VÝROČNÍ ZPRÁVA

VÝROČNÍ ZPRÁVA

2014

1) Úvodní informace o společnosti

Obchodní jméno : CHEMPEX-HTE a.s.

Sídlo

: Brno, Veveří 117, PSČ 616 00

Právní forma

: akciová společnost

Datum vzniku

: 4. dubna 1991

Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Krajského obchodního soudu v Brně, oddíl B, vložka 448, IČ 15547001.

Hlavní předmět činnosti :

Projektování a dodávky trubkových pecí pro rafinérský průmysl

Organizační složka : CHEMPEX-HTE a.s., Bratislava, Vlčie Hrdlo, 820 03, Slovensko

2) Historie a vývoj společnosti CHEMPEX-HTE a.s. je projektovou a dodavatelskou organizací, která vznikla v roce 1991 vyčleněním z trustu podniků CHEPOS. Společnost se od počátku specializuje na projektování a dodávky trubkových pecí pro rafinérský a petrochemický průmysl. Zkušenosti s výrobou a reference mnoha desítek projektů byly od počátku zárukou kvality a spolehlivosti provozovaných zařízení na jednotkách rafinérských i chemických provozů. Dodaná zařízení a související služby mají své pevné postavení v rafinérských i chemických podnicích v tuzemsku i v zahraničí. Mezi nejvýznamější patří dodávky pecí pro tuzemské rafinérské jednotky v Litvínově a Kralupech, na Slovensku v Bratislavě, dále pro rafinérie v Německu, Polsku a Bulharsku, dále pro rafinérie na východě Evropy v Rusku, Litvě, Ukrajině a Bělorusku a rafinérie na Středním Východě v Iráku, Iránu, Sýrii a Ománu.

Šachtové pece kombinované jednotky hydrokraku, Nižněkamsk, Rusko

Výrobní program Hlavní produkty a služby :        

trubkové pece (ohřevné a reakční) pro jednotky atmosférické a vakuové destilace, hydrogenační rafinace, katalytického a parního reformingu, ohřevu kapalin a plynů, pyrolýzy aj. systémy využití odpadního tepla spalin pro výrobu páry a ohřev spalovacího vzduchu hořákové systémy úvodní a detailní projekty (včetně projektů rekonstrukce a modernizace) výroba a montáž zkoušky a uvádění do provozu náhradní díly inženýrská a technická pomoc.

Politika jakosti je zaměřena na trvalé zvyšování kvality výrobků, které budou vyhovovat požadavkům zákazníků. Systém managementu kvality, environmentu a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci je certifikován společnosti Lloyd´s Register Quality Assurance Ltd. Dodavatelský systém je založen na dlouhodobé spolupráci s osvědčenými dodavateli, kteří zajišťují dodávky materiálů, výrobu a montáž a s osvědčenými subdodavateli zařízení pro kompletaci celků. Vlastnická struktura Strukturu akcionářů společnosti tvoří současní a bývalí zaměstnanci společnosti, kteří společnost zakládali. Akcionáři mají minoritní podíl akcií, který nepřevyšuje u jednotlivých akcionářů 8 % z celkového základního kapitálu. Statutární orgány společnosti Představenstvo je statutárním orgánem společnosti, jenž řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Dle stanov společnosti, platných k 31.12. 2014 má představenstvo 5 členů, kteří jsou voleni na tříleté funkční období. Představenstvo volí ze svého středu předsedu a místopředsedu, kteří každý samostatně v plném rozsahu zastupují společnost. V roce 2014 nedošlo k personálním změnám ve složení představenstva. Složení představenstva : Předseda představenstva :

Ing. Radomír Pospíšil

Místopředseda představensta :

Ing. Jaroslav Kohoutek

Členové představenstva :

Ing. Petr Lazar Ing. Lubomír Brzobohatý Ing. Aleš Křivánek

Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti. Dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti. V souladu se stanovami platnými k 31.12.2014 má dozorčí rada 3 členy, kteří jsou voleni na tříleté funkční období. Dozorčí rada volí ze svého středu předsedu, který samostatně v plném rozsahu zastupuje dozorčí radu při výkonu její působnosti. V roce 2014 nedošlo k personálním změnám ve složení dozorčí rady. Složení dozorčí rady: Předseda dozorčí rady :

Ing. Zdeněk Polák

Členové dozorčí rady :

