AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

2

1

8

2

9

5

1

0

9

0

0

1

5

7

2

0

9

Statisztikai számjel 0

9

-

0

9

-

0

1

6

8

1

3

Cégjegyzék száma Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám

A tétel megnevezése

a

01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.

b

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.+10.+18.) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3. ... 9.) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11. ... 17.) 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19. ... 26.) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. FORGÓESZKÖZÖK (28.+35.+43.+49.) I. KÉSZLETEK (29. ... 34.) 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (36. ... 42.) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb rész. visz. lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK (44. ... 48.) 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.+51.) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53. … 55.) 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+27.+52.)

Előző év 2013.12.31

Előző év(ek) módosításai

adatok e Ft-ban Tárgyév 2014.12.31

c

d

e

75 581 3 247

0 0

2 674 573

71 626 12 621 34 380 24 625

78 586 4 527

3 159 1 368

0

73 458 11 864 39 662 20 918 1 014

708

0

708

264 248 7 635 4 255 2 073

601

0 0

1 307 99 525 44 728

601

284 775 7 267 4 231 1 787

1 249 0

54 797

107 073 84 587

22 486

0

0

0

157 088 910 156 178 4 916 4 758 158

0

170 435 1 117 169 318 31 869 31 688 181

344 745

0

0

Debrecen, 2015. április 28.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

395 230

2

1

8

2

9

5

1

0

9

0

0

1

5

7

2

0

9


9

-

0

9

-

0

1

6

8

1

3

Cégjegyzék száma Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám


a

57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102.

b

D. I.

SAJÁT TŐKE (58.+60. … 64.+67.) JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TATRALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK (69. ... 71.) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK (73.+77.+86.) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74. … 76.) 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész. visz. vállalkozással 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78. ... 85.) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő vállalkozással 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.+89. ... 97.) 1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. visz. vállalkozással 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99. … 101.) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98.)

Előző év 2013.12.31


adatok e Ft-ban Tárgyév 2014.12.31

c

d

e

120 246 3 000

0

103 864

142 435 3 000

117 246

0

0

0

13 382 0

0

22 189 0

128 757 0

0 0

119 581 0

7 302

0

4 304

7 302 121 455

0

4 304 115 277

1 132 92 864

1 148 88 512

27 459

25 617

95 742 2 257 8 635 84 850 344 745

0

0



133 214 3 284 70 448 59 482 395 230

2

1

8

2

9

5

1

0

9

0

0

1

5

7

2

0

9


9

-

0

9 0 1 6 Cégjegyzék száma

8

1

3

Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Tételszám


a

01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

b

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±03.+04.) EGYÉB BEVÉTELEK Ebből : visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10.+11.+12.) ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18.+19.±20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22.-23.)

Előző év 2013


adatok e Ft-ban Tárgyév 2014

c

d

e

476 989

655 117

476 989 1 786

0

655 117 -286

1 786 560 940

0

-286 447 353

76 963 562 135 8 855 59 740 82 315 790 008 146 248 31 229 44 052 221 529 15 163 6 576 6 439

0

0

0

82 530 661 694 8 590 98 864 93 635 945 313 137 224 16 549 38 770 192 543 18 933 14 413 1 081 -69 018

493

31

1 005

1 424

1 498

0

4 289

1 455

384

4 289 -2 791 3 648 10 859 998 9 861 13 509 127 13 382

0 0 0

0

384 1 071 -67 947 93 447 2 948 90 499 22 552 363 22 189

13 382

0

22 189

0 0



KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2014.

2014. évi Kiegészítő melléklet

1. 1.1.

ÁLTALÁNOS RÉSZ…………….……………………………………………………...2 A társaság bemutatása.................................................................................. 2

1.2. A számviteli politika fő vonásai .................................................................... 4 1.2.1. Befektetett eszközök .................................................................................... 5 1.2.2. Forgóeszközök ............................................................................................. 6 1.2.3. Saját tőke ..................................................................................................... 6 1.2.4. Céltartalékok ................................................................................................ 6 1.2.5. Kötelezettségek ............................................................................................ 6 2. MÉRLEGGEL, EREDMÉNYKIMUTATÁSSAL KAPCSOLATOS INFORMÁCIÓK .......................................................................................................... 7 2.1. Mérleggel kapcsolatos információk ............................................................. 7 2.1.1. Eszközök ...................................................................................................... 7 2.1.2. Források ....................................................................................................... 8 2.2. Eredménykimutatással kapcsolatos információk ..................................... 10 2.2.1. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ..................................................... 10 2.2.2. Pénzügyi műveletek eredménye ................................................................ 12 2.2.3. Rendkívüli eredmény.................................................................................. 12 2.2.4. Társasági adó, cash flow, közhasznú eredménykimutatás ........................ 12 3.

MUTATÓK ........................................................................................................ 13

3.1.

Vagyoni helyzet mutatói .............................................................................. 13

3.2.

Jövedelmi helyzet mutatói .......................................................................... 14

3.3.

Pénzügyi helyzet mutatói ............................................................................ 14

Mellékletek………………………………………………………………………………….16

1


1.

Általános rész

1.1. A társaság bemutatása A társaság cégneve: Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság székhelye: 4026 Debrecen, Hunyadi u. 1-3. A társaság honlapjának címe: www.fonixinfo.hu A társaság alapítója: Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata A társaság alakulása: 2003. június 26. A társaság átalakulása: 2009. április 21. A társaság jogelődje: Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Társaság Jegyzett tőke: 3.000 e Ft Cégjegyzékszám: 09-09-016813 Adószám: 21829510-2-09 Statisztikai számjel: 21829510-9001-572-09 A társaság közhasznú főtevékenysége: 9001 Előadó-művészet A társaság közhasznú tevékenységei: 1812 Nyomás (kivéve: napilap) 1814 Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás 1820 Egyéb sokszorosítás 5811 Könyvkiadás 5814 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5819 Egyéb kiadói tevékenység 5911 Film- videó-, televízióműsor-gyártás 5913 Film-, videó- és televízióprogram terjesztése 5914 Filmvetítés 5920 Hangfelvétel készítése, kiadása 7420 Fényképészet 8559 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 9002 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 2

2014. évi Kiegészítő melléklet 9311 Sportlétesítmény működtetése 9319 Egyéb sporttevékenység 9329 Máshova nem sorolt egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység 9499 Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység A társaság közhasznú tevékenységet segítő kiegészítő tevékenysége: 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A társaság egyéb tevékenységei: 4761 Könyv-kiskereskedelem 4762 Újság-, papíráru-kiskereskedelem 4799 Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem 5590 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 5610 Éttermi, mozgó vendéglátás 6399 Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 7311 Reklámügynöki tevékenység 7312 Médiareklám 7490 Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 7740 Immateriális javak kölcsönzése 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A társaság képviselője, lakcíme (Szt. 89. § (4) bek. d. pont): Bódor Edit 4028 Debrecen, Mikes Kelemen u. 29/1.

A Felügyelő Bizottság összetétele:

Elnök: Daróczi Edina Tagok: Király Gergely, Kulcsár Gábor

Könyvvizsgáló (Szt. 88. § (8) a.):

C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. (címe: 1148 Budapest, Fogarasi út 58. nyilvántartásba vételi száma: 000062 képviselő neve: dr. Tasnádi Márta Éva kamarai tagsági szám: 005030)

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy (Szt. 88. § (9) bek.): Fodor Ildikó (mérlegképes könyvelői nyilv. szám: 189147)

3


Az alapító okirat módosítására a beszámolási időszakban egy alkalommal került sor. A módosítás oka: A 2011. CLXXV. Civil tv. változásainak következtében a közhasznú szervezeteknek 2014. május 31. napjáig az új törvényi előírásoknak megfelelően módosítani kellett az Alapító Okiratot.

