Zaměstnanecké výhody ING Česká republika
Seminář Praha 30. leden 2008 www.ing.cz
Prodkutová nabídka
Obsah • Zaměstnanecké výhody • Životní pojištění • Životní pojištění Investor Plus E 150 • Životní pojištění Investor Plus T 150 • Investiční pojištění Top Life • Životní pojištění RODINA • Kapitálové životní pojištění • Kapitálově důchodové pojištění
• Zdravotní pojištění • Pojišťovna ING • Penzijní připojištění se státním příspěvkem • Penzijní fond ING • Nabídka dalších produktů • ING Group ING
2
Zaměstnanecké výhody Odměňování zaměstnanců jinak než formou mzdy • Důvod • Zvýšení motivace zaměstnanců a produktivity práce. • Podpora loajality a stabilizace. • Úspora nákladů pro zaměstnavatele. • Snížení fluktuace a s tím související úspora přímých nákladů. • Sociální odpovědnost. • Rozšíření poskytovaných benefitů. • Zvýšení image a atraktivity společnosti.
ING
3
Produktová pyramida
Vedení podniku
Životní pojištění
Střední management
Zaměstnanci
Skupinové pojištění
Životní pojištění
Penzijní připojištění
Skupinové pojištění
Životní pojištění
Penzijní připojištění
Skupinové pojištění ING Konto Podílové fondy Oranžová hypotéka
ING
4
Motivační pojištění
Penzijní připojištění
Zdravotní pojištění
Motivační pojištění
Životní pojištění – zákonná úprava Zákonné podmínky daňové odčitatelnosti • Pojištění pro případ dožití nebo pro případ smrti nebo dožití nebo na důchodové pojištění. • Výplata pojistného plnění až po 5 letech a nejdříve v 60-ti letech věku. • Pojistníkem je zaměstnanec a zároveň právo na pojistné plnění nemá zaměstnavatel.
Porušení podmínek pro daňový odpočet • Odbytné nebo změna doby trvání mimo uvedené hranice. • Nutno dodanit v minulosti uplatněné daňové odpočty. • Porušení podmínek pojištěným nemá žádné důsledky pro zaměstnavatele.
ING
5
Životní pojištění – daně Daně právnických osob – zvýhodnění pro zaměstnavatele • Pojistníkem je zaměstnanec a právo na pojistné plnění nemá zaměstnavatel. • Daňově účinný náklad až do výše 8 000 Kč ročně na jednoho zaměstnance. • Osvobození od odvodů na zdravotní pojištění a sociální zabezpečení do 12 000 Kč ročně. Daně fyzických osob – zvýhodnění pro zaměstnance • Možnost snížení základu daně až o 12 000 Kč ročně při platbě vlastních příspěvků. • Příspěvek zaměstnavatele na pojistné osvobozen od daně z příjmu až do výše 12 000 Kč ročně. • Zaměstnanec je osvobozen od odvodů na zdravotní pojištění a sociální zabezpečení do 12 000 Kč ročně.
ING
6
Životní pojištění Investor Plus E 150 • Daňově odčitatelný produkt. • Bonus ve formě navýšení investované částky do vybraných fondů. • Volba výše pojistné částky pro případ smrti. Podíl pojistné ochrany a spořící složky lze během trvání pojištění měnit. • K pojištění lze sjednat celou řadu rizikových připojištění a rozšířit tak pojistné krytí. • Volba investiční strategie. Peníze jsou investovány do otevřených podílových fondů ING. Volba investiční strategie je plně v rukou jednotlivých klientů. • Možnost přerušení placení pojistného. • Frekvenci placení i výši pojistného lze v průběhu pojištění kdykoliv bezplatně měnit. Protiinflační program. • Možnost mimořádných vkladů i výběrů. • Zaměstnavatel i zaměstnanec mohou přispívat na jednu smlouvu. • Minimální doba pojištění je 5 let. Minimální pojistné je 250 Kč měsíčně. • Zkoumání zdravotního stavu klienta: pojistná částka na hlavní krytí 75 000 Kč bez zkoumání zdravotního stavu a bez vyplňování zdravotního dotazníku. ING
7
Investiční životní pojištění TOP LIFE • Daňově odčitatelný produkt. • Minimální pojistná částka pro případ smrti: 150 000 Kč. Pojistnou částku lze v průběhu trvání měnit. • Povinné připojištění zproštění od placení pojistného při plném invalidním důchodu. • K pojištění lze sjednat celou řadu rizikových připojištění a rozšířit tak pojistné krytí. • Volba investiční strategie. • Možnost mimořádných vkladů. Možnost částečných výběrů. • Prázdniny v placení se zachováním pojistné ochrany. • Protiinflační program. • Po ukončení pojistné doby bude vyplacena investovaná částka navýšená o zhodnocení, a to jednorázově nebo formou pravidelného důchodu. • V případě úmrtí během pojistné doby je oprávněné osobě (osobám) vyplacena vyšší z variant – buď garantovaná pojistná částka nebo hodnota fondu. • Minimální pojistná doba: 5 let. • Minimální pojistné: 600 Kč měsíčně. ING
