Dióskál Község Önkormányzata 2015.évi költségvetése
Dióskál Községi Önkormányzat Polgármesterétől Előterjesztés: Dióskál Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetéséhez, a Képviselő-testület 2015. február 24-i ülésére.
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV.törvény 23.§-a alapján a 2015. évi költségvetés tervezetét elkészítettük. A költségvetés számszaki adatait a mellékletek tartalmazzák. A költségvetésben a bevételi és kiadási főösszeg 106.609 ezer Ft. Bevételek alakulása: Önkormányzatok normatív állami hozzájárulása jogcímen 20.773 ezer Ft került meghatározásra a költségvetési törvény 2.számú melléklete alapján. A rendszeres szociális segélyekre és a lakásfenntartási támogatásra kifizetett juttatások visszaigényelhető állami hozzájárulás része 2.800 ezer Ft. Működési célú támogatások az állami alapoktól soron 43.112 ezer Ft, a jelenleg élő szerződések alapján, valamint a folyamatban lévő igénylés szerint a közfoglalkoztatás támogatásához megtervezett összeg. Működési célú támogatás társadalombiztosítási alapoktól soron 10.393 ezer Ft került megtervezésre, a háziorvosi- és védőnői feladatok ellátására. Helyi adó bevételeinket is a 2014.évi teljesítési szinthez közelítve alakítottuk, mely szerint a magánszemélyek kommunális adója 2.000 ezer Ft, az építményadó 900 ezer Ft, iparűzési adó 6.500 ezer Ft összegben szerepel a költségvetési előterjesztésben. Gépjárműadóból a beszedett összeg 40%a marad az önkormányzatnál, mely esetünkben 1.000 ezer Ft. Készletértékesítésből 2.000 ezer Ft-os nagyságrenddel számoltunk a tervezés ezen szakaszában. Szolgáltatási díjaknál a temetői létesítményhez kapcsolódó bevételek, sírhely, hűtési díj, helyiségek bérbeadásából, lakbérből származó bevételek szerepelnek 500 ezer Ft-os nagyságrendben. Az önkormányzati vagyon üzemeltetési, koncessziós díj bevételeihez az egyedi szennyvíztisztító berendezések üzemeltetési díját terveztük 500 ezer Ft összegben. Egyéb működési bevételeink közt kerültek számszerűsítve a költségek visszatérítései, valamint a késedelmi pótlékok. Ingatlan értékesítésből 5.000 ezer Ft bevétel került megtervezésre. Működési célú kölcsön megtérülések közt került kimutatásra az előző években nyújtott szociális kölcsönök idei évre esedékes törlesztő részletei, illetve a Zalaszentmárton Község Önkormányzatának nyújtott működési kölcsön visszafizetése. Felhalmozási célú kölcsön megtérülések közt került kimutatásra az előző években nyújtott lakásvásárlási, - felújítási kölcsönök visszafizetése. Előző évi pénzmaradvány 8.881 ezer Ft, mely a rendezési tervmódosítás és a vízmű 2014.év pályázati támogatási része miatt 1.965 ezer Ft kötelezettséggel terhelt.
Kiadások alakulása: Működési kiadásokra 88.026 ezer Ft került megtervezésre: ezen belül a személyi juttatásokra 41.570 ezer Ft, a munkaadót terhelő járulékokra 6.922 ezer Ft, a dologi kiadásokra 29.007 ezer Ft, szociális célú támogatásokra 6.758 ezer Ft, működési célú támogatásokra 837 ezer Ft, intézmények működtetésére 2.782 ezer Ft. Működési tartalék előirányzata a 2015.évi költségvetési tervezetben 1.323 ezer Ft. A működési kiadás közt került megtervezésre az önkormányzati igazgatási tevékenység tervezett előirányzata, a községgazdálkodási szolgáltatásnál tervezett előirányzat. A temetőfenntartás tervezett kiadási összege. A közvilágítás üzemeltetésével kapcsolatosan felmerülő kiadások, a háziorvosi szolgálatnál tervezett dologi kiadások, a háziorvosi és fogorvosi ügyelet szolgáltatási díja. A köztisztasági tevékenységnél megtervezett hulladékszállítási díj a díjkülönbözeteket és díjkompenzációt tartalmazza. Szociális célú támogatások előirányzata, a művelődési intézmény tervezett kiadásaira az előirányzat. A felújítási és beruházási kiadásokra 15.409 ezer Ft került tervezésre, mely a közmunkaprogramhoz vállalt eszközökre, a településrendezési tervmódosítás kiadásaira és a ingatlanvásárlásra, - felújításra nyújtott kölcsönökre került megtervezésre. Felhalmozási tartalék előirányzata a 2015. évi költségvetési tervezetben 711 ezer Ft. Kérem a Képviselő-testületet, hogy a 2015. évi költségvetés tervezéséről szóló előterjesztésemet megvitatni szíveskedjenek. Dióskál, 2015. február 19. Kluczer János polgármester
Dióskál Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetése Megnevezés Normatív állami hozzájárulás Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása Egyéb kötelező önkormányzati felad.tám. Könyvtári, közművelődési feladatok Szociális feladatok egyéb támogatása Általános támogatáshoz tartozó kiegészítés Falugondnoki szolgáltatás támogatása Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Állami hozzájárulások összesen: Központosított, kiegészítő támogatások Egyes jöv.pótló támogatások kiegészítése Működési célú támogatás központi kezelésű ei.-tól
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 18 975 654 20 772 849 8 402 437 8 675 687 4 000 000 575 700 3 497 517
3 582 962 1 200 000 4 798 900
2 500 000
2 500 000 15 300 20 772 849
18 975 654 1 572 403 7 711 326 731 000
2 800 000 0
Működési célú támogatás tb. alapoktól
10 393 000
10 393 000
Működési célú támogatás állami alapoktól közmunkaprogram támogatott és tervezett Felhalmozási célú támogatás fejezettől településrendezési terv Vagyoni típusú adók építményadó magánszemélyek kommunális adója Értékesítési és forgalmi adók általános forgalmi adó állandó tevékenység után fizetett iparűzési adó Gépjárműadó helyi önkormányzatot megilletőrész Egyéb közhatalmi bevételek igazgatási szolgáltatási díj, szabálysértési bírság Közhatalmi bevételek készletértékesítés ellenértéke szolgáltatások ellenértéke önk. vagyon üzemeltetési, koncessziós díj kamatbevétel Egyéb működési bevétel Működési bevételek Ingatlanok értékesítése Működési célú kölcsönök megtérülése Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú kölcsön megtérülése Előző évi pénzmaradvány Bevételek mindösszesen:
35 102 000
43 112 000
2 580 000 3 118 000 911 000 2 207 000 7 476 000 787 000 6 689 000 1 134 000
2 900 000 900 000 2 000 000 6 500 000 0 6 500 000 1 000 000
92 000
80 000
11 820 000 2 302 000 572 000 501 000 1 000 1 607 000 4 983 000
10 480 000 2 000 000 500 000 500 000 0 800 000 3 800 000 5 000 000 1 220 000 0 150 000 8 881 000 106 608 849
151 000 180 000 175 000 5 871 000 100 245 383
Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége - 011130 Megnevezés Választott tisztségviselők juttatásai polgármester 149.576x12 képviselők 3x20.000x12, 88.998x12 Választott tisztségviselők költségtérítése 38.141x12 Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 2 951 000 3 583 000 1 795 000 1 788 000 458 000 2 951 000 755 000
4 041 000 1 091 000
Munkaadót terhelő járulékok: Szakmai anyagok beszerzése Irodaszer,nyomtatvány,stb. Üzemeltetési anyagok beszerzése
755 000 156 000
1 091 000 150 000
341 000
300 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele
209 000
