Egészségügyi intézmények gazdálkodása
Semmelweis Egyetem ÁOK-FOK Rezidens törzsképzés 2013. június 3-14. Őri Károly – ILEX Kft.
1
1
ILEX - tanácsadói profilok Érdekeltségi rendszerek Benchmarking
ERF Kontrolling VIR
PM
Finanszírozástechnika
Likviditás tervezés
Vezetési tanácsadás Szervezetfejlesztés
Beszerzés menedzs.
Klinikai gazdákodás javítás Marketing Stratégiai tervezés
Integráció Ellátó rendszer tervezés 2
Tartalom A
„jó kórház” magyar egészségügyi rendszer Vezetői eszközök Biztosítási / szolgáltatói szektor Gazdálkodási Finanszírozásimozgástér rendszer Kontrolling Gazdálkodói környezet Benchmarking Gazdálkodási mozgástér 2
3
Költségvetési gazdálkodás
Költségvetési intézmény / gazdasági társaság Államháztartási tv. Magyar Államkincstár Tervezés - Beszámolás Közalkalmazotti jogviszony Fenntartó (tulajdonos) Finanszírozó Számosság / nagyságrendek Gazdálkodás Hogy is néz ki belülről?
4
4
Jó kórház, ahol:
jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép
5
A kórházi gazdálkodás eredménye Egyéb bevételek
Működési költségek Kiadások
Biztosító(k)
Eredmény
Árbevételek
Kiadások 6
For profit / non-profit működés Működési költségek
Üzemgazdasági eredmény
Beruházási, Profit fejlesztési kiadások
Kiadások 7
Non-profit működés
Működési költségek
Eredmény
Fejlesztési kiadások • Szakmai nívó • Betegelégedettség • Munkavállalói közérzet 8
Alapvető értékrendi tényezők Szakmai nívó növelése (legkorszerűbb diagnosztikus és terápiás módszerek alkalmazása, állandó fejlődés, kórházi hírnév)
Betegelégedettség növelése (Elhelyezés, betegkomfort, információ, időzítés)
Munkavállalói közérzet javítása (a kórház mint munkahely minősége, elismerés anyagi, szakmai értelemben, továbbfejlődés lehetősége)
9
Jó kórház, ahol:
jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép
10
Gazdálkodási mozgástér
11
A teljesítmény finanszírozás - lineáris modell 1993-2004
Árbevétel
Ft
Fedezet
+ változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
protokoll változtatás (-)
létszám-infrastruktúra változás
„fix” költségek (bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
forgalmi változás
CMI Tény
Fix árbevétel
Esetszám
12
A teljesítmény finanszírozás – degresszió 2004-2006
Teljesítmény Volumen Korlát
Ft
10%
30%
Árbevétel
(-)
60%
+
Fedezet változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
„fix” költségek
(-)
Tény
107,8%
102,9%
100 %
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Fix árbevétel
Esetszám
13
Finanszírozás – TVK 2006-2009 Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát
Ft
(-)
0%
Fedezet
+
változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
„fix” költségek
(-)
100% 98%
95%
80-90% TVK
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Tény
Fix árbevétel
Esetszám
14
A teljesítmény finanszírozás újra 2009 - EMAFT Lebegő díjtétel
(-)
Árbevétel Ft
Fedezet
+ változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
„fix” költségek
(-)
100% (TVK)
70% - EMAFT
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Tény
Fix árbevétel
Esetszám
15
Finanszírozás 2009-2010 - TVK újra Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát
Ft
(-)
0%
Fedezet
+
változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
„fix” költségek 100% - TVK 2008
80-90% - TVK 2010
(-)
Tény
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Fix árbevétel
Esetszám
16
A teljesítmény finanszírozás 2011 -2012 degresszió (aktív fb.-ell) Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát
Ft
(-)
0%
30%
+ változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
(-)
„fix” költségek
Tény
110%
100 %
Alapdíj növekmény
TVK 2011
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Fix árbevétel
Esetszám
17
A teljesítmény finanszírozás 2013 degresszió (aktív fb.-ell) Árbevétel Teljesítmény Volumen Korlát
Ft
(-)
0%
30%
+ változó költségek
Költség
(gyógyszer, sz. anyag, diagnosztikai anyagok, stb.)
