TB rendszerébe. A Pénztár 2009-ben járadékszolgáltatást nem teljesített tagok részére. Egyösszegû nyugdíjszolgáltatást választott 13 fõ, részükre 27.075 eFt összegû kifizetés történt. IV. Befektetések és hozamok A Pénztár 2008. január 1-én – a jogszabályi kereteknek megfelelõen – választható portfóliós rendszert vezetett be, eleget téve a rá vonatkozó befektetési keretszabályoknak és a befektetési politikában foglaltaknak.


A Pénztár az alábbi portfóliókat határozta meg: 1. Klasszikus portfólió Jogszabályi besorolás: A jogszabály szerint, akik 5 éven belül elérik a nyugdíjkorhatárt, kizárólag a klasszikus portfóliót választhatják. 2. Kiegyensúlyozott portfólió Jogszabályi besorolás: Az elõírás szerint, azon pénztártagok megtakarításait kell a kiegyensúlyozott portfólió szerint befektetni, akik 5 és 15 éven belül érik el a nyugdíjkorhatárt, de a pénztártagok ettõl eltérhetnek, és választhatják a klasszikus vagy a növekedési portfóliót. 3. Növekedési portfólió Jogszabályi besorolás: Az elõírás szerint, azon pénztártagok megtakarításait kell a növekedési portfólióba fektetni, akik több mint 15 év múlva érik el a nyugdíjkorhatárt, de a pénztártagok ettõl eltérhetnek, és választhatják a klasszikus vagy a kiegyensúlyozott portfóliót. A Pénztár az eszközeit az alábbi eszközcsoportokba sorolja: I. eszközcsoport (likvid eszközök) II. eszközcsoport (kizárólag állampapír alapú repók) III. eszközcsoport (állampapír jellegû befektetések) IV. eszközcsoport (vállalati kötvények) V. eszközcsoport (hitelintézeti kötvények) VI. eszközcsoport (önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény) VII. eszközcsoport (jelzálog levelek) VIII. eszközcsoport (magyar tõzsdei és OTC részvények) IX. eszközcsoport (nemzetközi tõzsdei és OTC részvények) X. eszközcsoport (hazai ingatlan befektetési alapok) XI. eszközcsoport (nemzetközi befektetési alapok) XII. eszközcsoport (egyéb eszközök) XIII. eszközcsoport (egyéb befektetési alapok) A klasszikus és a függõ portfólió összetétele megegyezik, és nem változott a 2009. évben: Klasszikus portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport VI.-VII. eszközcsoport VIII. eszközcsoport

Minimum aránya a portfolióban

Maximum aránya a portfolióban

Referencia index

Referencia index súly

50,0%

100,0%

RMAX

60,0%

MAX

40,0%

BUX MSCI World (MSDUWI) DJEU50 (SX5E) BIX -

0,0%

0,0%

IX. és XI. eszközcsoportok

0,0%

X. eszközcsoport XII. eszközcsoport

0,0% 0,0%

10,0% 10,0% 10,0%

30,0%

10,0%

0,0% 0,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


A kiegyensúlyozott és a növekedési portfólió irányelvei 2008. 11. 01. és 2009. 04. 30. között: Kiegyensúlyozott portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport VI.-VII. eszközcsoport VIII. eszközcsoport IX. és XI. eszközcsoportok X. eszközcsoport XII. eszközcsoport

Növekedési portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport VI.-VII. eszközcsoport VIII. eszközcsoport



20,0%

90,0%

0,0%

10,0%

7,5%

10,0% 10,0% 10,0% 22,5%

0,0%

7,5%

2,5%

10,0%

0,0%

Referencia index

RMAX 17,5% + MAX 60% 30,0%

0,0% 0,0%

10,0% 5,0%

BUX MSCI World (MSDUWI) DJEU50 (SX5E) BIX -



Referencia index

5,0%

55,0%

40,0%

10,0% 0,0%


5,0% 5,0% 5,0%

7,50% 5,00% 5,00% 5,00% 0,00%


RMAX 15% + MAX 40% 15,0%


20,0%

X. eszközcsoport

5,0%

20,0%

BUX MSCI World (MSDUWI) DJEU50 (SX5E) BIX

XII. eszközcsoport

0,0%

5,0%

-

50,0%

15,00%

0,00%

10,00% 10,00% 10,00%

A kiegyensúlyozott és a növekedési portfólió irányelvei 2009. 05. 01-tõl 2010. 01. 31-ig:


