22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2008. január 1.- december 31.
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht.
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10.
Miskolc, 2009. április 28. Kht. vezetője
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht
Az egyéb szervezet címe:
3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERÜSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2008. ÉV adatok E Ft-ban Sorszám a 1.
Tétel megnevezése b A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
Előzőz év c 543 738
Előző év(ek) helyesbítései d 0
Tárgy év e 741 257
9 348
32 550
534 390
708 707
0
0
166 229
4 256
I. KÉSZLETEK
0
7
7.
II. KÖVETELÉSEK
0
0
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
166 229
4 249
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
709 967
745 513
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
3 569
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
3 000
3 000
14.
II. TŐKEVÁLTOZÁS
308
569
15.
III. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
16.
IV: ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
17.
V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL)
261
288
18.
VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL
19.
E. Céltartalék
20. 21.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATI KÖTELEZETTSÉGEK
23.
0
3 857
0 0
0
213 508 0
174 188 0
0
0
III. RÖVID LEJÁRATI KÖTELEZETTSÉGEK
213 508
174 188
24.
G. Passzív időbeli elhatárolások
492 890
567 468
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
709 967
745 513
Miskolc, 2009. április 28.
Kht vezetője
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Kht
Az egyéb szervezet címe:
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Kettőskönyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása
2008
ÉV Adatok E Ft-ban
Sorszám a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
A tétel megnevezése b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a, alapítótól b, központi költségvetéstől c, helyi önkormányzattól d, egyéb, 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenységek bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások
Előző év c 86 350 86 330
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 245 859 0
86 330 9 887 235 833
20 0 86 350 86 089 33 071
139 0 245 859 245 571 100 088
Személyi jellegű ráfordítások
21 859
54 381
17.
Értékcsökkenési leírás
28 466
78 055
18.
Egyéb ráfordítás
2 693
13 047
19
Pénzügyi műveletek ráfordításai
20.
Rendkívüli ráfordítások
21. 22. 23 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény (B.-E.) / (C-F) * H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
0
0
86 089 261 0 0 261
245 571 288 0 0 288
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. 33. 34. 35. 40. 41. 42.
A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből:- megbízási díj - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok
54 381 37 756 28 761 0 5 567 11 058
B. A szervezet által nyújtott támogatások * Közhasznú kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén ( C.-F.) Keltezés:
Miskolc, 2009. április 28.
A kht vezetője
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht
Az egyéb szervezet címe:
3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERÜSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2008. ÉV adatok E Ft-ban Sorszám a 1.
Tétel megnevezése b A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
Előzőz év c 543 738
Előző év(ek) helyesbítései d 0
Tárgy év e 741 257
9 348
32 550
534 390
708 707
0
0
166 229
4 256
I. KÉSZLETEK
0
7
7.
II. KÖVETELÉSEK
0
0
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
166 229
4 249
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
709 967
745 513
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
3 569
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
3 000
3 000
14.
II. TŐKEVÁLTOZÁS
308
569
15.
III. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
16.
IV: ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
17.
V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL)
261
288
18.
VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL
19.
E. Céltartalék
20. 21.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATI KÖTELEZETTSÉGEK
23.
0
3 857
0 0
0
213 508 0
174 188 0
0
0
III. RÖVID LEJÁRATI KÖTELEZETTSÉGEK
213 508
174 188
24.
G. Passzív időbeli elhatárolások
492 890
567 468
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
709 967
745 513
Miskolc, 2009. április 28.
Kht vezetője
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Kht
Az egyéb szervezet címe:
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Kettőskönyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása
2008
ÉV Adatok E Ft-ban
Sorszám a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
A tétel megnevezése b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a, alapítótól b, központi költségvetéstől c, helyi önkormányzattól d, egyéb, 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenységek bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások
Előző év c 86 350 86 330
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 245 859 0
86 330 9 887 235 833
20 0 86 350 86 089 33 071
139 0 245 859 245 571 100 088
Személyi jellegű ráfordítások
21 859
54 381
17.
Értékcsökkenési leírás
28 466
78 055
18.
Egyéb ráfordítás
2 693
13 047
19
Pénzügyi műveletek ráfordításai
20.
Rendkívüli ráfordítások
21. 22. 23 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény (B.-E.) / (C-F) * H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
0
0
86 089 261 0 0 261
245 571 288 0 0 288
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. 33. 34. 35. 40. 41. 42.