(-)
„fix” költségek
Tény
104%
100 %
(bér és járulékai, infrastrukturális költségek)
Fix árbevétel
Esetszám
18
Kórházi kontrolling eszközök
19
For profit / non-profit működés Profit centrumok
Költség centrumok
Bel1
Bel2
Seb
Tüdő
Működési költségek Fedezet 1 Diagn1 Diagn2
BSZ
Fedezet 2 Költség centrumok
Eredmény Overhead
Intézeti működési eredmény
Fejlesztési kiadások • Szakmai nívó • Betegelégedettség • Munkavállalói közérzet 20
Belső gazdálkodói elvek
Transzparens gazdálkodás Részletesen látni a tevékenységeket, erőforrásokat Célokat kitűzni / ellenőrizni Önállóságra támaszkodni Eszközt biztosítani Időben informálni 21
Kórházi kontrolling struktúra Árbevételek
Költségviselők (eü-i szolgáltatások, vállalkozások= árbevételes tervékenységek
Német pont
HBCS
Fekvőbeteg-ellátás
Ft
Járóbeteg-ellátás
Fekvőbeteg osztály / részleg
Fekvőbeteg osztály / részleg
Közvetlen költségek
Közvetlen költségek
Szakrendelés 1
Vállalkozások
Szakrendelés 1
Bérmosás
FEDEZET 1 Német pont
Labor, RTG, diagnosztikák
óra
km
Karbantarás
Szállítás
élelm. nap
eFt
Élelmezés
Raktár
liter
Steril
kg
.. .
Mosoda
FEDEZET 2 kwh Energia
INTÉZETI EREDMÉNY (fedezet3)
m2
m2 Épület
Vezetés
Adminisztráció 22
Fedezetszámítás komponensei +
Árbevétel +
-
Bér és járulék
-
Anyag
-
Szolgáltatás
Járóbeteg-, fekvőbeteg-ellátás, gondozói ellátás
Közvetlen költségek
Fedezet 1
-
Konzíliumok
-
Diagnosztikák
-
Anesztézia
-
Steril
-
Élelmezés
Belső szolgáltatások
Fedezet 2
-
Intézeti fix költségek Fedezet 3
Központi, felosztatlan költségek
23
0
-10
-20
-30 Patológia
Bőrgyógyászat
Ideggondozó
Szemészet
Onkológia
Gyermekgy.
Belgyógyászat
SzülészetNőgyógy. Sebészet
Labor
Radiológia
30
Krónikus belgyógy. Intenzív o.
40
F-O-G
Bőrgondozó
Onkológiai gon.
-40 Ideggyógyászat
60
Reumatológia
Klinikai egységek fedezeti térképe
MFt
Minta városi kórház
50
Elég-e ez?
20
10
24
Fedezet 2 (árbevétel százalékában) -10%
-20% Urológia
Általános sebészet
Orr-fül-gége
Szülészet-nőgyógy.
Szemészet
Újszülött
Tüdőgyógyászat
Belgyógyászat
Ortopédia és traumatológia
Bőrgyógyászat
Onkológia
Gasztro
Gyerekgyógyászat
Fertőző
Pszichiátria
Kardiológia
Neurológia
Reumatológia
Akut osztályok fedezete - Románia
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-30%
25
Egy beteg költségeinek adatigénye Orvos
Szakmai anyag
Műtői infrastr.