Ing. Alena Mičánková Ing. Olga Řežábová

Organizační struktura společnosti

Úsek ředitele

Sekretariát

Procesní úsek

Řízení jakosti

Strojní úsek

Obchodně-ekonomický úsek

Technologická projekce

Strojní projekce

Obchodní oddělení

Potrubní projekce

Statické výpočty

Ekonomické oddělení

Měření a regulace

Pevnostní výpočty

Provozní

Kolektiv zaměstnanců je stabilizován téměř 25 let. Projektanti spolupracují s významnými vědeckými ústavy a přináší inovace a nová řešení pro nabídky technologických zařízení na základě zadání zákazníků. Výkonné vedení společnosti Ředitel společnosti: Ing. Radomír Pospíšil Vedoucí technického procesního úseku: Ing. Jaroslav Kohoutek Vedoucí technického strojního úseku: Ing. Petr Lazar Vedoucí obchodně-ekonomického úseku: Ing. Lubomír Brzobohatý Ve vedení společnosti nedošlo v průběhu roku 2014 k personálním změnám.

Společnost si vybudovala za dobu své existence pevné postavení na trhu jako kvalitní dodavatel trubkových pecí a systémů využití odpadního tepla spalin včetně projektů rekonstrukce a modernizace stávajících zařízení jednotek pro procesy atmosférické a vakuové destilace, hydrogenační rafinace, parního reformingu, ohřevu kapalin a plynů aj. Dobré reference a kvalita dodávaných výrobků významně posílily konkurenční schopnost u výběrových řízení na dodávky pecí do zahraničí. Základem pro úspěšný rozvoj společnosti je také silná finanční pozice s bezpečnou úrovní základních finančních ukazatelů. Dlouhodobým cílem společnosti je poskytovat kvalitní produkty a služby, uplatňovat nejlepší řešení při realizaci a spolupracovat se zákazníky při vývoji nových technických řešení a inovací.

3) Zpráva o činnosti v roce 2014 V průběhu roku bylo zpracováno a technicky řešeno 45 nabídek, z toho 31 nabídek bylo pro dodávky a rekonstrukce pecí, ostatní nabídky byly pro náhradní díly a dílčí části pecí a inženýrské činnosti. Celkem bylo realizováno 17 zakázek, z nichž 6 bylo na dodávky pecí a zařízení pro petrochemický průmysl a tvořilo 98 % obratu, ostatní zakázky byly na dodávky náhradních dílů a inženýrské služby. Nejvýznamnější realizované projekty a dodávky v roce 2014 : - projekt, dodávka a montáž „Rekonstrukce EJ“, PKN Orlen, Plock, Polsko - projekt, dodávka a montáž „Rekonstrukce pece BA-103“, rafinérie Litvínov - dodávky pro rafinérii RNPK Rjazaň, Rusko – trubkové hady, klapky.

Obrat tržeb z hlavní činnosti v roce 2014 byl 175 788 tis. Kč. Meziroční nárůst tržeb oproti roku 2013 je 8%. Obrat tržeb z hlavní činnosti v období 2000-2014 v tis. Kč :

Stabilně se zvyšuje podíl dodávek pecí do zahraničí, zejména na východ Evropy (Rusko, Bělorusko, Ukrajina). Podíl dodávek pro export podle konečného uživatele zařízení v období 2010-2014 : Rok Tuzemsko % Zahraničí %

2010 82 18

2011 39 61

2012 9 91

2013 31 69

2014 26 74

Rekapitulace hospodářského výsledku společnosti : Provozní výnosy z hlavní činnosti jsou celkem 193 622 tis. Kč, z toho 17 695 tis. Kč je změna stavu nedokončené výroby. Provozní náklady činí celkem 166 570 tis. Kč. Provozní náklady za období 2012-2014 v tis. Kč : Rok

2012

2013

2014

Materiál a subdodávky pro výrobu Materiál režijní a energie Opravy Cestovné Ostatní služby Osobní náklady Odpisy Ostatní provozní náklady Rezervy a opravné položky

127 735 777 403 869 1 595 25 164 769 347 -7 000

123 879 822 269 1 038 1 660 26 439 474 382 3 000

123 554 963 197 578 1 719 27 679 512 5 368 6 000

Provozní náklady celkem

150 659

157 963

166 570

Narůst u osobních nákladů oproti roku 2013 činí 4,7 %. V položce „Ostatní provozní náklady“ je zaplacené penále ve výši 4 973 tis. Kč za pozdní předání předmětu kontraktu, zákazník PKN Orlen, Plock. Provozní výsledek hospodaření je zisk 27 052 tis. Kč.

