AEGON NEMZETKÖZI KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP ÉVES JELENTÉS AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT

AEGON NEMZETKÖZI KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP 2014. ÉVES JELENTÉS

AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

AEGON NEMZETKÖZI KÖTVÉNY ALAP


2014. ÉVES JELENTÉS

1




2



A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint az AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. § és 107. § alapján készítette az Alap 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu).

Budapest, 2015. április 28.

Kocsis Bálint vezérigazgató

Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató

*** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető.


3



ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az Alap elnevezése AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap Az Alap rövid neve AEGON Nemzetközi Kötvény Alap Az Alap lajstromszáma 1111-80 Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa AEGON Nemzetközi Kötvény Alap

HU0000702477

Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. Alapkezelő adatai:

AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-20-42

Letétkezelő adatai:

Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Szabadság tér 7.

A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai

PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464

A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai

Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: 005314


4



I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: Megnevezés Banki egyenlegek Repo Átruházható értékpapírok Származékos ügyletek Egyéb eszközök Összes eszköz Kötelezettségek Nettó eszközérték

2013.12.31. Összeg / Érték A NEÉ százalékában (HUF) (%) 106 555 955 6,42 23 080 690 1,39 1 534 796 725 473 951 1 665 858 -5 614 1 660 244

92,44

453 751 574 790 087

0,03 0,06 100,34 -0,34 100,00

2014.12.31. Összeg / Érték A NEÉ százalékában (HUF) (%) 136 626 306 7,20 79 294 299 4,18 1 690 344 588 -253 1 625 1 907 637 -10 916 1 896 720

200 954 947 976 628

89,12 -0,01 0,09 100,58 -0,58 100,00

A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült.

II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap

sorozat A

deviza HUF

2013.12.31.

ISIN HU0000702477

1 057 872 464

2014.12.31. 991 134 715

A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük.

III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy alap AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap

sorozat deviza A

HUF

ISIN HU0000702477

2013.12.31. 2014.12.31. 1.569418

1.913686



5



IV. A befektetési alap összetétele 2013.12.31. Összeg / Érték Százalékban (HUF) (%)

Megnevezés Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen Egyéb átruházható értékpapírok Hitelviszonyt megtestesítő Belföld - Államháztartás Hitelviszonyt megtestesítő - GMU - Államháztartás Hitelviszonyt megtestesítő - GMU - Egyéb pü. közvetítők és pü. kieg. tevékenységet végzők Hitelviszonyt megtestesítő - GMU - Nem pénzügyi vállalatok Hitelviszonyt megtestesítő Egyéb külföld Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen Értékpapírok összesen

2014.12.31. Összeg / Érték Százalékban (%) (HUF)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18 984 173

1,12

454 886 365

29,64

525 394 020

31,08

-

-

50 864 334

3,01

94 817 790

6,18

52 878 942

3,13

985 092 569

64,18

1 042 223 120

61,66

1 534 796 724

100,00

1 690 344 589

100,00

1 534 796 725

100,00

1 690 344 588

100,00


V. Befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eFt-ban

Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézettől kapott kamatok Diszkont értékpapírok árfolyamnyeresége Kamatozó értékpapírok árfolyamnyeresége Óvadéki repo ügyletek kamata Deviza beértékeléssel kapcsolatos nyereség Államkötvények árában felhalmozott kamat Származékos ügyletek nyeresége Államkötvények kapott kamata

2014. 17 1 315 117 471 133 6 501 5 415 26 499 50 513

Összesen:

207 864

Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. adatok eFt-ban

Pénzügyi műveletek ráfordításai Kamatozó papírok árfolyamvesztesége Nemzetközi értékpapír árfolyamvesztesége Származékos Ügyletek vesztesége Opciós díjak

2014. 4 847 1 403 27 577 280

Összesen:

34 107

Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült.