Diagnosztika
Ápolás
Gyógyszer
Vér
Konzílium 26
Orvosi kérdések versus kórházi Kórház válaszok Orvos Mennyiség
Munkabér
Diagnosztika
Gyógyszer
Konzílium
Szakmai anyag
Terápiás anyagok
Anyagok
Ápolás
Külső szolgáltatások
óra
Vizsgálat
Forint
Műtői infrastruktúra Bevétel 27
Kórházi kontrolling struktúra Német pont
HBCS
Árbevételek
Járóbeteg-ellátás
Fekvőbeteg-ellátás Költségviselők
Betegségcsop. 1
Költséghelyek
orvosi óra
Vállalkozások Bérmosás
Szakrendelés 2
Egyedi költségek
ápolási nap
német pont
orvosi óra
Belgyógyászat
(funkcionális egységek szervezet szerint = erőforrások)
Szakrendelés 1
Betegségcsop. 2
(eü-i szolgáltatások, vállalkozások= Egyedi költségek árbevételes tervékenységek
Ft
ápolási nap
német pont
műtéti óra
német pont
Sebészet Labor
Orvos
Ápolás
Szakrend.
Orvos
Hotel
Ápolás
Szakr.
Műtő
...
Hotel
óra
km
élelm. nap
eFt
Karbantarás
Szállítás
Élelmezés
Raktár
L1
L2
L3
kg
..
liter
Steril
Mosoda
m2
Energia
m2 Épület
Vezetés
Adminisztráció
28
Klinikai osztály funkcionális felépítése / kontrolling költséghelyek Teljesítmény
orvosi óra
Orvosi tevékeny ség
műtéti óra
ápolási nap
Műtő
Ápolás
német pont
Diagnosztika
német pont
Szakrendelés
Funkciók - Költséghelyek
29
Betegségcsoport eredménylevezetése +
ÁRBEVÉTEL
HBCS
Ft
GYÓGYSZER
naturália - Ft
Ft
VÉR
Egység
Ft
EGYSZERHASZN. AG.
naturália - Ft
Ft
ORVOS
óra
Ft
ÁPOLÁS
áp.nap
Ft
MŰTÉTI TEV.
óra
Ft
DIAGNOSZTIKA
német pont
Ft
KONZÍLIUM
német pont
Ft
- Terápiás anyagköltségek
- Költséghelyi költségek
=
FEDEZET
Ft 30
-500
-1000
-1500 Belek egyéb betegségei
A máj betegségei
Corpulmonale és a tüdőkeringés betegségei (I26-I28)
Nem fertőzéses bél és vastagbél gyulladás
Emésztőszervek rosszindulatú daganatai (C15C26)
Vénák, nyirokerek és nyirokcsomók máshol nem oszt. betegségei
Epehólyag, epeutak és hasnyálmirigy betegségei (K80K87)
Fedezet EFt 4000
II. Belgyógyászat (fekvőbeteg-ellátás) Betegségcsoportok fedezete
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
31
Eset szintű ráfordításgyűjtés – elemzési irányok
Esetszintű fedezet
Felösszesítés
Felhasználás
Betegségcsoport
• intézeti, osztályos összehasonlítások • terv-tény elemzés
HBCS
• felvétel optimalizálás • bevételi elemzések
Terápia Osztály, profil
• terápiák közötti gazdasági vizsgálat • osztályos fedezetből esetszintű elemzés
• profilok forgalmának szabályzása Orvos
• orvos szintű gyakorlatelemzés • orvos szintű érdekeltség
On-line elemzés
• Diagnosztika, terápia protokoll -javaslat • On-line beavatkozási lehetőség
32
Intézeti költségviselők
Egészségügyi szolgáltatások
Vállalkozások
Egyéb feladatok
(OEP kasszák)
MSZSZ
Gondozók
17-19
20-21
25
Járóbeteg ellátás kassza
Fekvőbeteg ellátás kassza
Spec. finansz. feladat
Osztályok Szakrendelések
Zártforgalmú gyógyszertár
Osztályok
Bérmosás
Dolgozói élelmezés
Oktatás Kutatás
Kiemelt diagnosztikák (CT, MRI)
Betegségcsoportok 33
Benchmarking
34
Klinikai gazdálkodás hatása az intézeti fedezetre Árbevételek
Költségek
Nem OEP
Klinikai Közvetlen Költségek
OEP
Belső szolgáltatások
Intézeti fix költségek Klinikai osztályos felelősség
Vegyes felelősség 35
Osztályos gazdálkodás tényezői elvándorlás betegút ……...