Finanční výnosy jsou 8 931 tis. Kč, finanční náklady 13 296 tis. Kč, finanční výsledek hospodaření je ztráta 4 365 tis. Kč. Hospodářský výsledek společnosti v tis. Kč :

Provozní výsledek hospodaření Finanční výsledek hospodaření Celkový výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmu

2013 2 222 5 235 7 457 1 774

2014 27 052 - 4 365 22 687 5 481

5 683

17 206

Celkový výsledek hospodaření po zdanění

Čistý zisk prudce vzrostl na více než trojnásobek oproti roku 2013. V tomto zisku se odráží vyšší ziskovost dodávek pecí a zařízení do Ruska, dále v tomto zisku jsou zahrnuty rozpracované projekční práce ve výši 14 665 tis. Kč na rozpracované projekty, které budou dokončeny v roce 2015. Zisk před zdaněním za období 2010-2014 v tis. Kč :

Rok Zisk před zdaněním

2010 29 316

2011 12 410

2012 5 532

2013 7 457

2014 22 687

4) Zpráva o majetku, vlastním kapitálu a aktivitách společnosti Výsledek hospodaření, roční účetní závěrka a stavy rozvahových účtů byly ověřeny auditorem ing. Zdislavou Procházkovou, osvědčení č. 364 Komory auditorů ČR. Účetní závěrka a zpráva auditora o ověření řádné účetní závěrky je součástí této výroční zprávy. Majetek společnosti Dlouhodobý majetek k 31.12.2014 je v pořizovací ceně 23 374 tis. Kč, v zůstatkové ceně po snížení o odpisy 13 192 tis. Kč. Ve vlastnictví společnosti je administrativní budova na ul. Veveří 117, p.č. 2833, k.ú. Žabovřesky. Do užívání byl v roce 2014 uveden objekt „Garáže a archívu“ na přilehlé p.č. 2834, k.ú. Žabovřesky. Přehled majetku je uveden v příloze k účetní závěrce v bodě. 3.1. „Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek“. Vlastní kapitál Vlastní kapitál k 31.12.2014 je 204 170 tis. Kč. Základní kapitál je 2 100 tis. Kč, což odpovídá hodnotě 2 100 ks vydaných akcií na jméno ve jmenovtié hodnotě 1 000 Kč na 1 ks akcie. Na valné hromadě akcionářů dne 30.5.2014 bylo schváleno rozdělení zisku za rok 2013 a byly vyplaceny dividendy ve výši 1 500 Kč na 1 ks akcie, celkem vyplaceno 3 150 tis. Kč. Změny vlastního kapitálu v průběhu roku a stav k 31.12.2014 jsou uvedeny v příloze k účetní závěrce v bodě 3.8. „Přehled o změnách vlastního kapitálu“. Finanční analýza Nízký poměr ukazatele zadluženosti vypovídá o dobré dlouhodobé finanční stabilitě podniku a nízké míře věřitelského rizika. Ukazatel podílu vlastního kapitálu na celkových aktivech je pozitivní pro akcionáře a svědčí o finanční stabilitě a o nízkém riziku zadlužení. Investiční činnost Do užívání byla uvedena novostavba „Garáže a archív“ na p.č. 2834 k.ú. Žabovřeky, při administrativní budově na ul. Veveří 117. Jedná se o přízemní stavbu s plochou střechou, obsahuje 15 garážových stání a objekt archívu. Plochá střecha je zbudována jako „zelená vegetační“.