1.2. A számviteli politika fő vonásai A társaság számviteli politikájának alapvető célkitűzése a reális eredmény megbízható kimutatása, valamint ennek számviteli alátámasztása. Számviteli politikánkat - a kötelezően elkészítendő szabályzatokkal együtt - a hatályban lévő számviteli törvény (a továbbiakban: Szt.) előírásai szerint határoztuk meg. Beszámoló formája:

éves beszámoló

Könyvvezetés pénzneme:

forint

Könyvvezetés módja:

kettős könyvvitel

Mérleg:

a Szt. 1.sz. melléklete szerinti „A” változat

Mérleg fordulónapja:

december 31.

Mérleg készítés időpontja:

március 31.

Eredménykimutatás:

a Szt. 2. sz. melléklete szerinti összköltség eljárással készített „A” változat

Könyvvizsgálati kötelezettség:

a Szt. 155. § (2) bekezdés alapján kötelező a könyvvizsgálat

Nevesített hibák, (Szt. 88. § (3), (5) bek.): A társaság az alábbi minősítéseket használja a Szt.-ben meghatározott hibákra: jelentős összegű hiba: olyan hiba, amelynek értéke meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot; nem jelentős összegű hiba: olyan hiba, amelynek értéke nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát; A beszámolási időszakban a társaság nem tárt fel jelentős összegű hibát.

4

2014. évi Kiegészítő melléklet Az eszközök bekerülési értéke: A társaság a számviteli törvényben előírt értékelést alkalmazza: az eszközök bekerülési (beszerzési, előállítási) értéke az eszközök megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történő beszállításig felmerült, az eszközökhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési (beszerzési) érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá az eszközök beszerzésével, üzembe helyezésével, raktárba történt beszállításával kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítői tevékenység ellenértékét, díjait, a bizományi díjat, a beszerzéshez kapcsolódó adókat (a beszerzéskor fizetett fogyasztási adót, jövedéki adót), a vámterheket foglalja magában. Az egyes eszközcsoportok bekerülési értékére vonatkozó részletes szabályokat a számviteli törvény előírásaival összhangban a számviteli politikánk tartalmazza.

1.2.1. Befektetett eszközök Ezen eszközcsoport a társaság tevékenységét tartósan, 1 éven túl szolgálja. Esetükben értékhelyesbítés nem kerül alkalmazásra. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. A hasznos élettartam az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság időarányosan az eredmény terhére elszámolja: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság a várható fizikai elhasználódás (műszakok száma, tevékenységre jellemző körülmények, az eszköz fizikai jellemzői), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezők figyelembe vételével várhatóan használni fogja. Az alkalmazott értékcsökkenési normák az eszközök gyors, egyenletes leírását szolgálják. Bruttó értékre vetítve, lineáris, napi elszámolási módon az eszköz várható használati idejére az aktiválás napjától a használatból történő kivonás napjáig. A mérlegben a befektetett eszközök a számviteli törvény és az értékelési szabályzat előírásai alapján számított beszerzési érték, illetve az elszámolt, halmozott értékcsökkenés figyelembe vételével nettó értékben szerepelnek. Az értékcsökkenés elszámolása havi gyakoriságú. Az immateriális javak értékelése, használati idejük: 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatt: használatbavételkor egy összegben Vagyoni értékű jogok: a Szt. szerint Szellemi termékek: 3 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges Alapítás, átszervezés: nem kerül aktiválásra, tárgyévi költség. 5


A tárgyi eszközök értékelése, használati idejük: 100.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási használatbavételkor egy összegben

érték

alatti

eszközöknél:

Ha a társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszköznél az elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor figyelembe vett körülményekben lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatható. Ilyen változás a beszámolási időszak alatt nem történt.

1.2.2. Forgóeszközök A készleteket év közben értékben és mennyiségben is nyilvántartjuk, beszerzési áron. A készletfelhasználást FIFO módszerrel számoljuk el. Értékvesztést a beszámolási időszakban nem számoltunk el. A követeléseket a vevőkkel, adósokkal egyeztetve számlázott, illetve folyósított értékben tartalmazza a mérleg. Értékvesztés elszámolása a beszámolási időszakban 1.081 e Ft értékben történt. Korábbi értékvesztés visszaírására a tárgyévben nem került sor. A pénzeszközöket bankszámlakivonattal egyezően illetve a pénztár megszámlálással értékeljük. A devizaszámlán lévő devizakészlet, valamint a valutapénztárban lévő valutakészlet záró értékének meghatározásánál a hatályos Szt. előírásait alkalmazzuk.

1.2.3. Saját tőke Könyv szerinti értéken szerepel a mérlegben.

1.2.4. Céltartalékok Képzésük és felhasználásuk az üzleti évben nem történt.

1.2.5. Kötelezettségek -

Az áruszállításból és szolgáltatásból eredő kötelezettségeket december 31-i folyószámla egyeztetéssel, számlázott értékben, költségvetési befizetési és társadalombiztosítási kötelezettségek a bevallások és a folyószámla egyeztetések alapján egyező összeggel, egyéb kötelezettségek könyvszerinti értéken.

6


2.

Mérleggel, eredménykimutatással kapcsolatos információk

2.1. Mérleggel kapcsolatos információk /A társaság vagyoni helyzete/ 2.1.1. Eszközök Befektetett eszközök A társaság immateriális javainak és tárgyi eszközeinek értékbeli változásait mutatja a 1. számú táblázat. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének kimutatását a 2. számú táblázat tartalmazza. Értékhelyesbítést a társaság befektetett eszközeire ezen időszakban nem számolt el. A társaság befektetett eszközein zálogjog, biztosíték, egyéb teher nincs. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 601 e Ft, amely határozatlan idejű szerződésekhez kapcsolódó adott óvadékok, kauciók összege. Forgóeszközök

Készletek Anyagok Bef. termelés és félkész termékek Áruk

előző év 7 635 4 255 2 073 1 307

tárgyév 7 267 4 231 1 787 1 249

változás -368 -24 -286 -58

index -4,8% -0,6% -13,8% -4,4%

A vállalkozás vevői követeléseit lejárat szerinti bontásban a 3. számú táblázat mutatja be. Az egyéb követelések (22.486 e Ft) összetétele: államháztartással szembeni követelések: 6.298 e Ft, adott előlegek: 495 e Ft, adott óvadék, kaució: 108 e Ft, munkavállalókkal szembeni követelések: 734 e Ft, utalványos és kártyás értékesítésekből származó követelés: 991 e Ft, szállítókkal szembeni követelések: 33 e Ft, előzetesen felszámított áfa technikai elszámolásából eredő aktívák: 13.583 e Ft, egyéb követelések (vevőtől kapott előleg áfa): 244 e Ft. A társaság könyveiben értékpapírokat nem tart nyilván. A pénzeszközök összege 170.435 e Ft, mely az alábbiakból tevődik össze:

7


Pénztárak

Bankbetétek

előző év tárgyév változás -52 Központi pénztár 314 262 52 Apolló mozi jegypénztára 100 152 Kölcsey Központ jegypénztára 370 579 209 -2 Apolló mozi büfé pénztára 124 122 -1 Valutapénztár 2 1 Pénzforgalmi bankszámla 142 270 158 169 15 899 Megtakarítási számla 6 617 0 -6 617 3 859 Devizaszámla 7 291 11 150

index -16,6% 52,0% 56,5% -1,6% -50,0% 11,2% -100,0% 52,9%

Aktív időbeli elhatárolások

Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

előző év 4 916 4 758 158 0

tárgyév 31 869 31 688 181 0

változás 26 953 26 930 23 0

index 548,3% 566,0% 14,6% -

31.688 e Ft a bevételek aktív időbeli elhatárolása, amelyből 60 e Ft tárgyévet érintő árbevétel, 2.337 e Ft a 2015-ben folyósított, de 2014-at érintő támogatások összege, 29.291e Ft 2014.évi bérleti díjhoz kapcsolódó rendkívüli bevétel elhatárolása. A költségek, ráfordítások elhatárolásának 181 e Ft-os összege a 2015-es évet érintő, de már az üzleti évben felmerült költségekből adódik.