6



Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az Alapnál 2014-ben Egyéb bevétel 72 e ft ,ami államkötvény után kapott adó jóváírásából adódott. Egyéb ráfordítás, 282 e ft volt, ami szintén államkötvény után fizetett adó ráfordításából adódott. Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eFt-ban

Működési költségek Alapkezelői díj Letétkezelői díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Bankköltség Forgalmazói díjak Vezető forgalmaói díjak

2014. 11 134 810 387 432 118 14 927 1 042

Összesen:

28 850


Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: Tőkenövekmény: visszavásárolt befjegyek értékkülönbözetéből értékpapírok értékelési különbözetéből előző évek eredményből üzleti év eredményéből

Összesen:

2013 -540 022 77 078 977 839 87 564

adatok eFt-ban 2014 -580 201 275 673 1 065 403 144 697

602 459

905 572

VI. A nettó eszközértéknek és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása Alap neve Fund AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap

Sorozat Deviza Serie Currency

ISIN

Nettó eszközérték Net Asset Value

1 jegyre jutó eszközérték Unit price

Értéknap Value date

A

HUF

HU0000702477

2 516 283 166

1,667854 2011.12.30.

A

HUF

HU0000702477

2 021 345 126

1,626560 2012.12.28.

A

HUF

HU0000702477

1 660 244 087

1,569418 2013.12.31.

A

HUF

HU0000702477

1 896 720 628

1,913686 2014.12.31.


7



VII. Származtatott ügyletek Ügylet US LONG Bond Note MAR 14 Vétel US 10YR Note Mar14 Eladás EURO BUXL 30Y BND MAR 14 Eladás EURO-BUND FUTURE MAR 14 Vétel EURO BOBL FUTURE MAR 14 Vétel EURO-SCHATZ FUTURE MAR 14 Vétel Összesen EURO BUXL 30Y BND MAR 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás US LONG Bond Note JUN 14 Vétel EURO BOBL FUTURE JUN 14 Eladás EURO-BUND FUTURE JUN 14 Vétel Összesen EURO-BUND FUTURE JUN 14 Vétel LONG GILT 2014 JUN G M4 Eladás EURO BUXL 30Y BND JUN 14 Eladás EURO BOBL FUTURE JUN 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás Összesen US 10YR Note JUN 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás US 10YR Note JUN 14 Eladás EURO BOBL FUTURE JUN 14 Eladás EURO BUXL 30Y BND JUN 14 Eladás LONG GILT 2014 JUN G M4 Eladás EURO-BUND FUTURE JUN 14 Vétel Összesen EURO-BUND FUTURE JUN 14 Vétel LONG GILT 2014 SEP G U4 Eladás EURO BUXL 30Y BND JUN 14 Eladás US 10YR Note SEP 14 Eladás EURO BOBL FUTURE JUN 14 Eladás Összesen US 10YR Note SEP 14 Eladás US 10YR Note SEP 14 Eladás

nyitott

kötésár

utolsó h.ár

2014.03.20.

1

130,719

133,5938

660 675 HUF

2014.01.31.

2014.03.20.

1

125,391

125,7500

-82 584 HUF

2014.01.31.

2014.03.06.

1

123,800

128,2800

-1 393 952 HUF

2014.01.31.

2014.03.06.

1

141,180

143,8800

840 105 HUF

2014.01.31.

2014.03.06.

1

124,340

126,7300

743 649 HUF

2014.01.31.

2014.03.06.

1

110,645

110,6450

HUF

2014.01.31.

767 892 HUF

2014.01.31.

lejárat

érték

deviza

nap

2014.03.06.

1

123,800

128,7400

-1 532 882 HUF

2014.02.28.

2014.06.19.

1

124,469

124,5313

-14 127 HUF

2014.02.28.

2014.06.19.

1

132,688

133,0625

84 761 HUF

2014.02.28.

2014.06.06.

7

125,030

125,0500

-43 442 HUF

2014.02.28.

2014.06.06.

6

142,300

142,4800

335 124 HUF

2014.02.28.

-1 170 566 HUF

2014.02.28.

2014.06.06.

5

142,300

143,3800

1 658 124 HUF

2014.03.31.

2014.06.26.

1

109,500

3,5700

HUF

2014.03.31.

2014.06.06.

1

127,520

128,9800

-448 308 HUF

2014.03.31.

2014.06.06.

7

125,030

125,3700

-730 803 HUF

2014.03.31.

2014.06.19.

1

124,469

123,5000

216 399 HUF

2014.03.31.

2014.06.19.

1

123,391

123,5000

-24 432 HUF

2014.03.31.

2014.06.19.

