ÉletFa Rehabilitációs Intézet 2015. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása
Dunakeszi, 2016. április 15.
Kelemen Mária intézményvezető
Nagybaliné Ötvös Zsuzsanna pénzügyi csoportvezető
2
Tartalomjegyzék Preambulum ................................................................................................................................5 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) .................................................. 6 1) Az Intézmény feladatkörének, 2015. évi tevékenységének ismertetése:..................................................... 6 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. .................................................. 7 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése.................................................................................................... 7 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés........................................................................................................................................................ 7 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. ..................................................................................... 7 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. ........................................................................................................................................ 7 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. 8 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. ..................... 8 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. ......................................................................................... 8 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. ............. 8 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: .................................................. 8 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. ....................................................... 8 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. ................................................................. 8 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása. ..................................................................................................................................................... 9 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. ................................................................................................... 9 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) ................................................................................. 9 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: .................................................................. 9 2) Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: ....................................... 11 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). .............................. 11 Saját hatáskörű előirányzat módosítás pénzmaradványból és előirányzat átcsoportosítás ............................... 12 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. ....................................... 12 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. ........................................................................................................................................ 12 3) Az intézményi bevételek alakulása: .......................................................................................................... 15 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. .............. 15 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya. ......................................................................................................... 15 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele...................................................................................... 15 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ...................................................... 15 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2014. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei. ....................................................................................................................................................... 15 4)b) a 2015. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). ......................................................................................................... 15 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: ............................................................. 16 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: ........................ 17 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. ................... 17 3
6)b) A 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. .............................. 17 7) Tulajdonosi részesedés: ............................................................................................................................ 17 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: ...................................................................... 17 9) A letéti számla pénzforgalma: .................................................................................................................. 17 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: ......................................................................................... 17 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ .................................................................. 18
