Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktőzsde számára

Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktőzsde számára 2006. október 1. – 2007. március 31. első félév (nem auditált mérlegadatok alapján) Az EGIS Nyrt. üzleti éve október 1-től szeptember 30-ig tart. Ennek megfelelően a 2006. október 1. és 2007. március 31. közötti időszak a társaság 2006/2007. évi üzleti évének első féléve.

Összefoglalás Az EGIS Gyógyszergyár Nyrt. a 2006/2007. éves üzleti év első félévében 45.126 millió Ft árbevételt és 2.975 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. Míg a forgalom 5 %-kal emelkedett, a nyereség 71 %-kal elmaradt az egy évvel ezelőtti szinttől. A társaság működését érintő negatív külső hatások a 2007. január – március közötti időszakban is változatlanul érvényesültek. Továbbra is jelentősen elmaradt a tervezettől az oroszországi értékesítés, nagymértékben leértékelte az export bevételeket a folyamatosan erősödő forint és a mind gyengébb dollár, és januártól beléptek a belföldi gyógyszer értékesítéshez kapcsolódó elvonások is. Mindezek hatását a többi reláció kiváló értékesítési eredményei és a gazdálkodás megszigorítása csak részben tudták ellensúlyozni. A társaság belföldi forgalma a 2007. január – március közötti negyedévben 7.785 millió Ft-ot tett ki. Ez 29 %-kal több ugyan az irreálisan gyenge bázisnál, de (ezúttal is nagykereskedelmi készletezési okok miatt) mintegy 20 %-kal kisebb a társaság által elvártnál. Így a féléves értékesítés 5 % csökkenést mutat. A negyedév exportja 77,9 millió dollárt tett ki, ami 28 %-kal magasabb a bázisnál. A féléves export ezzel 146,3 millió dollárra nőtt és 21 % emelkedést mutatott. Az export szerkezete, amely lényegesen befolyásolja a társaság jövedelmezőségét, továbbra is kedvezőtlen maradt. Az oroszországi eladása ebben a negyedévben is a bázis alatt teljesült, ezúttal 13 %-kal. A FÁK régió országaiban ugyanakkor 34 %-kal nőtt az értékesítés, a kelet-európai export 26 % bővülést mutat, és több mint kétszeresére nőtt a társaság nyugati kivitele.

EGIS Gyógyszergyár Nyrt.

A forgalom szerkezetének átrendeződése, valamint a kedvezőtlen árfolyamok hatására tovább csökkent az értékesítés fedezeti hányada, ez a negyedév során, hasonlóan az első félévi értékhez 56 %-ot tett ki. A működés általános költségei a korábbi időszakokhoz képest kisebb mértékben, 8 %kal emelkedtek. Az egyéb működési bevételek és költségek egyenlegét 429 millió Ft-tal terhelték a magyarországi gyógyszerforgalomhoz kapcsolódó befizetések. Mindezek együttes hatásaként a társaság üzleti eredménye a tárgyalt negyedévben 1.781 millió Ft-ot tett ki, ez 31 %-kal kisebb a múlt év hasonló időszakának nyereségénél. A féléves üzleti eredmény 4.399 millió Ft, ami 53 %-kal marad el a bázistól. A Ft erősödése és a dollár gyengülése a második negyedévben további 0,3 milliárd Ft, a teljes félév során pedig már 1,9 milliárd Ft negatív átértékelést okozott a devizás kinnlevőségekben. Emiatt a pénzügyi eredmény a negyedév során mínusz 151 millió Ft-ot, a félévben pedig mínusz 1.424 millió Ft-ot tett ki. Mindezek hatására a társaság 2006/2007. második negyedévi adózás előtti nyeresége 1.630 millió Ft-ot ért el, ami (bár 285 millió Ft-tal több az első negyedévnél) 49 %-kal elmarad az egy évvel korábbitól. A féléves adózás előtti eredmény 2.975 millió Ft, ez 71 %-kal elmarad a bázistól. Részletes elemzés Nettó árbevétel:

45.126 millió Ft

Belföldi értékesítés A magyarországi gyógyszerpiacot a 2007. január – március közötti időszakban a támogatási és finanszírozási rendszerben bevezetett változások befolyásolták a legnagyobb mértékben. 2007. január 15-én életbelépett a „Gyógyszergazdaságossági törvény”, amely a gyártókat 12 %-nak megfelelő befizetésre kötelezi a gyógyszereikre jutó társadalombiztosítási támogatás után. Ezen felül minden orvoslátogató után 5 millió Ft regisztrációs díjat kell leróni, végül a gyártók viselik a gyógyszertámogatási alap éves hiányát is, szintén a termékeikre jutó támogatás arányában. A kormány jelentősen csökkentette a gyógyszerek társadalombiztosítási támogatását 2007. január 16-tól, és átlagosan 50 %-kal növelte a betegek által fizetendő térítési díjat a támogatott gyógyszerek után. Ugyanakkor a generikus árversenyt lényegesen felgyorsító eljárási szabályok kerültek bevezetésre.

2


Az új szabályok alapján az OEP ismét új árajánlatokat kért a gyártóktól és 2007. április 1-i bevezetéssel általánosan ezekhez igazította a versenyző termékek támogatását. A termékek támogatásának és piaci pozíciójának megőrzése érdekében az EGIS Nyrt. 33 termékénél csökkentette az árakat. A változás a teljes termékkörre vetítve 9 %-ot tesz ki. Az április 1-i általános és jelentős árcsökkentés előtt a nagykereskedők és gyógyszertárak ezúttal is visszafogták rendelésüket, annak érdekében, hogy elkerüljék az átértékelési veszteségeket. Emiatt március második felében a társaságnak már alig volt értékesítése, mintegy félhavi forgalom a következő hónapra tolódott át. Az EGIS Nyrt. második negyedévi belföldi árbevétele mindezen hatásokat tükrözve 7.785 millió Ft lett. Ez ugyan 29 %-kal meghaladja az irreálisan alacsony bázist, de mintegy 1.500 millió Ft-tal (nagyjából a márciusban kiesett forgalommal) kisebb annál, mint amit a társaság elvárt. A féléves magyarországi árbevétel 16.361 millió Ft-ot tett ki, ez 5 %-kal kisebb a múlt évinél. Mint említettük, 2007. január 15-től a gyógyszergyárakat befizetési kötelezettség terheli a forgalmazott termékek társadalombiztosítási támogatása arányában. A féléves jelentés elkészítéséig sem a befizetés pontos szabályai nem tisztázódtak, sem a befizetés alapjául szolgáló tényleges piaci forgalmi adatok nem álltak rendelkezésre. Emiatt a társaság saját számításai alapján számolta el a mérlegben a január 15. – március 31. közötti időszakra várható kötelezettséget 429 millió Ft összegben. Az IMS (International Medical Statistics) adatai szerint az EGIS Nyrt. hazai piaci részesedése a 2006. október – 2007. március közötti félévben 6,3 %-ot tett ki, míg az elmúlt 12 hónapban együttesen 6,4 % volt. A társaság továbbra is a negyedik a hazai szállítók rangsorában. A társaság továbbra is kiemelt céljának tekinti termékválasztékának folyamatos erősítését. Ennek sikerességét igazolják a tárgyalt időszak eredményei is. Az 1997-től piacra vitt új gyógyszerek együttes forgalma a félév során 10,1 milliárd Ft-ot tett ki, és 9 %-os növekedést ért el az elmúlt év hasonló időszakához képest. Ezek a termékek 58 %-át adták az EGIS Nyrt. teljes belföldi humán árbevételének. A társaság vezető termékcsaládjának, a SERVIER-licencszerződés alapján forgalmazott Coverex termékeknek értékesítése 2,5 milliárd Ft-ot ért el a félév során. A SERVIER-től átvett teljes termékkör (Coverex, Coverex Komb, Coverex Forte, Adexor MR, Tenaxum és Bioparox) árbevétele ugyanezen időszak alatt 5,7 milliárd Ft-ot tett ki. Ez 32 %-át képviseli az EGIS Nyrt. teljes hazai gyógyszerforgalmának. Export A társaság második negyedévi kivitele 77, 9 millió dollárt ért el. Ez 28 %-kal több a bázisnál és 9,5 millió dollárral meghaladja az előző negyedév export forgalmát.