Výzkum a vývoj Společnost se trvale zaměřuje na rozšiřování počítačové podpory pro strojní projekci pecí. V roce 2014 byla zahájena spolupráce s firmou HeaterSim z Velké Británie, která se specializuje na vývoj programů pro chemicko-inženýrské výpočty a návrh pecí. Další spolupráce byla zahájena s firmou SVS FEM Brno, která patří mezi přední propagátory moderních výpočtových metod na bázi souborů programů ANSYS, umožňujících modelovat fyzikální děje ve spalovací komoře i v médiu uvnitř trubkového systému. Tyto činnosti podporují vývoj technologické i strojní projekce pecí. Ochrana životního prostředí a bezpečnost práce Společnost projektuje a dodává zařízení s využitím nejnovějších technologií s cílem omezit negativní dopady provozu dodávaných zařízení na životní prostředí. Tato oblast se týká zejména snižování množství škodlivin vypouštěných do ovzduší, což jsou zejména emise NOx ,CO a CO2. Společnost za tímto účelem navrhuje nové systémy předehřevu vzduchu vedoucí k vyšší účinnosti spalovacích procesů a dále navrhuje nejmodernější typy hořáků s nízkou tvorbou emisí NOx a CO. V souladu se zákonem o obalech č. 477/2001 Sb. v platném znění má společnost uzavřenou smlouvu o sdruženém plnění s autorizovanou firmou EKO-KOM a.s. a provádí činnosti v rámci systému ekologické likvidace a oběhu obalů. Zaměstnanci se aktivně podílí na dodržování pravidel bezpečnosti práce a požární ochrany. Společnost zajišťuje pravidelné školení zaměstnanců v oblasti BOZP a požární ochrany. Personální agenda Počet zaměstnanců k 31.12.2014 celkem 34. V roce 2015 je záměr přijmout další 4 pracovníky do technického úseku. Vzdělávání zaměstnanců je průběžně zaměřeno na rozšíření specifických odborných znalostí a na rozšíření jazykových znalostí. K tomuto účelu jsou zajišťována školení, semináře a kursy. Doplňující informace V období mezi rozvahovým dnem 31.12.2014 a dnem zpracování této výroční zprávy nedošlo k událostem, které by významným způsobem ovlivnily činnost společnosti a její finanční situaci. V průběhu roku 2014 a v roce 2015 do dne zpracování této výroční zprávy nebyly zahájeny u společnosti soudní, správní nebo rozhodčí řízení. Výroční zpráva byla ověřena auditorem ing. Zdislavou Procházkovou.

5) Předpokládaný vývoj činnosti V roce 2015 bude pokračovat trend růstu tržeb z hlavní činnosti. Je plánován celkový objem tržeb 350 mil. Kč, což představuje nárůst tržeb o celých 100 %. Podařilo se získat další významné kontrakty na dodávky pecí do Ruska, Běloruska a Ukrajiny, které budou vyrobeny a dodány v průběhu roku 2015. Pro Českou rafinérskou v Litvínově bude v průběhu období 2015-2016 realizován významný kontrakt modernizace jednotky CCR. V roce 2015 budou realizovány tyto významné kontrakty : -

projekt a dodávka pece P-351N pro Mozyr, Bělorusko projekt a dodávka 4 válcových pecí pro Antipinsk, Rusko projekt a dodávka parního přehřívače pro RNPK Rjazaň, Rusko dodávka kolektoru pro RNPK Rjazaň, Rusko dodávka trubkového hadu pro pec F-203 pro Mozyr, Bělorusko projekt a dodávka částí pece pro rafinérie pro PJSC Ukrnafta, Ukrajina projekt a dodávka pece pro jednotku CCR Litvínov, ČR

Společnost dále usiluje v rámci výběrových řízení o kontrakty na dodávky pecí pro rafinérie v Rusku, Německu a Iráku. V roce 2015 nejsou plánovány investice ve významnějším objemu. Průběžně bude obnovován vozový park a investice do výkonnějšího technického vybavení pro další vývoj projekční činnosti. CHEMPEX-HTE má v současné době významné postavení na trhu jako dodavatel trubkových pecí. Kvalitní produkty a spolehlivé služby představují výborné reference pro obchodní partnery a zákazníky. Společnost má silnou finanční pozici, která umožňuje realizovat i velké zakázky v objemu 5 mil. EUR a výše. Pozitivní vývoj v posledních letech a pokračování růstu tržeb a růstu exportu jsou zárukou pro další růst hodnoty společnosti. Společnost má jasně vymezenou politiku pro řízení finančních rizik, zejména u dodávek do zemí východní Evropy. Hlavním cílem společnosti je pokračovat ve stabilním růstu a posilovat finanční sílu společnosti. Předpokladem je zvyšování efektivnosti procesu výroby a projektování a spolehlivost a kvalita dodávaných výrobků a služeb. Pro další vývoj je významné zavádět nová technické řešení a inovace. Nezbytné bude udržet si stabilní pozici na tuzemském i zahraničním trhu a cenovou konkurenceschopnost.