2

124,141

123,5000

286 206 HUF

2014.03.31.

957 186 HUF

2014.03.31.

2014.06.19.

2

124,141

124,4219

-125 499 HUF

2014.04.30.

2014.06.19.

1

123,391

124,4219

-230 082 HUF

2014.04.30.

2014.06.19.

1

124,469

124,4219

10 458 HUF

2014.04.30.

2014.06.06.

7

125,030

125,7700

-1 594 300 HUF

2014.04.30.

2014.06.06.

1

127,520

131,3600

-1 181 875 HUF

2014.04.30.

2014.06.26.

1

109,500

110,3300

-311 341 HUF

2014.04.30.

2014.06.06.

5

142,300

144,5400

3 447 136 HUF

2014.04.30.

14 496 HUF

2014.04.30.

2014.06.06.

5

142,300

146,8100

6 826 110 HUF

2014.05.30.

2014.09.26.

1

111,020

110,7600

96 751 HUF

2014.05.30.

2014.06.06.

1

127,520

133,9800

-1 955 507 HUF

2014.05.30.

2014.09.19.

1

125,406

125,5156

-24 325 HUF

2014.05.30.

2014.06.06.

7

125,030

126,7800

-3 708 197 HUF

2014.05.30.

1 234 833 HUF

2014.05.30.

2014.09.19.

1

125,406

125,1719

53 234 HUF

2014.06.30.

2014.09.19.

3

125,172

125,1719

HUF

2014.06.30.


8


Ügylet EURO-BTP Future SEP14 Vétel LONG GILT 2014 SEP G U4 Eladás LONG GILT 2014 SEP G U4 Eladás US 10YR Note SEP 14 Eladás EURO-BUND FUTURE Sep 14 Vétel EURO BUXL 30Y BND SEP 14 Eladás EURO BOBL FUTURE SEP 14 Eladás Összesen EURO BOBL FUTURE SEP 14 Eladás EURO BUXL 30Y BND SEP 14 Eladás EURO-BUND FUTURE Sep 14 Vétel US 10YR Note SEP 14 Eladás EURO-BTP Future SEP14 Vétel US 10YR Note SEP 14 Eladás US 10YR Note SEP 14 Eladás Összesen EURO-BTP Future SEP14 Vétel EURO-BUND FUTURE Sep 14 Vétel EURO BUXL 30Y BND SEP 14 Eladás EURO BOBL FUTURE SEP 14 Eladás US 10YR Note Dec14 Eladás Euro Schatz Dec14 Vétel Összesen Euro Schatz Dec14 Vétel US 10YR Note Dec14 Eladás EURO BOBL FUTURE DEC 14 Eladás US 10YR Note Dec14 Eladás EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel EURO BUXL 30Y BND DEC 14 Eladás EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel EURO-BTP Future DEC14 Vétel Összesen EURO-BTP Future DEC14 Vétel EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel EURO BUXL 30Y BND DEC 14 Eladás EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel US 10YR Note Dec14 Eladás


nyitott

kötésár

utolsó h.ár

2014.09.08.

1

123,800

126,1800

738 252 HUF

2014.06.30.

2014.09.26.

1

111,020

109,9200

425 436 HUF

2014.06.30.

2014.09.26.

1

109,630

109,9200

-112 160 HUF

2014.06.30.

2014.09.19.

1

124,422

125,1719

-170 348 HUF

2014.06.30.

2014.09.08.

4

144,900

147,0100

2 618 004 HUF

2014.06.30.

2014.09.08.

1

131,720

134,6600

-911 959 HUF

2014.06.30.

2014.09.08.

6

127,370

128,1300

-1 414 466 HUF

2014.06.30.

1 225 992 HUF

2014.06.30.

lejárat

érték

deviza

nap

2014.09.08.

6

127,370

128,3700

-1 872 060 HUF

2014.07.31.

2014.09.08.

1

131,720

137,3400

-1 753 496 HUF

2014.07.31.

2014.09.08.

4

144,900

147,9900

3 856 444 HUF

2014.07.31.

2014.09.19.

1

124,422

124,6094

-43 678 HUF

2014.07.31.

2014.09.08.

1

123,800

127,7600

1 235 560 HUF

2014.07.31.