2.1.2. Források A saját tőke (összege: 142.435 e Ft) a jegyzett tőkéből, az eredménytartalékból és a mérleg szerinti eredményből áll. A jegyzett tőke értékében változás nem történt a beszámolási időszakban, értéke: 3.000 e Ft Az eredménytartalék értéke 117.246 e Ft, az előtársaság (1.528 e Ft), az előtársaság utáni üzleti év (16.189 e Ft), valamint a 2004-es (6.115 e Ft), a 2005-ös (12.895 e Ft), a 2006-os (9.963 e Ft), a 2007-es (6.124 e Ft), a 2008-as (605 e Ft), a 2009-es (7.385 e Ft), a 2010-es (6.844 e Ft), a 2011-es (11.885), 2012-es (24.331 e Ft), és a 2013-as év (13.382) mérleg szerinti eredményét tartalmazza. A tárgyévi üzleti év mérleg szerinti eredménye 22.189 e Ft.

8


Kötelezettségek Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Vevőktől kapott előlegek Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

előző év 128 757 0 7 302 121 455

tárgyév 119 581 0 4 304 115 277

1 132 92 864 27 459

1 148 88 512 25 617

változás -9176 0 -2998 -6178 16 -4352 -1842

index -7,1% -41,1% -5,1% 1,4% -4,7% -6,7%

Hátrasorolt kötelezettsége nincs a társaságnak. A hosszú lejáratú kötelezettségek értéke 4.304 e Ft, összetétele: 4.000 e Ft határozatlan idejű vállalkozási szerződésekből eredő óvadék, 304 e Ft bérleti szerződések kauciója. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke 115.277 e Ft. Ennek összetétele: 1.148 e Ft vevőktől kapott előleg, 88.512 e Ft szállítói tartozás, 25.617 e Ft egyéb rövid lejáratú kötelezettség. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összetétele: államháztartással szembeni kötelezettségek: 12.707 e Ft, munkavállalókkal szembeni kötelezettségek: 2 e Ft, önkéntes nyugdíjpénztárak: 10 e Ft, óvadék: 1.438 e Ft, munkavállalótól levont letiltásból eredő kötelezettség: 4 e Ft, fizetendő áfa technikai elszámolásából eredő passzívák: 5.562 e Ft, nem számlázott szolgáltatásból eredő kötelezettség: 2.263 e Ft, támogatások elszámolásával kapcsolatos kötelezettség: 3.502 e Ft, egyéb kötelezettség: 129 e Ft. A társaságnak lejárt köztartozása nincs. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

előző év 95 742 2 257 8 635 84 850

tárgyév 133 214 3 284 70 448 59 482

változás 37 472 1 027 61 813 -25 368

index 39,1% 45,5% 715,8% -29,9%

A bevételek passzív időbeli elhatárolása 3.284 e Ft, amely az üzleti évben befolyt, elszámolt árbevétel, de a következő üzleti évet érinti. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 70.448 e Ft, ezek azon költségek, ráfordítások, melyek a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelik, és csak a mérleg fordulónapja után kerültek könyvelésre. Ebből 63.521 e Ft az üzleti évet érintő, de 2015. évi teljesítésű szállítói számlák összege, 6.927 e Ft a 2015-ben számfejtett (vagy számfejtendő), de az üzleti évet érintő bérek és ezek közterhei. 9

2014. évi Kiegészítő melléklet A társaság 59.482 e Ft összegű halasztott bevételt határolt el. A térítésmentesen átvett eszközök, valamint a fejlesztési támogatások összegéből azon értéket (481 e Ft, ill. 59.001 e Ft), amellyel szemben költség (értékcsökkenési leírás) nem merült fel a beszámolási időszakban.

2.2. Eredménykimutatással kapcsolatos információk /A társaság jövedelmi helyzete/ (Szt. 88. § (1) bek.) 2.2.1. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) eredmény

előző év 476 989 1 786 560 940 790 008 221 529 15 163 6 576 6 439

tárgyév 655 117 -286 447 353 945 313 192 543 18 933 14 413 -69 018

változás index 178 128 37,3% -2 072 -116,0% -113 587 -20,2% 155 305 19,7% -28 986 -13,1% 3 770 24,9% 7 837 119,2% -75 457 -1171,9%

Az értékesítés nettó árbevételéből jelentősebb tételek (Szt. 93. § (1) b.):

jegybevétel reklámbevétel bérbeadás bevétele

előző év 151 098 22 196 171 557

tárgyév 250 671 40 068 193 014

változás 99 573 17 872 21 457

index 65,9% 80,5% 12,5%

Az anyagjellegű ráfordítások összege 945.313 e Ft, melynek összetétele: előző év Anyagköltség 76 963 alapanyagok 92 műszaki, fenntartási és segédanyagok 701 üzemanyag felhasználás 3 625 energiaköltségek 68 072 munkaruha, védőruha 725 papír, nyomtatvány, irodaszer 486 számítástechnikai kellékanyag 693 egyéb anyagfelhasználás 2 569

10

tárgyév 82 530 937 420 2 781 71 118 238 723 315 5 998

változás 5 567 845 -281 -844 3 046 -487 237 -378 3 429

index 7,2% 918,5% -40,1% -23,3% 4,5% -67,2% 48,8% -54,5% 133,5%


előző év Igénybevett szolgáltatások értéke 562 135 Igénybevett anyagjellegű szolg. 122 463 szállítási költségek 5 189 utazás, kiküldetés költségei 1 379 karbantartás, javítás költségei 51 909 postaköltség 1 425 távközlés költségei 4 425 filmkölcsöndíj 7 884 egyéb anyagjellegű szolgáltatások 50 252 Nem anyagjellegű szolgáltatások 439 672 bérleti és lízingdíj 162 843 ellenőrzés díja 400 könyvvizsgálói szolgáltatás díja 1 080 ügyvédi díj 3 661 közjegyzői díj 111 vagyonvédelem 30 834 takarítás, szemétszállítás 25 773 minőségvizsgálati, szakértői díjak 1 043 marketing, PR 47 045 bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 oktatás, továbbképzés 195 szociális, egészségügyi ráfordítások 268 fűtés, hidegenergia 76 809 előfizetések, szakkönyvek 393 zenejogdíj 5 906 egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 83 311

tárgyév 661 694 144 854 6 964 383 50 169 1 540 3 905 17 650 64 243 516 840 186 219 0 1 080 3 760 71 29 924 30 457 1 044 58 804 0 178 288 77 613 486 10 686 116 230

változás index 99 559 17,7% 22 391 18,3% 1 775 34,2% -996 -72,2% -1 740 -3,4% 115 8,1% -520 -11,8% 9 766 123,9% 13 991 27,8% 77 168 17,6% 23 376 14,4% -400 -100,0% 0 0,0% 99 2,7% -40 -36,0% -910 -3,0% 4 684 18,2% 1 0,1% 11 759 25,0% 0 0,0% -17 -8,7% 20 7,5% 804 1,0% 93 23,7% 4 780 80,9% 32 919 39,5%

A beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló (C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft.) által felszámított díjak (áfa nélkül, e Ft-ban, Szt. 88. § (8) b.): Megnevezés könyvvizsgálat díja egyéb, nem könyvvizsgálati tevékenység díja Összesen

Egyéb szolgáltatások értéke bankköltségek hatósági díjak, illetékek biztosítási díjak egyéb hatósági szolgáltatás díja

Tárgyév 1 080 0 1 080

előző év 8 855 3 617 144 5 089 5

11

tárgyév 8 590 4 565 680 3 345 0

változás index -265 -3,0% 948 26,2% 536 372,2% -1744 -34,3% -5 -100,0%


Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közv.) szolgáltatások értéke

előző év 59 740 82 315

tárgyév 98 864 93 635

változás +39 124 +11 320

index +65,5% +13,8%

A személyi jellegű ráfordítások és létszámadatok részletezését az 4/A. sz. táblázat tartalmazza (Szt. 91. § a.), a vezető tisztségviselőknek, ill. a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után járó járandóságokat pedig a 4/B. sz. táblázat (Szt. 89. § (4) a.). A támogatási program keretében kapott összegeket a 5. sz. táblázat tartalmazza (Szt. 93. § (3)).