A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből:- megbízási díj - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok
54 381 37 756 28 761 0 5 567 11 058
B. A szervezet által nyújtott támogatások * Közhasznú kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén ( C.-F.) Keltezés:
Miskolc, 2009. április 28.
A kht vezetője
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adóig.sz.: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-14-000125
Kiegészítő melléklet 2008.
1.
ÁLTALÁNOS RÉSZ
A Társaság teljes neve: A Társaság rövid neve: A Társaság székhelye:
Miskolc Téréségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaság MITISZK Kht. 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Cégbejegyzés száma: Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
Cg. 05 – 14 - 000125 2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító: Jegyzett tőke
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.. 3.000.000 Ft, azaz hárommillió Ft készpénz
Közhasznúsági fokozat:
közhasznú
Társaság fő tevékenysége (TEÁOR):
85 32 08 Szakmai középfokú oktatás
Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja:
2008. december 31. 2009. április 28.
A MITISZK Kht. szervezeti felépítése: - A Kht. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor polgármester gyakorolja. - A Kht. tevékenységét 5 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. - A Kht. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat nevezett ki. - A Kht. a pályázat ideje alatt vállalkozási tevékenységet nem folytatott. Az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
A tevékenység: A projektek eredeti befejezése 2008. május 31, de az Irányítóhatóság által lehetőség nyílt a projekt meghosszabbítására 2008. szeptember 31-ig. Majd a HEFOP 3.2.2.-es pályázat egy alprojekttel bővült melynek végső teljesítési határideje 2008. december 31. Továbbra is a Kht. kizárólagos feladata a pályázatban szereplő célok megvalósítása, így 2008. 12. 31-ig gazdálkodási tevékenységet nem folytatott. A projekt költségvetése és annak elszámolása szigorú keretek között folyik. Tevékenységünk be van határolva, gazdálkodásunk során a vállalt tevékenységeket és célokat kell megvalósítanunk. Az építési beruházás befejezése (2007) után, az épület berendezése és a tevékenységek beindítása volt a fő feladat. Az eszközbeszerzések, szakmai továbbképzések, tananyagfejlesztések és pedagógus továbbképzések számláit a mérleg fordulónapjáig, a beszámoló elkészítéséig kiegyenlítettük. Beszerzésre kerültek a menedzsment munkavégzéséhez szükséges irodaszerek, nyomtatványok. A kialakított laborokba különböző szakmai anyagok. Az épület használatba vételével arányosan növekedett a rezsi költség is. A menedzsment részére útiköltségek merültek fel az irányító hatóság által rendezett rendezvényeken, és az országban megalakult 16 TISZK rendezvényein való részvétel, és a konzorciumi partnerekkel történő kapcsolattartás céljából. Az alprojekt keretein belül a partnerintézményben dolgozó kollegák meglátogathatták a nyíregyházi és debreceni TISZK-et. A kialakított laborokban működő gépekhez, szoftverekhez a partnerintézmény pedagógusai tananyagokat fejlesztettek. Tanulmányi versenyt hirdettünk 3 szakmacsoportban, és 7 intézményben tanulmányi eredmény alapján ösztöndíjban is részesült 14 tanuló júniusban, majd 70 tanuló szeptember-december között. A tanulók családsegítő, pszichológusi, pályaorientációs, fejlesztő pedagógiai szolgáltatást vehetnek igénybe.
A Kht. rendelkezik jogi, munka- és tűzvédelmi tanácsadóval. A nyilvánosság biztosítása érdekében különböző kiadványokban, interneten hirdettünk, pályaválasztási kiállításon vettünk részt, nyíltnapokat szerveztünk.
Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Kht. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény a (a továbbiakban SZT) és ezen törvény felhatalmazása alapján kiadott többször módosított egyéb gazdálkodó szervezetek beszámoló készítési és könyv vezetési kötelezettségeit szabályozó a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet alapján készült. A MITISZK Kht. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kht. az ÁFA tv. szerint alanya az ÁFA-nak. A pályázat ideje alatt tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem éltünk. A Kht. beszámolási kötelezettségének az Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: a mérleg (eszközök és források), az eredmény-kimutatás kiegészítő melléklet. Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túlmenően a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági beszámolót és Üzleti jelentést is elkészítettünk. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. 2.
