KIEGÉszlrÓMELLÉrr,nr a uÉnrEcBEsztvtoyogoz MAGYAR NYoMpÁszor
oNrÉNTEs oNsnc Í'l'vnz.ő pÉNzrÁna 2006.
l. raclÉrszÁvr ...... 5. MUNKALTATOI
KOTELEZETTSEGVALLALASOK
ó. ALKALMAZoTTI ÁrlovtÁNY.
TIsZTnlBrnÍ"r
z.pÉNzrÁnr ar,apoK ALAKut,Ás,q.
...
.................
..........
BEVEZETES A Magyar Nyomdászok onkéntesonsegélyezó Pénúára2OO2.július 8-i alakuló közgyűlésen jtjtt létre. A Fővárosi Bíróság 2002. október 30-án vette nyilvéntartásba a Pénztérat,a Pénzigyí Szervezetek Állami
Felügyelete 2003. február 25-i keltezésű, 2003. miírcius 3-án érkezett
határo z atában engedély ezte a P énztártev ékenységét. folytat teljes jogú pénztáritevékenységet,tagdíjat engedélyezésétől a tevékenységének A Pénz*;áÍ szed ésszolgá|tatási kif izetéseketteljesít. A pénztár v ezetői tisztségviselői: Igazgatótanőcs Leposa Imre IT elnök (2330 Dunaharaszti,Golgota u. 25.) Langó János IT tag (1133 Budapest,Bessenyei u. 1ó. vIIl4.) Szabó Gábor IT tag (2133 Sződliget, Jácint u. 4.) Ellenőrző Bizottság Hesz Attila EB elnök (L162 Budapest,Kassai u. 5/A.) Konecsni Ferenc EB tag (II34 Budapest,Pannónia u. 87.) Korok PéterEB tag (2084 Pilisszentiván, Klapka u. 43lC) A p énztár szám|lav ezetőj e: MKB Rt.(A Konzumbankot megvásároltaaz MKB Rt.) L p énztérnyilvántartój a : A Dönlöci'2005
könyvelő: Bt. 2005.évben.Mérlegképes
Kádasné Hofstetter Mária (reg.sz.:
1r7447) !l' p énztáirkönywizsgálój
a:
Szentirmainé H ol i Gabri ella bejegy zett könylwizs gá|ő (P énzmentőKft .) részletesbemutatása,az a|apszabáIyban Jelen kiegészító mel|ékletcélja a pénztátrtevékenységének A kiegészítő melléklet tarta\mazza azokat a meghatározott feladatok teljesítésénekértékelése. részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a Pénzigyi Szervezetek Állami a Feliigyelete részérea pénúárvagyonáról, pénzugyíhelyzetéről, működése eredményességéről, hatékonyságárő|amegbizhatő, valós összképet tükrözi. pénztÍtbefektetésitevékenységének
1.PENZUGYI TERV TELJESITESE
A pénztár 2006. évre elfogadott éves tewe 2006. januőr hó 1. napjátőI 2006. december hó 31. napjáig terjedő időszakra vonatkozik: A Nyomdász onsegélyező Pénztár alapjai záró állományónak alakulása
2006, ténv
2006. terv
Megnevezés
260
3edezetialap Vlűködési alap ikviditási alap Jsszesen
Tény/terv
-651,75%:
45
96(
467,9E(
10
13(
134,65E(
3r6
110(
-35 %
A terv egész évi tagdíjbevétellel számo|t 92 fő pénztártagesetébenösszesen 26 496 ezer Ft
összegben. Az összes tagdij bevétel2006-ban 15.744 ezer Ft volt. Ennek oka, hogy 2006.III.-tő
sem tagdíjfizetés,sem szolgáltatás nem történt, mintegy 84 pénztártaglépettbe ill. ki a Pénztár
soraiból. A szolgáltatási kifizetések tervezett összege 27 600 ezer Ft, a ténylegesenkifizetett szolgáLtatásiösszeg 16 870 ezerFt volt 2006-ban.2006.évvégérea|étszám8 fő volt. Rendkívüli eseményaPénztár életében2006. évbencsak a nagy létszámúki i11.belépésvolt. nem fo lytat. A P énúárkie gészítő vállalkozási tevékenységet APénúámáI2006. évbenaz e||enőrzésnem tártfe| ielentős összegű hibákat.
