Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő – testületének Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 18/2015.(VIII.27.) számú rendeletének módosítására
Tisztelt Képviselő –testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. október 31-ei rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi – költségvetési támogatásokat – esetleges elvonásokat – kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. Az önkormányzat és intézményei költségvetési előirányzatainak módosítását a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. törvényben (továbbiakban Költségvetési tv.) meghatározott keretekből kapott pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2015. október 31-ai állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1.
Működési bevételek
Bevételek Közvetített szolgáltatások továbbszámlázása Napsugár Óvoda és Bölcsőde részére Továbbszámlázás dolgozók részére Áfa Bevételek összesen
Összeg (Ft)
Kiadások Általános Iskola rezsi (gáz, 711.000 villany, víz,) számlák 130.000
Telefondíjak
230.000 Áfa 1.071.000 Dologi kiadások összesen
Összeg (Ft) 711.000 130.000 230.000 1.071.000
2. Felhalmozási bevételek Bevételek
Összeg (Ft)
VW Kisbusz értékesítése
Bevételek összesen
Kiadások
Összeg (Ft)
Felhalm-i kiadás Kisbusz 2.400.000 beszerzés Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa
2.400.000
2.400.000 Kiadások összesen
2.400.000
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
1
3. Önkormányzat költségvetési támogatása 3.1 köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás előirányzatának módosítása a Költségvetési tv. 2 melléklet II. pont 4. alpontja szerint Bevételek A köznevelési intézmények működéséhez kapcsolódó támogatás 3.1 Bevételek összesen
Összeg (Ft)
Kiadások
Összeg (Ft)
4.963.000
--
4.963.000 Kiadások összesen
--
A támogatás annak a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (továbbiakban Nkt.) 74. § (4) bekezdés alapján működtetési kötelezettséggel rendelkező önkormányzatnak jár, amely a működtetést maga végzi, vagy ahhoz az Nkt. 74.§ (6) bekezdése alapján hozzájárulást fizet. A központilag megállapított támogatás mértékéről, a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatásokról szóló 263/2015. (IX.14.) Korm. rendelet tartalmazza. Ennek 2§-a meghatározza az adóerő-képesség függvényében az egy tanulóra jutó éves támogatás összegét. Sárrétudvari tekintetében ez 12.500 Ft fajlagos összeg X 397 tanulói létszámmal számolva (tartalmazza a művészeti oktatásban részt vevő tanuló létszámot) 4.962.500 Ft. A módosított összeggel ugyanakkor az év elején tervezett Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása csökkentésre került, mivel a kötelező feladatok finanszírozása pályázatunk is tartalmazta a MÁK részére fizetendő KLIK iskolai hozzájárulást.
3.2 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (Költségvetési tv. 3.sz. melléklete alapján) a) Bérkompenzáció 750.000 Védőnő bér Védőnő szoc.adó Műv.h bér Műv.ház szoc.adó Települési f. bér Települési f. szoc.adó Konyha bér Konyha szoc.adó Intézményfinanszírozás Polg. Hiv.-nak Intézményfinanszírozás Óvoda-Bölcsőde Személyi juttatások (bér) Szoc. adó Összesen 750.000 Intézményfinanszírozás Összesen b) Tűzifa támogatás 2015. évi előirányzata
3.2 Működési célú költségvetési támogatás összesen (a+b) Helyi Önk-ok összesen (3.1+3.2)
támogatása
Ellátottak juttatások 8.325.000 Természetbeni tűzifa vásárlás
70.000 19.000 138.000 37.000 53.000 15.000 44.000 12.000 107.000
255.000 305.000 83.000 362.000 750.000
pénzbeli juttatás
8.325.000
9.075.000
14.038.000
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
2
3.3 Jövedelempótló támogatások A Költségvetési tv. 41 § (3) bekezdése rendelkezik a helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályairól. A Költségvetési tv. 2. sz. melléklet III. pont 1. pontja alapján a következő előirányzat módosításokat szükséges átvezetni Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Jövedelempótló támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Lakásfenntartási támogatás
3.3 Jövedelempótló támogatások összesen:
Lakásfenntartási előirányzat módosítása Bölcsődére átvezetés Ellátottak pénzbeli 1.990.000 juttatásai összesen: 1.990.000
1.990.000 -11.588.000 -9.598.000
3.4 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása Köznevelésre kapott pót -4.963.000 normatíva MVH támogatás (Műv. ház) -4.689.000 Zárszámadás elszámolása -618.000 (normatíva) 3.4. Átvezetés összesen: -10.270.000 3.5 Elszámolásból származó bevételek A helyi önkormányzatot megillető állami támogatás 2014. évi zárszámadás alapján 3.5. Bevételek összesen Működési célú önkormányzati támogatások összesen (3.1 +3.2.+3.3.+3.4.+3.5)
618.000
618.000 Bér Szoc.adó Ellátottak pénzbeli ellátása Int.finanszírozás 6.376.000 Kiadások mindösszesen
305.000 83.000 -1.273.000 362.000 -523.000
4. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 4.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ 83.766.000 Közmunka bér támogatása bérre Közmunka szoc. adó Közmunka dologi: Közmunka felhalmozási kiadások
66.223.000
a) Közmunka összesen
83.766.000
83.766.000 Közmunka összesen:
9.193.000 6.744.000 1.606.000
b) TÁMOP 1.1.1.12/1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások:
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
3
Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv TÁMOP 1.1.1
233.000
b) Bevétel összesen
233.000 Kiadások összesen:
Bevételek c) HBM-i Önkormányzat c) HBMÖ támogatás, Megyei Kupadöntő d) Játszótér visszafizetése --
e) EMMI_Óvodai IPR e) EMMI IPR
Összeg (Ft)
Kiadások
200.000 Dologi kiadások
--
MVH játszótér, (késedelmi kamat)
283.000 Intézményfinanszírozás Óvoda (dologi)
f) EMMI Erzsébet utalványok f) Erzsébet utalvány I. 2.077.000
4.Támogatásértékű átvett pénzeszközök mindösszesen (a+b+c+e+f)
Bér Települési feladate.
Erzsébet utalvány I.
Bér Szoc.adó Dologi Ellátottak pénzbeli juttatása Műk. c. tám.-ok Áht belülre Felhalmozási kiadások Int.fin 86.559.000 Kiadás összesen
233.000 233.000 Összeg (Ft)
200.000
55.000
283.000
2.077.000
66.456.000 9.193.000 6.944.000 2.077.000 55.000 1.606.000 283.000 86.614.000
4.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek a) Napelemes rendszer telepítése a Jókai Mór Általános és Alapfokú Művészeti Iskola épületére EU-s támogatás KEOP34.476.000 Nettó 27.180.000 Áfa 7.296.000 4.10.0/N/14-2014-0141 az. Bruttó 34.476.000 projekt
a) Bevételek összesen
Tartalék terhére: Nettó Áfa Beruházás összesen 34.476.000 Kiadások összesen
b)NKA támogatása Madar Ilona szoborkészítéséhez NKA támogatás 300.000 Szobor projekt Szobor önerő előirányzata Szakértő díj /Tartalék terhére/ b) Bevételek összesen 300.000 Kiadások összesen Átvezetés szoborra Személyi jut. (mb díj) Szoc.adó
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
46.000 12.000 58.000 34.534.000
300.000 1.055.000 128.000 1.483.000
-178.000 -43.000
4
Bevételek
Dologi Átvezetés összesen
-834.000 -1.055.000
Kiadások
Összeg (Ft)
Összeg (Ft)
c) Művelődési Ház felújítása c) MVH támogatás (2014. évi) d) Falubusz beszerzése d) MVH támogatás
--
4.689.000
7.990.000 Rövid lejáratú kölcsön visszafizetése
7.990.000
e) Iskola konyha felújítása e) Iskola konyha felújítása NGM támogatás
25.290.000 Beruházás Áfa Kiadások összesen
19.913.000 5.377.000 25.290.000
Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (a+b+c+d+e)
Személyi jut. (mb díj) Szoc.adó Dologi 72.745.000 Beruházások Fin.-i kiadások Kiadások összesen
-178.000 -43.000 -834.000 61.307.000 7.990.000 68.242.000
5., Átvett pénzeszközök 5.1. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök a) Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás A Társulás által visszafizetett Támogatás megelőlegezés 6.413.000 támogatás összege nyújtása Felhalmozási célra átvett pénzeszközök összesen (a+b+c):
Egyéb felhalmozási célú 6.413.000 támogatások Áht.-belülre
6. Tartalék A tartalék terhére az alábbi átvezetések történtek: Játszótér MVH kamat törl. --Napelemes pályázat Szobor (szakértői díj) Parkolósáv Tornaterem Tartalék összesen: 7. Felhalmozási kiadások --
6.413.000
6.413.000
-55.000 -58.000 -128.000 -164.000 -21.000 -426.000