210 000
73 000
70 000
Közüzemi díjak
768 000
770 000
Bérleti és lízing díjak
106 000
106 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
485 000
400 000
90 000
150 000
153 000
50 000
45 000
45 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
620 000
620 000
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
922 000
925 000
Egyéb dologi kiadások
375 000
200 000
4 343 000 8 049 000
3 996 000 9 128 000 1 323 000 579 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Reklám- és propagandakiadások
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Működési tartalékok Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Felhalmozási kiadások összesen: Felhalmozási tartalék Kiadások mindösszesen:
130 000
35 000 165 000 8 214 000
156 000 735 000 711 000 11 897 000
Köztemető-fenntartás és működtetés - 013320 Megnevezés Üzemeltetési anyagok beszerzése
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 31 000 30 000
Közüzemi díjak
37 000
38 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
19 000
18 000
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen:
87 000 87 000
86 000 86 000
Közfoglalkoztatási mintaprogram - 041237 Megnevezés Törvény szerinti illetmények, munkabérek
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 25 583 000 32 043 000
Közlekedési költségtérítés Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai betegszabadság Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Táppénz Munkaadókat terhelő járulékok Üzemeltetési anyagok beszerzése Informatikai szolgáltatások igénybevétele Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Egyéb dologi kiadások Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Egyéb tárgyi eszközök beszerzése,létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások Ingatlanok felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Felújítások Felhalmozási kiadások összesen: Felhalmozási tartalék Kiadások mindösszesen:
414 000 25 997 000 3 563 000 62 000 3 625 000 3 371 000
32 043 000 4 326 000 4 326 000 1 181 000
31 000 1 622 000 146 000 1 357 000 18 000 6 545 000 36 167 000 1 930 000 521 000 2 451 000
319 000 1 500 000 37 869 000 4 128 000 1 115 000 5 243 000
0 2 451 000
0 5 243 000
38 618 000
43 112 000
Közutak,hidak üzemeltetése, fenntartása - 045160 Megnevezés
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv
Üzemeltetési anyagok beszerzése Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Ingatlanok beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások Felhalmozási kiadások összesen: Kiadások mindösszesen:
645 000
650 000
94 000
90 000
174 000
200 000
913 000 913 000 100 000 27 000 127 000 127 000 1 040 000
940 000 940 000
0 0 940 000
Nem veszélyes hulladék kezelése,ártalmatlanítása - 051040 Megnevezés
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv
Üzemeltetési anyagok beszerzése Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
849 000
450 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
229 000
122 000
1 078 000 1 078 000
572 000 572 000
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése - 052020 Megnevezés Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 1544000 1550000
Működési célú előzetesen felszámított áfa
416000
419000
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Működési célú támogatás háztartásoknak szennyvíz hozzájárulás Kiadások mindösszesen:
1960000 1960000 45000
1969000 1969000 45000
2005000
2014000
Szennyvizcsatorna építése - 052080 Megnevezés Ingatlanok beszerzése, létesítése szennyvízcsatorna építés önerő Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Felhalmozási kiadások összesen: Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv 2 794 000
0 0
754 000 3 548 000 3 548 000
Víztermelés, -kezelés, -ellátás- 063020 Megnevezés
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv
Egyéb szolgáltatás Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Működési célú támogatások Zalavíznek ívóvíz támogatás átadása Kiadások mindösszesen:
0 0 1 415 000
0 0 582 000
1 415 000
582 000
Közvilágítás - 064010 Megnevezés Közüzemi díjak
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 1 957 000 1 960 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
436 000
440 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
619 000
648 000
3 012 000 3 012 000
3 048 000 3 048 000
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen:
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások - 066020 Megnevezés Törvény szerinti illetmények, munkabérek
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 152 000
Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Üzemeltetési anyagok beszerzése
152 000 1 000 963 000
900 000
Közüzemi díjak
425 000
425 000
30 000
30 000
542 000
500 000
82 000
180 000
Egyéb szolgáltatások
175 000
75 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
601 000
590 000
128 000 2 946 000 3 099 000 1 397 000
100 000 2 800 000 2 800 000 1 089 000
1 397 000
4 500 000
Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
Egyéb dologi kiadások Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Immateriális javak beszerzése, létesítése településrendetési terv Ingatlanok beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
47 000
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Felhalmozási kiadások összesen: Működési célú támogatások Rendőrség templom felújításra egyéb támogatás Kiadások mindösszesen:
13 000 2 854 000 20 000
20 000 5 973 000
0
294 000 5 883 000 210 000 50 000 160 000 8 893 000
Háziorvosi alapellátás - 072111 Megnevezés Törvény szerinti illetmények, munkabérek 213.700x12/2 Béren kívüli juttatások Cafetéria Közlekedési költségtérítés 12.240x12 Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó Munkaadókat terhelő járulékok Szakmai anyagok beszerzése
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 427000 1282000 40000
120000
65000
147000
532000 115000 7000 8000 130000 183 000
1549000 346000 20000 23000 389000 150 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése
45 000
45 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele
24 000
96 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatás
128 000
37 000
Közüzemi díjak
146 000
160 000
74 000
75 000
6 794 000
8 868 000
150 000
443 000
7 544 000 8 206 000 140 000 38 000 178 000 8 384 000
9 874 000 11 812 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen: Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások Kiadások összesen:
0 11 812 000
Háziorvosi ügyeleti ellátás - 072112 Megnevezés Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 348 000 348 000 348 000
348 000
Fogorvosi ügyeleti ellátás - 072312 Megnevezés Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 25 000 25 000
Kiadások mindösszesen:
25 000
25 000
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás - 074031 Megnevezés
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 2609000 2113000