2.2.2. Pénzügyi műveletek eredménye 1071 e Ft A pénzügyi műveletek bevételeinek értéke: 1.455 e Ft, amelyből 31 e Ft a kamatjellegű bevétel, 424 e Ft árfolyamnyereség, 1.000 e Ft pedig közös rendezésű rendezvény bevétel-átadásának bevétele. A pénzügyi műveletek ráfordításainak értéke: 384 e Ft, összetétele: 72 e Ft árfolyamveszteség, 312 e Ft pedig közös rendezésű rendezvény bevétel-átadásának ráfordítása.

2.2.3. Rendkívüli eredmény 90.499 e Ft A rendkívüli bevételek összege 93.447 e Ft, amelyből 2.891 e Ft a Cívis Ház Zrt.-től (2006-ban) térítésmentesen átvett készletek értékéből a beszámolási időszakban bevételként elszámolt érték, 21.702 e Ft a kapott fejlesztési támogatásokból tárgyévben felhasznált összeg, 68.791 e Ft-ot tesz ki a térítésmentesen igénybe vett szolgáltatások értéke, 63 e Ft a lejárt, be nem váltott utalványok miatt elszámolt rendkívüli bevétel. A rendkívüli ráfordítások összege 2.948 e Ft, amely teljes egészében a térítésmentesen nyújtott szolgáltatások összege.

2.2.4. Társasági adó, cash flow, közhasznú eredménykimutatás A társasági adó és az adózott eredmény levezetését az 6. sz. táblázat, a cash flowkimutatást a 7. sz. táblázat, a közhasznú eredménykimutatást a 8. sz. táblázat tartalmazza.

12


3.

Mutatók

3.1. Vagyoni helyzet mutatói Befektetett eszközök aránya: előző év Befektetett eszközök Összes eszköz

x 100%

75 581 344 745

x 100% =

tárgyév 21,92%

78 586 395 230

x 100% =

19,88%

Tárgyi eszközök aránya: előző év Tárgyi e. nettó értéke x 100% Összes eszköz

71 626 344 745

x 100% =

tárgyév 20,78%

73 458 395 230

x 100% =

18,59%

Forgóeszközök aránya: előző év Forgóeszközök Összes eszköz

x 100%

264 248 344 745

x 100% =

tárgyév 76,65%

284 775 x 100% = 395 230

72,05%

Saját tőke – jegyzett tőke aránya: előző év Saját tőke Jegyzett tőke

x 100%

120 246 3 000

tárgyév

x 100% = 4008,20%

142 435 3 000

x 100% = 4747,83%

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya: előző év Kötelezettségek Saját tőke

x 100%

128 757 120 246

tárgyév

x 100% = 107,08%

119 581 142 435

x 100% =

83,95%

Kötelezettségek részaránya: előző év Kötelezettségek Mérlegfőösszeg

x 100%

128 757 344 745

x 100% =

tárgyév 37,35%

119 581 395 230

x 100% =

30,26%

Tőkeerősség: előző év Saját tőke Összes forrás

x 100%

120 246 344 745

x 100% =

13

tárgyév 34,88%

142 435 x 100% = 395 230

36,04%


3.2. Jövedelmi helyzet mutatói Bevételarányos jövedelmezőség: előző év Adózás előtti eredmény x 100% Összes bevétel

13 509 1 052 072

tárgyév

x 100% =

22 552 1 197 086

1,28%

x 100% =

1,88%

Eszközarányos jövedelmezőség: előző év Adózás előtti eredmény x 100% Összes eszköz

13 509 344 745

tárgyév

x 100% =

22 552 395 230

3,92%

x 100% =

5,71%

Tőkearányos jövedelmezőség: előző év Adózás előtti eredmény x 100% Saját tőke

13 509 120 246

x 100% =

tárgyév 11,23%

22 552 142 435

x 100% =

15,83%

Használhatósági fok: előző év Aktivált tárgyi eszköz nettó értéke x 100% Tárgyi eszköz bruttó értéke

71 626 245 182

x 100% =

tárgyév 29,21%

73 458 261 360

x 100% = 28,11%

3.3. Pénzügyi helyzet mutatói Likviditási mutató: előző év Forgóeszközök Röv. lej. kötelezettség

x 100%

264 248 121 455

x 100% = 217,57%

tárgyév 284 775 115 277

x 100% = 247,04%

Likviditási gyorsráta: előző év Forgóeszk. - Készlet Röv. lej. kötelezettség

x 100%

256 613 121 455

x 100% = 211,28%

14

tárgyév 277 508 115 277

x 100% = 240,73%

2014. évi Kiegészítő melléklet Mellékletek: 1. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása (Szt. 92. § (1)) 2. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése (Szt. 92. § (2)) 3. Vevői követelések 4/A. Személyi jellegű ráfordítások és létszámadatok (Szt. 91. § a.) 4/B. Vezető tisztségviselők, felügyelő bizottság járandóságai (Szt. 89. § (4) a.) 5. Társasági adó és adózott eredmény levezetése (Szt. 91. c.) 6. Cash flow-kimutatás (Szt. 88.§ (6), 7. sz. melléklet) 7. Támogatási program keretében kapott, elszámolt összegek (Szt. 93. § (3)) 8. Közhasznú eredménykimutatás 9. Mérlegen kívüli tételek Debrecen, 2015. április 28.

Bódor Edit ügyvezető

15

1 014

0 0

0 1 014

245 182 17 597 1 014 0 1 420 0 0 262 373 173 556 16 779 0 0 1 420 0 0 0 188 915 0 73 458


4 891 1 368

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

0 21 638 0 3 159

1 014

Beruházásokra adott előlegek

0 0

Beruházások, felújítások

136

27 758 17 806 75 320 152 056 3 434 146 12 891 4 560 0 0 136 1 420 0 0 31 056 17 952 88 211 155 196 24 511 5 185 40 940 127 431 2 154 903 7 608 8 268 0 0 136 1 420 0 0 0 26 529 6 088 48 548 134 279 0 4 527 11 864 39 663 20 917

Tenyészállatok

6 259 4 224 667

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

0 24 797 20 287 1 487

Műszaki berendezések, gépek, járművek

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

136

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

4 797 1 462

Üzleti vagy cégérték

22 961 1 972

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok

Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Egyéb tárgyévi csökkenés Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi növekedései Tárgyévi állománycsökkenés miatti écs csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Sorszám

16

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Megnevezés

1. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása

adatok e Ft-ban


903

7 608

8 267

0 0

0

1 487

667

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

0 0

Beruházások, felújítások

8 267 667

Tenyészállatok

7 608 1 487

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

903 0

Műszaki berendezések, gépek, járművek

4 841 3 426

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN Üzleti vagy cégérték

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

7 608 0

17

Sorszám

866 37 667 0

2 060 94 0 0 0 2 154 0 0 2 154 1 393 94

Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Megnevezés

13 315 3 463 0 0 0 0 16 778 0 0 0 16 778

2. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése adatok e Ft-ban

Tárgyévben leírt behajthatatlan követelések DMJV Egyéb

14 942 10 781 3 707 416 38

0

26 611

0

26 611

26 611

könyv szerint 84 587 43 754 2 540 2 540 0 0 0 0 41 214 39 290 76 281 1 567 0 40 833

eredeti érték 40940 26718 -635 -635 0 0 0 0 27353 28553 -3631 -135 2566 0 14222

40 833

14222

0

14222

53,4%

-

53,4%

0

0

0

0

-

-

-

0

4 123 0 4 123

4 123 0 4 123

0 0 0

4 123 0 4 123

-

-

-

0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0

-

-

-

42 295 39 334 76 281 2 604

1 081 44

40 833

0

1 037

40 833

0

0

0

0

Eladott követelések összege DMJV Egyéb

0

Eladott követelések ellenértéke DMJV Egyéb

0

0

0 0 0

4 123

0 0 0

0

4 123

0

adatok e Ft-ban Eltérés %-ban eredeti értékkönyv érték vesztés szerint +91,5% +89,1% +147,5% - +141,5% -20,0% -20,0% -20,0% -20,0% +183,1% - +175,8% +264,8% - +264,4% -97,95% - -+97,9% -32,45% - -+32,5% 6752,6% - 4023,7% 53,4% 53,4%