3


A legnagyobb exportpiacon, Oroszországban 20,3 millió dollár forgalom teljesült. Ez nagyobb az előző negyedévnél, de 13 %-kal elmaradt a múlt év hasonló időszakának árbevételétől, és jóval kisebb a társaság tervénél. Továbbra is alacsonyak a társaság eladásai a jóléti gyógyszerellátási program, a DLO keretében. Ezek a negyedév során (a bázisban elért 3,4 millió dollárral szemben) mindössze 0,3 millió dollár értéket képviseltek, a teljes piaci forgalomnak csupán 1,5 %-át. A jóléti gyógyszerellátási rendszer, a DLO körüli oroszországi bizonytalanság és a finanszírozás problémái mind a szállítókat, mind a nagykereskedőket igen óvatossá tették. A szabadpiacon a társaság ebben a negyedévben 20,0 millió dollár árbevételt ért el, ami megegyezik a bázisidőszak forgalmával. A stagnáláshoz, amely reményeink szerint csak átmeneti, a piac általános lassulása és egyes nagykereskedő partnerek visszafogott megrendelései mellett egyes EGIS készítmények időleges hiánya is hozzájárult. A társaság a forgalom lényeges növekedését várja a következő negyedévekre. A FÁK régió más piacain az EGIS Nyrt. a negyedév során 10,3 millió dollár árbevételt ért el. A forgalom lényegesen gyorsult és 34 %-kal meghaladta a bázisértéket. A régión belül Ukrajnában 4,9 millió dollár, az előző évinél 31 %-kal több volt a forgalom, az egyéb FÁK-országokban (a legjelentősebbek: Belarusz és Kazahsztán) pedig 5,4 millió dollár kivitel teljesült, ez 37 %-kal több a bázisnál. A második negyedévi nagy dinamika részben az első negyedévi lassú emelkedés korrekciója. A kelet-európai országokban ebben az üzleti negyedévben együttesen 26,2 millió dollár értékben adott el a társaság. Ez 26 %-kal több a múlt évi azonos időszaki forgalomnál. (A növekedés mintegy fele a helyi devizáknak a dollárhoz képest mutatott erősödéséből adódott.) A reláción belül 12,4 millió dollárt tett ki a lengyelországi kivitel, ez 36 %-kal több a bázisnál. Csehországban 4,2 millió dollár export valósult meg, ez 33 % bővülést mutat, míg Romániában 3,4 millió dollár kivitel teljesült, ami (az előző negyedév 35 %-os emelkedése után) 6 %-kal jobb az egy évvel korábbinál. A többi piacon (Szlovákia, Lettország, Litvánia, Bulgária és az üzleti jellemzői miatt az e csoportba sorolt Vietnam) együttesen 6,2 millió dollárt ért el a negyedéves export, ami 17 %-os bővülést jelent. Az előző évek csökkenő irányzatát megfordítva, hasonlóan az első negyedévhez, a második negyedévben is jelentősen növekedett a társaság kivitele a nyugati piacokra. A késztermékek exportja 5,8 millió dollárt tett ki, ez 2,4-szerese az (igen alacsony) bázisnak. A forgalom több mint fele a Servier csoporthoz tartozó vállalatokkal együttműködésben teljesült. A hatóanyagok kivitele is tovább nőtt a tárgynegyedévben és 15,3 millió dollárt tett ki, ami mindenkori legjobb negyedéves eredmény, a bázisnak pedig 2,2-szerese. A teljes hatóanyag-kivitel 65 %-át a Servier számára gyártott új hatóanyagok tették ki.

4


Az EGIS Nyrt. féléves összesített exportja 146,3 millió dollárra emelkedett, ez 21 % növekedést jelez. Az egyes fő piacok adatait a következő táblázat mutatja: (ezer USD-ben) Piac

2006/2007. üzleti év 1. félév

2005/2006 üzleti év 1. félév

Változás ezer USD

%

Oroszország Ukrajna Egyéb FÁK-országok Oroszország + egyéb FÁKországok

38.993 8.766 10.625 58.384

43.626 7.771 8.838 60.235

-4.633 995 1.787 -1.851

-11 13 20 -3

Lengyelország Csehország Szlovákia Románia Egyéb kelet-európai országok Kelet-Európa összesen

20.368 8.591 6.037 8.820 6.672 50.488

18.001 6.922 5.139 7.233 5.348 42.643

2.367 1.669 898 1.587 1.324 7.845

13 24 17 22 25 18

Gyógyszerexport egyéb országokba Hatóanyag- és egyéb export

9.451 27.955

4.135 13.629

5.316 14.326

129 105

146.278

120.642

25.636

21

Összes export

A forint erősödése és a dollár gyengülése a tárgynegyedévben is jelentős veszteséget okozott a társaságnak. A második negyedév kivitelének átlagos árfolyama 192,24 HUF / USD értéket adott, ez a bázisnál mintegy 20 Ft-tal, azaz 10 %-kal gyengébb. A féléves átlagos árfolyam 196,65 Ft-ra jön ki, ami 7 % csökkenést jelent egy év alatt. Így a negyedéves export 14.973 millió Ft-ot tett ki, ami (28 % dollárban mért bővülés mellett) 15 %-kal több a bázisnál. A féléves export értéke 28.765 millió Ft, ez 12 %-kal több az elmúlt üzleti évben elértnél, míg a dollárban mért emelkedés 21 % volt. Az értékesítés közvetlen költsége (A nemzetközi számviteli előírásoknak megfelelően 2006. szeptembertől a társaság módosította az értékcsökkenés elszámolását. Az eltérő élettartamú részekből álló tárgyi eszközökre elemenként, az adott elem hasznos élettartamának megfelelő, eltérő leírási kulcs kerül alkalmazásra. Ennek következtében az elszámolt amortizáció egyéves összege mintegy 600 millió Ft-tal megnő. A növekmény a termelő üzemeket és a kutatás épületeit érinti legnagyobb mértékben.)