Törvény szerinti illetmények, munkabérek 176.054x12 Béren kívüli juttatások Cafetéria Egyéb jogviszonyban nem saját dolgozónak fizetett juttatások gyerekorvos megbízási díja Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó Munkaadókat terhelő járulékok: Szakmai anyagok beszerzése
120000
120000
120000
120000
2849000 733000 8000 35000 776000 74000
2353000 635000 20000 23000 678000 40000
3000
10000
26000
25000
118000
120000
Egyéb szolgáltatás
22000
20000
Kiküldetések kiadásai
51000
55000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
60000
215000
8000
3000
362000 3987000
488000 3519000
Üzemeltetési anyagok beszerzése Informatikai szolgáltatások igénybevétele Közüzemi díjak
Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások összesen: Működési kiadások összesen:
Sportlétesítmények üzemeltetése, fenntartása - 081030 Megnevezés Közüzemi díjak
2014. évi várható teljesítés 5000
2015. évi terv 5000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
1000
1000
Dologi kiadások öszesen: Működési kiadások összesen:
6000 6000
6000 6000
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása - 082092 Megnevezés
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv
Törvény szerinti illetmények,munkabérek Egyéb jogviszonyban nem saját dolgozónak fizetett juttatás könyvtáros megbízási díja Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Szakmai anyagok beszerzése
0
0
17 000
15 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése
95 000
95 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele
73 000
75 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak
71 000 1 166 000
1 165 000
185 000
150 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
20 000
20 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
64 000
200 000
327 000
50 000
69 000
70 000
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA
530 000
530 000
Egyéb dologi kiadások
371 000
200 000
2 917 000 2 917 000
2 641 000 2 641 000
Bérleti és lízing díjak
Egyéb szolgáltatások Reklám- és propagandakiadások
Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Működési kiadások összesen:
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi szközök beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások Ingatlanok felújítása
0
0
0 0 2 917 000
0 0 2 641 000
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Felújítások Felhalmozási kiadások összesen Kiadások mindösszesen:
Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai - 103010 Megnevezés Temetési segély Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 56000 60000 56000 60000
Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások - 104051 Megnevezés Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Rendszeres gyermekvédelmi támogatás term.-beni Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható teljesítés
2015. évi terv
731 000 731 000
0
Családtámogatások - 104052 Megnevezés Óvodáztatási támogatás Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 20000 20000 0
Munkanélküli aktív korúak ellátásai - 105010 Megnevezés Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 4 039 000 1 000 000 4 039 000 1 000 000
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások - 106020 Megnevezés Lakásfenntartási támogatás Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 3 694 000 3 694 000 3 694 000 3 694 000
Házi segítségnyújtás - 107052 Megnevezés Működési célú támogatás Közép-Zalai Szociális és Gyerekjóléti Társulás Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 307000 307 000
0
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás - 107055 Megnevezés Törvény szerinti illetmények, munkabérek 122.000x12 Béren kívüli juttatás Cafetéria Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Személyi juttatások összesen: Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó Munkaadókat terhelő járulék Szakmai anyagok beszerzése
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 1461000 1464000 120000
120000
22000 1603000 400000 8000 35000 443000 24000
1584000 395000 20000 23000 438000 24000
257000
260000
27000
30000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
116000
110000
Egyéb szolgáltatások
187000
185000
Működési célú előzetsen felszámított ÁFA
107000
105000
718000 2764000
714000 2736000
Üzemeltetési anyagok beszerzése Informatikai szolgáltatások igénybevétele
Dologi kiadások összesen: Működési kiadások összesen:
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások - 107060 Megnevezés Pénzbeli átmeneti segélyek Rendszeres szociális segély Köztemetés Közgyógyellátás Működési célú kölcsönök nyújtása lakosságnak Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 570 000 500 000 1 262 000 1 504 000
130 000 1 962 000
150 000 2 154 000
Lakásépítés,vásárlás,felújítás támogatása - 061030 Megnevezés Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása lakosságnak Felhalmozási kiadások összesen:
Megnevezés Működési célú támogatás helyi önk.-nak Óvoda Közös Hivatal Kiadások mindösszesen: Megnevezés Működési célú kölcsön nyújtása helyi önk.-nak
Kiadások mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 140 000 1 140 000 140 000 1 140 000
2014. évi várható teljesítés
0
2015. évi terv 2 782 000 1 963 000 819 000 2 782 000
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 1 100 000 0
1 100 000
0
Kiadások összesen
Megnevezés Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadások összesen: Működési tartalékok Felhalmozási tartalék Kiadások mindösszesen: Bevételek mindösszesen:
2014. évi várható 2015. évi terv teljesítés 86 007 000 88 026 000 5 915 000 16 549 000 0 1 323 000 0 711 000 91 922 000 106 609 000 100 245 383 106 608 849
Személyi juttatások összesen: Munkaadót terhelő járulékok: Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Szociális ellátások, juttatások Működési célú támogatások Működési célú kölcsön nyújtása Működési célú támogatás helyi önk.-nak Működési kiadások összesen: Felújítási kiadások összesen: Beruházási kiadások összesen: Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása lakosságnak Felhalmozási kiadások összesen: Működési tartalékok Felhalmozási tartalék Kiadások mindösszesen:
34 084 000 5 730 000 32 804 000 10 502 000 1 787 000 1 100 000 0 86 007 000 0 5 775 000 140 000 5 915 000 0 0 91 922 000
41 570 000 6 922 000 29 007 000 6 758 000 837 000 150 000 2 782 000 88 026 000 0 15 409 000 1 140 000 16 549 000 1 323 000 711 000 106 609 000
Dióskál Község Önkormányzata Képviselő-testületének …/2015. (…………..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Dióskál Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya 1. §. (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Közös Önkormányzati Hivatalra, mint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre terjed ki. (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed, a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
A költségvetés bevételei és kiadásai 2. §.