Fedezet
kódolás
Árbevétel
súlyszám
Költség
kapacitás
bérszínvonal
ápolás
ápolási idő
diagnosztika terápia
betegösszetétel
igénybevétel protokoll
36
+ -
OSZTÁLYOS MUTATÓ-TÉRKÉP
El- bevándorlás
Beutaló környezet (fő)
Járóbeteg-ellátás Esetszám
Fekvőbeteg-ellátás Esetszám
CMI
HBCS Krónikus áp. nap
Átlagáp.nap Beavatkozás szám
Német pont
Szakrend. idő
Diagnosztika n.pont Terápia gyógyszerköltség Ft
Ágykihasználtság
Ágy
Létszám Orvos
Szakdolg.
Ápolási nap
Belső szolgáltatás Mosoda Élelmezési kg nap
Bér Fedezet (%, ágy, lakosságszám)
37
Beutaló terület és osztályos kapacitás
M É R E T E Z E T T
A L U L
Intenzív betegellátás
Tízezer lakosra jutó működő ágy
F E L Ü L M É R E T E Z E T T
Szemészet
Százezer lakosra jutó orvos
Százezer lakosra jutó egészségügyi dolgozó
Belgyógyászat
Belgyógyászat
Belgyógyászat
Sebészet
Sebészet
Sebészet
Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Szemészet
Traumatológia Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat
Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Szemészet
Neurológia, Stroke
Neurológia, Stroke
Neurológia, Stroke
Urológia
Urológia
Urológia
Pszichiátria
Pszichiátria
Pszichiátria
Tüdőgyógyászat
Tüdőgyógyászat
Tüdőgyógyászat
Rehabilitáció
Rehabilitáció
Rehabilitáció
38
Beutaló terület és forgalmi elemzése
Tüdőgyógyászat Pszichiátria Urológia E R Ő S
Gyermekgyógyászat
Rehabilitáció Tüdőgyógyászat
Nőgyógyászat
Pszichiátria
Traumatológia
Gyermekgyógyászat
Sebészet Belgyógyászat
Sebészet Belgyógyászat
Pszichiátria Neurológia, Stroke Traumatológia Sebészet
Tízezer lakosra jutó járó Tízezer lakosra jutó fekvő Járó beteg eset / fekvő beteg eset beteg eset beteg eset G Y E N G E
Belgyógyászat
39
Osztályos kapacitások kihasználtsága Tüdőgyógyászat Szemészet
Pszichiátria
Gyermekgyógyászat E R Ő S
Nőgyógyászat Traumatológia Szemészet Tüdőgyógyászat
1 ágyra jutó jelentett fekvő beteg eset Fül-orr-gége Szemészet
G Y E N G E
Urológia
Pszichiátria Rehabilitáció
Sebészet
Gyermekgyógyászat
1 orvosra jutó jelentett fekvő beteg eset Belgyógyászat Fül-orr-gége Neurológia, Stroke Pszichiátria Tüdőgyógyászat Rehabilitáció Intenzív betegellátás
Belgyógyászat
1 orvosra jutó ápolási nap
Egy szakdolgozóra jutó ápolási nap Tüdőgyógyászat Intenzív betegellátás
Pszichiátria
Pszichiátria
Fül-orr-gége
Gyermekgyógyászat
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Traumatológia
Sebészet
Traumatológia
Sebészet
Egy orvosra jutó járó beteg eset Belgyógyászat
Egy szakdolgozóra jutó járó beteg eset
1 szerződött órára jutó járó beteg eset
Sebészet
Belgyógyászat
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Labor
Szemészet
Szemészet
Képalkotó diagnosztika
Neurológia, Stroke Urológia Tüdőgyógyászat Képalkotó diagnosztika Patológia
40
Diagnosztikai protokollok Tüdőgyógyászat Urológia E Tüdőgyógyászat
Fül-orr-gége
Urológia