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök
A Kht. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, vagyis nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Társasági adóról és az osztalékadóról szoló 1996.évi LXXXI. tv.2,sz. mellékletében előírt %-ok alapján számoltuk el, az üzembe helyezést követően teljesítményarányosan a következő módon számolható el: Alkalmazott elszámolási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.:
Megnevezés:
1.
Immateriális javak
2008 évi nyitó bruttó érték 15 343
Növekedés 35 524
2008 évi záró bruttó érték
Csökkenés 0
50 867
2.
Ingatlanok
299 147
5 313
0
304 460
3. 4.
Gépek berendezések
26 481
422 432
0
448 913
Egyéb berendezések
21 665
10 542
0
32 207
5.
Befejezetlen beruházások
210 329
0
210 329
0
Eszközök összesen:
572 965
473 811
210 329
836 447
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenésről és a könyvszerinti értékről
S.sz.:
Megnevezés:
1.
Szellemi termékek
2.
Ingatlanok
3.
Gépek berendezések
4.
Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
Növekedés tervszerinti
AktivNyitó Écs
Növekedés összesen
Csökkenés
Ezer Ft-ban Záró Écs
5 995
12 323
12 323
0
18 318
0
5 994
5 994
0
5 994
6 301
46 198
46 198
0
52 499
1 448
1 448
0
18 379
65 963
65 963
16 931
0 29 227
95 190
A Kht. minden 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 12 092 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés: Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
Ezer Ft-ban Záró nettó érték
Nyitó nettó érték 9 348 299 147 20 180 4 734 210 329
Növekedés 23 201 - 681 376 234 9 094 0
Csökkenés 0 0 0 0 210 329
32 549 298 466 396 414 13 828 0
543 738
407 848
210 329
741 257
Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 354 e Ft készpénzben, 3 895 e Ft bankszámla pénzben az OTP Banknál vezetett bankszámlákon. Aktív időbeli elhatárolások A 2008. évi mérlegben nincs ilyen követelés. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagysága 21%-kal, 857 eFt-tal haladja meg a jegyzett tőke értékét, amit a társaság gazdálkodása eredményezett. Jegyzett tőke
A Cégbíróságon bejegyzett tőke jelenleg az alapszabályban, társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 000 eFt. A tőkeváltozás A tőkeváltozás a 2007 évi és a 2006 évi pozitív eredmény következtében 569 e Ft. Értékelési tartalék A számviteli politikában megjelölt eszközök piaci értéken történő értékelésből származó értékhelyesbítés összegét értékelési tartalékként kell kimutatni. Az értékelési tartalék és az értékhelyesbítés csak és kizárólag egymással szemben és azonos összegben változhat. Az értékelési tartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni. A mérleg szerinti eredmény A 2008 évi gazdálkodásunk (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 288 e Ft-ot mutat. Kötelezettségek A szállítói tartozások (projektzárásig) kiegyenlítésére rövid lejáratú kölcsön felvételére volt szükség, melyet a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott a Kht. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a munkabér és megbízási díj közterhei, az adóhatóság részére fizetendő járulékok szerepelnek. A mérleg szerinti, elismert kötelezettségünk (e Ft): Szállítói kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsön Miskolc Város Önkormányzata Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj SZJA Munkabér, megbízási díj járulékai Összesen
0 173 500 173 500 688 345 343 174 188
2.2 Passzív időbeli elhatárolások A Kht. a passzív időbeli elhatárolások között szerepelteti az olyan befolyt pályázati összegeket, amelyek 2007ben és 2008-ban felhalmozási bevételként kapott meg. Az elhatárolt összeg összesen: 567 467 eFt. Passzív időbeli elhatárolás (Ft): Támogatási összes bevételből elhatárolt összeg Ft
Felhalmozási célú elhatárolás Ft
500 000 000
500 000 000
0
HEFOP 3.2.2 pályázat
33 031 946
724 939
32 307 007
Szakképzési hozzájárulás
34 436 000
34 436 000
0
Összesen:
567 467 946
535 160 939
32 307 007
HEFOP 4.1.1 pályázat
Működési célú elhatárolás Ft
3.