(1) A Képviselő-testület a település 2015. évi költségvetésének a) költségvetési bevételeit b) a pénzforgalom nélküli bevételeit c) a finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit d) költségvetési kiadásait e) a finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait állapítja meg.
97.728 eFt-ban, 8.881 eFt-ban, 0 eFt-ban, 106.609 eFt-ban, 0 eFt-ban,
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását – kötelező, önként vállalt, és államigazgatási feladatok bontásban önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi. (4) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.
A költségvetés részletezése 3. §.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1)Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 3. számú melléklet szerint határozza meg. (2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, Közös Hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, - kötelező, önként vállalt, és államigazgatási feladatonként – a 4. melléklet szerint határozza meg. (3) A Képviselő-testület a kiadások között 1.323 eFt általános, 711 eFt céltartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület 1.000 e Ft összegig a Polgármesterre átruházza, 1.001 e Ft összegtől a Képviselőtestület a tartalék fölötti rendelkezési jogot fenntartja magának. (4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának. (5) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2015. évben engedélyezett létszámát 40 főben, az önkormányzati foglalkoztatott létszámát 7 főben, a közfoglalkoztatottak létszámelőirányzatát 33 főben állapítja meg a képviselő-testület.
A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. §. (1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. (4) Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek. (5) A működési célú forráshiány finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület likvid hitel igénybevételét rendelheti el. (6) Az (5) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről a polgármester gondoskodik, külön Képviselőtestületi döntés alapján.
Az előirányzatok módosítása 5. §. (1)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. (2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja. (5) A Képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A gazdálkodás szabályai 6. §. (1)A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a Képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel. (4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását. (5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (6) A Közös Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat módosításokról a Jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 7. §. (1)Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a Jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megállapodás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a Jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések 8. §. (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) E rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.
Kluczer János polgármester
Záradék E rendelet a mai napon kihirdetésre került. Dióskál, 2015. március ……….
Kovács Katalin jegyző
Kovács Katalin jegyző
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Bevételek (E Ft) 1. melléklet Rovat megnevezése
Rovatszám
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B111 B112 B113 B114 B115 B116 B11 B12 B13 B14 B15 B16
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B1
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B21 B22 B23 B24 B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B2
Magánszemélyek jövedelemadói Társaságok jövedelemadói Jövedelemadók Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Fogyasztási adók Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek
B311 B312 B31 B32 B33 B34 B351 B352 B353 B354 B355 B35 B36
Közhatalmi bevételek
B3
Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek
B401 B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410
kötelező feladatok
állami (államigazgatási) feladatok
önként vállalt feladatok
12 274 10 099 1 200
23 573
0
0
53 505 78 178
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150 97 728
0 0
0 0
0
0
0
0 8 881
0
0
8 881
0
0
0
0
0
0
0
0
8 881 106 609
0 0
0 0
1 100
2 900 6 500
1 000 7 500 80 10 480 2 000 500 500
800 3 800
Működési bevételek
B4
Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
B51 B52 B53 B54 B55
Felhalmozási bevételek
B5
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B61 B62 B63
120
5 000
5 000
Működési célú átvett pénzeszközök
B6
120
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B71 B72 B73
150
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B7
Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
B1-B7
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Belföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B8111 B8112 B8113 B811 B8121 B8122 B8123 B8124 B812 B8131 B8131 B8132 B8132 B813 B814 B815 B816 B817 B818 B81 B821 B822 B823 B824 B82 B83
Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)
B8
ÖSSZESEN
12 274 0 10 099 1 200 0 0 23 573 0 0 1 100 0 53 505 78 178 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 900 6 500 0 0 1 000 0 7 500 80 10 480 2 000 500 0 500 0 0 0 0 0 800 3 800 0 5 000 0 0 0 5 000 0 120 0 120 0 150 0 150 97 728 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 881 0 0 0 8 881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 881 106 609
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Kiadások (E Ft) 1. melléklet ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovat megnevezése
Rovatszám
Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Végkielégítés Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások Szociális támogatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások
K1101 K1102 K1103 K1104 K1105 K1106 K1107 K1108 K1109 K1110 K1111 K1112 K1113 K11 K121 K122 K123 K12