Eltérés értékvesztés 1081 1081 0 0 0 0 0 0 1081 44 0 0 1037 0 0

0 0 0

könyv szerint 39859 25637 -635 -635 0 0 0 0 26272 28509 -3631 -135 1529 0 14222

-

3. Vevői követelések

18

ÖSSZES KÖVETELÉS Lejárt követelések DMJV 90 napon belül 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Egyéb 90 napon belül 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Le nem járt követelések Le nem járt követelésekből biztos befolyású Le nem járt követelésekből bizonytalan befolyású

könyv szerint 44 728 18 117 3 175 3 175 0 0 0 0 14 942 10 781 3 707 416 38 0 26 611

Tárgyév eredeti értékérték vesztés 85 668 1 081 44 835 1 081 2 540 0 2 540


VEVŐI KÖVETELÉSEK

Előző év eredeti értékérték vesztés 44 728 0 18 117 0 3 175 0 3 175

2014. évi Kiegészítő melléklet 4/A. Személyi jellegű ráfordítások és létszámadatok

Személyi jellegű ráfordítások 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Szellemi dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Megbízási díjak 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Béren kívüli juttatások Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Természetben adott juttatások Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Egészségügyi hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

Előző év 146 248 142 361 141 019 26 992 20 096 6 896 114 027 36 221 77 806 1 342 1 342 0 1 342 0 0 3 887 31 229 1 369 559 16 297 750 1 027 6 275 4 604 348 44 052 5 378 36 903 977 742 52 221 529

Tárgyév 137 224 132 993 130 531 25 924 19 592 6 332 104 607 31 997 72 610 2 462 2 462 2 462 0

4 231 16 549 951 1 307 116 141 833 5 496 1 848 5 857 38 770 3 476 33 815 841 578 60 192 543

2013.12.31 2014.12.31 tény tény 53 53 16 15 11 11 5 4 37 38 5 5 32 33 2 2 2 2 0 55 55

Aktív létszám Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó Szellemi dolgozó Létszám összesen

A Kft.-nél tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 51,9 fő

19

adatok e Ft-ban Eltérés -9024 -6,17% -9368 -6,58% -10488 -7,44% -1068 -3,96% -504 -2,51% -564 -8,18% -9420 -8,26% -4224 -11,66% -5196 -6,68% 1120 83,46% 1120 83,46% 0 1120 83,46% 0 0 0 344 8,85% -14680 -47,01% -418 -30,53% 748 133,81% -16181 -99,29% -609 -81,20% -194 -18,89% -779 -12,41% -2756 -59,86% 5509 1583,05% -5282 -11,99% -1902 -35,37% -3088 -8,37% -136 -13,92% -164 -22,10% 8 15,38% -28986 -13,08%

Eltérés 0 -1 0 -1 1 0 1 0 0 0 0

0,0% -6,3% 0,0% -20,0% 2,7% 0,0% 3,1% 0,0% 0,0% 0,0%

2014. évi Kiegészítő melléklet 4/B. Vezető tisztségviselők, felügyelő bizottság járandóságai

Juttatásban részesülő

Ügyvezető

Felügyelő bizottság

Juttatás megnevezése Cél szerinti pénzbeli kifizetések Természetben adott juttatások Értékpapír-juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Adott kölcsönök összege Egyéb juttatások Összesen: Cél szerinti pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások Értékpapír-juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Adott kölcsönök összege Egyéb juttatások Összesen:

Juttatás összege (e Ft) előző évi tárgyévi 9 648 10 847 300 0 0 0 0 0 183 9 0 0 0 0 10 131 10 856 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20

adatok e Ft-ban Eltérés e Ft % 1199 12,43% -300 -100,00% 0 0 -174 0 0 725 7,16% 0 0 0 0 0 0 0 0 -

2014. évi Kiegészítő melléklet 5. Támogatási program keretében kapott, elszámolt összegek

támogatást, juttatást nyújtó neve

támogatás összege 60 833 60 833 30 417 91 250 30 417 30 417 30 417 30 416 33 20 000 113 933 12 125 -775

felhasználás jogcíme

DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata DMJV Önkormányzata*

időpontja 2014.03.14 2014.05.08 2014.05.29 2014.06.11 2014.09.18 2014.10.08 2014.11.06 2014.12.22 2014.10.15 2012 2006, 2008 2013 2014

DMJV Önkormányzata

2013

13 000

beruházás (Apolló Mozi Kisterem projektor)

DMJV Önkormányzata*

2013

-2 837

beruházás (Apolló Mozi Kisterem projektor)

Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap* HBMegyei Kincsár Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap Miniszterelnökség Nemzeti Kulturális Alap Emberi Erőforrások Minisztériuma Emberi Erőforrások Minisztériuma Emberi Erőforrások Minisztériuma

2013.03.05 2013.07.09 2014.01.16 2014.02.13 2014.02.13 2014.02.13 2014.02.13 2014.02.27 2014.03.04 2014.05.12 2014.05.16 2014.05.16

2 935 -652 44 2 000 1 800 400 500 3 000 2 700 4 000 8 000 5 000

Emberi Erőforrások Minisztériuma

2014.06.26

2 000

Nemzeti Kulturális Alap

2014.07.02

2 000


2014.07.02

400


beruházás (Apolló Mozi Kisterem szerver) beruházás (Apolló Mozi Kisterem szerver) apákat megillető távolléti díj Debreceni Advent Debreceni Virágkarnevál Nemzetközi Kapcsolatok Kórusmuzsika Európai Nagydíja Holokauszt Kiállítás 24. Debreceni Tavaszi Fesztivál Debreceni Virágkarnevál Kórusmuzsika Európai Nagydíja Bartók Béla Nemzetközi Kórusverseny Apolló art mozi szakmai programjai megvalósítására WASBE fesztivál Joe Lovano Nagyzenekari Művének ősbemutatója Bartók Béla Nemzetközi Kórusverseny Virágkarnevál-Települések közötti kulturális kapcsolatok 2014-2015 43. Debreceni Jazz Napok Debreceni Nyári Színházi Esték a Nagyerdei Szabadtéri Színpadon 45. Debreceni Virágkarnevál 46. Debreceni Virágkarnevál Debreceni Nyári Színházi Esték a Nagyerdei Szabadtéri Színpadon Bartók Béla Nemzetközi Kórusverseny Zakar Zoltán Az erdő titkai című művének ősbemutatója a BJO előadásában A nyári diákmunka elősegítése munkaerőpiaci program támogatása Debreceni Őszi Fesztivál NKA Népművészeti Kollégium – II. Cívis Cuháré – kárpát-medencei népművészeti találkozó XV. Debreceni Borkarnevál Kórusmuzsika Európai Nagydíja-fel nem használt támogatás visszafizetés A nyári diákmunka elősegítése munkaerőpiaci program támogatása EMMI – Bartók Béla XXVI. Nemzetközi Kórusverseny díjaira Debreceni Tavaszi Fesztivál Debreceni Irodalmi Napok 2014 Kórusmuzsika Európai Nagydíja-fel nem használt támogatás visszafizetés Debreceni Virágkarnevál EMMI – Bartók Béla XXVI. Nemzetközi Kórusverseny díjaira