6) Účetní závěrka společnosti k 31.12.2014 Účetní závěrka společnosti k 31.12.2014 : Rozvaha k 31.12.2014 ………………………….. 2 listy Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 ……………… 2 listy Příloha k roční účetní závěrce za rok 2014 …….. 9 listů

CHEMPEX - HTE, a.s. Brno, Veveří 117, 616 00

Příloha

k roční účetní závěrce za rok 2014

OBSAH : 1. Obecné údaje 1.1. Založení a charakteristika společnosti 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období 1.3. Organizační struktura společnosti 1.4. Statutární orgány společnosti 1.5. Organizační složky společnosti 2. Účetní zásady a významné účetní postupy 2.1. Obecné účetní metody a postupy 2.2. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 2.3. Zásoby 2.4. Pohledávky a závazky 2.5. Úvěry 2.6. Rezervy 2.7. Přepočty údajů v cizích měnách 2.8. Účtování odložené daně 2.9. Změny způsobu oceňování, postupů účtování a postupů odpisování 3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 3.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 3.2. Dlouhodobý finanční majetek 3.3. Zásoby 3.4. Pohledávky z obchodních vztahů po splatnosti 3.5. Závazky z obchodních vztahů po splatnosti 3.6. Závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky 3.7. Časové rozlišení 3.8. Přehled o změnách vlastního kapitálu 3.9. Odložený daňový závazek 3.10. Změna stavu rezerv a opravných položek 3.11. Transakce se spřízněnými subjekty 3.12. Odměny auditorské společnosti 3.13. Výnosy podle hlavních činností 3.14. Finanční výnosy 3.15. Finanční náklady 3.16. Přehled o peněžních tocích 4. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 4.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců 5. Závazky neuvedené v účetnictví 5.1. Bankovní záruky 6.

Události, které nastaly po datu účetní závěrky

1


1. Obecné údaje 1.1.

Založení a charakteristika společnosti Obchodní jméno :

CHEMPEX –HTE, a.s.

Sídlo:

Brno, Veveří 117, PSČ 616 00

Právní forma:

akciová společnost

Datum vzniku:

4. dubna 1991

Společnost je zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 448. IČ: 15547001 Hlavní předmět činnosti: Projektování a dodávky trubkových pecí , systémů využití odpadního tepla spalin a hořákových systémů pro chemický a petrochemický průmysl. 1.2.

Změny v obchodním rejstříku V účetním období 2014 nebyly změny v zápise a.s. v obchodním rejstříku u KS v Brně.

1.3.

Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti : - vedení společnosti - technický úsek - obchodně-ekonomický úsek - pomocné a obslužné činnosti

1.4.

Statutární orgány společnosti Představenstvo : Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: Členové představenstva:

ing. Radomír Pospíšil den vzniku funkce: 28.5.2012 ing. Jaroslav Kohoutek den vzniku funkce: 28.5.2012 ing. Petr Lazar den vzniku funkce: 25.5.2012 ing. Lubomír Brzobohatý den vzniku funkce: 25.5.2012 ing. Aleš Křivánek den vzniku funkce: 25.5.2012

2


Dozorčí rada : ing. Zdeněk Polák den vzniku funkce: 6.6.2012 ing. Olga Řežábová den vzniku funkce: 25.5.2012 ing. Alena Mičánková den vzniku funkce: 25.5.2012

Předseda dozorčí rady: Členové dozorčí rady:

1.5.

Organizační složky společnosti Organizační složka:

CHEMPEX – HTE, a.s., organizační složka P.O. BOX 8, VLČIE HRDLO, Bratislava, 820 03, IČ: 31755950

Společnost nemá jiné organizační složky ani jiné místně odloučené provozovny.

2.

Účetní zásady a významné účetní postupy

2.1.

Obecné účetní metody a postupy Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu věrného a poctivého zobrazení účetnictví, zásadu průkaznosti účetnictví, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti a zásadu opatrnosti. Zásady pro účtování jsou souhrnně uvedeny ve vnitropodnikových směrnicích, zejména ve směrnici – Systém a zásady účetnictví v a.s. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč). Účetní závěrka sestavena k rozvahovému dni 31.12.2014, den sestavení 2.4.2015.

2.2.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty.Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována dle plánované doby životnosti majetku. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Jedná se především o nakoupený software a ocenitelná práva. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován dle plánované doby životnosti.

3


2.3.

Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady. V průběhu výroby se materiál a kooperace zachycují na účtu nedokončená výroba. Zásoby vytvořené vlastní činností - vlastní projekční práce se oceňují vlastními náklady výroby, které zahrnují přímé náklady a výrobní režii. Ve vazbě na plánované normohodiny je oceněna 1 hodina výkonu projekčních prací. Rozpracované projekční práce u zakázek jsou zachyceny na účtu nedokončená výroba.

2.4.

Pohledávky a závazky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.

2.5.

Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.

2.6.

Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí předpokládaných budoucích rizik a ztrát, u nichž známe účel , avšak neznáme částku ani období, v němž nastanou..

2.7.

Přepočty údajů v cizích měnách Přepočet účetních údajů v cizích měnách je pevným měsíčním kursem dle devizového kursu ČNB platného pro první pracovní den v příslušném kalendářním měsíci. Při sestavení účetní závěrky jsou položky v cizích měnách přepočteny kursem ČNB vyhlášeným k rozvahovému dni 31.12.2014.

2.8.

Účtování odložené daně Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a kdy je také související odložená daň zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě.

2.9.

Změny způsobu oceňování, postupů účtování a postupů odpisování Během účetního období roku 2014 nedošlo k významným změnám ve způsobu oceňování, způsobu odepisování majetku a postupů a zásad účtování.

4


3.

Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát

3.1.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek V tis. Kč Software Ocenitelná práva Budovy, haly, stavby Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Drobný hmotný majetek Pozemky Umělecká díla Celkem

Pořizovací cena

Oprávky

Zůstatková cena

2 977 581 13 205 1 626 2 732 68 1 381 720 34 23 324

2 977 581 1 581 1 400 2 194 68 1 381 0 0 10 182

0 0 11 624 226 538 0 0 720 34 13 142

Přírůstky a úbytky majetku v roce 2014 : V tis. Kč Budovy, haly, stavby účet 021 Dopravní prostředky účet 022 Drobný hmotný majetek účet 022 Pořízení majetku účet 042

Stav k 1.1.2014

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31.12.2014

4 263

8 942

0

13 205

3 908

0

1 176

2 732

1 426

0

45

1 381

8 881

61

8 942

0

Majetek společnosti není zatížen zástavním právem a není u majetku jiné omezení vlastnického práva. Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený v roce 2014 není uvedený v rozvaze, je vedený v evidenčním soupise a účtuje se přímo do spotřeby na nákladové účty 501, resp. 518. Pořizovací cena tohoto majetku ve sledovaném období je 998 tis. Kč, z toho v nákladech příštích období 653 tis. Kč. 3.2.

Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek 50 tis. Kč tvoří 50% podíl na základním kapitálu společnosti CHEMGAS spol. s r.o., Lelekovice 340, PSČ 664 31, IČ: 60743573. Tato společnost neměla v účetním období 2014 ekonomické aktivity a je podána žádost na zrušení této obchodní společnosti likvidací.

3.3.

Zásoby Hodnota zásob je k 31.12. 2014 celkem 40 439 tis. Kč, z toho hodnota poskytnutých záloh na materiál je 18 519 tis. Kč a hodnota nedokončené výroby je 21 920 tis. Kč.

5


3.4.

3.5.

Pohledávky z obchodních vztahů po splatnosti Pohledávky po splatnosti : z toho pohledávky v zahraničí :

145 tis. Kč 145 tis. Kč

Pohledávky za podniky ve skupině:

122 tis. Kč

Závazky z obchodních vztahů po splatnosti Závazky po splatnosti

3.6.

0 tis. Kč

:

Závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Závazky z titulu pojistného na soc.zabezpečení a veřejné zdrav.pojištění po splatnosti Daňové nedoplatky vůči příslušnému finančnímu orgánu

3.7.

0 Kč 0 Kč

Časové rozlišení Náklady příštích období 895 tis. Kč – časové rozlišení nákladů dle vnitropodnikové směrnice. Příjmy příštích období 3 tis. Kč – úroky z peněžních vkladů.

3.8.