Neurológia, Stroke
Nőgyógyászat
Szemészet
Traumatológia
Fül-orr-gége
Traumatológia
Sebészet
Nőgyógyászat
Sebészet
R Ő S
Szemészet Gyermekgyógyászat Traumatológia
Fül-orr-gége
Sebészet
Nőgyógyászat
1 fekvő beteg esetre jutó labor pont
1 fekvő beteg esetre jutó RTG pont
Belgyógyászat
Belgyógyászat
Tüdőgyógyászat Rehabilitáció G Y E N G E
Fül-orr-gége
Intenzív betegellátás
Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció
Belgyógyászat
1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre jutó endoszkóp labor jutó pathológia pont jutó izotóp diagn. pont pont Belgyógyászat Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke Urológia Pszichiátria Tüdőgyógyászat
Traumatológia
Belgyógyászat
1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre jutó CT pont jutó MRI pont Belgyógyászat Sebészet Gyermekgyógyászat Neurológia, Stroke
Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció Intenzív betegellátás
Pszichiátria Tüdőgyógyászat
Rehabilitáció
Rehabilitáció
Intenzív betegellátás
Intenzív betegellátás
41
Terápiás protokollok 1. Rehabilitáció Tüdőgyógyászat Pszichiátria E R Ő S S É G E K
Tüdőgyógyászat Pszichiátria
Tüdőgyógyászat Pszichiátria
Urológia
Neurológia, Stroke
Neurológia, Stroke
Neurológia, Stroke
Szemészet
Szemészet
Szemészet
Szemészet
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Gyermekgyógyászat
Gyermekgyógyászat
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Sebészet
Sebészet
Gyermekgyógyászat
Traumatológia
Nőgyógyászat
Sebészet
Traumatológia
Belgyógyászat
Sebészet
1 súlyszámra jutó 1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre Egy ápolási napra jutó gyógyszerköltség jutó kötszer, jutó gyógyszer Ft gyógyszer Ft Ft varróanyag Ft G Y E N G E S É G E K
Urológia Rehabilitáció
Urológia
Urológia
Rehabilitáció
1 ápolási napra jutó kötszer
1 fekvő beteg esetre jutó szakmai anyag Ft
1 ápolási napra jutó szakmai anyag
1 súlyszámra jutó szakmai anyag költség Ft
Belgyógyászat Pszichiátria Rehabilitáció
42
Terápiás protokollok 2. Tüdőgyógyászat Tüdőgyógyászat
Pszichiátria
Pszichiátria E R Ő S S É G E K
Urológia
Szemészet
Szemészet
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Gyermekgyógyászat
Gyermekgyógyászat
Gyermekgyógyászat Sebészet
1 fekvő beteg esetre jutó implantátum Ft G Y E N G E S É G E K
Urológia
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Traumatológia
Traumatológia
Sebészet
Sebészet
1 fekvő beteg esetre 1 fekvő beteg esetre 1 ápolási napra jutó összes gyógyítási jutó jutó vérfelhasználás anyag Ft vérfelhasználás Ft Ft Belgyógyászat
Nőgyógyászat
Rehabilitáció
Belgyógyászat
1 ápolási napra jutó összes gyógyítási anyag Ft
1 súlyszámra jutó összes gyógyítási anyag költség Ft
Intenzív betegellátás
Egy intenzív Egy intenzív esetre jutó intenzív ápolási napra jutó osztály gyógyszer intenzív osztály gyógyszer ktg Ft ktg Ft