5


Az értékesítés közvetlen költsége a második üzleti negyedévben az árbevétel 44,5 %át tette ki. Ez 8,8 %-ponttal nagyobb az előző évinél. Az egyes relációk költségaránya továbbra is megfelelt annak, amit az adott árfolyamok mellett a társaság tervezett. Az átlagosan kimutatott többlet a kisebb fajlagos költségigényű területeken elért alacsonyabb értékesítésre (orosz export), illetve a nagyobb költségű termékek (hatóanyagok) gyorsan bővülő forgalmára vezethető vissza. Hozzájárult a költség-igényesség növeléséhez az árfolyamok romlása is. Mindezek hatására a félév során a közvetlen költségek az árbevétel 43,9 %-ára emelkedtek, ami 9.0 %-ponttal meghaladja a bázist. A közvetlen költségek változását az alábbi táblázat mutatja: millió Ft 2006/2007. üzleti év 1. félév

2005/2006. üzleti év 1. félév

Termelési közvetlen költségek Üzemi közvetlen költségek

14.469 5.331

11.666 3.276

2.803 2.055

24 63

Közvetlen költségek összesen a nettó árbevétel %-ában

19.800 43,9

14.942 34,9

4.858

33

Üzleti eredmény:

Eltérés mFt

Változás %

4.399 millió Ft

A társaság működésének általános költségei a második negyedév során együttesen 8 %-kal emelkedtek a bázishoz képest. Ez alacsonyabb a korábbi időszakok dinamikájánál. Továbbra is az átlagosnál gyorsabban nőttek az innovációs területek költségei, így a kereskedelmi ráfordítások 10 %-kal, a kutatási és fejlesztési kiadások pedig 23 %-kal bővültek. Az igazgatási költségek ugyanakkor 6 %-kal alacsonyabbak voltak, mint egy évvel korábban. Az egyéb működési költségek és egyéb működési bevételek egyenlege a tárgyalt negyedévben 765 millió Ft-tal terhelte az eredményt, ez 492 millió Ft-tal több annál, mint amit a társaság a bázisban elszámolt. Az egyéb működési költségek negyedéves összegéből 429 millió Ft a társaság befizetési kötelezettsége a gyógyszerek támogatási alapjába (erről írtunk a belföldi forgalomról szóló pontban). További 302 millió Ft-ot tesz ki az iparűzési adó, míg mínusz 34 millió Ft az egyéb tételek egyenlege.

6


Ezzel a 2006/2007. év második negyedévi üzleti eredmény 1.781 millió Ft-ot ért el. Ez 31 %-kal kisebb a bázisnál. A negyedéves üzleti eredmény 8 %-át teszi ki az árbevételnek. A mérsékelt eredmény a belföldi forgalom márciusi kiesésének, az oroszországi export csökkenésének és az árfolyamok kedvezőtlen változásának következménye. A féléves üzleti eredmény 4.399 millió Ft-ot tett ki, ami 10 %-a az árbevételnek és 53 %-kal elmarad a bázisban elért szinttől. Adózás előtti eredmény:

2.975 millió Ft

A társaság pénzügyi tevékenységének eredménye a második negyedévben 151 millió Ft veszteséget mutatott. Az egyenlegre a január – március közötti időszakban is az első negyedévben már ismertetett tényezők hatottak. A kapott kamatok 141 millió Ft-ot, az osztalék bevételek 45 millió Ft-ot, tettek ki a negyedév során, míg az egyéb tételek együtt 9 millió Ft ráfordítási többletet adtak. Újabb 328 millió Ft ráfordítással terhelte ugyanakkor a pénzügyi eredményt a devizás kinnlevőségek befolyáskori és negyedév végi átértékelése. (Az első negyedévben 1.611 millió Ft átértékelési veszteség került elszámolásra) Mint ismeretes, az IFRS szabályok szerint a társaság minden negyedév végén, az utolsó napi záróárfolyamnak megfelelően átértékeli a mérlegben lévő devizás tételeket (kereskedelmi követelések, tartozások, befektetések). A 2006. szeptember 30-i árfolyam 215,74 HUF/USD, a december 31-i árfolyam 191,62 HUF/USD, a 2007. március 31-i árfolyam 186,13 HUF/USD volt. A féléves pénzügyi eredmény 1.424 millió Ft veszteséget mutat. Mindezek hatására EGIS Nyrt. második negyedévi adózás előtti eredménye 1.630 millió Ft-ot ad. Ez 51 %-a az egy évvel korábban elért szintnek. Az eltelt üzleti félév nyeresége 2.975 millió Ft, a bázis év félévi nyereségének 29 %a. Adózott eredmény:

2.823 millió Ft

Az EGIS Nyrt. társasági adóterhelése lényegesen csökken a jelen üzleti évtől. Mint 2005. május 9-i közleményünkben jelentettük, az EGIS Nyrt. 2005-2007 között megvalósuló termelőkapacitás fejlesztései alapján jogot nyert társasági adókedvezményre. Az összességében 2,2 milliárd Ft értékű kedvezmény igénybevétele kezdődött meg a jelen üzleti évben. A termelő nagyberuházások után a társaság 80 %-os adókedvezményt élvez az általános szintnek megfelelő 16 %-os társasági adóból. Ugyanakkor ez évtől minden vállalatnak, így az EGIS Nyrt-nek is 4 % szolidaritási adót kell fizetnie.