Kiegyensúlyozott portfólió



20,0%

100,0%

I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport

0,0% 0,0%

VI.-VII. eszközcsoport

10,0% 10,0% 10,0%

Referencia index


RMAX 28% + MAX 60% 30,0%

10,0%

VIII. eszközcsoport

0,0%

10,0%

0,0%

5,0%

0,0%

5,0%

BUX 20,0%


3,00%

MSCI World (MSDUWI) DJEU50 (SX5E)

2,00% 2,00%

X. eszközcsoport

0,0%

10,0%

BIX

5,00%

XII. eszközcsoport

0,0%

5,0%

-

0,00%



Referencia index


5,0%

85,0%

Növekedési portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport

10,0% 0,0%


5,0% 5,0%

RMAX 22,5% + MAX 40% 15,0%

5,0%


BUX 10,0%

35,0%


10,00%


7,50% 7,50%

X. eszközcsoport

5,0%

20,0%

BIX

12,50%

XII. eszközcsoport

0,0%

5,0%

-

0,00%

A befektetési arányok alakulása 2009-ben negyedévenként, befektetés típusok szerint, a tárgynegyedév végén meglévõ (nyilvántartási értéken figyelembe vett) pénztári eszközök százalékában Befektetés típusok Diszkontkincstárjegy MNB kötvény Fix kamatozású Államkötvény Fix kamatozású Egyéb kötvény Belföldi részvények Belföldi befektetési jegy Külföldi befektetési jegy Egyéb külföldi kötvények FX Forward Pénzeszközök Köv/köt Nettó Eszközérték

2009. I.n.év 6,52% 0,00% 46,25% 5,71% 11,01% 12,03% 16,23% 1,20% -0,05% 1,13% -0,03% 100,00%

2009. II.n.év 9,92% 0,00% 48,13% 6,95% 6,15% 17,78% 8,57% 1,08% 0,44% 0,87% 0,10% 100,00%

2009. III.n.év 6,07% 0,00% 49,06% 6,57% 7,83% 15,43% 11,34% 0,86% 0,00% 2,90% -0,07% 100,00%

2009. IV.n.év 2,66% 1,86% 50,84% 5,82% 8,44% 14,90% 12,28% 1,19% 0,00% 1,98% 0,04% 100,00%


A Pénztár hozama növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió

2009. évi nettó hozamráta

2009. évi referenciahozam

növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió

2009. december 31-i záró piaci érték

klasszikus portfólió Átlagos hozamráta (2000-2009) Átlagos referenciahozam (2002-2009; 2008-tól választható portfólió) Vagyonnövekedési mutató (2000-2009)

növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió

20,19% 14,89% 10,00% 18,38% 14,28% 12,27% 31.209.205.031 Ft 8.242.009.128 Ft 1.377.014.114 Ft 6,02% 6,92% 8,15% 6,01% 7,50% 9,59% 4,70% 5,08% 7,62%

A Nyugdíjpénztár 2009. január 1-tõl elszámoló egység alapú nyilvántartást vezet, azonban nem rendelkezik választható portfóliós rendszerrel. A fedezeti és a függõ tartalék 2009. évi induló árfolyam 1 volt, az év végi árfolyam és darabszám alakulása a következõ:

Növekedési portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Klasszikus portfólió Függõ portfólió

darabszám 1,201932 1,148899 1,100011 1,104880

árfolyam 25.915.736.796 7.160.351.166 1.249.199.621 2.259.915.495

A vagyonkezelõ értékelése Értékelve vagyonkezelõnk teljesítményét, megállapítható, hogy az elért hozam a legnagyobb, növekedési portfólióban kedvezõbb a referenciaindexnél, ezért a Pénztár összességében elégedett a vagyonkezelõ teljesítményével.