8
Životní pojištění RODINA HLAVNÍ VÝHODY ŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ RODINA • Možnost pojistit v rámci jedné smlouvy až dvě dospělé osoby a neomezený počet dětí. • Široký rozsah pojistného krytí pro všechny pojištěné osoby – základní krytí lze rozšířit prostřednictvím celé škály připojištění. • Velká flexibilita smlouvy – možnost změny / přizpůsobení aktuálním potřebám, požadavkům a možnostem klienta. • Možnost dočasného přerušení placení pojistného. • Možnost vkladů mimořádného pojistného – zejména do finančních fondů životního pojištění. Investované mimořádné pojistné může klient z pojistné smlouvy v průběhu trvání pojištění vybrat. • Možnost uplatnění daňových odpočtů. • Možnost získání tzv. rodinné slevy na pojistném – zohledňuje pojištění více osob na jedné smlouvě, pojištění dětí, sjednání více připojištění. • Pojistnou ochranu lze v průběhu trvání pojištění měnit i případným zvyšováním či snižováním pojistné částky. ING
9
Kapitálové životní pojištění • Daňově odčitatelné pojištění. • Pojistná částka je přesně stanovena a garantována, její výše není omezena. • Výplata • Dožití – pojistná částka je vyplacena přímo pojištěnému • Úmrtí – pojistná částka je vyplacena přímo oprávněné osobě nebo osobám
• Výplata pojistné částky jednorázově nebo formou pravidelného důchodu. • Pojistná částka se pravidelně navyšuje o podíl na zisku společnosti. • Protiinflační program. • Nejširší škála rizikových připojištění. • Připojištění závažných onemocnění kryje 14 různých diagnóz.
ING
10
Kapitálově důchodové pojištění • Daňově odčitatelné pojištění. • Pojistná částka je přesně stanovena a garantována. • Výše pojistné částky není omezena. • Výplata • Dožití – pojistná částka je vyplacena přímo pojištěnému. • Úmrtí – souhrn zaplaceného pojistného je vyplacen přímo oprávněné osobě.
• Výplata pojistné částky jednorázově nebo formou pravidelného důchodu. • Pojistná částka se pravidelně navyšuje o podíl na zisku společnosti. • Protiinflační program. • Není vyžadováno vyplnění zdravotního dotazníku. • Není vyžadováno podstoupení zdravotních prohlídek. • Široká škála rizikových připojištění. ING
11
Zdravotní pojištění Pojištění denní dávky při pracovní neschopnosti • Denní dávka je pojištěnému vyplácena, pokud je klient v pracovní neschopnosti zapříčiněné nemocí nebo úrazem. • Maximální smluvní denní dávka je 1 500 Kč. Pojištění denní dávky při pobytu v nemocnici • V případě, že je pojištěnému v důsledku nemoci nebo úrazu poskytnuta nemocniční lůžková péče, pojišťovna ING vyplácí pojištěnému denní dávku. • Denní dávky jsou v rozsahu 250 Kč, 500 Kč, 750 Kč a 1 000 Kč.
ING
12
Proč právě pojišťovna ING ? ostatní 58%
ING Životní pojišťovna N.V., pobočka pro Českou republiku • Nejúspěšnější zahraniční pojišťovna v ČR • Působí v ČR od 1. června 1992 • 1. místo na trhu - 42 % (podíl pojišťoven na trhu daňově odečitatelného životního pojištění v České republice dle počtu smluv na soukromé životní pojištění, které platil nebo na něž přispíval zaměstnavatel (2005)). Výsledky ING Pojišťovny k 31.12.2006 Předepsané pojistné Aktiva ve správě Počet smluv Aktiva celkem ING
13
pojišťovna ING 42%
5,96 mld. Kč 30,44 mld. Kč 403 682 32 mld. Kč
Zdroj: ČAP
Ocenění pojišťovny ING Zlatá koruna - soutěž o nejlepší finanční produkt roku. Produkty hodnotí v Finanční akademie - nezávislá odborná porota složená finančních odborníků, ekonomů a publicistů. Investor Plus - 1. místo: 2003, 2005, 2006, 2007 Rodina – 3. místo 2007
Ocenění Mastercard Banka roku 2006: 1. místo Investor Plus 2005: 1. místo Investor Plus 2004: 1. místo Dočasné životní pojištění V soutěži Rhodos 2004 za nejlepší firemní image získala první cenu pojišťovna ING a potvrdila tak své prvenství z let 1998, 2001 a 2003.
