Dr. Molnár Tamás
Egészségügyi beszállítók finanszírozása
Igazgató Speciális Vállalati Termékek
MKB Bank ZRt. 2011. október 13.
MKB Bank általában Az MKB Bank Magyarország vezető vállalati bankja (1-2. hely).
aaa
Az egészségügyi iparban a gyógyszeripar, logisztika, patikák, valamint egészségügyi beszállítók piacán az MKB vezető szerepet tölt be.
Faktoring piacrész 2009 MKB
1
Tartalomjegyzék
Egészségügyi intézmény, mint banki ügyfél
Egészségügyi beszállítók, mint banki ügyfelek
2
Lehet-e egy egészségügyi intézmény banki ügyfél? Mi úgy gondoljuk, hogy IGEN, IGEN • mert az átalakulás olyan beruházásokat igényel, amelyek gyorsan megtérülőek lehetnek (pl fűtés, mosoda, stb.), azonban kezdeti tőke hiányában nem megvalósíthatóak •mert ez az ágazat középtávon alacsony kockázatú, megbízható ügyfélköre lehet a bankoknak
A legtöbb egészségügyi intézmény közvetetten már ma is banki ügyfél.
• • • • •
legtöbbször bankok finanszírozzák a beszállítókat, a szállítói hiteleket közvetlenül faktorálják az intézményi követeléseket bankok állnak a legtöbb kórház-üzemeltetéssel foglalkozó vállalkozás mögött projekthitelből készül szinte mindegyik gázmotoros projekt a kiszervezett diagnosztikai szolgáltatások fejlesztése is bankhitelből történik
Tehát a szektor iránt ma is van bizalom, de a döntések legtöbbször inkább hiedelmekre, az állam/önkormányzat legvégső szerepvállalására építenek.
3
Egészségügyi intézmények likviditáskezelése - jelenleg
A szektor alulfinanszírozott, napi szintű likviditási problémákkal küzd; Az intézményi formában működő egészségügyi intézmény hitelt/lízinget/faktor típusú finanszírozást nem, vagy rendkívül korlátozott mértékben vehet igénybe, beruházási döntéseket csak rendkívül ritkán, több tulajdonosi fórum által engedélyezett módon hozhatnak;
Az ágazat hosszú távú átalakításra szorul. Modellek látszanak, a 2012-es koncepció körvonalazódik. Remény és bizalomépítés zajlik jelenleg. Jelenlegi átmeneti helyzet következményei: A beszállítói tartozásállomány drámai mértékben emelkedik; A „normál” fizetési határidő 30-60 napról 120-180 napra növekedett és „standard” az akár 100 napos fizetési csúszás; Nagy beszállítók a költséget kiterhelik az egészségügyi intézményre (jól jövedelmező üzletág), kis beszállítók „lenyelik” a fizetési csúszásokat, energiaszolgáltatók felé jellemző a határidőben történő fizetés (kivétel itt is van);
4
Következtetések, 2012-es lehetséges együttműködés
A bankrendszer nem feltétlen ördög, nem feltétlen hátrányos az átalakuló intézményrendszerben. A Bankrendszer olyan szolgáltatást tud adni (projektek, beruházások finanszírozása, elszámolási központ, beszállítói finanszírozás), amely az egészségügyi intézményeket tartósan alacsonyabb költségszintre tudja beállítani.
Tartós, partneri együttműködéseket keresünk!
5
Tartalomjegyzék
Egészségügyi intézmény, mint banki ügyfél
Egészségügyi beszállítók, mint banki ügyfelek
6
MKB Bank faktoring – új megközelítésben
Az MKB Bank Magyarország piacvezető faktoring szolgáltatója, 2007 óta stratégiai célja az egészségügyi szektorban való aktív jelenléte több okból: egyrészt itt „szükség van ránk”, azaz partnereink – a szektor beszállítói – jelezték igényüket; másrészt hosszú távon a szektor a banki finanszírozó számára – reményeink szerint jó kockázatnak minősíthető;
Megoldás: Jelenleg nem az egészségügyi intézményt finanszírozzuk, hanem beszállítóit!
