PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK / PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY Laporan Keuangan Konsolidasian/Consolidated Financial Statement 31 Maret 2015/ March, 31, 2015 TIDAK DIAUDIT / UNAUDITED
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY
Daftar Isi
Table of Contents Halaman/ Page Director’s Statement
Pernyataan Direksi
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2015
INTERIM
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENT
As of March, 31, 2015 1-2
Consolidated Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian
3
Consolidated Statement of Comprehensif Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
4
Consolidated Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian
5–6
Consolidated Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian
7 – 18
Notes to The Consolidated Financial Statement
Informasi Tambahan
19 - 23
Supplementary Information
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION As at 31 March 2015 and 31 December 2014 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement taken as a whole
1
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION ( Continued) As at 31 March 2015 and 31 December 2014 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement taken as a whole
2
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir 31 Maret 2015 dan 31 Maret 2015 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIF INCOME For The Periods ended 31 march 2015 and 31 March 2014 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan / 31-Mar-15
Notes
31-Mar-14
Penjualan bersih
63.640.079.406
15
62.240.735.710
Net sales
Beban pokok penjualan
35.309.892.392
16
38.397.281.607
Cost of goods sold
Laba kotor
28.330.187.014
23.843.454.103
Gross profit
(5.331.332.793) (8.430.519.543) 25.557.903 (3.605.002.778)
Selling expense General and administrative expense Financial income Financial expense
1.166.823.256 (223.889.327) (130.760.962)
3.567.098.690 (228.291.361) (63.404.625)
Gain on acquisition of subsidiary Gain (loss) of foreign exchange Others - net
5.511.839.077
9.777.559.596
Income before income tax
(1.166.823.256)
(3.567.098.690)
Income tax expense Before acquisition
4.345.015.821
6.210.460.906
NET INCOME FOR THE YEAR
-
-
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
4.345.015.821
6.210.460.906
TOTAL NET COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR
Beban penjualan Umum dan administrasi Pendapatan keuangan Beban keuangan Keuntungan atas akuisisi entitas anak Laba (rugi) selisih kurs Lain-lain bersih Laba sebelum pajak penghasilan Pajak Tangguhan Pra akuisisi LABA BERSIH TAHUN BERJALAN PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA JUMLAH LABA KOMPREHENSIF BERSIH TAHUN BERJALAN
(5.923.982.367) (11.040.694.639) 33.303.749 (6.699.147.646)
18 19 20 21
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan non pengendali
4.344.775.140 240.681
6.209.725.115 735.787
FOR THE YEAR ATTRIBUTABLE TO: Owner of the entity Non - controlling interest
JUMLAH
4.345.015.821
6.210.460.902
TOTAL
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF BERSIH TAHUN BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan non pengendali JUMLAH
LABA PER SAHAM DASAR
NET INCOME
TOTAL NET COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR ATTRIBUTABLE TO: Owner of the entity
4.344.775.140 240.681
6.209.725.115 735.787
4.345.015.820
6.210.460.902
TOTAL
4,47
12,00
BASIC EARNINGS PER SHARE
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
Non - controlling interest
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement taken as a whole
3
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY For The Periods Ended March 31, 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
4
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS For ThePeriods Ended March 31, 2015 and March 31, 2014 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
5
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS (Continued) For The Periods Ended March 31, 2015 and March 31, 2014
Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
6
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
1.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
KAS DAN SETARA KAS
1.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
CASH AND CASH EQUIVALENTS
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
7
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) 2.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
DEPOSITO YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA
2.
Deposito dijadikan jaminan atas utang bank.
RESTRICTED DEPOSITS
Deposits are used as collateral for bank loan.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
8
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
3.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
PIUTANG USAHA
3.
Rincian piutang usaha berdasarkan pelanggan adalah sebagai berikut:
4.
TRADE RECEIVABLE Details of trade receivables by customer are as follows:
PERSEDIAAN
4.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
INVENTORIES
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
9
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
5.
6.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
PEMBAYARAN DIMUKA
PERPAJAKAN a.
Utang Pajak
b.
Pajak Dibayar Dimuka
5.
ADVANCE PAYMENT
6.
TAXATIONS a.
b.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
Taxes Payable
Prepaid Tax
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
10
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) 7.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
ASET TETAP
7.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
PROPERTY & EQUIPMENT
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
11
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
8.