ÖSSZEFOGLALÓ .....................................................................................................................19
4
Preambulum Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló 2012. december 7-én kihirdetésre került 2012. évi CXCII. törvény szerint 2013. január 1-től az intézmény az Emberi Erőforrások Minisztériuma fenntartásából a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság fenntartásába került. Az ÉletFa Rehabilitációs Intézet Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: 5442-3/2013 Kelte: 2013.12.11. Kiadta: EMMI 54442-3/2013. Alapító Okirat módosításainak száma: Hatálya: 2013. 01. 01. Kiadta: Balog Zoltán emberi erőforrások minisztere Fontosabb azonosító adatok: Név: Cím: Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla száma: Adóigazgatási azonosító száma: PIR-törzsszám Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): Szektor Fejezet, cím: Alaptevékenység szakágazata: Szakfeladat: KSH Statisztikai számjel: Alaptevékenység fő TEÁOR kód: KSZF (közbeszerzési) azonosító
5
ÉletFa Rehabilitációs Intézet 2120 Dunakeszi Fóti út 75. Magyar Államkincstár 1003200-01490105-00000000 15318444-2-13 318442 035168 1051 XX. fejezet 2.1. alcím 8730000 Idősek, fogyatékossággal élők bentlakásos ellátása 15318444-8730-13 8730
I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)
1)
Az Intézmény feladatkörének, 2015. évi tevékenységének ismertetése:
A tevékenység rövid ismertetése: Az Intézet alaptevékenysége: fogyatékos személyek rehabilitációs intézményi ellátása, ennek keretében felnőtt értelmi fogyatékos emberek szociális ellátása, habilitációs, rehabilitációs lehetőségeinek biztosítása, foglalkoztatása, felkészítése az önálló életvitelre, a munkakörnyezetbe történő integrációra; az értelmi fogyatékos emberek lakóközösségben történő segítő gondozása, lehetőség szerint családba történő reintegrálása; utógondozás biztosítása; lakóotthonok működtetése; szociális foglalkoztatás szervezése (intézményen belüli és külső foglalkoztatás szervezése); speciális feladatok ellátása (kulturális, információs, közösségi feladatok, speciális sporttevékenység az értelmi fogyatékos emberek körében); szakterületét érintően közreműködik az irányító szerv szakmai-módszertani munkájában; az intézet dolgozói, valamint az intézetben munkát végzők részére az étkeztetést munkahelyi vendéglátás keretében biztosítja. Államháztartási szakágazat szerinti besorolása: 873000
Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása
Alaptevékenységek szakfeladatrend szerinti besorolása: 562917 Munkahelyi étkeztetés 873023 Fogyatékossággal élők rehabilitációs célú lakóotthoni ellátása 873024 Fogyatékossággal élők rehabilitációs bentlakásos ellátása 873029 Bentlakásos ellátáshoz kötődő utógondozás 890431 Szociális foglalkoztatás munka-rehabilitáció keretében 890432 Szociális foglalkoztatás fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás keretében 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
Ellátott száma: Lakóink létszáma 2015. december 31-én Ebből
126 fő
Integrált (I-II.) lakóotthonban él:
14 fő
Részintegrált III-IV. lakóotthonban él:
16 fő
6
Intézeti jogviszonya megszűnt, rehabilitációjuk sikeres
3 fő
Egészségi állapota gyengülése miatt ápoló-gondozó otthonba került
4 fő
Intézményi jogviszonya megszűnt
9 főnek
Felvételt nyert:
9 fő
Szakmai feladatok: Mentálhigiénés, személyiségfejlesztő, terápiás munka Képességfejlesztés Munka jellegű foglalkoztatás, ezen belül elsősorban foglalkoztatás intézeten belül Szabadidős, rekreációs tevékenység 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Intézetünk 2015. évi gazdálkodására továbbra is jellemző volt a takarékosság. A dologi kiadások előirányzata nem fedezte az évi dologi kiadások fedezetét. Ezt a hiányt a személyi juttatások és a hozzátartozó járulékok megtakarításából fedeztük, illetve ebből a megtakarításból az épületek állagmegóvására is jutott kisebb összeg, de sajnos ebből nem tudjuk fedezni a már egyre sürgetőbb javítási és felújítási munkálatokat. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése Az Intézet vállalkozási tevékenységet nem folytat. „NÉ” 1)c)
Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés.
„NÉ” 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. Az Intézet kiszervezett tevékenységet nem folytatott. „NÉ” 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az Intézet gazdasági társaságokban nem vesz részt, más intézményben tőkerészesedése nincs. „NÉ” 7
1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. Az Intézet lakásépítésre, vásárlásra támogatást, kölcsönt a dolgozónak nem nyújtott. „NÉ” 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. Intézetünk kincstári számlán kívül más számlát nem alkalmaz. NÉ 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. Az Intézet több éves tapasztalata alapján a finanszírozást mindig határidőben megkapta, az információk időben eljutottak az Intézethez, ügyfélszolgálat minden esetben készséges volt. Ennek következtében Intézetünk a szállítói számlákat mindig határidőben elutalta. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság intézkedése alapján 2013. január 1-től az Intézetben a gazdasági vezetői pozíció megszűnt. A gazdasági vezető ellenjegyzői jogkörét az SZGYF Fővárosi Kirendeltség által delegált pénzügyi és költségvetési referens látja el. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. Az Intézmény alaptevékenysége 2015-ben nem változott, semmi olyan rendkívüli helyzet nem volt, ami jelentős hatást gyakorolt volna az Intézet gazdálkodására, pénzügyi helyzetére. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. Intézetünk a gyakorlatukat töltő egyetemi, főiskolai hallgatók és középiskolás diákok számára évek óta nyitott terepgyakorlatra, szakdolgozatírásra. Gyakornokok érkeznek az ELTE Bárczi Gusztáv Tanárképző szakáról, a Károly Gáspár Egyetem pszichológia szakáról, a Váci Apor Vilmos Katolikus Főiskoláról, a Bu8