2014.09.19.

3

125,172

124,6094

393 103 HUF

2014.07.31.

2014.09.19.

1

125,406

124,6094

185 632 HUF

2014.07.31.

2 001 504 HUF

2014.07.31.

2014.09.08.

1

123,800

130,5200

2 118 682 HUF

2014.08.29.

2014.09.08.

2

144,900

151,5400

4 186 918 HUF

2014.08.29.

2014.09.08.

1

131,720

145,6800

-4 401 309 HUF

2014.08.29.

2014.09.08.

3

127,370

129,2300

-1 759 262 HUF

2014.08.29.

2014.12.19.

5

125,766

125,7813

-18 688 HUF

2014.08.29.

2014.12.08.

4

110,905

110,9150

12 611 HUF

2014.08.29.

138 952 HUF

2014.08.29.

2014.12.08.

4

110,905

111,0050

124 144 HUF

2014.09.30.

2014.12.19.

2

124,641

124,6406

HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

2

127,760

127,9200

-99 315 HUF

2014.09.30.

2014.12.19.

5

125,766

124,6406

1 378 856 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

1

148,370

149,7000

412 779 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

1

149,570

149,7000

40 347 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

1

141,120

142,4000

-397 261 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

2

149,320

149,7000

235 874 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

1

131,140

130,4800

-204 838 HUF

2014.09.30.

1 490 586 HUF

2014.09.30.

2014.12.08.

1

131,140

130,3200

-251 896 HUF

2014.10.31.

2014.12.08.

2

149,320

150,9100

976 864 HUF

2014.10.31.

2014.12.08.

1

141,120

145,3200

-1 290 198 HUF

2014.10.31.

2014.12.08.

1

149,570

150,9100

411 635 HUF

2014.10.31.

2014.12.19.

5

125,766

126,3594

-725 859 HUF

2014.10.31.


9


Ügylet EURO BOBL FUTURE DEC 14 Eladás US 10YR Note Dec14 Eladás Euro Schatz Dec14 Vétel Összesen EURO BOBL FUTURE MARC 15 Eladás US LONG BOND Marc2015 Vétel Euro Schatz Dec14 Vétel EURO BOBL FUTURE DEC 14 Eladás EURO-BUND FUTURE DEC 14 Vétel EURO BUXL 30Y BND DEC 14 Eladás EURO-BTP Future DEC14 Vétel Euro-OAT Future DEC14 Eladás LONG GILT FUTURE MAR15 Vétel LONG GILT FUTURE MAR15 Vétel US 10YR NOTE MAR15 Eladás Összesen EURO BOBL FUTURE MARC 15 Eladás EURO BOBL FUTURE MARC 15 Eladás EURO BUXL 30Y BND MAR15 Eladás EURO-BTP Future MAR15 Vétel EURO-BUND FUTURE MAR15 Vétel EURO-BUND FUTURE MAR15 Vétel EURO-SCHATZ FUTURE MAR 15 Vétel Euro-OAT Future MAR15 Eladás US LONG BOND Marc2015 Vétel US 10YR NOTE MAR15 Eladás US 10YR NOTE MAR15 Eladás LONG GILT FUTURE MAR15 Vétel LONG GILT FUTURE MAR15 Vétel Összesen


nyitott

kötésár

utolsó h.ár

2014.12.08.

2

127,760

128,0500

-178 170 HUF

2014.10.31.

2014.12.19.

2

124,641

126,3594

-840 469 HUF

2014.10.31.

2014.12.08.

4

110,905

110,9700

lejárat

érték

deviza

nap

79 869 HUF

2014.10.31.

-1 818 224 HUF

2014.10.31.

2015.03.06.

2

129,620

129,6000

12 298 HUF

2014.11.28.

2015.03.20.

1

142,438

142,6250

46 352 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

4

110,905

110,8900

-18 447 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

2

127,760

128,2500

-301 301 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

1

149,570

152,8500

1 008 436 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

1

141,120

149,9800

-2 724 007 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

1

131,140

134,0200

885 456 HUF

2014.11.28.

2014.12.08.

2

144,990

147,2300

-1 377 376 HUF

2014.11.28.

2015.03.27.

2

117,440

117,5400

77 654 HUF

2014.11.28.