Megvásároljuk a beszállító egészségügyi intézménnyel szembeni élő/lejárt követeléseit (akár 100%-on, akár visszkereset nélkül átvesszük a követeléseket) Az MKB Bank várja meg a hosszabb fizetési határidő végét, nem a beszállító Szükség esetén póthatáridő állapítható meg a számlához (fizetési halasztás)
7
Számla fizetés folyamata
Számla kibocsátás
„Tolerált” késve fizetés
Eredeti esedékesség
Korábban 3030-60 nap Jelenleg inkább 120120-180 nap
További 5050-60 nap
Tényleges fizetés
Jelentős eltérések lehetnek
MKB Bank kész arra, hogy megvásárolja a beszállítói követeléseket, ezzel a beszállító likviditását javítsa, az egészségügyi intézmény pedig „levegőhöz jusson”
„Normál” faktoring, a szállító a költségviselő
Az egészségügyi intézmény érdekében fizetési határidő módosítás kérhető a fizetésre. Fizetési határidő kitolható! 8
Mit nyerhet az egészségügyi intézmény, ha engedi az MKB Bankot megvásárolni a beszállítói követeléseket? Miért ne akadályozzák beszállítóik faktorálását az MKB Bankkal? Lényeges alapvetés: a kórház semmilyen módon nem válik hitelfelvevővé, nem vesz igénybe faktoring szolgáltatást, ezáltal semmilyen szabályozásba nem ütközik, ha engedi beszállítóit faktorálni az MKB Bankkal; Összesen annyit tesz, hogy „tudomásul veszi”, hogy beszállítója eladta a követelését, és az egészségügyi intézmény nem a beszállítónak, hanem az MKB Banknak kell fizessen pont ugyanannyit és ugyanakkor, amennyit és amikor eredetileg kellett volna; A „tolerált fizetési határidőig” – ahogy eddig – az egészségügyi intézménynek semmilyen költséget nem okoz, de mégis jobb helyzetbe hozza beszállítóit azzal, hogy azok hamarabb a pénzükhöz jutnak (ezzel javul a beszállítói likviditás); Mit nyújthatunk az egészségügyi intézménynek? Amennyiben Önök jelenleg késedelmi kamatot fizetnek stratégiai beszállítóiknak, úgy a késedelmi kamatkötelezettségük egy részét megtakarítják, amennyiben engedik az MKB Bankot, hogy beszállítóik követeléseit megvásárolják! Ugyanis az MKB Bank a most a beszállítóiknak fizetendő késedelmi kamat helyett egy alacsonyabb, normál ügyleti kamatot számít fel késedelmes teljesítés esetén; A „tolerált fizetési határidő” után is – amennyiben szükséges – póthatáridő kérhető a fizetésre, ezzel az MKB felé fennálló szállítói tartozás élő szállítói tartozás marad, nem kell azt lejárt tartozásként nyilvántartani, jelenteni; 9
Mit nyerhet a beszállító, ha az MKB Bankhoz fordul egészségügyi intézményekkel szembeni követeléseivel? Egyedülálló, hogy 100%-on, visszkereset nélkül át tudjuk venni akár az élő, akár a már lejárt, egészségügyi intézményekkel szembeni követeléseket (lejárt követelés átvétel feltétele, hogy közösen felkeressük az egészségügyi intézményt és a fizetésre póthatáridő kerüljön megállapításra); A visszkereset nélküli követelés-eladás nem finanszírozási szolgáltatás, így akkor is élhetnek vele, ha más bankkal kizárólagos finanszírozási kapcsolatban állnak; Számviteli szempontból (MSZSZ, IAS) az MKB Bank által kínált konstrukció nem hitelként, hanem követelés eladásként, árbevételként könyvelhető, azaz csökkentjük vevőállományát (akár lejárt vevői állományát) úgy, hogy likvid pénzeszközt könyvelhet helyette; A továbbiakban úgy tekinthet számviteli, likviditási szempontból egészségügyi intézmény vevőire, mintha azok azonnali fizetők lennének; Egészségügyi követeléseikben álló pénzeszközeiket jelenleg is finanszírozzák más banki technikával (hitel stb.), ezen hitelek kiválthatóak, csökkenthetőek;
Megszabadítjuk lejárt és élő vevőállományától, javítjuk likviditását, eladósodottsági mutatóját, vevőforgását, azaz hitelképességét! 10
Mi a jelenlegi helyzetünk? Az MKB Bank komoly segítséget nyújtott eddig is az egészségügyi intézményeknek; Számításaink szerint az egészségügyi beszállítói „tartozások” 6-8%-a már az MKB Bank felé áll fenn; A Bank egy „türelmes beszállító”, lényegesen jobb, könnyebb velünk szemben megállapodásra jutni fizetési határidő könnyítésről;
Nem vagyunk a szektor ellensége, segíteni tudtunk, tudunk a szektor talponmaradásában! Jelenlegi beszállítói faktoring aktivitásunk jellemzői: Óvatosság – a költségvetés véglegesítéséig még nem világos a szektor finanszírozhatósága; Kórházi „kör” szűkülése – most tisztul a kép, hogy tartósan mely egészségügyi intézmények maradhatnak fenn, ennek megfelelően a velük szembeni követelések faktorálhatóak; 11
Mit tehetünk Önért (következő lépések) ?
Amennyiben felkeltettük érdeklődését és belföldi, vagy nemzetközi viszonylatban élni kíván a faktorálás vagy speciális vállalati szolgáltatások lehetőségével, úgy kérjük keressen minket Elérhetőségeink: MKB Bank Speciális Vállalati Termékek szakterület Tel: (1) 268-8100
Dr. Molnár Tamás (Speciális Vállalati Termékek - Igazgató) Tel: (36-1) – 268-7813 (
[email protected])
Részletes tájékoztatás: www.mkb.hu/faktoring
12