dapesti Wesley János lelkészképző Főiskola szociális munkás szakáról, továbbá OKJ-s képzésben részesülő szociális gondozó-ápoló hallgatókat is fogadtunk. Intézményünk törekvése már a korábbi évektől, hogy kapcsolatainkat társintézményekkel, állami és civil szervezetekkel folyamatosan bővítsük. Közös sport és kulturális rendezvényekre hívjuk a közeli intézményeket, ( Viktor Spciális Otthon, Sződliget, Gödi Topház, Őrbottyáni Juhász Zsófia Szeretet Otthon, Pilisvörösvári Speciális Otthon, Dunakeszi Fejlesztő napközi ) Szoros kapcsolatban állunk a Kézenfogva Alapítvánnyal, a Down Alapítvánnyal, az IRMÁK Nonprofit Kftvel,. 2015-ben eredményes tapasztalatcserét folytattunk a diósjenői Dr. Göllesz Viktor Rehabilitációs Intézet és Ápoló Gondozó Otthon munkatársaival. Intézetünk lakói kiemelkedő eredményekkel vesznek részt a Magyar Speciális Olimpiai Szövetség versenyein, illetve a Magyar Speciális Művészeti Műhely rendezvényein. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása. Az Intézmény 2015. évi engedélyezett nyitó és záró létszám állománya 79 fő. Létszámváltozás miatt előirányzat módosítás nem történt. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az Intézet a 2015. évi szakmai feladatát az előző évekhez hasonlóan a korábbi évekhez képest lecsökkentett költségvetéssel, szigorú takarékosság mellett végül is sikeresen látta el. A takarékos ellátás mellett a személyi juttatások megtakarításából a szakmai munka eszközeit fejlesztettük, illetve az épület karbantartását, kisebb felújítási munkákat végeztünk el. II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása)
1)
Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: 2015. Év Előirányzat Megnevezés
Eredeti
Teljesítés Módosított 2015.12.31
adatok ezer Ft-ban Személyi juttatások
Teljesítés a mód. ei. %-ában
Teljesítés megoszlása %
199 017
200 037
186 267
93,1
50,9
Munkaadókat terhelő járulékok
53 852
56 113
52 395
93,4
14,3
Dologi kiadások
92 030
119 984
110 605
92,2
30,2
4000
4000
4000
100,0
1,1
Ellátottak pénzbeli juttatásai Pénzeszközátadás, működési támogatás
########
Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás
######## 9
Egyéb pénzeszköz átadás Beruházások
10 700
Felújítás
982
982
100,0
0,3
8 541
4 089
47,9
1,1
7 881
7 880
100,0
2,1
Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen
######## 359 599
397 538
366 218
70 100
73 504
73 584
Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek
########
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felügyeleti szervtől kapott támogatás
100,0% 100,1 ########
289 499
303 614
303 614
Pénzmaradvány igénybevétele
100,0%
20 420
20 420
100,0%
Átvett pénzeszközök működésre önkorm. Átvett pénzeszközök felhalmozásra önkorm. Átvett pénzeszközök működésre EU
########
Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU
########
Egyéb átvett pénzeszközök
########
Hitelek, kölcsönök
########
5,1
######## ########
359 599
397 538
397 618
2014. és a 2015. évi teljesítési adatok összehasonlítása Megnevezés
76,4
########
Előző évi pénzmaradvány átvétele
Költségvetési bevételek összesen Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány
18,5
2014. teljesítés
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai
2015. teljesítés
180 468
186 267
50 059
52 395
108 990
110 605
4 000
4 000
14 368
4 089
2 668
7 880
360 553
366 218
75 492
73 584
294 164
303 614
11 317
20 420
Pénzeszközátadás, működési támogatás Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás Egyéb pénzeszköz átadás Beruházás Felújítás Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felügyeleti szervtől kapott támogatás Pénzmaradvány igénybevétele Előző évi pénzmaradvány átvétele Átvett pénzeszközök működésre önkorm. 10
100,0%
Átvett pénzeszközök felhalmozásra önkorm. Átvett pénzeszközök működésre EU Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU Egyéb átvett pénzeszközök Hitelek, kölcsönök Költségvetési bevételek összesen Maradvány Átlagos létszám
380 973
397 618
20 420
31 400
71
72
Összehasonlítva az intézmény 2015. évi gazdálkodását az előző évihez látható, hogy növekedtek a kifizetett személyi juttatások és párhuzamosan a munkaadókat terhelő járulékok összege. Az átlagos statisztikai létszám 1 fővel emelkedett az előző évhez képest, ezen felüli emelkedés elsősorban a kormány határozatnak köszönhetően a bérpótlékok emelkedése miatt van. A dologi kiadások kis mértékben emelkedtek a 2014. évihez képest, ezt az emelkedést, illetve a felújítás és beruházás az előirányzathoz képest többletköltése a személyi juttatások megtakarításából vált lehetővé. Az intézmény gazdálkodását továbbra is a takarékos, költségekre nagyon odafigyelés jellemzi.