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K1 K2
Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K311 K312 K313 K31 K321 K322 K32 K331 K332 K333 K334 K335 K336 K337 K33 K341 K342 K34 K351 K352 K353 K354 K355 K35
Dologi kiadások
K3
Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások
K41 K42 K43 K44 K45 K46 K47 K48
Ellátottak pénzbeli juttatásai
K4
Nemzetközi kötelezettségek Elvonások és befizetések Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok-általános Tartalékok-cél
K501 K502 K503 K504 K505 K506 K507 K508 K509 K510 K511 K512 K512
Egyéb működési célú kiadások
K5
Működési költségvetés előirányzat csoport Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67
Beruházások
K6
Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K71 K72 K73 K74
Felújítások
K7
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
K81 K82 K83 K84 K85 K86 K87 K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások
K8
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások
K1-K8
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Belföldi értékpapírok kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
K9111 K9112 K9113 K911 K9121 K9122 K9123 K9124 K912 K913 K914 K915 K916 K917 K918
Belföldi finanszírozás kiadásai
K91
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
K921 K922 K923 K924
Külföldi finanszírozás kiadásai
K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
K93
Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)
K9
kötelező feladatok
állami (államigazgatási) feladatok
önként vállalt feladatok
ÖSSZESEN
36 902
360 147
37 409 4 041 120 4 161 41 570 6 922 379 2 821 3 200 436 178 614 4 643
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
286 3 745 10 311 380 19 365 55 115 170 4 230
925 503 5 658 29 007
2 504 3 694 560 6 758
1 963
819
150
837 1 323 711 4 147 88 404 1 089 7 294 579 4 128
837 837
819 819
2 319 15 409
0
0
0
0
0
1 140 16 549 104 953
0 0 837
0 0 819
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104 953
837
819
1 140
36 902 0 0 0 0 0 360 0 147 0 0 0 0 37 409 4 041 120 0 4 161 41 570 6 922 379 2 821 0 3 200 436 178 614 4 643 0 286 3 745 0 10 311 380 19 365 55 115 170 4 230 0 0 925 503 5 658 29 007 0 0 0 0 2 504 3 694 0 560 6 758 0 0 0 0 0 2 782 0 150 0 0 837 1 323 711 5 803 90 060 1 089 7 294 579 4 128 0 0 2 319 15 409 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 140 0 0 1 140 16 549 106 609 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 106 609
Önkormányzat 2015. évi költségvetése A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
2. melléklet Rovat megnevezése
Rovatszám
Foglalkoztatottak személyi juttatásai Külső személyi juttatások
K11 K12
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K1 K2
Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K31 K32 K33 K34 K35
Dologi kiadások
K3
Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások
K41 K42 K43 K44 K45 K46 K47 K48
Ellátottak pénzbeli juttatásai
K4
Nemzetközi kötelezettségek Elvonások és befizetések Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok-általános Tartalékok-cél
K501 K502 K503 K504 K505 K506 K507 K508 K509 K510 K511 K512 K512
Egyéb működési célú kiadások
K5
Működési költségvetés előirányzat csoport Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67
Beruházások
K6
Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K71 K72 K73 K74
Felújítások
K7
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
K81 K82 K83 K84 K85 K86 K87 K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások
K8
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások
K1-K8
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
K911 K912 K913 K914 K915 K916 K917 K918
Belföldi finanszírozás kiadásai
K91
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
K921 K922 K923 K924
Külföldi finanszírozás kiadásai
K92
2013. évi tény (teljesítés)
2014. évi várható (teljesítés)
2015. évi eredeti ei.
22 473 3 443 25 916 4 760 3 702 336 12 642 315 5 382 22 377
31 013 3 071 34 084 5 729 5 572 549 18 560 164 6 709 31 554
37 409 4 161 41 570 6 922 3 200 614 19 365 170 5 658 29 007
718
751
68 6 401 3 185
3 999 3 694
2 504 3 694
1 445 11 817
1 888 10 332
560 6 758
40 1 100 6 957
696
2 782
100
130
150
160
1 480
7 217 72 087
3 446 85 145 1 143 100 130 2 117
837 1 323 711 5 803 90 060 1 089 7 294 579 4 128
888 4 378
2 319 15 409
0
0
140
1 140
140 4 518 89 663
1 140 16 549 106 609
591
159 750 638
172 810
9 9 1 569 73 656 443
2 881
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
K93
Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)
K9
Rovat megnevezése Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
Rovatszám B11 B12 B13 B14 B15 B16
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B1
Jövedelemadók Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni tipusú adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek
B31 B32 B33 B34 B35 B36
Közhatalmi bevételek
B3
Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek
B401 B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410
Működési bevételek
B4
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B61 B62 B63
Működési célú átvett pénzeszközök
B6
Működési költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
0
0
77 821
89 663
106 609
2013. évi tény (teljesítés)
38 637
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B2 B51 B52 B53 B54 B55
Felhalmozási bevételek
B5
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B71 B72 B73
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B7
B1-B7
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Belföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B811 B812 B8131 B8131 B8132 B8132 B813 B814 B815 B816 B817 B818 B81 B821 B822 B823 B824 B82 B83
Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)
B8
2014. évi várható (teljesítés)
2015. évi eredeti ei.