2. ALAPOK 2.1. FEDEZETI
ALAP
Az évesbeszámoló A) eredménykimutatástáb|ázatábanlehet végigkövetni a fedezeti alap tárgyév bevételeit és kiadásait. A 14233 ezer Ft tagdíj befizetések mellett a lekötött
pénzeszkőzök utáni
22 ezer Ft került realizá|ásra. (AzIgazgatótanács döntése a|apján a működési és kamatbevételeként likviditási alap befektetéseinekhozama is a fedezeti alap bevételekéntkerül elszámolásra.)
Szo|gá|tatási kifizetések címén1ó870 ezer Ft segély került kifizetésre 2006-ban. |6 fő pénüártag
kapott családi pótlék kiegészítő támogatást, összesen 1280 ezer Ft összegben. Lakásfenntartási támogatásbanrészesült263fő pénrtáftag,összesen 15.590ezer Ft összegben.
A fedezeti alap 2006. évi végí zátő á||ománya 4 ezer Ft volt' melyből a nem realizáIt tagdíjkövetelésnincs. A Pénztát szo1gáltatásikötelezettsége és a szolgáttatási kötelezettség fedezeténekösszhanga a 2006. évfolyamán minden kifizetési időpontban érvényesült.
2.2.nnŰrooÉsr.l.r.,ap Az óves beszámoló B) eredménykimutatas tábláaatában lehet végigkövetni a működési alap tátgyévi bevéte1eités kiadásait. A 1496 ezer Ft tagdij befizetések mellett a 7I0 ezer Ft egyéb támoeatás érkezett. A folyó évi működési bevételekfedeztéka folyó évi működési kiadásokat. A kiadások szetkezetétszemlélteti a következő táblá"z:at:
Megnevezés
7o
ezer Ft
2,43
\yilvántartás Könyvvizsgálat
288
13,
]SZAF felügyeleti díj
94
arLv
Bankköltség
9i
4,39Et
13(
5,óy,A
Közzététel
220t
Jsszesen
/a
100,
_ A működési alap 2006. év végi záro áI|ománya966 ezer Ft volt, melyből a tőkeváltozás összege 12 ezerFt. A tőkeváItozásonbelül a házipénztárszoftver 15 ezer Ft.os értékcsökkenéscsokkentette szá||itői a 96 ezer Ft-os esedékesszállítói kötelezettség állomány összege, novelve az előző évi kötelezettségek(102 eFt) visszavezetésével.
2.3. LIKvIDÍrÁsI ALAP alap Az éves beszámoló D) eredménykimutatás táb\ázatáhan lehet végigkövetni a likviditási összege 2006. évben16 ezer Ft volt. A tárgyévibevételeitéskiadásait. A likviditási tagdíjbevétel likviditási
a|ap 2006. év végí zárő állomanya 136 ezer Ft volt, melyből a nem rea]'izáIt
tagdíjkövetelésnem volt.
2.4.AZ ALAPox xozoTTI ARÁNyor
A Pénztát a|apszabáIyaszerint a pénztátitagdíjbevételek(tagok áLItaIfizetett tagdij éstagok egyéb
befizetései,valamint a munkáltatői hozzájárulás) 6,9 %o-akerül a működési alapba,93 Yo-a kerül a fedezeti a|apbaés0,1 7o-akeril a likviditási alapba. Az a|apok ténylegesarényaia következők: Megnevezés
2006.ténv
7o
Fedezetialap
87,34
Működési alap Likviditási alap )sszesen
1. 11
n3 100,00 i
Jól látható, hogy a nagy arányű |étszám csökkenés miatt eltolódtak az alapok egymás közötti arányai. Alapok közötti átcsoportosításra2006. óv folyamán nem került sor.