(Össz.) érzéstelenítésre eső anesztézia gyógyszer Ft
Rehabilitáció
Neurológia, Stroke Urológia Rehabilitáció
43
Ápoláshoz és hotel-ellátáshoz kapcsolódó mutatók
Tüdőgyógyászat Szemészet E R Ő S
Gyermekgyógyászat Nőgyógyászat Belgyógyászat
Átlag ápolási idő
Belgyógyászat Nőgyógyászat G Y E N G E
Szemészet Neurológia, Stroke Rehabilitáció
Ágykihasználtság (szerződött ágyakra)
Belgyógyászat
Traumatológia Sebészet
Ágykihasználtság 1 fekvőbeteg esetre 1 ápolási napra jutó 1 ápolási napra jutó (működő ágyakra) jutó mosott ruha mosott ruha élelmezési nap
Traumatológia
Traumatológia
Fül-orr-gége
Gyermekgyógyászat
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége
Neurológia, Stroke
Intenzív betegellátás
Intenzív betegellátás
Intenzív betegellátás
Össz. intézeti jel.fekvő eset / intenzív fekvő eset
Jellemzően int.ell. igénylő szakmák esetsz. / intenzív esetszám
Urológia Pszichiátria Intenzív betegellátás
44
Finanszírozási mutatók E R Ő S
Pszichiátria
Súlyszám / Jelentett fekvő eset Gyermekgyógyászat
CMI (GYÓGYINFOK)
Nőgyógyászat Gyermekgyógyászat
G Y E N G E
Képalkotó diagnosztika
Rehabilitáció
Tüdőgyógyászat
Ápolási nap / normatív nap
Finanszírozott kr. ápolási nap / Jelentett kr. ápolási nap
Pszichiátria
Labor
Labor
Képalkotó diagnosztika
Finanszírozott kr. ápolási nap / Lehetséges kr. áp. nap
Egy járó beteg esetre jutó beavatkozás
1 járó beteg esetre jutó német pont
1 beavatkozásra jutó német pont
Traumatológia
Sebészet
Fül-orr-gége
Traumatológia
Neurológia, Stroke
Fül-orr-gége
Urológia
Szemészet
Képalkotó diagnosztika
Neurológia, Stroke
Patológia
Urológia
Labor
45
Személyi jellegű ráfordítások Pszichiátria Urológia E R Ő S
Gyermekgyógyászat
Tüdőgyógyászat
Szemészet
Szemészet
Fül-orr-gége
Belgyógyászat
1 fekvő beteg esetre Egy súlyszámra jutó jutó bér és járulék bér és járulék költsége Ft költsége Ft Belgyógyászat G Y E N G E
Traumatológia
Nőgyógyászat
Gyermekgyógyászat
1 ápolási napra jutó bér és járulék költsége Ft Traumatológia Tüdőgyógyászat
Neurológia, Stroke Pszichiátria Rehabilitáció
46
Osztályos Fedezet 1 Rehabilitáció Pszichiátria E R Ő S
Pszichiátria Szemészet Gyermekgyógyászat Sebészet
Fedezet 1% Belgyógyászat
G Y E N G E
Szemészet Gyermekgyógyászat Pszichiátria Sebészet
Sebészet Belgyógyászat
Egy működő ágyra 10 000 lakosra jutó jutó fedezet 1 fedezet 1 (mFt) (mFt) Belgyógyászat
Traumatológia
Traumatológia
Traumatológia
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Fül-orr-gége
Fül-orr-gége Tüdőgyógyászat Intenzív betegellátás
Gyermekgyógyászat Fül-orr-gége Tüdőgyógyászat
Képalkotó diagnosztika
47
Osztályos Fedezet 2 Pszichiátria E R Ő S
G Y E N G E
Pszichiátria
Pszichiátria
Szemészet
Szemészet
Sebészet
Sebészet
Szemészet Gyermekgyógyászat Sebészet
Fedezet 2 %
Egy ágyra jutó fedezet 2 (mFt)
10 000 lakosra jutó fedezet 2 (mFt)