2014.07.08

2 000

Emberi Erőforrások Minisztériuma*** 2014.07.09

3 500


2014.07.14

1 000


2014.07.22

4 000

Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap

2014.07.31 2014.08.11

17 500 500


2014.08.13

4 000


2014.08.14

7 200


2014.08.15

300

HBMegyei Kormányhivatal

2014.08.27

218


2014.09.08

2 000


2014.09.08

500


2014.09.08

1 000

Emberi Erőforrások Minisztériuma*

2014.09.16

-678

HBMegyei Kormányhivatal

2014.09.26

761

Nemzeti Művelődési Intézet

2014.10.17

600

Nemzeti Kulturális Alap Nemzeti Kulturális Alap

2014.10.21 2014.10.21

300 1 500

Emberi Erőforrások Minisztériuma*

2014.11.07

-462


2014.12.31

2 000


2014.12.31

444

költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése költségek ellentételezése Nyári diákmunka elősegítése beruházás (Apolló Mozi Nagyterem) beruházások beruházás (Apolló Mozi Art terem) beruházás (Apolló Mozi Art terem)

21

adatok e Ft-ban átvitel összege tárgyévi

elszámolt bevétel előző évi

365 033

417 75 495

2 669 16 103

16 914 22 335

0

1 270

10 080

1 114

1 660

9 672

44 2 000 1 800 400 500 3 000 2 700 4 000 8 000 5 000 2 000 2 000 400 2 000 3 500 1 000 4 000 17 500 500 4 000 7 200 300 218 2 000 500 1 000 -678 761 600 300 1 500 -462 2 000 444

Nemzeti Kulturális Alap**

2015.03.06

2 000

Nemzeti Kulturális Alap**

2015.03.06

337

Emberi Erőforrások Minisztériuma* Europa Cinemas

2015.01.16 2014.12.01

-2 3 550

Magyar Telekom

2014.12.22

571 250

Előadó-művészeti tevékenység támogatása

571

Cívis Épületkarbantartó Kft

2014.12.23

839

Előadó-művészeti tevékenység támogatása

839

Cívis Ház Zrt Cívis Ház Zrt

2014.06.30 2014.07.31

4 391 4 391

Csokonai Színház

2014.08.19

6

Cívis Ház Zrt DMJV Önkormányzat Cívis Ház Zrt Cívis Ház Zrt Cívis Ház Zrt DMJV Önkormányzat Cívis Ház Zrt DMJV Önkormányzat DMJV Önkormányzat DMJV Önkormányzat Cívis Ház Zrt

2014.09.01 2014.09.30 2014.10.03 2014.10.31 2014.10.31 2014.10.31 2014.11.30 2014.11.30 2014.12.31 2014.12.31 2014.12.31

4 391 2 360 4 391 4 391 4 391 668 4 391 668 29 291 668 4 391

Cívis Ház Zrt

2003.10.14

33 804

2014.12.31

63

Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Kft Összesen

2 000

I.Kelet-Európai WASBE Fesztivál Debreceni Apolló mozi szakmai programjainak promóciója Bartók Béla Nemzetközi Kórusverseny*** Apolló mozi támogatása

térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtásjelmezkölcsönzés térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes szolgáltatás nyújtás térítésmentes eszközátvétel halasztott bevétel 2014. lejárt, be nem váltott utalványok kivezetése

* visszautalásra került összegek ** Időbeli elhatárolás alapján elszámolva 2014-ra ***mérlegben kötelezettségként kimutatva

21

337 -2 3 550

4 391 4 391 6 4 391 2 360 4 391 4 391 4 391 668 4 391 668 29 291 668 4 391 30 432

2 892

81 270

538 057

481

63 62 982

2014. évi Kiegészítő melléklet 6. Társasági adó levezetése Megnevezés I. a b cs d g gy i j

III. IV. V. VI. VII. VIII.

Adózás előtti eredmény Korábbi évek elhatárolt veszteségéből az adózó döntése szerinti összeg Céltartalék felhasználása miatt adóévben bevételként elszámolt összeg Terven felül értékcsökkenés adóévben visszaírt összege Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés, kivezetéskori számított nyilvántartási érték Kapott (járó) osztalék, részesedés Tulajdoni részesedést jelentő befektetés kivezetésekor elszámolt nyereség Szakképző iskolai tanuló után megállapított összeg Volt munkanélküli, szakmunkástanuló foglalkoztatása után elszámolt tb-járulék Követelésre visszaírt értékvesztés; behajthatatlanná vált követelés; követelés átruházásakor, kiegyenlítésekor, beszámításakor elszámolt bevétel Társasház, társasüdülő tulajdonostársainak közössége által a közös név alatt szerzett jöv. Könyvvezetés pénznemének változása következtében elszámolt átszámítási különbözet Korábbi évek bírságainak elengedése miatti bevételek Alapkutatás, alkalmazott kutatás, kísérleti fejlesztés közvetlen költsége Adóellenőrzés, önellenőrzés miatt adóévben elszámolt bevétel Megváltozott munkaképességű munkavállaló foglalkoztatása utáni összeg Mikrovállalkozás létszám miatti korrekciója Szokásos piaci ártól való eltérés miatti különbözet (18. § (1) a.) Az adóalap megállapításakor csökkentő jogcímek összesen Céltartalék képzés következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Terv szerinti és terven felüli értékcsökkenés, kivezetéskori nettó érték Nem vállalkozási célú költség, ráfordítás (3. sz. melléklet A.) Bírság, art. szerinti jogkövetkezmények (kiv. ha önellenőrzéshez kapcsolódik) Követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés Kapott kölcsön, értékpapír kamata Ellenőrzött külföldi társaságban lévő részesedésre elszámolt értékvesztés Könyvvezetés pénznemének változása következtében elszámolt átszámítási különbözet Adóellenőrzés, önellenőrzés miatt adóévben elszámolt költség, ráfordítás Kedvezményezett átalakulás alapján megszerzett részesedés bekerülési értékének csökkenése Létszám csökkenése miatti korrekció Szokásos piaci ártól való eltérés miatti különbözet (18. § (1) b.) Az adóalap megállapításakor növelő jogcímek összesen Adóalap összesen (I.-II.+III.) Társasági adó Adómentesség (20. § (1) e) Adókedvezmények Tárgyévi társasági adó (V.-VI.-VII.)

IV. IX: X. XI. VI.

A 20.§ szerinti adómentesség levezetése 13/A § szerinti adóalap (I.-II.+III.) 13/A § (2) a), b) és d) szerint meghatározott összeg 20. § (6) szerinti adóalap (IV.-IX.) 20. § (6) szerinti adóalap után számított adó Adómentesség (XI. x kedvezményezett tev. bevételének aránya, 20. § (1) e))

n o p r t u v y II. a b d e gy h j m o p r v

22

adatok e Ft-ban Tárgyév 22 552 6 966

Előző év 14 905 4 103

17 323

20 065

8

0

9 471

5 474 26 908

0 36 502

15 163

18 933

7

218 1 081

936 16 106 4 103 410 257

684 20 916 6 966 697 387

153

310

Előző év 4 103

Tárgyév 6 966

4 103 410 257

6 966 697 387

2014. évi Kiegészítő melléklet 7. Cash flow-kimutatás adatok e Ft-ban I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény és más eredménytartalék változás ± 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ± 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása ± IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

23

Előző év 7002

Tárgyév 41934

13589 5187

22552 -2769 1081

-970 1574 -15771 -11175 1653 13042 -127

-15 -4352 -1826 62840 -42021 33760 -26953 -363

-34959

-22030

-34959

-22045 15

24224

-6557

100 24323

107 -3666

-80 -119 -3733

0 -2998 13347

2014. évi Kiegészítő melléklet 8. Közhasznú eredménykimutatás adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Előző év

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény (C.-F.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (B.-E.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)

24

658 856 526 235 524 879 44

Tárgyév

1 312 43 418 89 203

663 854 464 418 420 390 979 0 43 049 73 639 125 797

393 216 1 052 072 645 811 483 576 144 401 9 496 4 281 3 089 968 392 752 306 432 77 128 5 667 2 295 1 200 30 1 038 563 13 509 127 337 13 045

533 232 1 197 086 690 744 557 928 115 784 11 069 5 607 356 0 483 790 387 385 76 759 7 864 8 806 28 2 948 1 174 534 22 552 363 49 079 -26 890