7


Így a negyedév eredményét – a kedvezményt, az adóalapot módosító tételeket, valamint a halasztott adót is figyelembe véve – 71 millió Ft adó terheli. Az adózott eredmény ezzel 1 559 millió Ft-ra számítható. Ez a bázisérték 54 %-a. A féléves adózott eredmény 2.823 millió Ft, az előző év hasonló időszakában elért érték 30 %-a. A társaság áttekintette helyzetét és lehetőségeit eredményességének javítására, és intézkedett a fejlesztések gyorsítására, a forgalom növelésére és a költségek mérséklésére. Ezek hatásai nagyobbrészt a következő üzleti években érezhetők majd. A kiemelt mérlegtételekre vonatkozó információk A társaság eszközei és forrásai az időszak végén 109.964 millió Ft-ot tettek ki, értékük az egy évvel ezelőtti szinthez viszonyítva 7 %-kal nőtt. Az immateriális javak értéke az elmúlt évhez képest 9 %-kal csökkent. A tárgyi eszközök értéke 4 %-kal gyarapodott. Ezen belül az ingatlanok, valamint a gépek és berendezések értéke nőtt a legnagyobb arányban, ez a társaság gyógyszergyártó kapacitásai növelésére indított többéves programhoz kötődik. A megvalósult létesítmények üzembe állásával 65 %-kal csökkent a beruházások állománya. A részesedések értéke 13 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. A növekmény a Serdix-nél, a Servier és az EGIS Nyrt. által közösen épített oroszországi termelőüzemnél végrehajtott alaptőke-emeléshez kötődik. A társaság a tevékenység végleges kialakulásáig tulajdonosi kölcsönnel finanszírozza újonnan alapított külföldi kereskedelmi vállalatait, ezzel függ össze az adott kölcsönök a mérlegben megjelenő 83 %-os emelkedése. A társaság készleteinek értéke 7 %-kal nőtt az elmúlt 12 hónap során. Az üzleti év elejéhez viszonyítva a készletek értéke 4 % emelkedést mutat. A vevőkkel szembeni követelés 6 %-kal csökkent az elmúlt évhez képest, ez átmenetinek tekinthető és az alacsony márciusi belföldi forgalom miatt állt elő. Az egyéb követelések bővülése elsősorban a költségvetéssel szembeni igények megemelkedéséből adódott. A társaság szabad pénzeszközeinek értéke 2007. március 31-én 10.072 millió Ft-ot tett ki. Ez 1.479 millió Ft-tal több, mint az előző negyedév végén és 38 %-kal nagyobb az egy évvel korábbinál. A társaság saját tőkéje a tárgyidőszak végén 97.548 millió Ft-ot tett ki, ami 9 %-kal több az egy évvel korábbinál. Az egy részvényre jutó tőkeérték 12.529 Ft-ra nőtt. A kötelezettségek továbbra is kis arányt, a tárgyidőszak végén 11 %-ot képviselnek a társaság forrásai között. Értékük az elmúlt tizenkét hónap során 6 %-kal mérséklődött. Ez egy korábbi kölcsön 2006. május havi visszafizetéséből adódik. A szállítóknak való tartozások 18 %-kal nőttek az egy évvel korábbi szinthez képest.

8


Egyéb tájékoztatás a társaságról Az EGIS Nyrt. teljes munkaidős dolgozóinak létszáma 2007. március 31-én 2.651 fő volt (ebből 155 fő nyugdíjas). Az elmúlt év hasonló időszakához képest a létszám 38 fővel csökkent. A külföldi kereskedelmi hálózatban dolgozók létszáma 1.141 főre emelkedett, az üzleti év kezdetéhez képest ez 87 fő emelkedést mutat. A negyedév során a társaság 4.337 millió Ft beruházást valósított meg. Folytatódott a társaság gyógyszergyártó üzemeinek jelentős bővítését és korszerűsítését szolgáló program. A fenti beruházásokon túlmenően az EGIS Nyrt. további 521 millió Ft-ot költött külföldi kereskedelmi irodáinak fejlesztésére. A társaság jegyzett tőkéje 2007. március 31-én változatlanul 7.785.715 ezer Ft volt, azaz az egy évvel ezelőttinek felelt meg. A társaság ügyvezetésében a negyedév során nem történt változás. 2007. április 1-től Dr. Blaskó Gábor helyett Dr. Simig Gyula került kinevezésre kutatási igazgatónak. Kötvényt a társaság nem bocsátott ki. A társaság nem rendelkezik saját részvénnyel. A társaság tulajdonosi szerkezetében lényeges változás nem történt. A francia ATP (SERVIER) cég továbbra is 50,91 % részvény tulajdonosa, míg a többi rész egyéb befektetők kezében van. Két további befektető, a Franklin Templeton Investment Fund és a Capital Group rendelkezik a részvények több mint 5 %-ával. Az EGIS Nyrt. stratégiai partnerével, a SERVIER-vel közösen új gyógyszergyártó üzemet létesít Oroszországban. A SERDIX nevű közös vállalat keretében a korszerű gyógyszergyár építése 2005. augusztus havában elindult és jó ütemben zajlik. Az építés a közeli hónapokban befejeződik, megindul a próbaüzem, amely több ütemben mintegy 1 évet vesz igénybe. Így a rendes üzemszerű termelés 2008. első felében indulhat meg. 2006 decemberében a helyi cégbíróság bejegyezte a SERDIX alaptőkéjének újabb bővítését. Ezt a tulajdonosok az új üzem gyógyszergyártó gépeinek apportjával (inkind contribution) valósították meg. Az EGIS Nyrt. 1.240 millió Ft értékben vásárolt új gépeket nyugati gyártóktól és szállította azokat a SERDIX részére. Ezzel az EGIS Nyrt. teljesítette kötelezettségeit, a gyár működéséhez szükséges további tőkeemelést a stratégai partner, a SERVIER fedezi. Exportbevételei biztosítására a társaság rendszeresen köt határidős devizaszerződéseket. A 2007. februárig lezárt szerződések eredményét a jelen elszámolások tartalmazzák, újabb szerződéseket a társaság nem kötött.

9


A magyar kormány és a gyógyszergyártók között 2005. és 2006. évre megkötött megállapodás szerint a gyógyszertámogatási keret és a tényleges támogatási igény közötti többletet a gyártók és az állami költségvetés közösen finanszírozzák. A 2005. szeptember hóban létrejött kiegészítő megállapodás szerint a gyógyszergyártók által együttesen fizetendő összeg 2006-ra legfeljebb 22,5 milliárd Ft. A EGIS Nyrt.-t terhelő 2006. évi kötelezettséget, amely a társaság számítása szerint 430 millió Ft, a 2005/2006. üzleti évi elszámolások tartalmazták. A gyógyszerpiaci törvényben 2007. évre előírt befizetési kötelezettség január – március közötti mértékét a társaság 429 millió Ft-ra számította és a negyedéves elszámolásokba beállította. A pontos mértéket az OEP megfelelő adatszolgáltatása alapján a következő hónapokban lehet meghatározni. A társaságnak más jelentősebb kötelezettségvállalása az időszak végén nem volt. Az EGIS Nyrt. 2006. október 1. és 2007. március 31. között az alábbi rendkívüli tájékoztatást tette közzé: 2006. október 12.