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele Önkormányzattól kapott támogatás
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata HEFOP 4.1.1. pályázati önrészből: Tiszaújváros Önkormányzata: Összesen:
5 037 e Ft 4 850 e Ft 9 887 e Ft
Pályázati úton elnyert támogatás HEFOP 4.1.1. pályázat HEFOP 3.2.2. pályázat 2007 –ben elhatárolt támogatás Összesen:
29 466 e Ft 26 670 e Ft 179 697 e Ft 235 833 e Ft
Egyéb bevétel A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata 139 eFt. B./ Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenységet a Kht 2008-ban nem végzett, így bevétele sem keletkezett. D./ Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Az anyagjellegű ráfordítások 100 088 e Ft az alábbi költségeket tartalmazza: Anyagjellegű költség 7 854 e Ft Igénybe vett szolgáltatások 39 677 e Ft Egyéb szolgáltatás 52 557 e Ft Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség 37 756 e Ft Személyi jellegű egyéb kifizetés 5 567 e Ft Bérjárulékok 11 058 e Ft Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege 65 963e Ft az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege 12 092 e Ft, összesen 78 055 e Ft. (Megegyezik a fentebb bemutatott táblázatban szereplő értékkel.) Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa 13 047 e Ft E. / Vállalkozási tevékenység ráfordításai Vállalkozási tevékenységet a Kht 2008-ban nem végzett.
4.
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása
A Felügyelő Bizottság tagjai 2008-ban díjazásban a Kht. – nem jelentkező - saját bevételeiből nem részesültek. 2007. július 1. - 2008. augusztus 31. között Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatától részesültek díjazásban, melynek fedezetét a HEFOP 3.2.2.-es projekt Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának - mint kedvezményezettnek benyújtott költségvetése - biztosította. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kht. ügyvezetője, Szabó Dezső (Lakcíme: 3516 Miskolc, Ginzery Sándor u. 36. , születési helye, ideje: Miskolc, 1962. április 22., anyja neve: Hangácsi Jolán) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, az MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 400 000,-Ft +Áfa
Szabó Dezső Ügyvezető
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adóig.sz.: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-14-000125
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2008. 01. 01. – 12. 31-ig terjedő időszakra
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kht. a projekt megvalósításának ideje alatt vállalkozási tevékenységet nem végez. Ezért társasági adófizetési kötelezettség, valamint iparűzési adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. 2008-ban is a projektek céljainak megvalósításán dolgozott a Kht. Főállású alkalmazott 4 fő: az ügyvezető igazgató, informatikus, koordinátor–adminisztrátor, portás. A Kht. feladatellátásában résztvevő dolgozók megbízási és vállalkozási szerződéssel állnak alkalmazásban: 4.1.1 és 3.2.2 szakmai vezetők, pénzügyi vezető, rendszergazda, partner intézményi kapcsolattartók 5 fő, labor felelősök 8, később 7 fő. A Közösségi Szolgáltató Csoport tagjai (4 fő). Az eszközbeszerzések és labor felszerelések folyamatosan érkeztek. Kialakításra került 9 laboratórium, 1 nagy előadó és 1 közösségi helység, irodák, öltözők és vizes blokkok. A 2007-évi beszerzések egy részének kiegyenlítése átnyúlt 2008 évre. Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: Nyomtatvány, irodaszer, fénymásolatok, adathordozók, CD, szakmai anyagok a gépészet, elektronika, és a tanbolt igényeinek megfelelően. - Igénybe vett szolgáltatások költsége: Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatás költsége. A nyilvánosság a tájékoztatásra médiákon keresztül és különböző kiadványokban, (Miskolci Kalendárium, Miskolci Tükör, Karrier, BOON, ÉszakMagyarország, MiNAP, MiTV, … . Rezsi költség. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés a Budapest szakmai napok, egyeztetések, TISZK–ek látogatása és partner intézményekkel kapcsolattartás céljából. A HEFOP 3.2.2 projekt keretében külföldi tanulmányút, és a társ TISZK–ek látogatása szerepelt a programban. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla fenntartásával kapcsolatos költségek. Szakmai szolgáltatások költsége. A jogi szolgáltatás, klf. szakmai tanácsadás, közreműködés költsége. Bevételek alakulása 2008-ban: 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás: 2. Egyéb bevételek Kamatbevétel Bevételek összesen:
245 720,-eFt 139,-eFt 245 859,-eFt
Költségek, ráfordítások alakulása: 1. Anyag jellegű költségek: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. megbízási díj c. egyéb személyi jellegű kifizetés d. TB járulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás
100 088,-eFt 54 381,-eFt 8 995,-eFt 28 761.-eFt 5 567.-eFt 11 058,-eFt 78 055.-eFt 13 047,-eFt
Költségek, ráfordítások összesen:
245 571 ,-eFt
Költségvetési támogatás felhasználása Kimutatás a kapott támogatásról: Támogató Miskolc MJV Önkormányzati támogatás ESZA HEFOP 4.1.1. pályázat ESZA HEFOP 3.2.2. pályázat Szakképzési hozzájárulás Tiszaújváros Önkormányzata Összesen:
Kapott támogatás időpontja 2008. 2008. 01. 25.11. 30. 2008. 05. 14.12. 29. 2008. 10.0112. 31.