2014. évi Kiegészítő melléklet 9. Mérlegen kívüli tételek

partner késedelmesen fizető vevők

eljárás típusa

-

tőkekövetelés típusa összege -

késedelmi kamat

-

összesen

200 136

0

25

200 136

adatok Ft-ban a mérlegben való nem szerepeltetés oka késedelmi kamatot nem lehet követelésként kimutatni

Közhasznúsági melléklet 2014 adatok e Ft-ban

1. Közhasznú szervezet azonosító adatai név: Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Kft. székhely: 4026 Debrecen, Hunyadi u. 1-3. bejegyző határozat száma: 09-09-016813/4 nyilvántartási szám: 09-09-016813 képviselő neve: Bódor Edit 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása - Előadó-művészet (szabadtéri színház); - Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; - Kulturális tevékenység; - Kulturális örökség megóvása; - Sport, a munkaviszonyban és a polgári jogi jogviszony keretében megbízás alapján folytatott sporttevékenység kivételével. A fentiekben felsorolt közhasznú tevékenységek keretei között a társaság alaptevékenysége az előadóművészet (szabadtéri színház működtetése), továbbá a társaság kiemelt feladata az egyes debreceni kulturális nagy- és kiemelt rendezvények megszervezése és lebonyolítása. Társaságunk 2014. június 15től üzemelteti a felújított és a tulajdonos önkormányzat által határozatlan időre térítésmentesen bérbe adott Nagyerdei Szabadtéri Színpadot. Ezen túlmenően a társaság segíti Debrecen közművelődését és a városban folytatott művészeti tevékenységeket, valamint együttműködik Debrecen kulturális és közművelődési feladatokat ellátó önkormányzati, illetőleg társadalmi szervezeteivel. Ezen feladatokon belül kiemelkedőek az alábbi tevékenységek: - a közművelődési tevékenység keretében a debreceni Kölcsey Központ, a Főnix Csarnok és az Apolló Mozi kulturális rendezvényeinek szervezése, lebonyolítása; - művészeti kiállítások, művészeti körök tevékenységének segítése; - a kulturális értékek bemutatása érdekében helyi, regionális, országos és nemzetközi rendezvények szervezése; - közösségi tér biztosítása a társaság által bérbevett Kölcsey Központ, Főnix Csarnok és Apolló Mozi hasznosításának keretei között; - sportesemények szervezése és megrendezése; - egyéb, a tárgyévre vonatkozóan elfogadott üzleti tervben szereplő városi kulturális feladatok ellátása. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként), közhasznú tevékenység megnevezése A társaság a tevékenységét az Alapító Okiratában, illetve a Közhasznúsági Megállapodásban foglaltak szerint végezte 2014-ben is. VÁROSI RENDEZVÉNYEK A Főnix Rendezvényszervező Nonprofit Kft. 2014-ben 15 városi nagyrendezvényt bonyolított le, melyekre mindösszesen 209.450 néző volt kíváncsi, ebből 151.070 fő az ingyenesen látogatható rendezvényeinken vett részt, a fizető nézők száma 53.380 fő volt. Társaságunk alaptevékenysége az előadó-művészet (szabadtéri színház működtetése), így különös gonddal szerveztük meg a Nyári Színházi Esték rendezvénysorozatot. Az átalakítási folyamatban célunk volt a Kölcsey Központ nyitottabb „házzá” tétele, és ennek érdekében a rendezvények célközönségét minél szélesebb körben próbáltuk meghatározni. A rendezvények a társaság üzleti terve szerinti időpontban és tartalommal valósultak meg. Elvárt módon és színvonalon megrendeztük a ránk bízott rendezvényeket. Több olyan rendezvényt is sikerült 2014-ben megrendeznünk, amely kiváltotta a szakma és a közönség elismerését. A Közgyűlési határozatban nem szereplő rendezvények esetében többnyire technikai jellegű közreműködésünkre volt szükség, biztosítva a rendezvényekhez a tulajdonunkban lévő eszközöket, valamint azok üzemeltetését. 1

Az alábbi városi kulturális és egyéb rendezvényeket szerveztük és bonyolítottuk le sikeresen a beszámolási időszakban: Közgyűlési határozatban szereplő városi rendezvények: Debreceni Tavaszi Fesztivál Debreceni Tavaszi Tárlat Debreceni Költészeti Fesztivál Sajtófotó-kiállítás Ünnepi Könyvhét Debreceni Nyári Színházi Esték Debreceni Cívis Korzó Debreceni Jazz Napok Bartók Béla XXVI. Nemzetközi Kórusverseny Debreceni Borkarnevál Debreceni Virágkarnevál Debreceni Őszi Fesztivál Debreceni Irodalmi Napok Debreceni Advent Boldog Új Évet Debrecen!

március 9. – április 11. március 23. – április 6. április 10-12. május 23. – július 4. június 12-16. június 17. – szeptember 20. június 28. – július 20. július 26-27. július 30. – augusztus 3. augusztus 7-10. augusztus 15-20. október 6. – november 30. november 5-7. november 30.- december 24. december 31.

Közgyűlési határozatban nem szereplő rendezvények: Ünnepi közgyűlés Mangalica Napok Pulykanapok Campus Fesztivál Szent István Napi megemlékezés Töltött ételek hétvégéje Október 23-i megemlékezés Ünnepi Közgyűlés Márton Napi Libalakoma

április 11. április 11-13. május 31. – június 1. július 23-27. augusztus 20. szeptember 5-7. október 23. október 23. november 7-9.

NAGYRENDEZVÉNYEKEN KÍVÜLI PROGRAMOK A saját szervezésű programok a Kölcsey Központban és a Nagyerdei Szabadtéri Színpadon zajlottak. Debreceni Tél: Dalidó A Szkalla lányok Alma Szekeres Adrienn Maskarádé Magyar Kultúra Napja Vasárnapi muzsikák

1.500 328 1.106 668 400 50 100

Debreceni Tavasz Müller Péter Kiscsillag Rose A férfiagy Halász Judit Vasárnapi muzsikák

865 544 153 989 2.115 100

4.152

4.766

Debreceni Nyár Nagyerdei mesék Zséda Demjén Budapest Klezmer Band

387 618 932 399

Debreceni Ősz Itthon vagy! - családi nap Radnóti-est

400 315

2.336

715

A látogatószám 2014-ben 11.969 fő volt, ebből 9.419 a fizető néző. 2

kiállítások a Kölcsey Központban: 01.11.-02.02. 02.07.-03.02. 05.02.-06.14. 06.17.-07.14. 08.06-24. 08.26.-09.23. 09.28.-10.19. 10.22.-11.16. 11.18-30. 12.05.-01.11.

„Csak tiszta forrásból” - a Kós Károly Művészeti Szakközépiskola kiállítása Hűség - Madarász Gyula festőművész emlékkiállítása …Nagy ég! – Debrecen az alföldi festészet vonzásában A valóság lelke – a lélek mélységélessége – Vencsellei István fotókiállítása Debrecen, virágváros – a Magyar Foltvarró Céh kiállítása Térbe róva – Győri László szobrászművész kiállítása 500+1 – a grafika ünnepe – grafikai kiállítás Máthé András fotóművész jubileumi kiállítása IX. Országos Középiskolás Képzőművészeti Diáktárlat A tekintet mozgástere – Fátyol Zoltán jubileumi kiállítása