Tájékoztatás az orosz DLO gyógyszertámogatási rendszer módosításának az EGIS Nyrt. forgalmára kifejtett hatásáról

2006. december 21.

Meghívó a 2007. január 24-i közgyűlésre

2007. január 24.

Közgyűlési határozatok és az éves jelentés megtekinthetősége

2007. január 25.

Az első negyedév várható eredménye (profit warning)

2007. február 15.

Tájékoztatás a Capital Group Companies Inc. 5%-os befolyásszerzéséről

2007. március 5.

Tűzeset az alapanyag-gyártó üzemben

10


Konszolidált adatok Az EGIS-csoport évközi konszolidált jelentései szintén az IFRS elvek alapján készülnek. A konszolidált adatokra a konszolidált vállalatok tevékenységi köréből és kis méretéből adódóan hasonló trendek és hasonló növekedés jellemző, mint amit az EGIS Nyrt.-ről szóló jelentésben az előzőekben ismertettünk. A konszolidált nettó árbevétel 56.843 millió Ft-ot tett ki a félév során. Ez 4 %-kal nagyobb az egy évvel ezelőtti hasonló időszaknál. Ezen belül a belföldi forgalom 6 %-kal csökkent, az export Ft-értéke pedig 13 %-kal bővült. Az értékesítés önköltsége 20 %-kal nőtt, az időszak általános költségei pedig 10 %kal emelkedtek. Mindezek hatására a konszolidált üzleti eredmény 3.917 millió Ft-ot tett ki, ami 59 %kal alacsonyabb a bázisnál. A konszolidált pénzügyi eredmény mínusz 1.354 millió Ft-ot tett ki, míg a társult vállalkozásokból az EGIS Nyrt.-re eső eredmény 478 millió Ft volt. Ezzel a csoport konszolidált adózás előtti eredménye 3.041 millió Ft-ra bővült. Ez 73 %-kal kisebb a múlt év hasonló időszakában elért nyereségnél. A konszolidált eszközök és források értéke az időszak végén 118.951 millió Ft-ot képviselt, és 7 % növekedést mutat az elmúlt 12 hónap során. Az eszközökön belül 5 % éves emelkedést mutat a tárgyi eszközök értéke, 9 %-kal bővültek a készletek és 29 %-kal nőtt a csoport pénz- és rövidlejáratú befektetési állománya. A források dinamikusan növekvő eleme a társaság saját tőkéje, amely a félév végén 103.317 millió Ft-ot tett ki és 9 %-kal bővült egy év alatt. A rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek egyaránt mérséklődtek. Az EGIS Nyrt. külföldi kereskedelmi vállalatai (EGIS Polska, EGIS Polska Dystrybucja, EGIS Praha, EGIS Slovakia) továbbra is meghatározó szerepet játszottak a csoport kedvező exportteljesítményében. A vállalatok saját eredményei a konszolidáció során nagyobbrészt beleolvadnak az EGIS Nyrt. eredményeibe. A korábbi Medimpex-ből alakult alábbi vállalatok teljesítménye ugyanakkor többletként jelentkezik a csoport együttesében, mivel üzleti területük eltérő az EGIS Nyrt.-től. A Medimpex Kereskedelmi Zrt., amelynek az EGIS Nyrt. 100 %-os tulajdonosa, vegyi és gyógyszeripari termékek exportjával és importjával foglalkozik. A vállalat a tárgyalt félévben 1.035 millió Ft árbevételt és 30 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Zrt., amely 50 %-ban áll az EGIS Nyrt. tulajdonában, a magyarországi gyógyszer-nagykereskedelem egyik fontos vállalata. Teljes árbevétele 17.603 millió Ft-ot tett ki, míg adózás előtti eredménye mínusz 24 millió Ft volt.

11


A Medimpex Irodaház Kft., amely ugyancsak 50 %-ban az EGIS Nyrt. tulajdona, a félév során 148 millió Ft teljes árbevétel mellett 88 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex UK (London) vállalatban az EGIS Nyrt. ugyancsak 50 %-os tulajdonos. A társaság a magyar gyógyszerhatóanyagok és gyógyszerek fő helyi közvetítője, s így az EGIS-nek is fontos partnere. Árbevétele az elemzett időszakban 4,4 millió GBP, adózás előtti eredménye 4 ezer GBP volt. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely az EGIS Nyrt. helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, 2007. május 7. EGIS Gyógyszergyár Nyrt.

Gál Péterné vezérigazgató

Melléklet - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti kimutatások a 2007. március 31-én végződő 6 hónapra - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált kimutatások a 2007. március 31-én végződő 6 hónapra Függelék - Magyar beszámolási standardok szerinti mérleg és eredménykimutatás a 2007. március 31-én végződő 6 hónapra

12

MELLÉKLET


Mérleg IFRS szerint mFt 2006. március 31. Nem auditált 1

2007. március 31. Nem auditált 2

Index (2/1) 3

590

538

91,2

38 283 18 304 12 527 1 674 5 778

39 918 21 037 14 913 1 955 2 013

104,3 114,9 119,0 116,8 34,8

8 138

9 157

112,5

Adott kölcsönök

156

285

182,7

Halasztott adókövetelés

548

329

60,0

Készletek Befejezetlen termelés és félkésztermékek Késztermékek Alapanyagok Áruk

27 672 13 215 8 007 4 879 1 571

29 457 13 062 9 647 5 153 1 595

106,5 98,8 120,5 105,6 101,5

Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések Vevőkövetelések Költségvetéssel szembeni követelések Szállítóknak fizetett előleg Egyéb követelések

20 089 18 053 555 820 661

20 208 16 920 1 580 555 1 153

100,6 93,7 284,7 67,7 174,4

3 310

4 754

143,6

316

196

62,0

3 648 3 586 59 3

5 122 5 058 60 4

140,4 141,0 101,7 133,3

102 750

109 964

107,0

89 479 7 786 2 239

97 548 7 786 2 239

109,0 100,0 100,0

2 809 76 645

2 727 84 796

97,1 110,6

1 426

1 265

88,7

1 426

1 265

88,7

11 845 6 208 31 651

11 151 7 327

94,1 118,0

568

87,3

600 2 007 2 348

622

103,7

2 634

112,2

102 750

109 964

107,0

ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Beruházások Részesedések

Lejáratig tartott értékpapírok Kereskedési célú értékpapírok Pénzeszközök Bankbetétek Elkülönített pénzeszközök Pénztár ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Átértékelési tartalék Eredménytartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Bankhitelek és folyószámlahitelek Fizetendő munkabér Adó és adójellegű kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek FORRÁSOK ÖSSZESEN


Eredménykimutatás IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 6 hó Nem auditált 1