Célja Pályázati önerő biztosítása TISZK infrastrukturális feltételeinek javítása TISZK kialakítása Fejlesztési támogatás Működési támogatás
Összege Ft 50 374
adatok ezer Ft-ban Tárgyévi Tárgyévi felhasználás felhasználás felhalmozási működési 5 037
45 337
164 032
29 466
134 566
66 605
26 670
39 935
34 436
34 436
0
4 850
0
4 850
320 297
95 609
224 688
Megjegyzés:
A számviteli elszámolások sajátosságai miatt ezek nem teljes összegükkel jelennek meg a bevételek között a mérlegben. A fejlesztésre kapott támogatást és a működési támogatás 2009-re eső részét halasztott bevételként passzív időbeli elhatárolások között szerepeltetjük.
Vagyon felhasználása Kimutatás a vagyon felhasználásáról ezer Ft-ban Változás Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Előző évi Tárgyévi összeg eFt összeg eFt növ. 3 569 3 857 3 000 3 000
%
Ft
csök. 20 0 0
növ. 0
csök. 288 0 0
308
569
80
0
261
261
288
10
0
27
Megjegyzés 0
0
Cél szerinti juttatások Kimutatás a célszerinti juttatásokról A partnerintézmények tanulóinak körében meghirdetett tanulmányi versenyek és ösztöndíj program keretében a diákok részére kifizetett juttatások:
Cél szerinti juttatás Tanulmányi verseny Ösztöndíj Kereskedelmi –marketing szakmacsoport tanulmányi verseny Gépészet szakmacsoport tanulmányi verseny Elektronika szakmacsoport tanulmányi verseny Összesen
Fő 14 70 9
Összeg (Ft) 1 400 000 2 800 000 360 000
9
360 000
9
360 000
111
5 280 000
A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások
Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású Bruttó munkabér: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
5 760 e Ft 72 e Ft 1 866 e Ft
Szakmai és pénzügyi vezetők: 3 fő Vállalkozási díj: Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék:
5 280 e Ft 2 880 e Ft 752 e Ft
Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Foglalkoztatottak: 3 fő főállású Bruttó munkabér: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
3 348 e Ft 216 e Ft 1 141 e Ft
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. Röviden: MITISZK Kht. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u.10 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó • Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) • Miskolci Egyetem • Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, az autópálya mentén fekvő szakképző intézményekkel A MITISZK partnerintézményei: • Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc • Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, • Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc
•
• • • •
Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd
A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy non-profit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez a MITISZK Kht.
A pályázatok pontos megnevezése: •
HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 „Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása”
•
HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 „Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása”
A pályázatok célja: • Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelemmarketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK kialakítására kerül sor. • A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. 2008-ban a pályázathoz kapcsolódó önerőt megkaptuk.