3. BEFEKTETÉSEK APénzÍáÍvagyonkezelésétnem helyeáe ki. A befektethető pénzeszközeit apénúár aszáriavezető MKB Rt-nél lekötött betétekbentaÍtotta. A 2006. december 31-én a betétál|omány összege 0 Ft volt. A 2006-ban rea|izá|t összes kamatbevételösszege 22 ezer Ft.
4.TAGLÉrszÁvt
2005. december 31-én aPénztár tag|étszáma95fő volt. A 2006. évvégi tag|étszám8 fő. A kilépők tagdijfizetésnélkül léptekki, egyéni szám|a követelésük nem volt.
5.MUNKÁlrarŐI xor r,Lr;Zr.TTsÉGvÁrrarÁsox 2006.július L-tő| a 3 aktív munkáltató felmondta szerződéséta Pénztánal. Addig az időpontig munkáltatóihozzájárulások teljesítésea megállapodásokban foglaltak szerint történt 2006. évben.
ó. ALKALMAZoTTI
ÁLl-otvtÁNy, TIsZTprBroÍ"l
APénztár nem foglalkoztat alkalmazottat. Nyilvántartását kihelyezte. A nyilvántartásra vonatkozó szerződésszerint nyilvántartási díj fizetésikötelezettségénekeleget tett.. Az
igazgatőtanács és az e||enőrző bizottság tagjai 2006-ben nem vettek fel tiszteletdíiat
tevékenységünkellenértékeként.
7. PÉNZrÁnI ALAPoK
ALAKULÁSA
A pénztárialapok alakulása A) tÍb|ázatábanlehet végig követni a fedezeti alap induló ái|ománya, a
tárgyévi változások ésa zátrő á||omány értékeit.A tőkeváltozások soron az évvégénnyilviíntartott kamatkövetelés különbözet összegének a fedezeti alapra jutó részeta|áIhatő. A rendelkezésreá||ő eszközök
egy részétaPénztár évközben lekötötte. Év végénaz összes fedezeti
eszköz betétben át|t a pénztár rendelkezésére.Az egyéni számlák befektetett tarta|ékánakzárő állománya nulla Ft volt.
A pénztát szo|gá|tatásiszámláva| _ a szo|gá|tatásokjellegéből adódóan _ 2006. december 31-én nem rendelkezett.
A pénztárialapok alakulása B) táb|étzatában lehet végigkövetni a múködési alap induló á||ománya, a tárgyévi változások és a zátrő állomány értékeit.A tőkeváltozások Soron az év végénplusz a házipénztár program nettó értéke,szá||ítői kötelezettségek különbözete
(előző évi _ tárgy évi)
összege ta|áIhatő. A működési tevékenységeredményekéntmegjelenő 966 ezer Ft-ból év végén966 ezer Ft volt befektetve betétben.
A pénztárialapok alakulása C) táb|ázatábanlehet végig követni a likviditási alap induló ái|ománya, a tárgyévi változások és a zárő á||omány értékeit..A rendelkezésreálló eszközök
egy részéta
Pénztár év közben befektette. Év végén az összes likviditási eszköz betétben ál| a pénztár rendelkezésére. A likviditási alap befektetetttarta|ékánakzárő á||ométnya 13ó ezer Ft volt.
osszességében a Nyomdász Onsegé|yezőPénúár2006. évevesáeségesen,a nem várt eredménnye
záru|t. APénztár eleget tudott tenni a pénztártagokszolgáltatási igényeinek,de a munkáltatói tagok
kivonulásával ésa kilépésekkellecsökkenttagIétszámmár nem tudja ésnem is kívánja fenntartani a Pénztárat. Budapest, 2006. április 15
P-*tLIT elnök
vzrETI JELENTÉs MAGYAR NYounÁsZoK
ONKENTES ONSEGELYEZO . . 7. . 7rf
PÉNZr^RA 2006.
TARTALoMJEGYzÉr
BEvEZETÉs ...