2007. március 31-re végződő 6 hó Nem auditált 2

Index (2/1) 3

Belföldi értékesítés árbevétele Export értékesítés árbevétele Értékesítés árbevétele Értékesítés önköltsége Bruttó eredmény

17 219 25 600 42 819 14 942 27 877

16 361 28 765 45 126 19 800 25 326

95,0 112,4 105,4 132,5 90,8

Értékesítés általános költsége Kutatás-fejlesztés költsége Igazgatási költségek Igazgatási és értékesítési költségek Egyéb működési költségek Egyéb működési bevételek Üzleti eredmény

9 575 3 231 5 050 17 856 734 55 9 342

10 838 3 953 5 144 19 935 1 215 223 4 399

113,2 122,3 101,9 111,6 165,5 405,5 47,1

186,0 133,5 40,0 425,0 44,2

68

199 267 2 17 485 1 939 2

22 90 35 1 042

4 9 1 954 45 -1 424

40,9 2 171,1 128,6

10 384

2 975

28,6

Társasági adó Adózott eredmény

1 039 9 345

152 2 823

14,6 30,2

Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft)

1 200

363

30,2

Árfolyamnyereség, nettó Határidős ügyletek nyeresége Kapott kamatok Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény

781 107 200 5 4 1 097

2,9


Cash flow IFRS szerint mFt 2006. március 31. végződő 6 hó Nem auditált 1

2007. március 31. végződő 6 hó Nem auditált 2

Index (2/1) 3

10 384

2 975

28,6

2 398 32 -200 -35 17 -225 -104 141 -1 -449 200 -2 366 -1 334

3 129 4 -267 -45 -21 310 68 -43 -8 888 267 -1 084 -311

130,5 12,5 133,5 128,6

-1 120 -1 025

535 -128

12,5

6 313

6 269

99,3

-6 096

79,5

16 35 -12

-4 844 -10 40 45 -155

250,0 128,6 1 291,7

-6 057

-4 924

81,3

282

1 345

477,0

Pénzeszközök nyitó egyenlege

3 366

3 777

112,2

Pénzeszközök záró egyenlege

3 648

5 122

140,4

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Rendkívüli értékcsökkenés Nettó kamatbevétel Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége / nyeresége (-) Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása Értékpapírok növekedése (-) / csökkenése Kapott kamat Készletek növekedése Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése (-) / növekedése Nettó fizetett adó Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök

800,0 133,5 45,8 23,3

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása

26

26


Saját tőke változásai IFRS szerint mFt Jegyzett tőke

Tőketartalék

Átértékelési tartalék átalakuláskor

2005. szeptember 30. 2006. március 31-re végződő 6 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék 2006. március 31.

7 786

2 239

2 850

7 786

2 239

2 809

2006. szeptember 30. 2007. március 31-re végződő 6 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék 2007. március 31.

7 786

2 239

2 768

-41

-41 7 786

2 239

2 727

Eredménytartalék

Összesen

68 193 9 345 41 -934 76 645

81 068 9 345

82 866 2 823 41 -934 84 796

95 659 2 823

-934 89 479

-934 97 548


Konszolidált mérleg IFRS szerint mFt 2006. március 31. Nem auditált 1

2007.március 31. Nem auditált 2

Index (2/1) 3

733

647

88,3

40 220 19 319 12 847 2 260 5 794

42 159 21 852 15 221 2 916 2 170

104,8 113,1 118,5 129,0 37,5

309

371

120,1

8 942

11 072

123,8

57

56

98,2

Adott kölcsönök

160

152

95,0


592

450

76,0


28 996 13 215 8 118 4 890 2 773

31 597 13 062 9 846 5 162 3 527

109,0 98,8 121,3 105,6 127,2


22 039 19 760 575 907 797

21 232 17 717 1 542 644 1 329

96,3 89,7 268,2 71,0 166,8

3 310

4 754

143,6

398

196

49,2

4 980 4 914 60 6

6 265 6 179 77 9

125,8 125,7 128,3 150,0

110 736

118 951

107,4

ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Beruházások Befektetési célú ingatlanok Saját tőke módszerrel értékelt részesedések Értékesítési célú értékpapírok


FORRÁSOK Saját tőke

94 661

103 317

109,1

Jegyzett tőke Tőketartalék Átértékelési tartalék Halmozott átváltási különbözet Eredménytartalék

7 786 2 239 2 809 578 81 249

7 786 2 239 2 727 537 90 028

100,0 100,0 97,1 92,9 110,8

Hosszú lejáratú kötelezettségek

1 430

1 274

89,1

1 430

1 274

89,1

14 645

14 360

98,1

7 872 673 682 702 2 007 2 709

9 487 661 602 794

120,5 98,2 88,3 113,1

2 816

103,9

110 736

118 951

107,4

Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Bankhitelek és folyószámlahitelek Fizetendő munkabér Adó és adójellegű kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek FORRÁSOK ÖSSZESEN


Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 6 hó Nem auditált 1


Index (2/1) 3


26 797 28 031 54 828 25 442 29 386

25 307 31 536 56 843 30 447 26 396

94,4 112,5 103,7 119,7 89,8


10 291 3 231 5 574 19 096 818 148 9 620

11 442 3 953 5 675 21 070 1 661 252 3 917

111,2 122,3 101,8 110,3 203,1 170,3 40,7

186,0 136,4 40,0 157,1 52,6

12 105

199 300 2 33 534 1 849 2 30 4 3 1 888

25,0 1 798,1

911 557

-1 354 478

85,8

Adózás előtti eredmény

11 088

3 041

27,4


1 056 10 032

149 2 892

14,1 28,8

1 289

371

28,8

Árfolyamnyereség, nettó Határidős ügyletek nyeresége Kapott kamatok Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad


663 107 220 5 21 1 016 68 25

2,9 120,0


Konszolidált cash flow IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 6 hó Nem auditált 1


Index (2/1) 3

11 088

3 041

27,4

2 662 32 -195

3 391 4 -270

127,4 12,5 138,5

34 -67 -103 140 -1 -557 -532 220 -2 500

50 174 68 -38 -8 -478 895 300 -1 936

147,1

-1 646

1 844

-813 -1 040

-186 -187

22,9 18,0

6 722

6 664

99,1

-6 241

87,1

30

-5 436 -27 84

280,0

-11

-20

181,8

-6 222

-5 399

86,8

-311 -25

78 -30

120,0

-336

48

164

1 313

800,6


4 816

4 952

102,8


4 980

6 265

125,8

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Rendkívüli értékcsökkenés Nettó kamatbevétel Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása Társult vállalkozásokból származó eredményhányad Értékpapírok növekedése (-) / csökkenése Kapott kamat Készletek növekedése Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése Nettó fizetett adó

Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök

800,0 85,8 136,4 77,4

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT (-) / KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése (-) / növekedése Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során felhasznált (-) / képződött pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása


Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint mFt Jegyzett tőke

Tőketartalék


Halmozott átváltási különbözet

2005. szeptember 30. 2006. március 31-re végződő hat hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet 2006. március 31.