ING
14
Penzijní připojištění se státním příspěvkem • Státem podporovaná forma spoření vhodná pro všechny věkové kategorie. • Bezpečná a zajímavá forma spoření. • Státní podpora. • Státní příspěvky až 1 800 Kč ročně. • Daňové úlevy.
• Státní dozor. Penzijní plán č. 4 penzijního fondu ING • 7 druhů doživotních starobních penzí. • Možnost čerpání první zvýšené splátky penze až do výše 30 % zůstatku osobního účtu účastníka v okamžiku žádosti o výplatu dávky. • Invalidní penze – možná i jednorázová výplata. • Možnost výplaty dávek penzijního připojištění do zahraničí. • Kromě občanů ČR mohou být účastníky i občané země Evropské unie, kteří se účastní veřejného zdravotního nebo důchodového pojištění v ČR. ING
15
Penzijní připojištění - daně Daně právnických osob • Pro zaměstnavatele daňově odečitatelné do výše až 3 % ročního úhrnu vyměřovacího základu zaměstnance (tzv. hrubá mzda). • Osvobození od odvodů na zdravotní pojištění a sociální zabezpečení do 5 % vyměřovacího základu.
Daně fyzických osob • Příspěvek účastníka nad 6 000 Kč ročně je daňově odčitatelná položka až do výše 12 000 Kč/rok, daňově optimální je tedy roční platba 18 000 Kč. • Příspěvek zaměstnavatele je do 5 % vyměřovacího základu zaměstnance osvobozen od daně z příjmu. • Osvobození od odvodů na zdravotní pojištění a sociální zabezpečení do 5 % vyměřovacího základu. • Časové odložení daňové povinnosti na dobu, kdy dojde k čerpání z penzijního připojištění účastníkem. ING
16
Schéma penzijního připojištění
ING
17
Proč právě penzijní fond ING ? Výsledky ING Penzijního fondu k 31.12.2006 Zisk za účetní období po zdanění Kapitálové fondy účastníků Tržní podíl v penzijním připojištění dle počtu účastníků Připsané zhodnocení za rok 2006 Počet účastníků penzijního připojištění Počet podniků přispívajících svým zaměstnancům Průměrný příspěvek zaměstnavatele k 30.9.2006 Počet účastníků, kterým přispívá zaměstnavatel k 30.9.2006
619 mil. Kč 15,97 mld. Kč 11,2 % 3,6 % p.a. 404 863 10 394 589 Kč 104 420
1998
1999
ING PF ING
2000
2001
Průměr za všechny PF (bez ING) 18
2004
2005
3,15%
3,60%
3,99%
4,20%
2003
2,46% 3,76%
2002
3,23%
4,10%
4,80%
4,44%
6,31% 4,40%
9,56% 6,00%
9,34%
9,75%
11,00%
1997
4,00%
1996
4,00% 3,77%
1995
10,25%
9,86% 12,10%
14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00%
12,80%
SROVNÁNÍ VÝNOSŮ ING PF S PRŮMĚREM TRHU
2006
Porovnání připisovaného zhodnocení Název fondu / Rok
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
ČSOB Progres PF ING PF Generali PF Axa ČSOB Stabilita PF PF Komerční banky Zemský PF PF České pojišťovny PF České spořitelny ALLIANZ PF
N/A
16,40%
8,00%
10,90%
7,70%
5,62%
3,90%
12,80%
12,10%
11,00%
9,34%
6,00%
4,40%
4,80%
10,30%
10,61%
14,60%
11,40%
5,30%
3,60%
4,60%
12,80%
11,45%
11,20%
10,10%
6,50%
4,10%
4,25%
10,40%
10,90%
10,30%
10,02%
6,10%
4,20%
3,20%
9,44%
8,36%
9,10%
9,50%
7,20%
4,89%
4,40%
11,80%
7,00%
7,00%
7,00%
7,00%
5,01%
4,60%
10,30%
9,20%
9,60%
9,72%
6,60%
4,50%
3,80%
4,00%
8,10%
9,05%
8,33%
4,40%
4,20%
3,80%
N/A
N/A
8,90%
9,10%
6,00%
3,80%
4,36%