1. A PENZTAR VAGYONI. PENZUGYI. JOVEDELMI IJELYZFTE ....................... 3
z.r.nrÜcYELETIvrzscÁrAT ..
l.z. szote Álr,rarÁsox...
osszBr.ocrar,Ás
BEVEZETES Ez az üzleti jelentés a Magyar Nyomdászok
onkéntes Önsegélyező Pénztéra 2006. évi
mérlegbeszámolójanakszöveges kiegészítőmellékletébenfoglaltakon kívüli értékeléseket, valamint a j övőb eni foladatok me ghatfuozását és terveket, elképzeléseket tarta|maz. A Magyar Nyomdászok onkéntes onsegélyező Pénztára 2002. július 8-i alakuló közgyűlésen jött
létre. A Fővárosi Bíróság 2002. október 30-án vette nyilvántartásba a Pénztárat, a Pénzij.gy Szervezetek Áilami
Felügyelete 2003. február 25-i keltezésű, 2003. március 3-án érkezet
határo z atában engedél y ezte a P énztár tevékenységét. A Pénrtár kiegészitő vállalkozási tevékenységetnem folytat, az áIIami adóhatósághoz, mint folytató szervezetjelentkezett be. kizárőLagtárgyi adómentes tevékenységet Adófizetési kötelezettsése200ó. évbennem keletkezett.
1.A PENZTAR VAGYONI, PENZUGYT, JOVEDELMI
HBLYZETE
A következ ő táblazatok az eszközök ésforrások megoszlását szemléltetik.
2006
|
7o
r204
1 0 0 ,0 0
r202
100,00
lmmateriálisjavak I. Tárgyi eszközök II. Befektetett pénzigyi eszkozök V. Uzemeltetésre.kezelésreátadotteszközök
c 1118 gyébkövetelések
övid lejáratúbankbetétek
93,01
c c 84
6.99
84
6,99
a
r20i
OSSZESEN 'ORRASOK PASSZIVAK)
100,
-9(
laját tőke
-7,99%
(
Induló tőke
(
[. Be nem Íizetettalapítói támogatás II. Tőkeváltozások
-9(
e dezeti al ap tőkevál to zása
A
- 10(
lűködési alap tőkeválto zása ,ikvi ditás i tarta|éktőkev á|tozása
120
I00 E
Működé si a|ap tarta|éka
106
88,69I
}efektetett működésitartalék
106
artalékok Fedezeti alap tartaléka igyéni szám|ák befektetetttartaléka i gy éniszáml ák szabad tartaléka
,ikvid mtíködésitartalék II. Likviditási alap t.arta|éka
13
}efektetettlikviditási tartalék
I3
IT,3I EI
izabad likviditási tartalék (ötelezettségek
9
7,99 Et
Röv id lej ár atűkötele zettségek áruszállításbólésszolgáltatásból otelezettségek zá||itők,) Egyéb passzív pénzugyi elszámolások Az eszközökön
belül a forgóeszkőzők aránya a meghatfuoző, 93,01 %o-os.A források szerkezetén
belül pedig a tartalékokarátnyaa legmagasabb100 To-os.
2. FELÜGYELETI
VIZSGÁLAT
A Pénzügyi SzervezetekÁllami Felügyelete 2006.évbennem végzetthelyszínivizsgálatot.
3. A MÉRLEG FoRDULŐNAP
UTÁNI EsEMÉNYEK
A mérleg fordulónapjaután nem következettbe lényegesesemény,kül
4. VARIIATO FEJLODES 4.|.
TAGLÉTSZAM,TAGDÍJ
megszünik. 2007-bannem várhatő,igy aPénztár2007.évben Jelentőslétszámn<jvekedés
4.2. SZOLGALTATASOK Az a|apszabálymódosításáranemkerült sor.
OSSZEFOGLALAS
osszességébena Nyomdász onsegélyező PéÍ)^dr2006.éveveszteségesenziírult. A PéÍVtéLr eleget tudott tenni a pénztártagok szo|gáltatási igényeinek. Budapest,2006.április 15