2)
Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése:
A 2015. évi költségvetési évben az eredeti előirányzat módosítása a 2015. évi bérkompenzációból, illetve saját hatáskörben történő átcsoportosításokból történt. A beszámoló adatai a Mák adataival megegyeznek, eltérés nincs. 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az elemi költségvetés előirányzat-módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezése: Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás Hiv.szám
Jogcím
Összeg eFt 6 151
Szem jutt. eFt 4 843
Járulék Dologi kiad Ber.kiad eFt eFt eFt 1 308
KF-7097-240/2015
2015. évi bérkompenzáció
SZGYF-IKT-1275739/2015 SZGYF-IKT-1469527/2015
Ágazati kiegészítő pótlék
5 852
4 608
1 244
Ágazati kiegészítő pótlék
176
138
38
Ágazati kiegészítő pótlék visszafizetés bevétel növekedés
-507
-398
-109
3 404 15 076 11
9 191
2 481
Összesen
3 404 3 404
Irányítószervi hatáskörű előirányzat módosítás Hiv.szám
EMMI52793/2015/KTF
Jogcím
Összeg eFt 2 443
Erzsébet utalvány biztosítása
Szem jutt. eFt 1 800
Járulék Dologi kiad Ber.kiad eFt eFt eFt 643
Saját hatáskörű előirányzat módosítás pénzmaradványból és előirányzat átcsoportosítás Hiv.sz Jogcím . 001 2014. évi pénzmaradvány 002 Kiadások közötti átvezetés
Összege eFt 20 420 0
Szem. ki. eFt 6 883 -16 854
Járulék eFt -863
Dologi Egyéb műk. eFt célú kiad. 5933 982 18 617
Beruh.kiad. eFt 6 622 -8 781
Felújít. kiad. eFT 7 881
2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Intézménynek célfeladata nem volt. „NÉ” 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként.
Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulását, összehasonlítva a 2014. évi teljesítéshez, az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Engedélyezett létszám
2015.
2014.
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
199 017
200 037
186 267
Teljesítés 180 468
53 852
56 113
52 395
50 059
79
79
Átlagos létszám
72
71
Az engedélyezet létszám 79 fő, ebből zárolt nyugdíjas álláshely 3 fő, év végi záró létszám 75 fő.
12
Dologi kiadások alakulása:
Készletbeszerzés
2015. évi 2015. évi előirányzat tényl.besz. eFt e Ft
2014. évi tényl.besz. e Ft
2015/2014 %
Gyógyszer Szakmai anyag Élelmiszer Irodaszer, nyomtatvány Üzemanyag Munkaruha, védőruha Tisztítószer Egyéb készletbeszerzés
2 040 190 21 600 900 1 250 100 2 200 3 685
787 129 24 402 884 1 498 153 2 443 2 805
2 042 186 22 023 972 1 253 980 2 245 7 616
38,5 69,3 110,8 90,9 119,6 15,6 108,8 36,8
Készletbeszerzés összesen
31 765
33 101
37 317
88,7
A készletbeszerzések az előző évi vásárlásokhoz viszonyítva átlagban 11,3 %-al csökkentek, viszont emelkedett az élelmiszer, üzemanyag és tisztítószer beszerzés.
Energia felhasználás
2015. évi előirányzat eFt
2015. évi tényl.besz. e Ft
2014. évi tényl.besz. e Ft
2015/2014 %
Villamosenergia díj Közmű díj (víz, csat.)