Přehled o změnách vlastního kapitálu Změny v roce 2014 v Kč

Základní kapitál

Počáteční stav k 1.1.2014

2 100 000

Zákonný rezervní fond 420 000

Rozdělení zisku z roku 2013 Čerpání z fondu dividend Čerpání ze sociálního fondu HV běžného roku Konečný stav k 31.12.2014

2 100 000

420 000

Statutární a ostatní fondy

Celkem

Výsledek hospodaření

182 785 395

5 682 824

190 988 219

5 682 824 -3 150 000 - 873 778

-5 682 824

17 205 574

0 -3 150 000 - 873 778 17 205 574

17 205 574

204 170 015

184 444 441

K 31.12.2014 v obchodním rejstříku zapsáno 2 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč, celkem základní kapitál činí 2 100 000 Kč. Žádný akcionář nemá podíl více než 20% na základním kapitálu společnosti. V roce 2014 byly vyplaceny dividendy na základě schválení valnou hromadou dne 30.5.2014 ve výši 1 500 Kč na 1 ks akcie. Celkem byly vyplaceny dividendy ve výši 3 150 000 Kč. 3.9.

Odložený daňový závazek Odložený daňový závazek na účtu 481 je 207.729 Kč z titulu rozdílu zůstatkových cen účetních a daňových u odpisovaného majetku a přepočteno na sazbu daně z příjmu 19% v roce 2015.

6


3.10.

Změna stavu rezerv a opravných položek Tvorba rezervy ve výši 6 mil. Kč ke kontraktu s OAO VNIPIneft, Rusko na riziko vyúčtování penále . za pozdní dodání předmětu kontraktu. Celkový stav rezerv k tomuto účelu je 12 mil. Kč.

3.11.

Transakce se spřízněnými subjekty V účetním období 2014 se neuskutečnily transakce se spřízněnými subjekty.

3.12.

Odměny auditorské společnosti Celkové náklady za auditorské služby v roce 2014 byly 67 tis. Kč, z toho : - povinný audit účetní závěrky 65 tis. Kč - ověření výroční zprávy 2 tis. Kč.

3.13.

Výnosy podle hlavních činností Výnosy z hlavní činnosti - projekty a dodávky pecí , včetně rekonstrukcí a modernizací pecí. Tržby za výrobky a služby v tis. Kč : Tuzemsko Zahraničí Celkem

2014 45 847 129 196 175 043

2013 60 432 101 858 162 290

Tržby z prodeje zboží v tis. Kč : Tuzemsko Zahraničí Celkem 3.14.

2013

45 700 745

93 120 213

Finanční výnosy v tis. Kč : Výnosové úroky Kursové zisky Finanční výnosy celkem

3.15.

2014

2014

2013

830 8 101 8 931

917 9 334 10 251

Finanční náklady Finanční náklady peněžního styku Kursové ztráty Finanční náklady celkem

2014

774 12 522 13 296

7

2013 373 4 643 5 016


3.16.

Přehled o peněžních tocích

Přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2014 do 31.12.2014 : Označení P Z A. 1 A. 1. 1 A. 1. 2 A. 1. 3 A. 1. 5 A. * A. 2 A. 2. 1 A. 2. 2 A. 2. 3 A. ** A. 4 A. 5 A. *** B. 1 B. 2 B. *** C. 1 C. 2 C. 2. 5 C. 2. 6 C. *** F R

Přehled o peněžních tocích Stav peněžních prostředků k 1.1.2014 Účetní zisk/ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace (A 1.1 až A 1.5) Odpisy stálých aktiv (+) Změna stavu opravných položek a rezerv (+/-) Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-) Vyúčtované výnosové úroky (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním (Z + A.1) Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.3) Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních (+/-) Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních (+/-) Změna stavu zásob (+/-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2) Přijaté úroky (+) Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.4 + A.5) Výdaje s pořízením stálých aktiv (-) Příjmy z prodeje stálých aktiv (+) Čistý peněžní tok z investiční činnosti (B.1 + B.2) Změna stavu dlouhodobých závazků (+/-) Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky (C.2.5 až C.2.6) Přímé platby na vrub fondu (-) Vyplacené dividendy (-) Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1 + C.2) Čisté zvýšení , resp. snížení peněžních prostředků (A.*** + B.*** + C.***) Stav peněžních prostředků k 31.12.2014

8

Tisíce Kč 79 965 22 687 5 543 512 6 000 -139 - 830 28 230 91 311 110 057 7 969 - 26 715 119 541 830 - 884 119 487 - 61 139 78 6 - 4 025 - 875 - 3 150 - 4 019 115 546 195 511

7) Zprávy auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za rok 2014 Zpráva auditora o ověření řádné účetní závěrky k 31.12.2014 ………………… 3 listy Zpráva auditora o ověření výroční zprávy k 31.12.2014………………………. 2 listy

VÝROČNÍ ZPRÁVA

Recommend Documents