2.000 1.500 2.000 2.500 6.500 1.500 1.500 2.500 800 2.000

2014-ben összesen 22.800 fő volt a kiállításokat látogatók száma. Az adatok becslésen alapulnak, mindegyik kiállítás ingyenesen volt látogatható. A nagyrendezvényeken kívüli programok összes látogatója 2014-ben 34.769 fő volt. APOLLÓ MOZI Az Apolló mozi 2014-ben sikerrel fejezte be a digitális vetítéstechnikára való átállás folyamatát: március 6-án a Nagyteremben is befejeződtek a munkák, ezzel mindhárom teremünk alkalmassá vált a digitális adathordozón tárolt filmek vetítésére. A gondosan összeválogatott filmkínálatnak, az immár kiszélesített büféválasztéknak és az elvégzett felújítási munkáknak (falak átfestése, világítás korszerűsítése) is köszönhetően a 2014-es év pazar növekedést hozott a nézőszámban: az előző évi nézőszámot majdnem megduplázva 2014-ben 52.198 néző váltott jegyet az előadásainkra. Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: - előadó-művészet; - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; - kulturális tevékenység; - kulturális örökség megóvása; - sport tevékenység. 1990. évi LXV. törvény (Ötv.) 1997. évi CLXL. törvény (közm. tv.) 2004. évi I. tv. (sport tv.) 2008. évi XCIX. törvény (előadó-művészeti tv.) 2011. évi CLXXV. tv. (civil tv.) A közhasznú tevékenység célcsoportja: Túlnyomó részt Debrecen város és Hajdú-Bihar megye lakói, egyes rendezvényeknél pedig az Északalföldi Régió, valamint a Partium és Nagyvárad lakossága is. A közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 296.417 fő A közhasznú tevékenység főbb eredményei: Minden városi rendezvényt sikeresen lebonyolítottunk, melyeknek több mint 53.000 fizető nézője volt, további 151.000 fő az ingyenesen látogatható rendezvényeinken vett részt. Alaptevékenységünkkel kapcsolatos törvényi elvárásoknak előadó-művészeti nyilvántartásba vett szervezetként megfeleltünk: a húsz szabadtéren tartott színházi előadásunkat 13.945 fizető néző látta. A nagyrendezvények idején kívüli tartott események és a kiállítási sorozat összesen 34.769 látogató előtt zajlott a Kölcsey Központban és a Nagyerdei Szabadtéri Színpadon. Minden programunk szervezése során együttműködtünk a város kulturális, művészeti, oktatási, társadalmi, egyházi és civil intézményeivel, szervezeteivel, csoportjaival. A digitális vetítéstechnikára való átállás befejeztével a korszerűsített Apolló mozi beváltotta a fejlesztésekhez fűzött reményeket: 52.198 néző váltott jegyet a mozi vetítéseire.

3

4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke 0 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése Közhasznú tevékenységgel kapcsolatban felmerült költségek, ráfordítások Nem közhasznú tevékenységgel kapcsolatban felmerült költségek, ráfordítások 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség ügyvezető felügyelő bizottság A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen:

Felhasználás célja -

Előző év*

Tárgyév*

645.811

690.744

392.752

483.790

Előző év (1)* 10.131 0 10131

Tárgyév (2)* 10.856 0 10.856

7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1)* Tárgyév (2)* B. Éves összes bevétel 1.052.072 1.197.086 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti 0 0 felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel 569.653 538.057 E. normatív támogatás 0 0 F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, 0 0 illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 482.419 659.029 H. Összes ráfordítás (kiadás) 1.038.563 1.174.534 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 221.529 192.543 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 645.811 690.744 K. Adózott eredmény 13.382 22.189 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma 0 0 (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Igen Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] Igen Igen Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1Nem Nem A2)/(H1+H2)≥0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)≥0,02] Nem Nem Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)≥0,5] Igen Igen Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2≥10 fő] Nem Nem

* adatok ezer forintban Debrecen, 2015. április 28.

közhasznú szervezet képviselője

4

DEBRECEN MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK 93/2015. (V. 28.) határozata* a Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi számviteli törvény szerinti beszámolójáról A Közgyűlés a Gazdálkodási Főosztály vezetőjének előterjesztésére a 2013. évi V. törvény 3:109. § (2) bekezdése, 3:120. § (2) bekezdése, a 2011. évi CLXXV. törvény 46. § (1) bekezdése, valamint a 24/2013. (V. 30.) önkormányzati rendelet 20. § (2) bekezdés b) pontja alapján 1./ jóváhagyja a Főnix Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi számviteli törvény szerinti beszámolóját az 1. melléklet szerint 395.230,- eFt mérlegfőösszeggel és 22.189,- eFt mérleg szerinti eredménnyel azzal, hogy a mérleg szerinti eredményt az eredménytartalék javára számolja el a Társaság, valamint a közhasznúsági mellékletét a 2. melléklet szerint. 2./ Felkéri a Társaság ügyvezetőjét, hogy az 1./ pont szerinti dokumentumok közzétételi és letétbe helyezési kötelezettségének tegyen eleget. Határidő: 2015. május 31. Felelős: a Társaság ügyvezetője

Dr. Szekeres Antal sk. jegyző A kiadmány hitelességét tanúsítom: Debrecen, 2015. május 28.

Dr. Németh Ilona Szervezési Osztály vezetője

*

A Közgyűlés a határozatot a 2015. május 28-ai ülésén fogadta el.

Dr. Papp László sk. polgármester

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. évi éves beszámolójáról és üzleti jelentéséről, valamint a közhasznúsági mellékletéről

Készítette:

C.C. Audit Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság 1148 Budapest, Fogarasi út 58. (Nysz.: 000062) Dr. Tasnádi Márta Éva kamarai tag könyvvizsgáló igazságügyi adó-, járulék és könyvszakértő (Bjsz.: 005030)

Budapest, 2015. április 28.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság tulajdonosának

Az éves beszámolóról készült jelentés

Elvégeztük a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság mellékelt 2014. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2014. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 395.230 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 22.189 E Ft (nyereség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.

A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfelelünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól.

A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja, továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. A könyvvizsgálói dokumentációban részletezett dokumentumok átvizsgálása, a megtett elemzések, valamint a vizsgálatok alapján megszerzett bizonyosság, a Teljességi nyilatkozat és az Egyezőségi nyilatkozat birtokában, legjobb felkészültsége és meggyőződése alapján a C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148 Budapest, Fogarasi út 58., Nysz.: 000062) és természetes személy tagja, Dr. Tasnádi Márta Éva kamarai tag könyvvizsgáló (Bjsz.: 005030) a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. évi éves beszámolóját az alábbiak szerint minősíti:

Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő időszakra vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság mellékelt 2014. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2014. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. évi üzleti jelentése a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.


Hirsch László ügyvezető C. C. Audit Könyvvizsgáló Kft. 1148 Budapest, Fogarasi út 58. (nysz:000062)

Dr Tasnádi Márta Éva kamarai tag könyvvizsgáló (Bjsz : 005030)

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOKRÓL A FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság tulajdonosának

A mellékelt közhasznúsági mellékletet (továbbiakban: pénzügyi kimutatások), a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. december 31-ével végződő évre vonatkozó könyvvizsgált éves beszámolójából vezették le. 2015. április 28-i jelentésünkben minősítés nélküli véleményt bocsátottunk ki ezen éves beszámolóra vonatkozóan. A pénzügyi kimutatások nem tartalmazzák a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság könyvvizsgált éves beszámolója elkészítése során alkalmazott, a számviteli törvény által előírt valamennyi közzétételt. Emiatt a pénzügyi kimutatások elolvasása nem helyettesíti FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság könyvvizsgált éves beszámolójának elolvasását.

A vezetés felelőssége a pénzügyi kimutatásokért A vezetés felelős a pénzügyi kimutatások a könyvvizsgált éves beszámoló adataival egyezően, az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvényben, valamint a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló 350/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk a pénzügyi kimutatások véleményezése eljárásaink alapján, amelyeket a 810. témaszámú, „Összesített pénzügyi kimutatásokra vonatkozó jelentések kibocsátására vonatkozó megbízások” című Nemzetközi Könyvvizsgálati Standarddal összhangban hajtottunk végre.

Vélemény Véleményünk szerint a FŐNIX Rendezvényszervező Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2014. december 31-ével végződő évre vonatkozó könyvvizsgált éves beszámolójából levezetett pénzügyi kimutatások minden lényeges szempontból konzisztensek ezen éves beszámolóval, összhangban az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvényben, valamint a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló 350/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltakkal.


Hirsch László ügyvezető C. C. Audit Könyvvizsgáló Kft. 1148 Budapest, Fogarasi út 58. (nysz:000062)

Dr Tasnádi Márta Éva kamarai tag könyvvizsgáló (Bjsz : 005030)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

Recommend Documents