5 900 5 000
6 440 3 598
6 365 4 221
101,2 85,2
13 000 23 900
19 413 29 451
14 125 24 711
137,4 119,2
Gázszolgáltatás díja Szolgáltatások összesen
A kimutatásból látható, hogy a gázszolgáltatás díja jelentősen emelkedett, évközben szolgáltató váltás történt, a TIGÁZ-t váltotta a FŐGÁZ, azóta jelentősen emelkedtek a gázenergia számlái. Viszont a víz és csatornadíj lényegesen csökkent.
13
Szolgáltatások 2015. évi 2015. évi Ingatlan, és tárgyi eszköz javí- előirányzat tényl.besz. tás, és karbantartás eFt e Ft
Épület-karbantartás, kisjavítás, szolgáltatások kiadások
1 320
Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások kiadásai
1 450
Karbantartás összesen
2 770
2014. évi tényl.besz. e Ft
2015/2014 %
1 889
7 988
23,6
7 559
2 959
255,5
9 448
10 947
86,3
A karbantartási kiadások az előző évhez képest 13,7 %-al csökkentek. Az előirányzathoz képest magasabb ráfordítás forrása a 2014. évi maradvány, illetve a személyi juttatások megtakarítása.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az engedélyezett ellátottak száma 132 fő, a 2015. évi átlagos ellátotti létszám 127 fő. A 2015. évi költségvetésben pénzbeli juttatására 4.000 eFt lett engedélyezve, azt az öszszeget az ellátottak megkapták. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás: Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás nem történt. „NÉ” Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések): Kamat kiadásunk, késedelemi kamat, kötbér-fizetés nem történt, a fizetési határidőket sikerült betartani. Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások_ Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadás „NÉ” Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)): A 2015. évi eredeti beruházási előirányzat 10.700 eFt volt, ami a 2014. évi maradvány felhasználásával megnövekedett, 2015. évi teljesítés: beruházások 4.089 eFt, felújítás 7 880 eFt. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása: PPP konstrukcióban létrejött beruházás nem volt. „NÉ”
14
3)
Az intézményi bevételek alakulása:
3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították.
Megnevezés Intézményi működési bevételek
2015.
2014.
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Teljesítés
70 100
73 504
73 584
75 480
Intézmény működési bevételei 2,5 %-al csökkentek az előző évhez képest. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya. Intézetnek összesen 5.639 eFt követelése volt december 31-én, ebből 47-eFt határidőn túli lejárt követelés. A határidőn túli lejárt tartozásokra ügyvédi felszólítás ment. 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele. 2014. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 20.420 eFt volt, mely 2015-ben átvételre került.
4)
Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:
Az intézmény 2015. évi költségvetési előirányzat-maradványa 31 320 eFt, ebből 80 eFt szabad pénzmaradvány. 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2014. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei. 2014. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 20 420 eFt volt, mely összeg 2015. évben a következőképpen lett felhasználva: Személyi juttatások: 6.883 eFt Munkaadókat terhelő járulékok: 1.858 eFt Egyéb elvonások: 982-eFt Dologi kiadások: 10.697 eFt 4)b) a 2015. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). 15
A 2015. évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti összetétele a következő: Költségvetési maradvány adatok ezer Ftban
Jogcím
Személyi juttatások Munkáltatót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Működési kiadások összesen Pénzeszközátadások
KöteleMódosított zettség előirányzat vállalás 200 037 200 037
Teljesítés
Nem teljesíKorrekció (bevétetett köteli többlelet/elmaradás) zettségvállalás
Kötele-zettségvállalással nem terhelt maradvány
186 267
13 770
0
56 113
52 395
3 718
0
119 984 119 984
110 605
9379
56 113
4 000
4 000
4 000
0
982
982
982
0
381 116 381 116
354 249
26 867
0
0
Felújítás
7 881
7 880
7 880
1
0
Intézményi beruházási kiadások
8 541
4 089
4 089
4 452
0
Beruházások ÁFÁ-ja
0
Felhalmozási kiadások összesen
0
Hitelek, kölcsönök
0
Mindösszesen
397 538 393 086
366 218
31 320
Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére fedezetet nyújt.