Parkolóság építése Tornaterem beruházás Dologi kiadások átvezetése konyhai felhalm-i kiadásra Dologi kiadások átvezetése jogalkotási felhalm-i kiadásra
164.000 21.000 -145.000 +145.000 -39.000 39.000
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
5
--
Dologi kiadás Felhalmozási kiadások Összesen
8. Finanszírozási műveletek Likviditási hitel igénybevétele Helyesbítés Áht. belüli megelőzések Pénzmaradvány igénybevétele Rövid lejáratú kölcsön felvétele Bevételek összesen
II. Polgármesteri Hivatal Bevételek Intézményfinanszírozás Önkormányzattól
32.751.000 Likviditási hitel törlesztése
Pénzmaradvány
9.689.000 Ellátottak pénzbeli juttatások Tűzifa 2014. évi előirányzata 7.990.000 Felhalm-i kiadás Kisbusz beszerzés 41.898.000 Kiadások összesen
Összeg (Ft) Kiadások 107.000 Bér
1.802.000 Bér (Közmunka) Szoc.adó (Közmunka) 29.000 Bér
Közvetített szolgáltatások
Működési bevétel Intézményfinanszírozás Műk. célú támogatásértékű bev. Pénzmaradvány Összesen
32.751.000
-8.532.000
Szoc.adó Munkaügyi Kp. (TÁMOP)
-184.000 369.000 185.000
210.000 Telefonszámla
1.157.000
7.990.000 41.898.000
Összeg (Ft) 84.000 23.000 1.440.000 362.000 29.000 167.000 43.000 210.000
210.000 Személyi juttatások 107.000 Szoc. adó 1.802.000 Dologi kiadás
1.553.000 385.000 210.000
2.148.000 Összesen
2.148.000
III. Napsugár Óvoda és Egyesített Bölcsőde Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Bérkompenzáció 255.000 Óvoda Bér IPR 283.000 Bölcsőde Bér Ellátottak pénzbeli jutt. átvez. 11.588.000 Int.fin. összesen 12.126.000 Bér összesen Óvoda Szoc.adó Bölcsőde Szoc.adó Szoc.adó összesen Dologi kiadás Dologi átvezetés beruházásra Dologi összesen
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
Összeg (Ft) 103.000 9.243.000
9.346.000 28.000 2.469.000 2.497.000 283.000 -1.000 282.000
6
Beruházás 12.126.000 Kiadás összesen:
Bevétel összesen
1.000 12.126.000
Előirányzat módosítások összesen Bevételek Működési bevételek (1) Önkormányzati támogatások Helyi Önk. támogatásai Jövedelempótló támogatások Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása Elszámolásokból származó bevételek Önkormányzati működési támogatások összesen (2): Működési célú támogatásértékű bevételek (3) Működési bevételek összesen (4=1+2+3):
Összeg (Ft-ban) 1.281.000 14.038.000 1.990.000 -10.270.000 618.000 6.376.000 88.361.000 96.018.000
Felhalmozási bevételek Felhalm-i bevétel, tárgyi eszköz értékesítése (VW Busz) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek összesen (5):
2.400.000 72.745.000 6.413.000 81.558.000
Finanszírozási bevételek Áht belüli megelőlegezések Likviditási célú hitel Rövid lejáratú kölcsön (Új Opel Busz beszerzés forrása) Pénzmaradvány igénybevétele Finanszírozási bevételek összesen (6) Bevétel módosítás mindösszesen (7=4+5+6):
-8.532.000 32.751.000 7.990.000 9.718.000 41.927.000 219.503.000
Kiadások Személyi juttatások (8) Szociális hozzájárulási adó (9) Dologi kiadások (10) Ellátottak pénzbeli juttatások (11) Működési célú támogatások Áht belülre (12) Tartalék (13)100321 Működési kiadások összesen (14=8+9+10+11+12+13):
77.482.000 12.115.000 7.489.000 1.961.000 55.000 -426.000 98.676.000
Beruházási kiadások pályázat pályázat felhalm-i kiadásra átvezetés (kerekítés) (7.990.000 Nettó + 2.400.000 Áfa) beszerzés (konyha) felújítása -
Napelemes
34.534.000
Szobor
1.483.000
Óvodai
1.000
Új Opel busz Klíma Iskola konyha Parkolósáv
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
10.390.000 145.000 25.290.000 164.000
7
-
Tornaterem
21.000
építése Közmunka
-
1.606.000
programban megvalósított beruházások Jogalkotásra átvezetés Beruházási kiadások összesen (15) Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre (16) Felhalmozási kiadások összesen (17=15+16):
73.673.000 6.413.000 80.086.000
Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú kölcsön törlesztése Finanszírozási kiadások összesen (18)
32.751.000 7.990.000 40.741.000
-
39.000
Kiadás módosítás összesen (19=14+17+18):
219.503.000
Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2015.11.20. Kiss Tibor sk. Polgármester
Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás
8