Název fondu / Rok
2002
2003
2004
2005
2006
1995 2006
2002 2006
ČSOB Progres PF ING PF Generali PF Axa ČSOB Stabilita PF PF Komerční banky Zemský PF PF České pojišťovny PF České spořitelny ALLIANZ PF
4,26%
4,30%
5,30%
5,00%
2,30%
6,70%
4,23%
4,00%
4,00%
2,46%
4,20%
3,60%
6,56%
3,65%
4,10%
3,00%
3,00%
3,81%
3,74%
6,51%
3,53%
3,41% 3,00%
3,36% 2,30%
3,11% 4,30%
3,70% 4,00%
2,50% 2,75%
6,37% 5,96%
3,22% 3,27%
4,63%
3,40%
3,50%
4,00%
3,00%
5,95%
3,71%
4,11%
4,01%
4,38%
4,60%
4,58%
5,92%
4,34%
3,20%
3,10%
3,50%
3,80%
3,30%
5,89%
3,38%
3,50%
2,64%
3,74%
4,03%
3,03%
4,90%
3,39%
3,71%
3,00%
3,00%
3,00%
3,11%
4,80%
3,16%
Zdroj: Asociace penzijních fondů České republiky. Údaje byly poskytnuty jednotlivými penzijními fondy. ING
19
Ocenění penzijního fondu ING Zlatá koruna - soutěž o nejlepší finanční produkt roku. Produkty hodnotí v Finanční akademie nezávislá odborná porota složená finančních odborníků, ekonomů a publicistů. 1. místo: 2004, 2005 2. místo: 2003, 2006, 2007 Ocenění Mastercard Banka roku 2006: 2. místo 2004: 2. místo Penzijní fond ING získal za rok 2004 cenu Rhodos za image. První cenu obdržel rovněž v letech 2002 a 2003. Hodnotícími kritérii jsou především tradice, spolehlivost, důvěryhodnost, solventnost, kvalita, cenová dostupnost, přístup ke klientům, známost firmy. ING
20
Nabídka dalších produktů • • •
• •
• •
• •
ING KONTO Spořicí účet s nadprůměrným zhodnocením. Aktuální úrokovou mírou bude zhodnocen veškerý zůstatek na účtu bez ohledu na výši. Pohodlný přístup k peněžním prostředkům prostřednictvím internetového bankovnictví a telefonu. Minimální zůstatek, vklad ani výběr není stanoven. Žádná výpovědní lhůta. Žádné poplatky za zřízení účtu, jeho vedení, zrušení, ani za transakce. Peníze z jiné banky lze převádět na ING Konto kdykoliv a v jakékoliv výši. Výběry - bezhotovostním převodem na před-definované účty: 1-3 externí účty, účty produktů ING Společnosti. Možnost automatického inkasa nebo trvalého příkazu. Pojištění vkladů dle platných právních předpisů. ING
DOČASNÉ ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
ING OTEVŘENÉ PODÍLOVÉ FONDY • •
•
Minimální počáteční investice již od 500 Kč. Výnos je zcela osvobozen od daně, pokud investice do ING Fondů trvala déle než 6 měsíců.
Klasické rizikové pojištění.
•
Finanční nenáročnost.
•
Zajištění pro případ nešťastné události.
•
V případě úmrtí pojištěného během trvání pojištění je sjednaná pojistná částka vyplacena oprávněné osobě nebo osobám.
•
Výše pojistné částky záleží na přání klienta.
•
Protiinflační program nabízí zvyšování pojistné částky a pojistného v závislosti na míře inflace.
•
Široká nabídka připojištění.
Strategie ING Fondů je založena na třech základních principech:
Bezpečnost investice •
•
ING Group má zastoupení ve více než 50 zemích světa a objem spravovaného majetku přesahuje 150 miliard USD.
Zajímavé zhodnocení •
Investiční strategie připravují zkušení specialisté na správu aktiv.
Možnost rychlého výběru •
Peníze uložené v ING Fondech je možné kdykoliv vybrat, a to s nulovými poplatky. 21