5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Az Intézetnek nem volt Európai Uniós forrásból megvalósuló programja. 16
0
A projektek költségvetésének alakulását – ide értve uniós forráson kívüli projekteket is Az intézménynek nem volt projektje. „NÉ” 6)
Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása:
Az Intézetben 2015-ben az anyagi helyzetétől függően igyekezett a vagyoni állapotát megőrizni, kis mértékben fejleszteni. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. Az Intézetben 2015-ben 4.089 eFt beruházás történt, beleértve a kisértékű eszköz beszerzéseket is. A felújítás értéke 7.880 eFt. Az intézet vagyoni állapota kis mértékben minden évben fejlődik, az épületek állapotát szeretnénk szinten tartani, de az épületek korszerűsítésére elegendő forrásunk sajnos nincs. 6)b) A 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás nem történt. „NÉ”
7)
Tulajdonosi részesedés:
Az Intézet nincs gazdasági társaságban, részesedése nincs. „NÉ” 8)
A követelések és kötelezettségek állományának alakulása:
Az Intézet 2015. december 31-i követelés állománya 5.639 eFt, a 47 eFt határidőn túli követelésekre ügyvédi felszólítások mentek. 2015. december 31-i kötelezettség állomány értéke : 2.283 ,-eFt, mely határidőn belüli tartozás. 9)
A letéti számla pénzforgalma:
Az Intézetnek nincs letéti számlája. „NÉ”
10)
Befizetési kötelezettségek éves teljesítése:
Az Intézetnek 2015-ben 982,-eFt összegű befizetési kötelezettsége volt, amelyet teljesítettünk. 17
11)
Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ
Az Intézet vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 2015. évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó kiadások nem merültek fel. Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 90.§ (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. Az Intézet kincstári és költségvetési beszámolója nem tér el egymástól, a kincstár felé a KTK rendezésekre nyitva álló határidőn belül intézkedéseket elkészítette.
18
ÖSSZEFOGLALÓ Előző évekhez hasonlóan a feladatokhoz képest alacsony költségvetésű évet hagytunk magunk után. A rendelkezésre álló anyagiakból az intézet szakmai feladatát el tudtuk látni, de fejlesztésre, az intézet állagmegóvására több pénzre van szükség. A szociális ágazatra jellemző alacsony béreknek köszönhetően idén is magas volt a fluktuáció. Sokszor mire az új munkatárs betanult volna a rábízott feladatokba, már tovább is állt, mert máshol magasabb fizetéssel tudott elhelyezkedni. Mindezek ellenére elmondható, hogy a szűkös anyagi helyzetünk ellenére olyan szakmai dolgozói gárda van az Intézetben, akik a rájuk bízott értelmi sérült emberek gondjait magukénak érzik, szakmai és emberi tapasztalataikkal minden megtesznek az Intézetünkben lakók jobb életminősége érdekében. Gazdálkodásunk során nagy figyelmet fordítunk arra, hogy kötelezettségeinket határidőben teljesítsük. Sajnos az év elején az EcoStat egységes ügyviteli rendszer hibáiból adódóan a Magyar Államkincstár felé adandó adatszolgáltatásokat nem tudtuk határidőben hibamentesen leadni, ezért az Államkincstár felé büntetést kellett fizetnünk. Az intézmény szakmai munkájának fejlesztését a következő években a lakók kitagolása fogja jelenteni. A jelenleg már lakóotthonokban élő 30 fővel kezdődhetne a kitagolás, különböző méretű és létszámú házakba, lakásokba. Ők a lakóotthonainkban már elsajátították az önálló életvitelhez szükséges készségek nagy részét, képesek minimális segítséggel boldogulni. Ez a feladat viszont a jelenlegi költségvetés mellett elképzelhetetlen, csak egy nagyobb volumenű külső támogatás mellett képzelhető el.
19