7 786

2 239

2 850

7 786

2 239

2 809

115 578

2006. szeptember 30. Előző év korrekciója 2007. március 31-re végződő hat hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet

7 786

2 239

2 768

640

2007. március 31.

7 786

463

-41

-41

Eredménytartalék

72 110 10 032 41 -934 81 249

2 727

537

85 448 10 032 -934 115 94 661

88 109 -80 2 892 41 -934

101 542 -80 2 892

90 028

103 317

-103 2 239

Összesen

-934 -103

FÜGGELÉK


Mérleg IFRS szerint mFt 2006. március 31. Nem auditált 1

2007. március 31. Nem auditált 2

Index (2/1) 3

590

538

91,2

38 283 18 304 12 527 1 674 5 778

39 918 21 037 14 913 1 955 2 013

104,3 114,9 119,0 116,8 34,8

8 138

9 157

112,5

Adott kölcsönök

156

285

182,7


548

329

60,0


27 672 13 215 8 007 4 879 1 571

29 457 13 062 9 647 5 153 1 595

106,5 98,8 120,5 105,6 101,5


20 089 18 053 555 820 661

20 208 16 920 1 580 555 1 153

100,6 93,7 284,7 67,7 174,4

3 310

4 754

143,6

316

196

62,0

3 648 3 586 59 3

5 122 5 058 60 4

140,4 141,0 101,7 133,3

102 750

109 964

107,0

89 479 7 786 2 239

97 548 7 786 2 239

109,0 100,0 100,0

2 809 76 645

2 727 84 796

97,1 110,6

1 426

1 265

88,7

1 426

1 265

88,7

11 845 6 208 31 651

11 151 7 327

94,1 118,0

568

87,3

600 2 007 2 348

622

103,7

2 634

112,2

102 750

109 964

107,0

ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Beruházások Részesedések


FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Átértékelési tartalék Eredménytartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Bankhitelek és folyószámlahitelek Fizetendő munkabér Adó és adójellegű kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek FORRÁSOK ÖSSZESEN


Eredménykimutatás IFRS szerint mFt

Belföldi értékesítés árbevétele Export értékesítés árbevétele Értékesítés árbevétele Értékesítés önköltsége Bruttó eredmény Értékesítés általános költsége Kutatás-fejlesztés költsége Igazgatási költségek Igazgatási és értékesítési költségek Egyéb működési költségek Egyéb működési bevételek Üzleti eredmény Árfolyamnyereség, nettó Határidős ügyletek nyeresége Kapott kamatok Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye



Index (2/1) 3

6 027 12 974 19 001 6 781 12 220

7 785 14 973 22 758 10 117 12 641

129,2 115,4 119,8 149,2 103,4

5 054 1 683 2 645 9 382 318 45 2 565

5 536 2 071 2 488 10 095 825 60 1 781

109,5 123,1 94,1 107,6 259,4 133,3 69,4

412 80 107

141

131,8

-3 138 328

23,0

2 601 7

5 12 35 624

6 334 45 -151

120,0 2 783,3 128,6


3 189

1 630

51,1


319 2 870

71 1 559

22,3 54,3

369

200

54,3



Cash flow IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 3 hó Nem auditált 1


Index (2/1) 3

3 189

1 630

51,1

1 184 27 -107 -35 12 -143 -33 124 -1 311 107 -2 169

1 552 4 -141 -45 -12 75 111 1 2 -1 151 141 -1 063

131,1 14,8 131,8 128,6

-739

421

-596 -322

1 051 -19

5,9

809

2 557

316,1

-3 617

59,4

35 -4

-2 148 -9 18 45 -148

128,6 3 700,0

-3 586

-2 242

62,5

22

5

22,7

22

5

22,7

-2 755

320


6 403

4 802

75,0


3 648

5 122

140,4

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Rendkívüli értékcsökkenés Nettó kamatbevétel Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége / nyeresége (-) Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése Munkavállalói kölcsönök diszkontálása Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat Készletek növekedése Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése (-) / növekedése Nettó fizetett adó Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök

0,8

131,8 49,0

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása


Saját tőke változásai IFRS szerint mFt Jegyzett tőke

Tőketartalék


2005. december 31. 2006. március 31-re végződő 3 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból 2006. március 31.

7 786

2 239

2 829

7 786

2 239

-20 2 809

2006. december 31. 2007. március 31-re végződő 3 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból 2007. március 31.

7 786

2 239

2 748

7 786

2 239

-21 2 727

Eredménytartalék

Összesen

73 755 2 870 20 76 645

86 609 2 870

83 216 1 559 21 84 796

95 989 1 559

89 479

97 548


Konszolidált mérleg IFRS szerint mFt 2006. március 31. Nem auditált 1

2007.március 31. Nem auditált 2

Index (2/1) 3

733

647

88,3

40 220 19 319 12 847 2 260 5 794

42 159 21 852 15 221 2 916 2 170

104,8 113,1 118,5 129,0 37,5

309

371

120,1

8 942

11 072

123,8

57

56

98,2

Adott kölcsönök

160

152

95,0


592

450

76,0


28 996 13 215 8 118 4 890 2 773

31 597 13 062 9 846 5 162 3 527

109,0 98,8 121,3 105,6 127,2


22 039 19 760 575 907 797

21 232 17 717 1 542 644 1 329

96,3 89,7 268,2 71,0 166,8

3 310

4 754

143,6

398

196

49,2

4 980 4 914 60 6

6 265 6 179 77 9

125,8 125,7 128,3 150,0

110 736

118 951

107,4

ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Beruházások Befektetési célú ingatlanok Saját tőke módszerrel értékelt részesedések Értékesítési célú értékpapírok


FORRÁSOK Saját tőke

94 661

103 317

109,1

Jegyzett tőke Tőketartalék Átértékelési tartalék Halmozott átváltási különbözet Eredménytartalék

7 786 2 239 2 809 578 81 249

7 786 2 239 2 727 537 90 028

100,0 100,0 97,1 92,9 110,8

Hosszú lejáratú kötelezettségek

1 430

1 274

89,1

1 430

1 274

89,1

14 645

14 360

98,1

7 872 673 682 702 2 007 2 709

9 487 661 602 794

120,5 98,2 88,3 113,1

2 816

103,9

110 736

118 951

107,4

Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Bankhitelek és folyószámlahitelek Fizetendő munkabér Adó és adójellegű kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek FORRÁSOK ÖSSZESEN


Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 3 hó Nem auditált 1


Index (2/1) 3


10 921 14 358 25 279 11 698 13 581

11 666 16 043 27 709 14 850 12 859

106,8 111,7 109,6 126,9 94,7


5 615 1 683 2 912 10 210 342 105 3 134

5 744 2 071 2 735 10 550 1 284 78 1 103

102,3 123,1 93,9 103,3 375,4 74,3 35,2

342 79 113

158

139,8

158 300

29,0

7 13

14

107,7

2 22

314

1 427,3

523 359

-156 276

76,9


4 016

1 223

30,5


387 3 629

3 1 220

0,8 33,6

466

157

33,6

Árfolyamnyereség, nettó Határidős ügyletek nyeresége Kapott kamatok Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad


11 545


Konszolidált cash flow IFRS szerint mFt 2006. március 31-re végződő 3 hó Nem auditált 1


Index (2/1) 3

4 016

1 223

30,5

1 318 27 -100

1 664 4 -144

126,3 14,8 144,0

28 -40 -32 123 -1 -359 228 113 -1 880

59 -44 111 -1 2 -276 -1 152 158 -664

210,7 110,0

-1 823

2 377

-973 -331

-741 -14

76,2 4,2

314

2 562

815,9

-3 718

66,1

4

-2 459 -26 48

1 200,0

-4

-13

325,0

-3 718

-2 450

65,9

394 -13

-93 -14

107,7

381

-107

-3 023

5


8 003

6 260

78,2


4 980

6 265

125,8

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Rendkívüli értékcsökkenés Nettó kamatbevétel Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége Nettó nem realizált árfolyamnyereség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása Társult vállalkozásokból származó eredményhányad Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat Készletek növekedése Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése Nettó fizetett adó

Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök

76,9 139,8 35,3

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT / FELHASZNÁLT (-) PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése / csökkenése (-) Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött / felhasznált (-) pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása


Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint mFt Jegyzett tőke

Tőketartalék


Halmozott átváltási különbözet

2005. december 31. 2006. március 31-re végződő három hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Tárgyidőszaki átváltási különbözet 2006. március 31.

7 786

2 239

2 829

7 786

2 239

2 809

76 578

2006. december 31. Előző év korrekciója 2006. december 31-re végződő három hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Tárgyidőszaki átváltási különbözet

7 786

2 239

2 748

613

2007. március 31.

7 786

502

-20

-21

Eredménytartalék

77 600 3 629 20 81 249

88 867 -80 1 220 21

-76 2 239

2 727

537

Összesen

90 956 3 629 76 94 661

102 253 -80 1 220 -76

90 028

103 317

EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Kiegészítő tájékoztató

MÉRLEG - ESZKÖZÖK (magyar számviteli szabályok szerint) eFt A tétel megnevezése

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-,hízó-,és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

2006.03.31

2007.03.31

Index

tény

tény

(2/1)

1 50 696 695 3 421 245

2 53 295 522 2 964 009

3 105,1 86,6

135 021 3 286 224

276 467 2 687 542

204,8 81,8

39 176 155 18 834 478 12 841 690 1 395 330

40 538 630 21 567 122 15 445 484 1 459 805

103,5 114,5 120,3 104,6

5 778 426 326 231

2 013 027 53 192

34,8 16,3

8 099 295 7 856 060

120,9 119,8

56 940

9 792 883 9 408 503 135 467 57 005

186 295

191 908

103,0

54 097 780 27 913 754 4 867 228 13 214 769 11 953 8 248 336 1 571 468

59 606 058 29 457 497 5 144 756 13 062 574 8 742 9 646 736 1 594 689

110,2 105,5 105,7 98,8 73,1 117,0 101,5

19 089 875 12 112 833 5 857 035

20 101 813 10 164 180 7 684 853

105,3 83,9 131,2

1 120 007 3 553 007

2 252 780 4 794 528

201,1 134,9

3 553 007 3 541 144 9 223 3 531 921 576 546 131 183 445 363

4 794 528 5 252 220 8 451 5 243 769 1 277 691 207 204 1 070 487

134,9 148,3 91,6 148,5 221,6 158,0 240,4

105 371 021

114 179 271

108,4

100,1


MÉRLEG - FORRÁSOK (magyar számviteli szabályok szerint) eFt A tétel megnevezése

Saját tőke Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdonosi rész névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt.egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek e gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós köt.egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből:átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú köt.egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

2006.03.31

2007.03.31

Index

tény

tény

(2/1)

1 93 223 406 7 785 715

2 100 371 583 7 785 715

3 107,7 100,0

9 850 967 65 860 811 500 000

9 850 967 78 744 323 500 000

100,0 119,6 100,0

9 225 913 696 158 696 158

3 490 578 2 575 941 2 575 941

37,8 370,0 370,0

10 331 157

9 728 420

94,2

10 331 157

9 728 420

94,2

4 491 715

5 288 588

117,7

2 062 677

2 598 369

126,0

3 745 960 1 120 300

1 841 463 1 503 327 953 1 496 613 5 761 114 179 271

49,2 134,2

30 805

1 114 733 5 567 105 371 021

134,3 103,5 108,4


EREDMÉNYKIMUTATÁS (magyar számviteli szabályok szerint) eFt A tétel megnevezése

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek Egyéb általános költségek Az értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2005. okt. -

2006. okt. -

2006. márc.

2007. márc.

Index

tény

tény

(2/1)

1

2

3

17 219 190 26 034 987 43 254 177 13 650 557 906 036 204 769 14 761 362 28 492 815 9 574 729 3 126 762 3 033 628 1 768 080 17 503 199 390 536

95,0 112,2 105,3 135,5 116,0 90,9 133,6 90,7 113,2 98,9 128,0 108,8 112,8 165,0

1 509 535 380 527

16 360 963 29 204 847 45 565 810 18 490 452 1 050 617 186 055 19 727 124 25 838 686 10 838 423 3 091 897 3 881 562 1 924 357 19 736 239 644 360 1 173 2 589 631 408 993

9 870 617

4 157 176

42,1

35 000 35 000

45 000 45 000

128,6 128,6

200 373

267 356

133,4

610 734 846 107

792 910 1 105 266

129,8 130,6

166

5

3,0

440 032 440 198 405 909

1 561 395 1 561 400 -456 134

354,8 354,7 -112,4

10 276 526

3 701 042

36,0

11 597 37 109 -25 512

1 251 748 1 333 743 -81 995

10 793,7 3 594,1 321,4

10 251 014 1 025 101 9 225 913

3 619 047 128 469 3 490 578

35,3 12,5 37,8

9 225 913

3 490 578

37,8

171,6 107,5

Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktőzsde számára

Recommend Documents