28 850
23 573
1 100 28 218 66 855
46 226 75 076
53 505 78 178
8 574 767 207 9 548
3 118 8 610 92 11 820 2 302 572
2 900 7 500 80 10 480 2 000 500
150
501
500
1 3 184 3 334
313 3 689
800 3 800
174
120
174 79 911
151 215 366 90 951
120 92 578
0
2 580 2 580
0
B21 B22 B23 B24 B25
Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
841 4 165
5 000
0
0
5 000 150
250 250 250 80 161
175 175 2 755 93 706
150 5 150 97 728
8 881
-981 -981 79 180
0 93 706
8 881 106 609
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Foglalkoztatottak létszáma (fő) 4. melléklet MEGNEVEZÉS főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző I. besorolási osztály összesen II. besorolási osztály összesen III. besorolási osztály összesen KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs "A", "B" fizetési osztály összesen "C", "D" fizetési osztály összesen "E"-"J" fizetési osztály összesen kutató, felsőoktatásban oktató KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott) ösztöndíjas foglalkoztatott közfoglalkoztatott EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN polgármester, főpolgármester helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló létszáma 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86)
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV
MINDÖSSZESEN
1
1
1
1
2
2
33 33 1 3 1 5
33 33 1 3 1 5
40
40
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Beruházások és felújítások (E Ft) 3. melléklet Rovat megnevezése
Rovatszám
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
KÖZÖS HIVATAL ELŐIRÁNYZAT
MINDÖSSZESEN
1 089
Településrendezési terv
Immateriális javak beszerzése, létesítése szennyvízcsatorna építés önerő ingatlanrész kivásárlás
K61
1 089 2 794 4 500
0
Ingatlanok beszerzése, létesítése laptop 5 db
K62
7 294 579
0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése brikettáló gép térkőgyártó gép 4 késes diesel aprítógép betonkeverő gép Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
K63
579 2 200 190 1 580 158 4 128
0
Részesedések beszerzése
K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
Beruházások
K66 K67 K6
Ingatlanok felújítása
K71
Informatikai eszközök felújítása
K72
0
0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K73 K74 K7
0
0
0
0
Felújítások
K64
Megnevezés
2 319 15 409
0
0
nettó
településrendezési terv
0
áfa 1 089
294
Immateriális javak beszerzése, létesítése Szennyvízhálózat építési terv Ingatlanrész kivásárlás
K61
1 089 2 794 4 500
294 754
Ingatlanok beszerzése, létesítése laptop 5 db
K62
7 294 579
754 156
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése brikettáló gép térkőgyártó gép 4 késes diesel aprítógép betonkeverő gép Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
K63
Beruházások
K64 K6
579 2 200 190 1 580 158 4 128 13 090
156 594 51 427 43 1 115 2 319
Ingatlanok felújítása
K71
0
0
Informatikai eszközök felújítása
K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K73 K7
0
0
Felújítások
1 089 0 0 0 1 089 2 794 4 500 0 0 7 294 579 0 0 0 579 2 200 1 580 158 4 128 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 319 15 409 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Önkormányzat 2015. évi költségvetése a költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovat megnevezése
5. melléklet Rovatszám kiadási eredeti előirányzat
ebből kiadási előirányzat fedezetesaját forrás
ebből kiadási előirányzat fedezeteadósságot adósságot keletkeztető keletkeztető ügylet ügylet fajtája hitel/lízing/kölcsön/ér tékpapír
Immateriális javak beszerzése, létesítése
K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése
K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
K64
Részesedések beszerzése
K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
Beruházások
K66 K67 K6
Ingatlanok felújítása
K71
Informatikai eszközök felújítása
K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K73 K74 K7
Felújítások
adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja
adósságot keletkeztető ügyletvárható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
Önkormányzat 2015. évi költségvetése A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
6. melléklet
Rovat megnevezése
Rovat-szám
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás
B8111 B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: befektetési jegyek Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: kárpótlási jegyek Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek ebből: más kormányok ebből: külföldi pénzintézetek
B8113 B8113 B811 B8121 B8121 B8122 B8123 B8123 B8124 B812 B821 B822 B823 B824 B824 B824 B824
Külföldi finanszírozás bevételei
B82
Rovat megnevezése
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja
Rovat-szám
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel, 2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, 4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. ÖSSZESEN:
10 400
80 0
10 480
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
saját bevételek saját bevételek 2015. 2016.
saját bevételek 2017.
Önkormányzat 2015. évi költségvetése A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése ebből: pénzügyi vállalkozás ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai
Rovatszám K9111 K9111 K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése ebből: pénzügyi vállalkozás ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása ebből: befektetési jegyek ebből: kárpótlási jegyek Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása ebből: kárpótlási jegyek ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai Belföldi értékpapírok kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
K9113 K9113 K9113 K911 K9121 K9121 K9121 K9122 K9122 K9123 K9124 K9124 K9124 K912 K913 K914 K916 K917 K918
Belföldi finanszírozás kiadásai
K91
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása Külföldi értékpapírok beváltása ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek ebből: más kormányok ebből: külföldi pénzintézetek ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai
K921 K922 K923 K923 K924 K924 K924 K924 K924
Külföldi finanszírozás kiadásai
K92
Megnevezés
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás
Rovatszám B8111 B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: befektetési jegyek Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: kárpótlási jegyek Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése
B8113 B8113 B811 B8121 B8121 B8122 B8123 B8123 B8124 B812 B814 B815 B817 B818 B818
Belföldi finanszírozás bevételei
B81
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek ebből: más kormányok ebből: külföldi pénzintézetek