V. Mûködési feltételek, mûködési eredmény A mûködési tevékenység bevételei 2009-ben 341.651 eFt-ot (2008-ban 403.119 eFt-ot), ráfordításai 310.629 eFt-ot (2008-ban 424.559eFt-ot) tettek ki, így a mûködési tevékenység eredménye 31.022 eFt, ami kedvezõbb, mint a tervezett eredmény.


A mûködési tartalék alakulása 2009-ben: Tagdíjbevétel Tagdíjkiegészítés ebbõl: munkáltató által a tag javára Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Azonosítatlan tagdíjcélú mûködési bevétel Egyéb bevételek Nem bef. jell bevételek összesen Anyagjellegû ráfordítások Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Felügyeleti és Garancia Alap díj Egyéb ráfordítások Nem bef. jell ráfordítások összesen Nem bef. jell. tev. eredménye Befektetési tevékenység bevételei Befektetési tevékenység ráfordításai Befektetési tevékenység eredménye Tevékenység eredménye összesen

terv 343.154 3.110 2.074 1.036 0 0 346.264 0 1.692 347.956 4.440 149.793 10.161 37.859 229.480 431.733 -83.777 6.947 0 6.947 -76.830

Mûködési tartalék tény eltérés 316.482 -26.672 1.928 -1.182 2.094 20 612 -424 17.961 17.961 27.515 27.515 327.964 -18.300 10.005 10.005 3.682 1.990 341.651 -6.305 4.107 -333 97.734 -52.059 16.767 6.606 29.340 -8.519 162.682 -66.798 310.630 -121.103 31.021 114.798 16.956 10.009 -4.017 -4.017 20.973 14.026 51.994 128.824

tény/terv 92,23% 61,99% 100,96% 59,07%

94,72% 217,61% 98,19% 92,50% 65,25% 165,01% 77,50% 70,89% 71,95% -37,03% 244,08% 301,90% adatok eFt-ban

A mûködési célú befektetési tevékenység eredménye 20.973 eFt (2008-ban 9.743 eFt). Az anyagjellegû ráfordítások tételei az elmúlt években Megnevezés Anyagköltség Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Könyvvizsgálati díj Marketing, hirdetési díj Szaktanácsadás díja Bérleti díj Aktuáriusi díj Oktatási ktg. Egyéb igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások költségei Összesen

2005. 5 133 53 268 37 233 750 960 1 186 944 3 000 408 9 379

2006. 5 100 54 590 60 428 1 430 719 0 4 227 3 807 19 22 604

2007. 1 240 64 871 80 792 1 680 566 0 5 811 4 101 11 22 232

2008. 2 862 82 577 85 397 1 680 1 892 0 11 285 5 448 130 24 758

2009. 4.107 0 80.716 2.660 1.037 0 12.280 0 622 62.747

1 987 114 248

2 042 154 966

6 766 188 070

8 020 224 049

1.457 165.626 adatok eFt-ban

2008-hez képest a pénztár anyagjellegû ráfordításai 26,08%-kal csökkentek, mert az év második felében nem volt lehetõség tagszervezésre, így a jutalékköltség alacsonyabb terhet jelentett.


A személyi jellegû ráfordítások tételei az elmúlt években Megnevezés Bérköltség Személyi jellegû kifizetések Bérjárulékok Összesen:

2005. 22 263 3 923 7 560 33 746

2006. 35 841 3 392 11 831 51 064

2007. 38 486 4 477 12 873 55 836

2008. 55 102 43 929 28 205 127 236

2009. 67.691 8.460 21.583 97.734 adatok eFt-ban

2008-hoz képest a pénztár személyi jellegû ráfordításai 23,19%-kal csökkentek, mert a pénzügyi tervben ezeken a sorokon kimutatott ügyfélakció és annak járulékai a tagszervezési zárlat miatt elmaradtak. Az egyéb ráfordítások tételei az elmúlt két évben Megnevezés Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások Egyéb és különféle ráfordítások Összesen:

2005. 7 802

2006. 10 438

2007. 2 297

2008. 9 786

2009. 21.882

11 094

14 513

4 906

46 872

7.458

4 038 22 934

5 398 30 349

1 494 8 697

718 57 376

1.163 30.503 adatok eFt-ban

2008-hoz képest a pénztár egyéb ráfordításai csökkentek, miközben Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások tartalmazzák a 10 MFt bírság összegét..

a

A Pénztár mûködési tartalékának alakulása az elmúlt években Megnevezés Elõzõ évek halmozott eredménye (tartaléktõke) Adott év mérleg szerinti mûködési eredménye Mûködési tevékenység halmozott eredménye

2003.

2004.

2005.

2006.

2007.

2008.

2009.

8 360

25 926

66 761

94 884

102 840

195 691

174 260

17 566

40 834

28 125

7 917

92 851

-21 431

51.994

25 926

66 760

94 886

102 801

195 691

174 260

226 254

adatok eFt-ban

VI. Mérlegforduló napja utáni események A Nyugdíjpénztár a mérlegforduló után nem módosította a tartalékfelosztást, 2010. február 1-i hatállyal azonban változott a befektetési politikában a referenciaindex összetétele a következõre: Klasszikus portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport



50,0%

100,0%

0,0%


10,0% 10,0%

30,0%

Referencia Referencia index súly index RMAX

65,00%

MAX

35,00%

BUX

0,00%

10,0%

VIII. eszközcsoport 0,0%

10,0%



0,00% 0,00%

X. eszközcsoport

0,0%

0,0%

BIX

0,00%

XII. eszközcsoport

0,0%

0,0%

-

0,00%


Kiegyensúlyozott portfólió



20,0%

100,0%

I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport

0,0% 0,0%


10,0% 10,0% 10,0%

Referencia index


RMAX 28% + MAX 60% 30,0%

10,0%


0,0%

10,0%

0,0%

5,0%

0,0%

5,0%

BUX 20,0%


3,00%


2,00% 2,00%

X. eszközcsoport

0,0%

10,0%

BIX

5,00%

XII. eszközcsoport

0,0%

5,0%

-

0,00%



Referencia index


5,0%

85,0%

Növekedési portfólió I. eszközcsoport II. eszközcsoport III. eszközcsoport XIII. eszközcsoport IV. eszközcsoport V. eszközcsoport

10,0% 0,0%


5,0% 5,0%

RMAX 22,5% + MAX 40% 15,0%

5,0%


BUX 10,0%

35,0%



10,00% 7,50% 7,50%

X. eszközcsoport

5,0%

20,0%

BIX

12,50%

XII. eszközcsoport

0,0%

5,0%

-

0,00%

VII. Összegzés Összegzésképpen elmondható, hogy a Pénztár 2009-ban továbbhaladt a 2005-ben elkezdett dinamikus növekedési pályán. 2009-ben rendkívüli eseményként értékelhetõ a PSzÁF JÉ-IV/I-30/2009 és a JÉ-IV /lB-71/2009 határozatai, amelyekben 2009. július 22-i hatállyal tagfelvételi zárlatot, illetve bírságot szabott ki. A Nyugdíjpénztár teljesítette a határozat elvárásait, a Felügyelet a JÉ-IV/I-4/2010 határozatában 2010. január 15-i hatállyal feloldott a zárlatot. A 2010. évben a tagszervezés korábbi években elért dinamikájának fenntartásával számol a Pénztár, aminek alapját a jelenlegi értékesítési csatornák intenzívebb kihasználása, új értékesítési csatornák indítása jelenti. A következõ évek fókusza, mint ahogy a 2010-re elfogadott költségvetés is mutatja, a tagszervezés további erõsítése, illetve a mûködés minõségének javítása. Budapest, 2010. május 12. …………………………… Marusinecz Tamás Igazgatótanács elnöke

…………………………… Mohr Lajos Ügyvezetõ igazgató


Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat Üzleti jelentés a évrõl

Recommend Documents