Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő – testületének Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 18/2015.(VIII.27.) számú rendeletének módosítására
Tisztelt Képviselő –testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. október 31-ei rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi – költségvetési támogatásokat – esetleges elvonásokat – kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. Az önkormányzat és intézményei költségvetési előirányzatainak módosítását a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. törvényben (továbbiakban Költségvetési tv.) meghatározott keretekből kapott pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2015. október 31-ai állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1.
Működési bevételek
Bevételek Közvetített szolgáltatások továbbszámlázása Napsugár Óvoda és Bölcsőde részére Továbbszámlázás dolgozók részére Áfa Bevételek összesen
Összeg (Ft)
Kiadások Általános Iskola rezsi (gáz, 711.000 villany, víz,) számlák 130.000
Telefondíjak
230.000 Áfa 1.071.000 Dologi kiadások összesen
Összeg (Ft) 711.000 130.000 230.000 1.071.000
2. Felhalmozási bevételek Bevételek
Összeg (Ft)
VW Kisbusz értékesítése
Bevételek összesen
Kiadások
Összeg (Ft)
Felhalm-i kiadás Kisbusz 2.400.000 beszerzés Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa
2.400.000
2.400.000 Kiadások összesen
2.400.000
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
1
3. Önkormányzat költségvetési támogatása 3.1 köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás előirányzatának módosítása a Költségvetési tv. 2 melléklet II. pont 4. alpontja szerint Bevételek A köznevelési intézmények működéséhez kapcsolódó támogatás 3.1 Bevételek összesen
Összeg (Ft)
Kiadások
Összeg (Ft)
4.963.000
--
4.963.000 Kiadások összesen
--
A támogatás annak a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (továbbiakban Nkt.) 74. § (4) bekezdés alapján működtetési kötelezettséggel rendelkező önkormányzatnak jár, amely a működtetést maga végzi, vagy ahhoz az Nkt. 74.§ (6) bekezdése alapján hozzájárulást fizet. A központilag megállapított támogatás mértékéről, a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatásokról szóló 263/2015. (IX.14.) Korm. rendelet tartalmazza. Ennek 2§-a meghatározza az adóerő-képesség függvényében az egy tanulóra jutó éves támogatás összegét. Sárrétudvari tekintetében ez 12.500 Ft fajlagos összeg X 397 tanulói létszámmal számolva (tartalmazza a művészeti oktatásban részt vevő tanuló létszámot) 4.962.500 Ft. A módosított összeggel ugyanakkor az év elején tervezett Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása csökkentésre került, mivel a kötelező feladatok finanszírozása pályázatunk is tartalmazta a MÁK részére fizetendő KLIK iskolai hozzájárulást.
3.2 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (Költségvetési tv. 3.sz. melléklete alapján) a) Bérkompenzáció 750.000 Védőnő bér Védőnő szoc.adó Műv.h bér Műv.ház szoc.adó Települési f. bér Települési f. szoc.adó Konyha bér Konyha szoc.adó Intézményfinanszírozás Polg. Hiv.-nak Intézményfinanszírozás Óvoda-Bölcsőde Személyi juttatások (bér) Szoc. adó Összesen 750.000 Intézményfinanszírozás Összesen b) Tűzifa támogatás 2015. évi előirányzata
3.2 Működési célú költségvetési támogatás összesen (a+b) Helyi Önk-ok összesen (3.1+3.2)
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
2
3.3 Jövedelempótló támogatások A Költségvetési tv. 41 § (3) bekezdése rendelkezik a helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályairól. A Költségvetési tv. 2. sz. melléklet III. pont 1. pontja alapján a következő előirányzat módosításokat szükséges átvezetni Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Jövedelempótló támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Lakásfenntartási támogatás
3.4 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása Köznevelésre kapott pót -4.963.000 normatíva MVH támogatás (Műv. ház) -4.689.000 Zárszámadás elszámolása -618.000 (normatíva) 3.4. Átvezetés összesen: -10.270.000 3.5 Elszámolásból származó bevételek A helyi önkormányzatot megillető állami támogatás 2014. évi zárszámadás alapján 3.5. Bevételek összesen Működési célú önkormányzati támogatások összesen (3.1 +3.2.+3.3.+3.4.+3.5)
4. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 4.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ 83.766.000 Közmunka bér támogatása bérre Közmunka szoc. adó Közmunka dologi: Közmunka felhalmozási kiadások
66.223.000
a) Közmunka összesen
83.766.000
83.766.000 Közmunka összesen:
9.193.000 6.744.000 1.606.000
b) TÁMOP 1.1.1.12/1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások:
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
3
Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv TÁMOP 1.1.1
233.000
b) Bevétel összesen
233.000 Kiadások összesen:
Bevételek c) HBM-i Önkormányzat c) HBMÖ támogatás, Megyei Kupadöntő d) Játszótér visszafizetése --
e) EMMI_Óvodai IPR e) EMMI IPR
Összeg (Ft)
Kiadások
200.000 Dologi kiadások
--
MVH játszótér, (késedelmi kamat)
283.000 Intézményfinanszírozás Óvoda (dologi)
f) EMMI Erzsébet utalványok f) Erzsébet utalvány I. 2.077.000
4.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek a) Napelemes rendszer telepítése a Jókai Mór Általános és Alapfokú Művészeti Iskola épületére EU-s támogatás KEOP34.476.000 Nettó 27.180.000 Áfa 7.296.000 4.10.0/N/14-2014-0141 az. Bruttó 34.476.000 projekt
a) Bevételek összesen
Tartalék terhére: Nettó Áfa Beruházás összesen 34.476.000 Kiadások összesen
b)NKA támogatása Madar Ilona szoborkészítéséhez NKA támogatás 300.000 Szobor projekt Szobor önerő előirányzata Szakértő díj /Tartalék terhére/ b) Bevételek összesen 300.000 Kiadások összesen Átvezetés szoborra Személyi jut. (mb díj) Szoc.adó
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
46.000 12.000 58.000 34.534.000
300.000 1.055.000 128.000 1.483.000
-178.000 -43.000
4
Bevételek
Dologi Átvezetés összesen
-834.000 -1.055.000
Kiadások
Összeg (Ft)
Összeg (Ft)
c) Művelődési Ház felújítása c) MVH támogatás (2014. évi) d) Falubusz beszerzése d) MVH támogatás
--
4.689.000
7.990.000 Rövid lejáratú kölcsön visszafizetése
7.990.000
e) Iskola konyha felújítása e) Iskola konyha felújítása NGM támogatás
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
10.390.000 145.000 25.290.000 164.000
7
-
Tornaterem
21.000
építése Közmunka
-
1.606.000
programban megvalósított beruházások Jogalkotásra átvezetés Beruházási kiadások összesen (15) Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre (16) Felhalmozási kiadások összesen (17=15+16):
73.673.000 6.413.000 80.086.000
Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú kölcsön törlesztése Finanszírozási kiadások összesen (18)
32.751.000 7.990.000 40.741.000
-
39.000
Kiadás módosítás összesen (19=14+17+18):
219.503.000
Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2015.11.20. Kiss Tibor sk. Polgármester
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