B821 B822 B823 B824 B824 B824 B824
Külföldi finanszírozás bevételei
B82
Megnevezés
eredeti ei. Működési célú
eredeti ei. Felhalmozási célú
eredeti ei. Működési célú
eredeti ei. Felhalmozáci célú
0
0
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (E Ft) Megnevezés építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó magánszemélyek kommunális adója telekadó Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Gépjárműadók ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része ebből: külföldi gépjárművek adója ebből: gépjármű túlsúlydíj Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó ebből: talajterhelési díj Termékek és szolgáltatások adói eljárási illetékek igazgatási szolgáltatási díjak felügyeleti díjak ebrendészeti hozzájárulás környezetvédelmi bírság természetvédelmi bírság műemlékvédelmi bírság építésügyi bírság
Rovatszám eredeti ei. B34 B34 B34 B34 B34 B351 B351
900 2000 2900 6500 6500
B351 B354
1000
B354 B354 B354 B354 B355 B355 B355 B35 B36 B36 B36 B36 B36 B36 B36 B36
szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része
B36
egyéb bírság Egyéb közhatalmi bevételek
B36 B36
1000
7500 20
60 80
Önkormányzat 2015. évi költségvetése Előirányzat felhasználási terv (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Végkielégítés Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások Szociális támogatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások
Rovatszám K1101 K1102 K1103 K1104 K1105 K1106 K1107 K1108 K1109 K1110 K1111 K1112 K1113 K11 K121 K122 K123 K12
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K1 K2
Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K311 K312 K313 K31 K321 K322 K32 K331 K332 K333 K334 K335 K336 K337 K33 K341 K342 K34 K351 K352 K353 K354 K355 K35
Dologi kiadások
K3
Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások
K41 K42 K43 K44 K45 K46 K47 K48
Rovat megnevezése
Ellátottak pénzbeli juttatásai
K4
Nemzetközi kötelezettségek Elvonások és befizetések Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
K501 K502 K503 K504 K505 K506 K507
JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER MINDÖSSZESEN 3070 3070 3076 3076 3076 3076 3076 3076 3076 3076 3076 3078 36902 0 0 0 0 0 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 0 12 12 12 13 12 12 13 12 12 13 12 12 147 0 0 0 0 3112 3112 3118 3119 3118 3118 3119 3118 3118 3119 3118 3120 37409 336 337 337 336 337 337 336 337 337 337 337 337 4041 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 0 346 347 347 346 347 347 346 347 347 347 347 347 4161 3458 3459 3465 3465 3465 3465 3465 3465 3465 3466 3465 3467 41570 576 576 577 577 577 577 577 577 577 577 577 577 6922 30 30 30 30 35 30 30 35 30 35 30 34 379 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 236 2821 0 265 265 265 265 270 265 265 270 265 270 265 270 3200 36 36 36 36 38 36 36 36 38 36 36 36 436 15 16 15 14 15 15 14 15 16 14 15 14 178 51 52 51 50 53 51 50 51 54 50 51 50 614 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 386 387 4643 0 24 24 24 24 24 23 24 24 24 23 24 24 286 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 313 3745 0 858 860 858 860 859 860 860 858 860 860 858 860 10311 31 32 31 32 31 32 32 32 31 32 32 32 380 1612 1615 1612 1615 1613 1614 1615 1613 1614 1614 1612 1616 19365 14 13 14 14 55 30 30 25 30 115 0 30 14 0 30 13 0 25 14 0 30 14 170 353 352 353 352 353 352 353 352 353 352 353 352 4230 0 0 77 77 77 77 77 77 79 77 77 77 77 76 925 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 41 42 503 472 471 472 471 472 471 474 471 472 471 471 470 5658 2400 2433 2414 2401 2438 2414 2404 2430 2419 2405 2429 2420 29007 0 0 0 0 835 834 835 2504 378 378 378 340 320 300 300 280 270 260 250 240 3694 0 46 47 46 47 46 49 46 47 46 47 46 47 560 1259 1259 1259 387 366 349 346 327 316 307 296 287 6758 0 0 0 0 0 232 232 232 232 231 232 232 232 232 231 232 232 2782 0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok-általános Tartalékok-cél
K508 K509 K510 K511 K512 K512
Egyéb működési célú kiadások
K5
Működési költségvetés előirányzat csoport Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67
Beruházások
K6
Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K71 K72 K73 K74
Felújítások
K7
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
K84
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K86
Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
K87 K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások
K8
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások
K1-K8
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Belföldi értékpapírok kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
K9111 K9112 K9113 K911 K9121 K9122 K9123 K9124 K912 K913 K914 K915 K916 K917 K918
Belföldi finanszírozás kiadásai
K91
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
K921 K922 K923 K924
Külföldi finanszírozás kiadásai
K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
K93
Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)
K9 Rovat megnevezése
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai
Rovat száma B111 B112 B113 B114 B115 B116 B11
15
15
15
70
70
69
317 8010
317 8044
316 8031
15
15
15
15
15
70
70
69
70
70
69
302 7132
316 7162
316 7121
317 7109
317 7116 1089
4500 579
0
0
106 5185
0
0
0
15
15
70
70
316 7093
301 7056
317 7084
70 1323 711 2351 9102
2794 2064
2064
551 2615
558 2622
0
0
0
810 3604
294 1383
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150 0 0 837 1323 711 5803 90060 1089 7294 579 4128 0 0 2319 15409 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
35
400
40
200
400
35
30
0 0 8010
0 0 8044
35 5220 13251
400 3015 10147
0 2622 9784
40 40 7161
200 3804 10913
400 1783 8899
35 35 7128
0 0 7056
30 30 7114
0 0 9102
8010
8044
13251
10147
9784
7161
10913
8899
7128
7056
7114
9102
1022
1022
1023
1023
1023
1023
1023
1023
1023
1023
1023
1023
842 100
841 100
842 100
841 100
842 100
841 100
842 100
841 100
842 100
841 100
842 100
842 100
1964
1963
1965
1964
1965
1964
1965
1964
1965
1964
1965
1965
1140 0 0 1140 16549 106609 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 106609 0 12274 0 10099 1200 0 0 23573
Elvonások és befizetések bevételei
B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B16
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B1
Magánszemélyek jövedelemadói Társaságok jövedelemadói Jövedelemadók Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Fogyasztási adók Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek
B311 B312 B31 B32 B33 B34 B351 B352 B353 B354 B355 B35 B36
Közhatalmi bevételek
B3
Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek
B401 B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410
Működési bevételek
B4
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B62
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B63
Működési célú átvett pénzeszközök
B6
0 0 500
600
1100
4459 6423
4458 6421
4459 6924
4459 7023
4458 6423
4459 6423
4459 6424
4459 6423
4458 6423
4459 6423
4459 6424
4459 6424
100 100
100 100
500 2000
450 600
150 200
120 150
110 150
150 150
500 2000
420 700
150 150
150 200
20
20
300
150
40
20
20
20
300
70
20
20
120
2300
770 12 1202
170 320
220 15 385
42
41
42
41
170 12 332 500 42
2300
41
170 15 305 500 42
170
2800
750 14 1214
240
220
120 12 232
42
42
42
390
125
66 107
67 109
67 233
280 500 41
125
67 109
67 108
67 734
2800 500 42 125
66 607
67 609
66 733
125
67 109
66 108
67 234
0 10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Működési költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B22 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B2
Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
B51 B52 B53 B54 B55
Felhalmozási bevételek
B5
B72
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B73
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B7
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B1-B7
B8111 B8112 B8113
120 0 120 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5000
0
0
5000
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
0 53505 78178 0 0 0 0 0 2900 6500 0 0 1000 0 7500 80 10480 2000 500 0 500 0 0 0 0 0 800 3800
0 0 0 0 5000 0 0 0 5000 0
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
12
13
6772
6785
14979
8369
6943
7485
7333
7387
9978
7757
6874
7066
150 0 150 0 97728 0 0 0 0 0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Belföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B811 B8121 B8122 B8123 B8124 B812 B8131 B8131 B8132 B8132 B813 B814 B815 B816 B817 B818 B81 B821 B822 B823 B824 B82 B83
Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)
B8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8881
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8881
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8881
0 6772
0 6785
0 14979
0 8369
0 6943
0 7485
0 7333
0 7387
0 9978
0 7757
0 6874
8881 15947
0 0 0 0 0 0 8881 0 0 0 8881 0 0 0 0 0 8881 0 0 0 0 0 0 8881 106609
Önkormányzat 2015. évi költségvetése A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Kötelezettségek megnevezése
Működési célú hiteltörlesztések összesen:
Felhalmozási célú hiteltörlesztések
Beruházások összesen:
Felújítások összesen:
MINDÖSSZESEN:
Köt.vállalás éve
Tárgyév előtti kifizetés
Tárgyévi kifizetés (2015. évi ei.)
2019. év 2016. évi 2017. évi 2018. évi utáni kifizetés kifizetés kifizetés kifizetések
Összesen
Önkormányzat 2015. évi költségvetése A közvetett támogatások (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovat megnevezése
Rovat- tervezett elvárt szám bevétel
közvetett támogatás
várható bevétel
az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege B405
a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó magánszemélyek kommunális adója telekadó Gépjárműadók Értékesítési és forgalmi adók
B72 B34 B34 B34 B34 B354 B351
a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
B3, B7 B402 B5
a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege B4, B5
az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
900
900
2000
2000
1000 8667
1000 6500
2166 2166
Önkormányzat 2015. évi költségvetése AZ Áht.29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai Áht. 29/A. § A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét.
353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) Az önkormányzat saját bevételének minősül 1. a helyi adóból származó bevétel, 2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, 4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. ÖNKORMÁNYZAT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEI ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN
Rovat megnevezése
Rovatszám
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás
B8111 B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: befektetési jegyek Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: kárpótlási jegyek Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek ebből: más kormányok ebből: külföldi pénzintézetek
B8112 B8113 B8113 B811 B8121 B8121 B8122 B8123 B8123 B8124 B812 B821 B822 B823 B824 B824 B824 B824
Külföldi finanszírozás bevételei
B82
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek 2015.
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek 2016.
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek 2017.
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek 2018.
saját bevételek 2015.
saját bevételek 2016.
saját bevételek 2017.
saját bevételek 2018.
7. melléklet Lakossági szolgáltatásokért fizetendő hozzájárulás és az intézményi térítési díjak mértéke: I.
Lakossági szolgáltatások: Óvodai térítési díj
300 Ft+ Áfa
Napközi térítési díj
382 Ft+ Áfa
Menzai térítési díj
249 Ft+ Áfa
Sírhely megváltás díja 25 évre egyes sírhely
1.000 Ft
kettes sírhely
2.000 Ft
Szociális étkeztetés a 29/1993. (II.17.) Korm. rendelet értelmében a maximálisan meghatározható térítési díj: Jövedelem
Normatíva
Költség
kategória
1 napra
Ft
Térítési díj maximum
Ft Nyugdíjminimu m
363
632
269
322
632
310
255
632
377
150 %-a alatt Nyugdíjminimu m 150-300 %-a között Nyugdíjminimu m 300 %-a felett
A jelenlegi szociális étkezők megoszlása jövedelemkategóriák alapján: Térítési díj
Jövedelem kategóriák
Ellátotti létszám
Ft 2009.július 1-től
fő
150 % alatt
1
233 Ft+ÁFA
150 – 300 %
-
266 Ft+ÁFA
-
320 Ft+ÁFA
között 300 % felett
II. Temetési segély : 20.000 Ft Az elismert temetkezési költség : 200.000 Ft 10 %-a.
III. Bérleti díjak a kultúrházban: Árusítás esetén 1.000 Ft/óra
IV. Alkalmi szabadtéri : Árusítás esetén 1.000 Ft/nap
V. Közterület használati díj: építőanyag elhelyezése esetén napi 50 Ft/m2 idényjellegű árusítás heti egy alkalom esetén 2.000 Ft/nap heti több alkalom esetén 1.000 Ft/nap
VI. Önkormányzati hozzájárulás: Egyedi szennyvíztisztítók üzemelési díjához Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanításához
1.000 Ft/hó 3.000 Ft/alkalom
VII. Önkormányzat által kitermelt fa eladási ára: Helyi lakosoknak: Ágfa Vegyes vastag fa 10 cm-nél vastagabb akácfa Nem helyi lakosoknak: Akác méterfa Vegyes méterfa Ágfa
VIII. Kiskert szántás az önkormányzati kistraktorral:
IX. Elhanyagolt belterületi ingatlanok tisztítása:
8.000 Ft/erdei m3 10.000 Ft/erdei m3 12.000 Ft/erdei m3
16.000 Ft/m3 14.000 Ft/m3 12.000 Ft/m3
5.000 Ft/óra Minden megkezdett fél órát ki kell fizetni.
30 Ft/m2