9.
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
ASET TAK BERWUJUD
7JAMINAN
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
8.
INTANGIBLE ASSETS
9.
GUARANTEE
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
12
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
10. UTANG BANK
10. BANK LOANS
11. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA
11. ACCOUNTS PAYABLE - THIRD PARTIES
Utang usaha terutama timbul atas pembelian bahan baku, bahan penolong, dan bahan lainnya, serta penggunaan jasa yang dibutuhkan untuk operasi Kelompok Usaha, dengan rincian sebagai berikut:
Trade payables mainly arising from the purchase of raw materials, auxiliary materials, and other materials, as well as the use of services required for the operation of Business Group, with the following details as follows:
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
13
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
12. UTANG LAIN-LAIN
12. OTHER PAYABLE
13. KEPENTINGAN NON PENGENDALI
13. NON CONTROLLING INTERESTS
a.
Kepentingan non pengendali atas aset bersih entitas anak:
a.
Non-controlling interest of subsidiary entity net assets:
b.
Kepentingan non pengendali atas (laba) rugi bersih entitas anak:
b.
Minority interest of subsidiary Entity (profit) loss :
14. EKUITAS a.
14. EQUITY
Modal Saham
a.
The Entity’s shareholders as of March 31, 2015 are as follows:
Susunan pemegang saham Entitas pada tanggal 31 Maret 2015 adalah sebagai berikut:
Pemegang Saham
Capital Stock
Jumlah Saham ditempatkan dan Disetor Penuh / Total Issued and Fully Paid up
Persentase Kepemilikan / Percentage of Ownership
Jumlah / Total
Shareholders
PT Sutardja Dinamika Cipta Kenneth Sutardja, M sc. M asyarakat (masingmasing dengan kepemilikan saham dibawah 5%)
807.540.000 10.000
83,15% 0,01%
80.754.000.000 1.000.000
163.640.000
16,85%
16.364.000.000
PT Sutardja Dinamika Cipta Kenneth Sutardja, Msc. Public (each with ownership share below 5%)
Jumlah
971.190.000
100%
97.119.000.000
Total
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
14
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
15. PENJUALAN
15. SALES
Rincian penjualan adalah sebagai berikut:
Detail of sales is as follow:
Rincian penjualan menurut sector pasar adalah sebagai berikut:
Detail of sales by market sector is as follow:
Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014, rincian pendapatan dari pelanggan dengan total penjualan kumulatif individual masingmasing melebihi 10% dari penjualan neto adalah sebagai berikut :
During the periods ended March 31, 2015 and March 31, 2014, details of revenue from customers with total cumulative of each individual sales exceeding 10% of the net sales are as follows:
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
15
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
16. BEBAN POKOK PENJUALAN
16. COST OF GOODS SOLD
Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2015 dan 31Maret 2014, tidak ada transaksi dari suatu pemasok dengan jumlah pembelian kumulatif yang melebihi 10% dari pembelian neto.
During the periods ended March 31, 2015 and March 31, 2014, there were no transactions from suppliers with total cumulative of each individual purchasing exceeding 10% of the net purchase.
17. BEBAN PABRIKASI
17. FACTORY OVERHEAD
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
16
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2015 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 31 March 2015 (Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
18. BEBAN PENJUALAN
18. SALES EXPENSES
19. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
19. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
17
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2014
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 30 September 2014
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 20. PENDAPATAN KEUANGAN
20. FINANCIAL INCOME
21. BEBAN KEUANGAN
21. FINANCIAL EXPENSES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated financial statement, taken as a whole
18
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK INFORMASI TAMBAHAN 31 Maret 2015 dan 31Desember 2014
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY SUPPLEMENTARY INFORMATION 31 March 2015 and 31December 2014
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK INFORMASI TAMBAHAN 31 Maret 2015 dan 31Desember 2014
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY SUPPLEMENTARY INFORMATION 31 March 2015 and 31December 2014
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk Periode Yang Berakhir 31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) For The Periods ended 31 March 2015 and 31 March 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
21
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK INFORMASI TAMBAHAN Tanggal 31 Maret 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY SUPPLEMENTARY INFORMATION As of And For The Period Ended March 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22
PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY INFORMASI TAMBAHAN – (Lanjutan) SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Maret As of And For The Periods Ended March 31, 2015 and March 31, 2014 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
23