A MITISZK Kht. által 2008-ben végzett fontosabb tevékenységek:
Január: A Közösségi Szolgáltató Csoport és a miskolci partnerintézmények ifjúságvédelmi felelőseinek megbeszélése. A külső gyakorlati képzést szervező szakmai bizottság értekezlete. Február: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. A Miskolci TV forgatása. Nyílt Nap tanulóknak. ITD + Japán delegáció látogatása. TISZK szakmai nap és Konzultatív Testületi Ülés. CNC eszterga betanítás az Andrássy-ban. A vezetői információs és döntés előkészítő támogató rendszer alapmoduljainak telepítése. Március: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. 30 napos reklám a Pulzus Info TV-ben a MITISZK-ről. Az MTV forgatása a „Kezedben a tudás” című műsorhoz. E-SZAKMA szoftver betanítás. Április: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. 4. PEJ elkészítése. Igazgatók Tanácsa ülés. A Kormányzati Ellenőrző Hivatal ellenőrzése. Nyílt nap a régió gazdálkodó szervezetei számára. Az Andrássy Szakközépiskolával együttműködve Országos 3D-s rajzverseny lebonyolítása. Tömbös szikraforgácsoló-gép, E-kereskedelem bolti betanítás. Május: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. Felkészülés ISO 9001 auditra. 3.2.2. szerződésmódosítás előkészítése. 3.2.2. alprojekt pályázati anyag kidolgozása. A MITISZK bemutatása a partnerintézmények pedagógusainak. Bemutatkozás a társ-TISZK-eknek, szakmai konferencia. Pro/ENGINEER betanítás a partnerintézmények pedagógusainak. Igény és elégedettségmérés a MITISZK partnerintézményei tanulói, pedagógusai, és a szülők körében, valamint a partnerintézményeivel kapcsolatban álló gazdálkodó szervezeteknél. Részvétel az Egri TISZK átadó ünnepségén. Június: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. 4. PEJ Korrekció elkészítése. ISO 9001. belső audit. 3.2.2. alprojekt pályázati anyag kidolgozásának folytatása. A partnerintézményeket 10 perces bemutató filmek elkészítése és műsorra tűzése a Miskolc TVben. A MiTV forgatása a MITISZKben. Részvétel az az ÉPTISZK, a KaposTISZK , az Észak-Zalai TISZK, Nyírvidék TISZK átadó ünnepségén. A Solid Edge tervezőszoftver betanítás a partnerintézmények oktatói számára. Az elkészített tanulási útmutatók beváláspróbája. Igény és elégedettségmérés a MITISZK partnerintézményei tanulói, pedagógusai, és a szülők körében, valamint a partnerintézményeivel kapcsolatban álló gazdálkodó szervezeteknél. Július: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. Edge-CAM technológiai tervezőszoftver betanítás a partnerintézmények oktatói számára. Az elkészített tanulási útmutatók beváláspróbája folytatódik. A CNC géppark lehetőségeinek biztonságos teljesebb körű kihasználására való felkészítés a partnerintézmények szakoktatói számára. A tanulmányi verseny ünnepélyes díjátadása. Részvétel a Belvárosi TISZK átadó ünnepségén.
Augusztus: A Közösségi Szolgáltató Csoport konferenciája. Szervezetfejlesztési tréning. 501 EPEJ elkészítése. Szeptember: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. Szervezetfejlesztési tréning. ISO 9001 belső audit. A külső gyakorlati képzést szervező szakmai bizottság értekezlete. A hagyományos tanbolt használatára készített tanulási útmutató, a korszerű üzleti levelezéshez készített tanulási útmutató betanítása a partnerintézmények szakoktatóinak. Szakítógép kezelésének betanítása a partnerintézmények szakoktatói számára. Vonalkód nyomtatók beszerzése. Részvétel az Egri TISZK Tananyag-fejlesztési Konferenciáján. MITISZK 4.1.1 záró, 3.2.2 eddigi eredményeit bemutató Konferencia. Október: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. 5. PEJ elkészítése. Szervezetfejlesztési tréning. Részvétel a „Szabad a pálya 2008” Pályaválasztási kiállításon. A gönci Károlyi Gáspár Általános iskola 8. osztályos tanulóinak, és a Kassai Elektronikai Szakközépiskola küldöttségének látogatása a MITISZK-ben. Korszerű tanulási technikák és stratégiák: projektmódszer, projektalapú oktatás” akkreditált pedagógus továbbképzés a partner intézmények pedagógusainak számára.
November: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. Kassai oktatási hivatal küldöttségének látogatása. Nyílt nap általános iskolai tanulóknak. Tanulmányút Olaszországban. Szakmai Tanulmányi Verseny Kereskedelem-marketing szakmacsoport döntő. December: A Közösségi Szolgáltató Csoport tevékenysége. Szakmai konzultáció a MITISZK vizsgaközponttá válásáról. Nyílt nap általános iskolai tanulóknak. Kereskedelmi szoftver betanítása az E-kereskedelem boltjában. A menedzsment és a partnerintézmények vezetőinek látogatása a Nyírvidék TISZK-ben. Projektzáró rendezvény lebonyolítása. Részvétel a Debrecen TISZK, az Egri TISZK, Széchenyi TISZK Záró rendezvényén. A menedzsment és az intézményi vállalati kapcsolattartók felkészítése. Szakmai Tanulmányi Verseny döntő Gépészet és Elektrotechnika-elektronika szakmacsoportban.
Miskolc, 2009. április 28 Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szabó Dezső ügyvezető