Belgyógyászat
Belgyógyászat
Belgyógyászat
Traumatológia
Traumatológia
Traumatológia
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Nőgyógyászat
Fül-orr-gége
Gyermekgyógyászat
Fül-orr-gége
Urológia
Fül-orr-gége
Urológia
Tüdőgyógyászat
Neurológia, Stroke
Tüdőgyógyászat
Rehabilitáció
Urológia
Rehabilitáció
Tüdőgyógyászat Rehabilitáció
48
Osztályos Egyeztetések Oszt.kontroller Intézetvezetés Oszt.vezetés
OE
Kontrolling
49
Egészségpolitikai mozgástér
50
Egészségpolitika és gazdálkodás 2010-13 o o
o o o o o o o o
Kormányváltás – rendkívüli várakozás Egészségpolitikai alapvetések o Egységes TB o Teljesítmény elvű finanszírozás o Funkcionális és területi integráció Új Széchenyi Terv Semmelweis Terv NEFMI - EMMI : (7/1) GYEMSZI-ben : (8/1) Országjárás Térségek, TEK, Progresszivitási szintek, Kapacitáscsökkentés Új minimumfeltételek Államosítás / Deprivatizáció, intézményvezetöi pélyázatok 51
Finanszírozás, Költségvetés 2012-2013
Teljesítményelvű finanszírozás – változatlan
TVK-, degressziós rendszer – változatlan
TVK-reform - Nyertesek, vesztesek ?
Új források: népeü.-i és baleseti adó
kb. + 35 Mrd gyógyszerellátási költség a szakellátásban (?)
Kereset kiegészítés / béremelés
Finanszírozatlan többletköltségek
A reálérték részünkről kalkulálhatatlan…
Struktúraváltás megtakarításai??
52
52
Intézményi gazdálkodás 2011
2010 évvégi extra pénz: egyszeri látványos likviditás javulás (27,5 Mrd)
évközben : lassú kúszás lefelé
tartalékok kiaknázva
beruházás jóformán csak uniós pénzekből
Relatív szuffucit / Kasszasöprés / Konszolidáció NEFMI - rendszeres adósság felmérés (szolid csökkenés)
szállítói magatartásváltozás néhány kritikus szerződés felrúgása
53
53
Intézményi gazdálkodás 2012
2010 / 2011 év végi extra pénz: egyszeri látványos likviditásjavulás
évközben : lassú kúszás lefelé
tartalékok kiaknázva
beruházás jóformán csak uniós pénzekből
Központi beszerzések árelőnye majd..
„Egy havi hiányzik” (~8%)
Kasszasöprés? – Év végi extra? – Konszolidáció?
54
54
Intézményi gazdálkodás 2012 - 2
Reménytelen eladósodottság is előáll Strukturális ellehetetlenülés is előáll nem rakja helyre a + 1 havi sem) Vezetési szemléletváltás
Vezetői pályázatok!
Normatíva hiánya
fásultság
Csak külső megoldás keresése
Vis maior keret
pénzkérési módozatok, alátámasztás
55
55
Intézményi gazdálkodás 2012 - 3
Szállítói magatartásváltozás
Szállítás készpénzért (ne felejtsük a vénypiacon elszenvedett veszteségeket!) A követelés tőke is kockáztatva van?
EMMI - rendszeres adósság felmérés
56
56
Intézményi gazdálkodás 2012 - 3
Év végi kasszasöprés 27 Mrd
GYEMSZ-nem GYEMSZI intézmények szétválasztása
Teljesítmény alapon
Eladósodottság (+progresszív) alapon
57
57
Jó kórház, ahol:
jó dolgozni elégedett / gyógyult a beteg ígéretes a szakma könnyebb vezetni gazdálkodása kiegyensúlyozott van fejlődés, van jövőkép 58