2015.03.27.

1

117,660

117,5400

-46 592 HUF

2014.11.28.

2015.03.20.

4

126,828

127,0470

-216 432 HUF

2014.11.28.

-2 653 960 HUF

2014.11.28.

2015.03.06.

2

129,620

130,2800

-415 655 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

2

129,620

130,2800

-415 655 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

1

147,460

154,9800

-2 367 973 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

1

134,150

135,6000

456 590 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

1

152,710

155,8700

995 052 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

3

155,730

155,8700

132 254 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

4

110,915

111,0900

220 423 HUF

2014.12.31.

2015.03.06.

2

144,730

147,2200

-1 568 152 HUF

2014.12.31.

2015.03.20.

1

142,438

144,5625

550 651 HUF

2014.12.31.

2015.03.20.

4

126,828

126,7969

32 391 HUF

2014.12.31.

2014.12.31.

6

126,594

126,7969

-315 815 HUF

2014.12.31.

2015.03.27.

1

117,660

119,5300

755 013 HUF

2014.12.31.

2015.03.27.

2

117,440

119,5300

1 687 675 HUF

2014.12.31.

-253 200 HUF

2014.12.31.


10



VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: 

Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) – és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1.



European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15.



Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) – és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22.

A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez – az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. „global identification number” =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg. Az alap befektetési politikájával összhangban, a portfolióba külföldi, elsősorban OECD országban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott kötvények kerülhetnek. Az Alap összetételében történt változásokat a különböző piaci lehetőségek kiaknázásának célja, valamint a folyamatos tőkemozgások indokolták. Az alap a devizaárfolyam-kockázatot nem fedezte.


11



IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás

Javadalmazás teljes összege

ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők)

33

5

Létszámadatok (fő) Rögzített Változó Nyereségrészesedés

267 828 131 92 251 440 0

109 326 000 56 897 635 0

X. Az ABAK – ide nem értve a 2. § (2) bekezdés szerinti ABAK-ot – által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében

a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak;

Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt.

b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2013-ban kötött Folyószámlahitel Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött.

c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek.

Az Alap alapdevizában denominált „A” sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve

ABA alapdevizája

javasolt minimális befektetési idő

kockázati besorolás

HUF

3 év

5 (jelentős)

Aegon Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap

Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az Alap célja, hogy olyan, kimondottan defenzív befektetési portfóliót hozzon létre Befektetői számára, amely jellemzően fejlett piaci államkötvényekbe és azokhoz kapcsolódó tőzsdei származékos ügyletekbe fektet a lehető legnagyobb hozam elérése érdekében, árfolyamkockázat vállalása mellett. Az Alap portfóliójában külföldi államok, valamint devizakülföldi társaságok nyilvános forgalombahozatal során kibocsátott kötvényei alkotják a döntő részt. A kötvényportfólió kialakításánál a befektetési piacok makrogazdasági

környezetének

figyelembevétele

mellett


elsősorban

fundamentális

elemzésekre 12



támaszkodva egy hosszú távú befektetési portfólió kialakítása a cél. A likviditás biztosításának érdekében az Alap magyar állampapírokat (elsősorban diszkont kincstárjegyeket) és MNB kötvényeket vásárolhat. Az alap referenciaindexe: 80% Merrill Lynch Global Government Bond Index II ex-Japan + 20% ZMAX Index. Az Alap származékos ügyleteket használ a portfólió hatékony kezelésének céljából, a befektetési célok elérésének érdekében. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek.

XI. Tőkeáttétel alkalmazása

Az Alap tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az Alap felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az Alap befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az Alap teljes nettósított kockázati kitettsége 2014.12.31-én a következő: 1.48.


13



XII. Eredménykimutatás AEGON Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap 2014.év Előző év

Tárgyév

eFT

eFT

147 440

207 864

29 790

34 107

269

72

30 074

28 850

281

282

VI. Rendkívüli bevételek

0

0

VII. Rendkívüli ráfordítások

0

0

VIII. Fizetett, fizetendő hozamok

0

0

87 564

144 697

I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások

Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.)


Budapest, 2015. április 28.


14

AEGON NEMZETKÖZI KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP ÉVES JELENTÉS AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT

Recommend Documents